Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Глава I. Теоретические аспекты банковского обслуживания

1.1 Развитие системы банковского обслуживания России

1.2 Принципы построения и структура современной банковской системы обслуживания

1.3 Правовые основы банковской деятельности

Глава 2. ИССЛЕДОВАНИЕ ПРОЦЕССОВ КРЕДИТОВАНИЯ

2.1 Общая характеристика банка

2.2 Организационная структура Сбербанка России

2.3 Анализ баланса Банка России

2.4 Анализ тенденций развития кредитования Сбербанка России в сравнении с другими крупнейшими кредитными организациями

Глава 3. Совершенствование кредитной политики

ОАО Сбербанк России

3.1 Отдельные аспекты процесса кредитования банка

3.2 Действие программы развития Сбербанка России

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Список использованной литературы:

ВВЕДЕНИЕ

Сбербанк России один из самых крупных и надежных российских банковских структур. Долгая и успешная работа "Сбербанка" вывела его в лидеры во многих сегментах кредитования и предоставления финансовых услуг. Главным учредителем Сбербанка в настоящее время является Банк России, который держит в своем владении более 60% акций.

В соответствии с мировым рейтингом Сбербанк России является 15-м среди 20-ти крупнейших банков мира.

Сбербанк России активно работает в большинстве российских регионов и постоянно открывает свои новые точки. Кредиты Сбербанка пользуются у населения большой популярностью, потому что банк постоянно развивает свои направления, в том числе кредитные, делая их более доступными для населения.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и около 20 000 подразделений по всей стране.

В Сбербанке физические лица могут рассчитывать на получение автокредита, выбрать ипотечную программу, потребительский кредит, оформить банковскую карту и на многое другое. Банкоматы Сбербанка продолжают появляться во всех регионах России, потому что банк заботится об удобстве и комфорте своих клиентов. По количеству располагаемых на территории Российской Федерации банкоматов Сбербанк России является лидером.

Сбербанк проводит свою работу в Санкт-Петербурге и Москве и сотрудничает с крупными финансовыми корпорациями и предприятиями, которые полностью уверенны в надежности этого института.

Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынках Китая и Индии.

Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества.

Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций.

Цель

данной работы заключается в раскрытии и обобщении общих вопросов, связанных с построением банковской системы в России, а также вопросов комплексного банковского обслуживания и отдельно кредитования, на примере Сбербанка России.

Для достижения цели сформулированы и будут решены следующие основные задачи:

1. Анализ сущности Сберегательных банков.

2. Исследование и анализ направлений деятельности Сбербанка России и характеристика основных операций и видов предоставляемых услуг.

3. Выявление перспектив в развитии Сбербанка России как системы комплексного банковского обслуживания.

4. Подготовка предложений по совершенствованию кредитования в Сбербанке России, учитывая последствия мирового экономического финансового кризиса.

Объектом исследования

выбранной темы являются Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество); Сбербанк России ОАО

. В этих условиях глобального экономического финансового кризиса главной целью Сбербанка России является укрепление ведущих позиций на основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего, на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели Сбербанка России считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение клиентоориентированной модели ведения бизнеса с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг.

Для раскрытия содержания работы используются различные нормативные источники, такие как Конституция РФ, Гражданский Кодекс РФ,
Инструкция Банка России, законы РФ, финансовые газеты, учебные пособия.

Глава I. Теоретические аспекты банковского
обслуживания

1.1 Развитие системы банковского обслуживания России

Термин «банк» происходит от слова «banka» (итал. – денежный стол, скамья менялы), что означает место, где в средневековье менялы-итальянцы раскладывали свои монеты для обмена.

«Деловые дома» (первые банки) возникли на Ближнем Востоке в далекой древности. Естественно, это были банки не в том виде, в каком они существуют сейчас. Но уже во времена Нoвoвавилoнского царствa (VII – VI вв. до н.э.) первые банки («делoвые домa») выполняли многие банковские операции: осуществляли прием и выдачу вкладов, учет векселей, оплату чеков, некоторые виды кредитных операций, а так же безналичный расчет между вкладчиками.

Банковское делo сoвременного типа получило свое развитие в Италии в Срeдниe века, поскольку большинство торгoвых путей, связывавших Еврoпу со странами Вoстoка, проходило именно через Итaлию. И только в начале XV века возникли первые банки современного типа: Банк св. Георгия в Генуе, затем банки во Франции (1587 г.) и в Венеции. Уже в середине XVII в. банки становятся неотъемлемой частью экономики более развитых государств и сосредотачивают в cвoих «руках» почти весь их денежный оборот.

История становления банковской системы в России началась с указа императрицы Анны Иоанновны «О правилах займа денег из Монетной конторы», подписанного ею 8 января 1733 г. Монетная контора оперировала крайне ограниченными суммами, которые выдавались под залог серебра и золота из расчета 8% годовых сроком на год с правом отсрочки. Возможность пользоваться кредитом Монетной конторы имели только придворные. Так, в 1734г. было выдано всего 400 ссуд, в 1735 г. – 5000, в 1743 г. – 150, в 1746 г. – 2000, в 1750 г. – 2870, в 1752 г. – 6452 ссуды. Первые банковские учреждения появились в середине XVIII в., причем они были не частными, как в странах Европы, а крупными государственными – Дворянский и Купеческий банки (1754 г.).

История создания этих двух банков очень своеобразна. Указом Елизаветы Петровны 13 мая 1754 г. был учрежден государственный Заемный банк, пoлoживший нaчaлo гocудapственному ипoтeчнoму кpeдиту для двoрянcтвa и тoвapному кpeдиту для купeчecтва. В результате Заемный банк в соответствии с указом императрицы оказался состоящим из двух caмостоятeльных бaнкoв. Первый – Банк для двopянствa с кoнтopaми (Дворянский), находящимися и в Санкт-Петербурге и Москве, и второй банк – Купеческий (или Коммерческий) при Caнкт-Петepбургском пopтe кoммeрции.

До середины XIX в. в Российской империи, как и в других европейских странах, в качестве наиболее надежного обеспечения кредита рассматривалось недвижимое имущество. Казначейство предоставляло средства для выдачи ссуд ипотечным банкам под 6-8% годовых, при частном кредите до 20% и выше. Ипотечные банки выдавали ссуды своим клиентам на основе примерной оценки доходов землевладельца как душевладельца, т.е. капитал клиента устанавливался в соответствии с количеством принадлежавших ему ревизских душ (ревизская душа – это единица учёта мужского населения). Обеспечением ссуды была земля с прикрепленными к ней крестьянами.

Указом от 21 июля 1758 г. в Москве и Санкт-Петербурге был учрежден Медный банк, или «Банковые конторы вексельного производства для обращения медных денег». Их задачей было привлечение серебряной монеты в казну и содействие обращению медных денег в империи. Ссуды Медный банк, получивший из казны для своих операций 2 млн руб. медью, выдавал помещикам и владельцам заводов и фабрик под переводные векселя медной монетой из 6% годовых. Причем ссуда должна была вернуться в банк также медной монетой на 75%. Медный банк, помимо этих операций, выполнял также функции ипотечного банка, т.е. выдавал ссуды под залог душ. Ликвидирован этот банк был в 1763 г., поскольку не смог вернуть около 3 млн руб., которые раздал в ссуды.

С 1770 г. в Российской империи начался прием вкладов с выплатой по ним процентов. Оплата вкладов в государственных кредитных учреждениях производилась из расчета 5% годовых.

Во второй половине XVIII в. Дворянский банк был преобразован в Государственный заемный банк при одновременном учреждении Ассигнационного банка с предоставлением ему права выпуска ассигнаций без увеличения металлического покрытия. Это в определенной степени позволило на время решить проблему постоянных бюджетных дефицитов. Государственный заемный банк открыл свои операции 11 января 1787 г. и начал выдавать ссуды дворянству под залог населенных имений по 40 руб. за ревизскую душу из расчета 5% годовых и 3% в погашение долга сроком на двадцать лет. В городах банк выдавал ссуды под залог домов и заводов из расчета 4% годовых и 3% в погашение кредита сроком на 22 года. Депозитные операции банк совершал с выплатой 4,5% годовых. 31 мая 1860 г. Государственный заемный банк был ликвидирован, а его дела переданы Санкт-Петербургской сохранной казне.

Правление императора Александра характеризовалось тем, что власти страны встали на путь политических и экономических реформ. Составной частью этих реформ и реорганизации всей банковской системы стало создание Государственного банка, который начал свою деятельность 2 июня 1860 г. В уставе Государственного банка было отмечено, что он был создан «для оживления торговых оборотов и для упрочения кредитной системы». Казенные банки, ресурсы которых в значительных объемах использовались в виде долгосрочных ссуд Государственному казначейству, оказались неплатежеспособными. Было принято решение о ликвидации казенных кредитных учреждений и передаче их средств и обязательств создаваемому Государственному банку.

Первым Управляющим Государственного банка России был назначен барон А.Л. Штиглиц. В соответствии с Уставом банк являлся коммерческим банком краткосрочного кредита. Основной капитал банка – 15 млн руб., резервный – 3 млн руб. Государственный банк был подведомственен Министерству финансов и находился под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. Характерной особенностью банка было то, что на протяжении 60-80-х гг., ему пришлось заниматься несвойственной банкам деятельностью – ликвидацией дореформенных банков и выкупной операцией, вызванной освобождением крестьян 1861 г.

На ликвидацию дореформенных государственных банков Госбанк с 1861 г. по 1886 г. затратил более 2,5 млн руб. Большую часть своих средств Госбанк вкладывал в государственные и гарантированные ценные бумаги. При этом он выдавал Государственному казначейству кратко- и долгосрочные ссуды «на текущие нужды», то есть расходы по иностранным вексельным операциям, авансы железным дорогам, выдача владельцам земель по выкупной операции наличных денег вместо 5%-ных билетов, огромные средства на русско-турецкую войну и т.д.

В течение этих 20 лет Государственный банк привлек вклады на сумму свыше 2 млрд руб. Коммерческая же деятельность банка до середины 90-х гг. в основном сводилась к развитию торгового кредита, что выражалось почти исключительно в форме учета торговых векселей.

В 80-90-е гг. основным направлением работы Государственного банка было подготовлено и проведение денежной реформы. Задачей Госбанка в это время было накопление золотого запаса и противодействие колебаниям валютного курса с помощью девизной политики.

В начале 1900-х гг. Государственный банк России считался одним из самых крупнйших и влиятельных европейских кредитных учреждений. Госбанк постоянно поддерживал коэффициент золотого запаса на очень высоком по международным масштабам уровне. И для западных инвесторов это было гарантом сохранности их капиталов в России.

Новый этап в деятельности Госбанка начался после революции 1917 г., в результате чего изменились не только направления его деятельности, но и сама сущность Государственного банка.

Крупнейшим капиталистическим банком дореволюционной России был Русско-Азиатский банк, имевший 85 отделений в различных регионах страны и 17 зарубежных филиалов. Банковская система России к 1872 г.состояла из государственного банка, общественных городских и земельных банков, частных банков кратко- и долгосрочного кредитования. Широкое развитие банковской системы России было приостановлено в связи с началом Первой мировой войны. И все же к 1914 г. в России насчитывалось 1800 отделений банков, делившихся на государственные, общественные и частные, и 600 кредитных учреждений. После Октябрьской революции 1917 г. банковская система России в результате национализации банков была фактически ликвидирована.

В Декрете (от лат. decretum - указ, постановление) ЦИК от 14 декабря 1917 г. о национализации банков было указано, что он издается «в интересах правильной организации народного хозяйства, в интересах решительного искоренения банковской спекуляции и всемирного освобождения рабочих, крестьян и всего трудящегося населения от эксплуатации банковским капиталом и в целях образования подлинно служащего интересам народа и беднейших классов единого Народного банка Российской республики». Декрет объявил банковское дело монополией государства и объединил все существовавшие в данный период времени банкирские конторы и частные акционерные банки с Государственным банком, которому были переданы их пассивы и активы. В течение 1918-1919 гг. были ликвидированы все виды дореволюционных кредитных учреждений (земельные и городские банки, общества взаимного кредита). Банковскую деятельность монопольно осуществлял Государственный банк, переименованный в Народный банк РСФСР. Однако и он Декретом СНК от 19 января 1920 г. был упразднен, а его активы и пассивы переданы Бюджетно-расчетному управлению Наркомфина.

Переход к НЭПу несколько оживил банковскую деятельность. Декрет СНК от 30 июня 1921 г. отменил всякие ограничения денежных сумм, которые могли находиться в руках частных лиц, а также установил впервые в советском законодательстве начало неприкосновенности вкладов и банковской тайны. Но после НЭПа было запрещено вексельное обращение, закрыты товарные и фондовые биржи. Это надолго прервало естественный процесс исторического развития кредитной системы России.

Глубокий экономический, социальный и финансовый кризис, охвативший все стороны жизни общества, не мог не отразиться на становлении банковской системы России. Четко организованная банковская система является одним из важнейших атрибутов рыночной экономики, ее центральным звеном. Расчетные и кредитные правоотношения составляют значительный объем всех хозяйственных отношений между предпринимателями – физическими и юридическими лицами независимо от их организационно-правовой формы. Они являются неотъемлемым элементом рыночной системы экономики, которая строится на партнерских отношениях, предполагающих взаимный интерес и соответственно возмездный характер этих отношений. Расчетные и кредитные отношения осуществляются с участием кредитных организаций (банков).

Банки в условиях рыночной экономики являются главными звеньями кредитной системы. Банковским законодательством СССР и России 1988-1991 гг. одноуровневая структура банковской системы была преобразована в двухуровневую, включающую Центральный банк Российской Федерации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Первый уровень – Центральный банк Российской Федерации, второй – коммерческие банки.

В соответствии с законодательством создана сеть коммерческих банков: универсальных и специализированных, региональных и отраслевых. Но, как и во всех странах с рыночной экономикой, Центральный банк РФ является основным звеном банковской системы. В течение 1988-1989 гг. в Российской Федерации было создано более 150 коммерческих и кооперативных банков в основном на базе денежных накоплений отдельных отраслей промышленности. По состоянию на 1 июля 1996 г. число коммерческих банков в России составило 2150.

Но с 1996 г. началось их сокращение. Причем не только за счет снижения темпов роста банков, а в связи с их банкротствами, ухудшением финансового положения. При этом особенно резко стало уменьшаться количество паевых, мелких банков и банков с иностранным участием. К 1 октября 1997 г. количество коммерческих банков сократилось до 1764. И все же банковская система Российской Федерации постепенно развивалась. На 1 июля 2001 г. в России действуют 1261 банк и 1322 кредитные организации.

Современное положение на банковском рынке является относительно стабильным. Потенциалы экстенсивного расширения банковской сферы почти полностью исчерпаны, этому содействует ужесточение нормативных требований, насыщение традиционными банковскими услугами кредитного рынка, рост конкуренции в банковской сфере и другие факторы. В дальнейшей перспективе развития банковской системы обслуживания важную роль получит ее качественное совершенствование, которое может происходить в двух основных направлениях:

1. Развитие процессов концентрации в банковском деле. Банки способны сыграть главную роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который, в свою очередь, даст «всплеск» инвестиционной активности. Крупные российские банки имеют традиционные связи с промышленностью, развитую филиальную сеть в регионах – предпосылки для удовлетворения инвестиционных потребностей производственных структур через долгосрочные кредиты.

2. Расширение круга услуг, предоставляемых банками своим клиентам, диверсификация в самом широком смысле. Потребности хозяйствующих субъектов растут, а ассортимент банковских услуг еще далеко не исчерпан.

Банковская система РФ продолжает развиваться и совершенствовать технологии проведения банковских операций.

1.2 Принципы построения и структура современной банковской
системы обслуживания

Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в Российской Федерации создаются и действуют на основании Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 21.03.02), в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п.[1]
В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности.

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, не только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, государственными внебюджетными фондами, органами местного самоуправления, воинскими частями. Банк России не имеет право осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и другое. В процессе своего функционирования эти банки должны выполнять нормативы и требования Банка России по обеспечению уровня капитала, созданию резервов и другое. Для административно-командной системы была характерна одноуровневая банковская система, когда один банк (Госбанк СССР) определял объем и структуру денежной массы в обращении, то есть выполнял функции денежно-кредитного регулирования, и осуществлял кредитование народного хозяйства, устанавливая порядок и условия выдачи и погашения кредитов предприятиям различных отраслей.

Принцип осуществления банковского регулирования и надзора Центральным банком находит свое отражение в том, что в РФ органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк РФ. В большинстве же европейских стран полномочия по банковскому регулированию переданы специальным органам банковского надзора: Банковской комиссии во Франции, Федеральному ведомству по контролю кредитной деятельности в Германии, Ведомству по финансовым услугам в Великобритании и т.п. Банк России как регулирующий орган устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для кредитных организаций, предельные величины рисков и другие пруденциальные нормы банковской деятельности. Он же осуществляет надзор за соблюдением установленных норм и правил, проводит инспекционные проверки банков и небанковских кредитных организаций. Банк России выступает лицензирующим органом по отношению к кредитным организациям: выдает и отзывает лицензии на осуществление банковских операций, регистрирует филиалы банков на территории РФ, выдает разрешения на открытие заграничных филиалов, а также на участие в капитале кредитных организаций-нерезидентов (Организации – нерезиденты – это иностранные юридические лица, фирмы, компании, их филиалы и обособленные подразделения и другие корпоративные образования, партнерства, не являющиеся юридическими лицами).

Наряду с Банком России регулирование деятельности банков как юридических лиц осуществляют и другие государственные органы. Так, взаимодействие банков на рынке банковских услуг, развитие конкуренции между ними является объектом регулирования со стороны Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Работа банков на рынке ценных бумаг регулируется и контролируется Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогоплательщики попадают под регулирующее воздействие Министерства финансов РФ и Министерства РФ по налогам и сборам, а как агенты валютного контроля они взаимодействуют с Государственным таможенным комитетом РФ и Министерством внешнеэкономических связей РФ. Однако все эти ведомства в большинстве своем не устанавливают для банков особых норм и требований, а регулируют их деятельность в общем порядке так же, как и любых других юридических лиц. Регулирующее воздействие Банка России носит особый характер, распространяется только на банки, что связано с их исключительной ролью в экономике и необходимостью обеспечения устойчивой работы для функционирования платежной системы, а также сохранности сбережений и денежных резервов.

Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями, иными словами, имеют право осуществлять все предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями операции — краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве не отражена специализация банков по видам их операций.

Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание предприятий, максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов.

Принцип коммерческой направленности банков второго уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в РФ является получение прибыли. Посредничество в кредите и инвестировании могут осуществлять и государственные банки, у которых главная цель не заключается в получении прибыли. В РФ Закон «О банках и банковской деятельности» допускает создание кредитных организаций и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно ради получения прибыли.

Сложившаяся банковская система в России имеет двухуровневую организацию. Верхний уровень – это Центральный банк (ЦБ); нижний уровень коммерческие банки и кредитные организации. Центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков в целях создания общих условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не вмешивается. Регулирующие и контрольные функции Центробанка направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы. Создание и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий круг операций на финансовом рынке. Сберегательный банк РФ – это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно–кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка – дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посреднических, страховых и т.д.

Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Следует еще раз обратить внимание на то, что законодательство узко трактует понятие кредитной организации, понимая под ней юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы РФ. При этом, как уже отмечалось в гл. 7 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» в РФ возможно создание кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации. В свою очередь последние могут быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные и небанковские кредитные организации инкассации. Таким образом, в настоящее время в РФ существуют практически две группы кредитных организаций: входящие в банковскую систему, которые, исходя из содержания их деятельности, можно назвать банками с ограниченным кругом операций, и не включенные в состав банковской системы (кредитные кооперативы, кредитные союзы, ломбарды, факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.).

Банк, согласно российскому законодательству, — это кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

• привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

• размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

• открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц и другое.

В соответствии с принципом универсальности все российские банки могут развиваться как универсальные. Несмотря на то, что некоторые банки приняли названия «инновационный банк», «ипотечный банк», «сельскохозяйственный банк», «муниципальный банк», все они в настоящее время подчиняются единым нормам банковского законодательства. Банк России предъявляет к ним одинаковые требования, для всех установлены единые нормативы, регулирующие их деятельность (за исключением Сбербанка России). Универсальный статус не исключает возможности добровольной специализации банков на отдельных операциях или видах деятельности. Добровольная специализация предусматривает, что всю ответственность за решения по выбору сфер деловой активности несут сами банки и их учредители.

Создание эффективной банковской системы – это одна из первостепенных задач экономических преобразований в России.

За прошедшие годы в нашей стране ликвидирована государственная монополия на банковское дело. Сформирована современная двухуровневая банковская система. Разработано и действует специальное банковское законодательство. Планомерно складывается конкурентная кредитно-финансовая инфраструктура, основным элементом которой являются коммерческие банки. Некоторые из этих банков уже получили высокий международный рейтинг. Ассоциация российских банков превратилась в крупнейшее национальное банковское объединение.

Банковская система России переживает трудности, связанные с особенностями современного этапа экономических реформ. Многие российские банки, начавшие свою банковскую деятельность в годы высокой инфляции, оказались не готовы к эффективной работе в условиях стабилизации национальной валюты, острой конкуренции и совершенствования хозяйственного права.

Статус, функции, задачи, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России как публично-правовой организации законодательно утверждены Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации” и другими федеральными законами[2]
. Согласно Конституции Российской Федерации главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти (ст. 75 Конституции Российской Федерации и ст. 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)")[3]
. Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

Принцип независимости – ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации – проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, также, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключение.

Задачи и функции Банка России определены Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Основная цель деятельности Банка России – защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России:

- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

- устанавливает правила проведения банковских операций бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

- осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

- осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Значение коммерческих банков в современных кредитных системах очень велико. Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали в основном торговлю, товарообменные операции и платежи. Основными клиентами были торговцы (отсюда и название "коммерческий банк"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату заработной платы и т.д.

Банковская система сегодня – одна из главных и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство – депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Такой процесс создания новых обязательств определяет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта заемщиков и сберегателей, возникающие из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.

Масштабы финансового посредничества в современной экономике огромны. Этому свидетельствует статистика денежных потоков. В этой системе учета хозяйство разделено на ряд секторов: государственные учреждения, домашние хозяйства, финансовые институты, деловые предприятия, заграничный сектор.

На сегодняшний день коммерческие банки способны предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Обширная диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Но далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, трастовые операции или выполнение международных расчетов). Так же есть определенный базовый набор, без которого коммерческий банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:

· осуществление денежных платежей и расчетов;

· прием депозитов;

· выдача кредитов.

Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией кредитования банковских клиентов. Депозит может возникнуть двумя способами: внесения клиентом наличных денег в банк или же в процессе банковского кредитования. Данные операции по-разному отразятся на величине денежной массы в стране. Если клиент внес деньги до востребования, то они превратились из наличных в безналичные. Общая сумма денег в хозяйстве осталась неизменной. Если же деньги зачислены на депозит, то общее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создал новые платежные средства. Обратное действие – уничтожение происходит при снятии клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита для погашения кредитов. Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты и денежную массу широко используется Центральным банком, который через систему обязательных резервов управляет динамикой кредита.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности коммерческих банков – посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде различных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение в акции или облигации. Банковский кредит – это удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Кроме выполнения основных функций, коммерческие банки предлагают клиентам множество других услуг. Например, банки осуществляют разного рода доверительных операций для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, управлением недвижимостью, покупкой для клиентов ценных бумаг, выполнением гарантийных функций по облигационным выпускам.

Коммерческие банки представляют собой многофункциональные учреждения, оперирующие в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предлагают клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов, расчетов и т.д. Этим они отличаются от специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки играют роль главного звена кредитной системы.

1.3 Правовые основы банковской деятельности

Современные представления о сущности банка, характере его деятельности и роли в экономике во многом определяют содержание и структуру банковского законодательства.

Источники банковского законодательства представляют собой многоуровневую систему нормативно-правовых актов и иных источников права.

Иерархическая система источников банковского законодательства может быть представлена следующим образом:

- Конституция Российской Федерации;

- федеральные законы;

- подзаконные нормативные акты;

- другие источники права.

Конституция РФ
содержит ряд положений, которые позволяют говорить о конституционно-правовых основах банковского права. К таким положениям можно отнести общие положения о единообразии и уровне правового регулирования, свободе экономической деятельности, защите собственности, конкуренции и т.п., которые распространяются и на банковскую деятельность.

Вместе с этим в Конституции РФ содержатся положения, относящиеся к собственно банковской сфере – нормы о Центральном банке РФ (Банке России).

Регулирование банковской деятельности, согласно Конституции РФ, отнесено к ведению Российской Федерации. При этом среди законов, регулирующих банковскую деятельность, можно выделить законодательство общего характера и специальное банковское законодательство.

К законодательству общего характера
, используемом в сфере банковской деятельности, следует отнести:

- Гражданский кодекс РФ, предусматривающий общие правила о сделках, договорах, ответственности и т.п., которые применяются, в том числе и в сфере банковской деятельности. Кроме того, Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) содержит нормы, специально созданные для регулирования гражданско-правовых отношений в банковской сфере, такие как правила о банковском счете, вкладе, кредитно-расчетных правоотношениях, займе, кредите, об обеспечении и исполнении обязательств;

- законодательство о юридических лицах (в частности, Законы об акционерных обществах, обществах с ограниченной ответственностью, обществах с дополнительной ответственностью), которые применяются, в том числе и к кредитным организациям с учетом специальных норм, установленных специально для кредитных организаций;

- законодательство о рынке ценных бумаг;

- законодательство о валютном регулировании и контроле;

- антимонопольное законодательство и др.

К специальному банковскому законодательству
относят «банковские законы»:

- Закон о банках и банковской деятельности;

- Закон о Центральном банке РФ (Банке России).

Наличие, как общего, так и специального законодательства, регулирующего банковскую деятельность, ставит вопрос о соотношении общих и специальных правовых норм в данной сфере. По общему правилу нормы специального характера превалируют над нормами общего характера. Проблема возникает при решении вопроса о том, какой именно характер – общий или специальный – имеет конкретная норма.

Согласно одному подходу, нормы, содержащиеся в специальных банковских законах, имеют специальный характер и потому должны превалировать над нормами общего характера, содержащимися в других законах.

Согласно другому – характер нормы (общий или специальный) должен определяться не ее местонахождением (то есть содержится она в общем или специальном законе), а ее содержанием. При таком подходе некоторые нормы специальных банковских законов приобретут общий характер, а нормы, содержащиеся в законодательстве общего характера, специальный. Так, например, обстоит дело с вопросом о соотношении норм, регулирующих проценты по договору банковского вклада.

Подзаконные нормативные акты
, регулирующие банковскую деятельность, многочисленны и относятся к самым различным вопросам данного вида предпринимательской деятельности.

В числе данных подзаконных актов важное место отведено нормативным актам Банка России. Право на издание нормативных актов предоставлено Банку России статьей 4 Закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Нормативные акты Банка России вступают в силу со дня их официального опубликования в официальном издании Банка России.

К иным источникам банковского права
можно отнести торговые обычаи и обыкновения, принятые в международной банковской практике. Среди них можно выделить торговые обыкновения, относящиеся к банковским сделкам и систематизированные Международной торговой палатой. В их числе, например, Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, Унифицированные правила по инкассо, Унифицированные правила по договорным гарантиям, Унифицированные правила для гарантий по первому требованию.

Кредитная организация (КО) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом, только при условии ее государственной регистрации и при наличии лицензии Банка России. Порядок регистрации и лицензирования банков в РФ определяется ФЗ «О банках и банковской деятельности» и Инструкцией Банка России №109-И от 14 января 2004 года.

КО создается на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (акционерное общество, общество с ограниченной и дополнительной ответственностью).

КО совершает банковские операции на основе лицензии, выданной Центральным банком. Банк России регистрирует КО и ведет книгу регистрации КО (за регистрацию КО взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1% от объявленного уставного капитала КО).

Лицензия выдается после государственной регистрации и полной оплаты объявленного уставного капитала.

Учредителями могут быть лица, участие которых в КО не запрещено действующим законодательством. Учредители коммерческого банка не имеют права выходить из состава участников в течение первых трех лет со дня его регистрации, то есть полностью или частично изымать свою долю из уставного капитала.

Учредители – это юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном порядке, действовать в течение трех лет, иметь устойчивое финансовое положение, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года, располагать средствами, удовлетворяющими требованиям Центрального банка, для внесения их в уставный капитал кредитной организации.

Для регистрации и лицензирования
КО
ее учредители не позднее чем через месяц после подписания учредительных документов (ст. 14 Федерального закона «О банках и банковской деятельности») представляют в территориальное учреждение Банка России следующие документы:

- заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; учредительный договор;

- устав кредитной организации; протокол общего собрания учредителей; свидетельство (копия платежного документа) об уплате государственной пошлины за регистрацию КО;

- нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации учредителей – юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за три последние года деятельности, а также подтверждение налоговых органов о выполнении обязательств перед бюджетом за последние три года;

- декларации о доходах учредителей – физических лиц, заверенные органами налоговой службы и подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал КО;

- анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;

- список учредителей КО;

- бизнес-план;

- документы, подтверждающие право собственности одного из учредителей на здание (помещение), в котором будет располагаться банк, или обязательство арендодателя о предоставлении здания (помещения) в аренду в случае регистрации КО.

К ходатайству о регистрации прилагаются также расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли КО на первые три года деятельности отдельно на каждый год.

Кандидаты на должности руководителей должны иметь высшее юридическое или экономическое образование и опыт руководства отделом или иным подразделением КО, связанный с осуществлением банковских операций, составляющий не менее одного года. Если кандидаты на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера получили образование за границей, они должны предоставить заключение российского федерального органа по образованию о соответствии имеющихся иностранных документов об образовании российским дипломам. Если кандидаты являются иностранными гражданами, они должны предоставить копии документов, подтверждающих их право на осуществление трудовой деятельности на территории России.

Порядок отзыва лицензии на осуществление банковских операций определен Положением Банка России «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных КО в РФ» от 2 апреля 1996 г. №264, новая редакция которого введена 10 марта 1999 г. указанием №509-У.

Решение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций принимается Комитетом банковского надзора Банка России на основании ходатайств главных управлений. Согласно ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» лицензия может быть отозвана
в случаях:

- установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

- задержки начала осуществления банковских операций более чем на год со дня выдачи лицензии;

- установления фактов недостоверности отчетных данных, задержки более чем 15 дней представления ежемесячной отчетности;

- осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией;

- неисполнения требований федеральных законов и нормативных актов Бака России, регулирующих банковскую деятельность, если в течение года к КО неоднократно применялись меры воздействия за подобные нарушения;

- неспособности КО удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательством и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их исполнения, если требования к КО в совокупности составляют не менее 1000 минимальных размеров оплаты труда – МРОТ (это признак банкротства);

- неоднократного в течение года неисполнения требования, содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов КО при наличии средств на счетах (во вкладах) этих лиц.

Лицензия аннулируется
при прекращении деятельности КО по добровольному решению ее участников в порядке, предусмотренном Указанием Банка России «О порядке предоставления в Банк России ходатайства КО об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций при прекращении деятельности в порядке ликвидации КО на основании решения ее учредителей (участников)» от 1 марта 2000 г., №749-У
.

Уставный капитала КО, создаваемой в виде акционерного общества, составляется из номинальной стоимости ее акций, приобретенных учредителями. Уставный капитал КО, создаваемой в виде общества с ограниченной и дополнительной ответственностью, составляется из номинальной стоимости долей ее участников.

Вклады в уставный капитал могут быть представлены в виде:

- денежных средств;

- материальных активов (то есть здание или помещение, в котором располагается КО, за исключением незавершенного строительства). Предельный размер неденежной части уставного капитала
банка не должен превышать 20%
. Денежная оценка имущества, вносимого в оплату части уставного капитала при ее создании, производится по соглашению между ее учредителями и утверждается общим собранием учредителей.

Для формирования уставного капитала КО не могут быть использованы
:

- средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов;

- свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов (за исключением случаев, предусмотренных законами);

- привлеченные денежные средства.

Приобретение более 5% акций (долей) КО в результате одной или нескольких сделок одним учредителем либо группой учредителей, связанных между собой соглашением, либо учредителями, являющимися дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, требует уведомления об этом Банка России. Приобретение указанными лицами более 20% акций (долей) КО требует предварительного согласия Банка России.

Учредители (участники) КО, резиденты и нерезиденты, вправе производить взносы в уставный капитал создаваемых и действующих КО полностью или частично в иностранной валюте – в наличной и безналичной форме (юридические лица вносят валютные средства только в безналичной форме). Такой порядок установлен Указанием Банка России «О порядке оплаты уставного капитала КО иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета» от 19 марта 1999 г. №513-У
. При этом для резидентов не требуется получения разрешения Банка России на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала.

Оплата нерезидентами долей (акций) КО в иностранной валюте осуществляется после получения разрешения Банка России в соответствии с Положением «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной КО за счет средств нерезидентов» от 23 апреля 1997 г. №437 с изменениями и дополнениями от 4 ноября 2002 г..

Учредители (участники) могут оплачивать в иностранной валюте акции (доли) КО, как имеющих, так и не имеющих лицензию на осуществление банковских операций в иностранной валюте.

При оплате акций (долей) КО средствами в иностранной валюте могут использоваться единая европейская валюта евро и национальные валюты следующих стран: Австралия, Великобритания, Канада, Новая Зеландия, США, Швейцария, Япония.

Номинальная стоимость акций (долей) КО, оплачиваемых иностранной валютой, должна быть выражена в учредительных документах только в рублях.

В течение одного месяца
после получения уведомления о государственной регистрации КО ее учредители должны оплатить 100% уставного капитала – это обязательное условие для получения лицензии.

Глава 2. ИССЛЕДОВАНИЕ ПРОЦЕССОВ КРЕДИТОВАНИЯ


2.1 Общая характеристика банка

Открытое акционерное общество «Сберегательный банк Российской Федерации» (далее – Сбербанк России) является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30%. По данным журнала The Banker (1 июля 2009 г.), Сбербанк занимал 38 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира.

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня – современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2009 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50,5%, а его кредитный портфель соответствовал более 30% всех выданных в стране займов.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и около 20 000 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Республике Казахстан и на Украине. Также планируется создание дочерней структуры на территории Республики Беларусь. Сбербанк России нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынках Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.

Рассматривая международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития, Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества. Активная позиция и международный авторитет позволяют Сбербанку России наиболее полно удовлетворять внешнеэкономические запросы своих клиентов, привлекать на выгодных условиях ресурсы с мировых финансовых рынков и соответствовать лучшей практике, принятой в международном банковском сообществе.

Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 40% объема торгов на ММВБ.

Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 8 мая 2009 г., ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 24%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.

Надежность и безупречная репутация Сбербанка России подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств. Агентством Fitch Ratings Сбербанку России присвоен долгосрочный рейтинг дефолта в иностранной валюте “BBB”, агентством Moody’s Investors Service – долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте “Baa1”. Кроме того, агентство Moody’s присвоило Сбербанку России наивысший рейтинг по национальной шкале.

В октябре 2008 г. Сбербанком России была принята новая стратегия развития на период до 2014 г., в рамках которой он нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций[4]
.

Президент – председатель Правления Сбербанка России с ноября 2009 г. является Герман Оскарович Греф – бывший Министр экономического развития и торговли Российской Федерации.

2.2 Организационная структура Сбербанка России

По форме организации Сберегательный банк России представляет собой акционерное кредитное учреждение,
осуществляют ее деятельность на основе Устава и других учредительных документов. Учредителем банка выступает Центральный банк России, ему принадлежит часть собственности Сберегательного банка – контрольный пакет акций.

Органы управления и организационная структура Сбербанка России на 1 января 2010г. представлены на рисунке 2.1..

Рис. 2.1. Организационная структура Сбербанка России

Деятельность Сберегательного банка регулируется и контролируется общим собранием акционеров
, которое является высшим органом управления банка, а в промежутках между собраниями – Наблюдательным советом банка,
избранным на учредительном собрании. Наблюдательный совет банка возглавляет Председатель Банка России. В Наблюдательный совет также входят представители других акционеров Сбербанка, два заместителя Председателя Банка России являются заместителями Председателя Наблюдательного совета банка.

Исполнительным органом банка является Совет директоров
, состоящий из Президента, четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров. Общее руководство Советом директоров осуществляет Президент банка. Он распределяет обязанности между своими заместителями и директорами банка, устанавливает степень ответственности вице-президентов и директоров за состоянием дел и подотчетностью на участках.

На национальном уровне существует Сберегательный банк РФ, который представляет сберегательные учреждения в органах государственной власти, а также выполняет контрольно-ревизионные функции, издает правила и оказывает услуги общего характера.

Центральный аппарат
осуществляет гибкую систему экономического управления территориальными банками, отделениями и внутренними структурными подразделениями банка, основанную на установлении нормативов и лимитов на всех уровнях принятия решений, которая позволяет применять единый подход к оценке и ограничению основных видов банковских рисков – процентного, курсового, балансовых и рыночных (Рис.2.2).

Рис. 2.2. Организационная структура Центрального аппарата Сбербанка России

Важными структурными подразделениями Сбербанка России являются территориальные банки,
состав которых по состоянию на 1 января 2010г. представлен ниже:

1) Алтайский банк;

2) Байкальский банк;

3) Волго-Вятский банк;

4) Восточно- Сибирский банк;

5) Дальневосточный банк;

6) Западно- Сибирский банк;

7) Западно- Уральский банк;

8) Московский банк;

9) Поволжский банк;

10) Северный банк;

11) Северо-Восточный банк;

12) Северо-Западный банк;

13) Северо- Кавказский банк;

14) Сибирский банк;

15) Среднерусский банк;

16) Уральский банк;

17) Центрально- Черноземный банк;

18) Юго- Западный банк.

Возглавляются территориальные банки Сбербанка России председателями, назначенными Президентом Сбербанка России. В структуре территориальных банков Сбербанка России имеются также внутренние подразделения, подчиненные территориальным банкам.

Основным структурным элементом системы Сберегательного банка России выступают отделения,
которые возглавляются управляющими, назначенными представителями банков. Они могут иметь операционные отделы, филиалы, обслуживающие клиентов. Все учреждения системы Сбербанка России осуществляют свою деятельность в соответствии с Положением о соответствующих подразделениях функции и т.д. Кроме того, Сберегательный банк России вправе создавать дочерние учреждения с правом юридического лица, собственным капиталом и контрольным пакетом акций, принадлежащих банку как на территории Российской Федерации, других государств СНГ, так и заграницей.

В составе внутренних структурных подразделений включены дополнительных офиса (в том числе 66,1% универсальных, 32,4% специализированных по обслуживанию корпоративных клиентов) и 11 927 операционных касс вне кассового узла. Кроме того, на начало 2008 г. функционировали 57 обменных пунктов, расположенных вне операционных подразделений банка.

На развитие операций Сбербанка существенное влияние оказали факторы, связанные с изменением экономических условий в обществе. Наиболее важными из них являются:

· ликвидация монополии Сбербанка и возрастание конкуренции между коммерческими банками за привлечение средств населения;

· динамика структуры цен, предложения товаров и соответствующих расходов населения; увеличение спроса на кредит;

· дифференциация населения по уровню доходов;

· процентная политика банков;

· открытие счетов граждан для приобретения у государства и муниципалитетов государственных и муниципальных предприятий, долей (паев, акций) в капитале акционерных обществ и товариществ, а также для приобретения других объектов государственной и муниципальной собственности на территории Российской Федерации.

Такая позиция Сбербанка России обусловлена объективными тенденциями усиления конкуренции как со стороны российских банковских институтов, так и со стороны небанковских финансовых посредников, иностранных банков, развивающих операции трансграничного кредитования, рынка корпоративных облигаций. Поэтому банк стремится укрепить свои позиция в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. С этой целью банком разрабатывается ориентированная на клиента модель ведения бизнеса с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания, расширения спектра продуктов и услуг[5]
.

Специфическая деятельность Сберегательного банка преимущественно с частными лицами обусловливает формирование его пассивных и активных операций, которые отличаются от операций коммерческих, ипотечных и инвестиционных банков.

2.3 Анализ баланса Банка России

Центральный банк осуществляет свои функции путем проведения банковских операций, которые, как и у любого другого банка, делятся на пассивные и активные. Пассивные - это операции по формированию и привлечению банковских ресурсов. А активные - операции по размещению и выдаче банковских ресурсов.

К пассивным операциям центральных банков относятся:

- эмиссия банкнот является важным источником ресурсов центрального банка. В наше время отменено золотое обеспечение банкнот. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, покупке государственных бумаг и увеличении золотовалютных резервов. Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота.

- прием депозитов кредитных учреждений составляют значительную часть пассивов центральных банков. Центральные банки принимают от коммерческих депозиты, по которым выплачиваются проценты.

- хранение капиталов и резервов коммерческих банков. На счетах центральных банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств. Коммерческие банки открывают в центральных банках беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет.

- привлечение средств из-за границы. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других центральных банков. В ряде стран центральные банки прибегают к займам: выпускают собственные долговые ценные бумаги (облигации, векселя). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.

К активным операциям центральных банков относятся:

- учетно-ссудные – купля/продажа и учет государственных и коммерческих векселей и обязательств. Центральные банки предоставляют ссуды правительству и банкам. Для покрытия кассовых разрывов (между текущим поступлением доходов и расходами бюджета) могут быть предоставлены ссуды казначейству сроком не более одного года.

- ломбардное кредитование – ссуды под залог ценных бумаг. Краткосрочные ссуды для поддержания ликвидности коммерческих банков обычно предоставляются Центральным банком под залог простых и переводных векселей, государственных ценных бумаг и других активов.

- инвестиционные – долгосрочные вложения в государственные ценные бумаги. Осуществляются центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка ими государственных обязательств служит главной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. В портфеле Центрального банка обычно находится очень незначительная часть государственных ценных бумаг. Основными кредиторами государства выступают не центральные банки, а коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, компании и население. Во-вторых, покупка центральными банками государственных ценных бумаг осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральные банки используют покупку векселей у коммерческих банков. Эта операция называется переучетом, так как Центральный банк осуществляет вторичную покупку векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Другой метод расширения ликвидности коммерческих банков – покупка у банков государственных ценных бумаг с обязательством Центрального банка последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене.

- купля/продажа золота и иностранной валюты.

В практической части работы проанализирован баланс Банка России за последний финансовый год. Цель анализа – выявление изменений за период с января 2009 года по февраль 2010 года и получение характеристики кредитно-денежной политики ЦБ РФ, проводимой в последнее время.

В рамках анализа была рассмотрена структура актива и пассива баланса Банка, а также абсолютные и относительные отклонения по отдельным статьям (таблица 2.1).

Пассивы Банка на 60% на начало анализируемого периода сформированы средствами Правительства и КО на счетах Банка. Однако их доля на конец периода уменьшилась, что говорит о том, что коммерческие банки, например, снизили долю депозитов в ЦБ, или сокращение произошло из-за уменьшения обязательных резервов, создаваемых по депозитам, привлекаемым коммерческими банками. Второй вариант более вероятен, поскольку из-за снижения ставки рефинансирования происходит снижение ставок по депозитам, соответственно, привлекательность данного банковского продукта падает, что приводит к сокращению ресурсной базы коммерческих банков и сумме обязательных резервов, хранящихся на счетах в ЦБ РФ.

В противовес данному изменению увеличилась доля выпущенных ценных бумаг. Новые облигационные займы, размещенные Банком России, позволили привлечь дополнительные 438 036 млн. рублей. Операции на открытом рынке по продаже ценных бумаг приводят к сокращению ликвидности и изъятию свободной наличности как у коммерческих банков, так и у населения. Данная операция обычно проводится в рамках ужесточения монетарной политики.

Если анализировать актив баланса, то есть источники размещения средств Банка России, то можно сказать, что значительно (на 10,1%) увеличилась доля средств, размещенных в ценных бумагах иностранных эмитентов и у нерезидентов. Приблизительно на эту же величину (на 13%) сократилось количество средств, размещаемых Центральным банком в коммерческих банках в качестве кредитов и депозитов. Данные изменения можно объяснить сворачиванием программы Центрального банка по рефинансированию коммерческих банков или их краткосрочному кредитованию для подержания текущей ликвидности в сложных финансовых условиях. Это вполне согласуется с тенденцией, выявленной при анализе пассивов: Банк сокращает ликвидность банковской системы, изымая дополнительное финансирование.

Вложения в иностранные ценные бумаги можно трактовать как поиск более доходных или менее рисковых инструментов инвестирования.

Анализ активных и пассивных операций Банка России показал, что за счет сокращения средств кредитных организаций на счетах Банка России и уменьшения объема размещенных кредитов и депозитов Центрального Банка произошло сокращение валюты баланса Банка на 1873940 млн. рублей.

При прочих равных условиях такая тенденция означает сокращение прибыли Банка России и, что более важно, уменьшение денежной базы. Однако анализ последних показателей денежной базы говорит о ее росте, что может означать только одно: для полного понимания взаимосвязи изменений в балансе Банка России и денежной базы необходим более детальный анализ структуры активов и пассивов Банка России.

В таблице 2.1. представлен Анализ баланса Банка России.

Таблица 2.1.

Анализ баланса Банка России, млн. руб.

01.янв.09	01.июл.09	01.фев.10	Удельный вес, %			Отклонения за год
			01.янв.09	01.июл.09	01.фев.10	Абсолют.	%
1. Драгоценные металлы	450 332	560 016	772 071	2,7%	3,5%	5,1%	321 739	2,5%
2. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов	12 091 074	12 270 389	12 286 490	71,3%	76,8%	81,4%	195 416	10,1%
3. Кредиты и депозиты	3 871 335	2 539 613	1 443 576	22,8%	15,9%	9,6%	-2 427 759	-13,3%
4. Ценные бумаги	441 019	476 189	472 919	2,6%	3,0%	3,1%	31 900	0,5%
из них:
— долговые обязательства Правительства Российской Федерации	353 205	366 673	363 950	2,1%	2,3%	2,4%	10 745	0,3%
5. Прочие активы	109 954	138 889	114 718	0,6%	0,9%	0,8%	4 764	0,1%
из них:
— основные средства	64 656	60 746	63 626	0,4%	0,4%	0,4%	-1 030	0,0%
— авансовые платежи по налогу на прибыль	187	—	—	0,0%
Итого по активу	16 963 714	15 985 096	15 089 774	100,0%	100,0%	100,0%	-1 873 940	0,0%
1. Наличные деньги в обращении	4 378 238	3 916 802	4 313 509	25,8%	24,5%	28,6%	-64 729	2,8%
2. Средства на счетах в Банке России	10 237 559	9 289 611	7 804 931	60,3%	58,1%	51,7%	-2 432 628	-8,6%

из них:
— Правительства Российской Федерации	7 093 937	6 417 217	5 126 281	41,8%	40,1%	34,0%	-1 967 656	-7,8%
— кредитных организаций — резидентов	2 010 099	1 573 586	1 135 987	11,8%	9,8%	7,5%	-874 112	-4,3%
3. Средства в расчетах	16 119	54 817	31 739	0,1%	0,3%	0,2%	15 620	0,1%
4. Выпущенные ценные бумаги	12 493	17 527	450 529	0,1%	0,1%	3,0%	438 036	2,9%
5. Прочие пассивы	319 165	755 586	389 962	1,9%	4,7%	2,6%	70 797	0,7%
6. Капитал	1 902 352	1 950 753	2 099 104	11,2%	12,2%	13,9%	196 752	2,7%
7. Прибыль отчетного года	97 788	—	—	0,6%	-0,6%
Итого по пассиву	16 963 714	15 985 096	15 089 774	100,0%	100,0%	100,0%	-1 873 940	0,0%

2.4 Анализ тенденций развития кредитования Сбербанка России в
сравнении с другими крупнейшими кредитными организациями

За последние пять лет роль банковской системы в экономике страны выросла: отношение активов банковской системы к ВВП увеличилось с 42,3% до 67,5%.

В течение периода устойчивого экономического роста (2004-2008 гг.) активы банковского сектора выросли в 5 раз. Начиная с 3-го квартала 2008 г., под влиянием последствий мирового финансового кризиса темпы роста активов российской банковской системы замедлились. Дадим характеристику самым крупным банкам российской экономики по некоторым параметрам, как в период быстрого экономического роста, так и в кризисный период, началом которого считается второе полугодие 2008 года. А также представим данные на текущий момент, момент «затухания» мирового финансового кризиса, некоторой стабилизации экономической ситуации и определения дальнейшего развития кризиса, а, следовательно, и всей мировой экономики:

- завершение мирового финансового кризиса и постепенный рост экономики;

- новая волна мирового финансового кризиса и ухудшение мировой экономической ситуации.

Устойчивый экономический рост сопровождался увеличением в 2004-2008 гг. спроса хозяйствующих субъектов на кредитные ресурсы. Соответственно, банки активно развивали операции кредитования. В результате в структуре активов банков доля ссудных портфелей юридических лиц и населения увеличилась с 46,4 до 60,2%. При этом, ссудная задолженность юридических лиц за отчётный период выросла в 5,6 раза, а ссудная задолженность населения возросла в 13,4 раза (её удельный вес в совокупных активах банковской системы вырос с 5,4% до 14,3%).

В таблице 2.2. представлено Тор 10 прибыльных банков за 2009 год.

Таблица 2.2.

Тор 10 прибыльных банков в 2009 году

№	Банк	Прибыль на 1 января 2010 года (млн. руб.)	Чистые активы на 1 января 2010 года (млн. руб.)
1	Сбербанк	36 204.68	7 466 409.29
2	ВТБ	27 961.03	2 543 185.52
3	ХКФ-Банк	10 206.61	116 374.80
4	Газпромбанк	9 195.42	1 673 776.27
5	Ситибанк	6 925.29	189 851.63
6	Юникредит Банк	5 799.47	515 073.91
7	Транскредитбанк	5 171.68	247 352.34
8	ВТБ 24	4 187.93	713 052.78
9	Райффайзенбанк	4 113.24	499 054.18
10	Национальный Резервный Банк	3 976.54	51 430.46

Прибыль российских банков снижается третий год подряд. С максимального значения, которое было установлено в 2007 году, она сократилась уже в 2,5 раза, при этом наиболее неудачным годом можно назвать прошедший – когда снижение суммарной прибыли всех российских банков составило 50%.

Согласно опубликованному на сайте Центрального Банка РФ ежегодному обзору банковского сектора, прибыль российских банков в 2009 году составила чуть более 205 млрд руб., тогда как годом ранее аналогичный показатель находился на уровне 409,2 млрд руб. За прошедший год банки «потеряли» порядка 50% прибыли.

Прибыль крупнейшего банка России по итогам 2009 года составила 36,2 млрд руб., что на 67% меньше результата 2008 года, когда «Сбербанк» смог заработать чуть менее 110 млрд руб. Что же касается ВТБ, то его чистая прибыль по итогам прошлого года, наоборот, увеличилась чуть более чем на 6% и составила без малого 28 млрд руб., что соответствует второму месту в рейтинге. Тройку лидеров замыкает «ХКФ-Банк» с показателем 10,2 млрд руб., он же занимает второе место в таблице самых эффективных банков. Соотношение прибыли к чистым активам составляет 8,77%. А первое место - за банком «Кредит Свисс (Москва)», аналогичный показатель которого составляет 8,84%.

Несмотря на значительные снижение темпов роста прибыли банков во 2-м полугодии 2008 г., в целом, по итогам 2008 г. объем прибыли кредитных организаций в 2,3 раза превысил аналогичный показатель по итогам 2004 г.

По итогам 11 месяцев 2009 года активы банковской системы выросли на 2,4%. Прирост активов за аналогичный период прошлого года составлял 28,8%. Одним из факторов, обусловившим низкие показатели роста активов банков, был возврат средств, привлечённых ими от Банка России в условиях повышенного риска разрастания финансового кризиса в конце 2008 года.

Темпы прироста остатка ссуд, предоставленных банками юридическим лицам, значительно замедлились, и составили 1,3% (за 11 месяцев 2008 года прирост составлял 33,6%). При этом остаток ссуд, выданных физическим лицам, сократился на 10,7% (за 11 месяцев 2008 года прирост составлял 36,5%).

На 01.12.2009 (по сравнению с 01.01.2009) у банков выросла доля просроченной задолженности в портфелях ссуд юридических лиц с 2,1 до 6,1%. Также увеличилась доля просроченной задолженности по кредитам физическим лицам: с 3,7 до 6,8%. Возросшие кредитные риски потребовали от банков ускоренного создания резервов на возможные потери по ссудам, в результате объём данных резервов за 11 месяцев практически удвоился (прирост составил 93,7%).

Объемы кредитов, выданных населению в прошлом году, снизился почти на 50%, и это только усредненные данные. У отдельных банков данный показатель по сравнению с 2008 годом снизился на более значимую цифру. Причины - в обоюдном нежелании лишний раз связываться с кредитованием, вследствие влияния мирового финансового кризиса. Если у потребителей это связано с неопределенностью в отношении своего дальнейшего финансового положения, то для банкиров актуальной остается проблема «плохих» долгов и необходимость создания под них резервов.

Как видно из таблицы, у значительного количества участников данного рэнкинга (банки, приславшие заявку и заполненную анкету до 15 марта 2010 года) произошло снижение объемов кредитов в 2009 году. Так, объем кредитов «ВТБ 24» (1 место) за истекший год снизился почти на 28% и составил порядка 75 млрд руб. На второй строчке находится «СберБанк» с показателем 53.5 млрд руб., тогда как в 2008 данным банком было выдано беззалоговых кредитов на сумму 79.5 млрд руб. – снижение на 33%. Меньшие потери, всего 14% от объема 2008 года, понес «Альфа-Банк», занимающий третье место (44.6 млрд руб.). Объемы беззалоговых кредитов у «ОТП Банк», «Россельхозбанк» и «Русфинанс Банк», занимающих четвертое, пятое и шестое места, соответственно, упали менее чем на 10%.

В таблице 2.3. представлены Банки по объемам выданных кредитов в 2009 году.

Таблица 2.3.

Банки по объемам выданных кредитов в 2009 году

№	Банк	Выдано кредитов в 2009 году (тыс. руб.)	Выдано кредитов в 2008 году (тыс. руб.)	Изменение (%)
1	ВТБ 24	74 666 135.06	103 453 970.03	-27.83
2	СберБанк	53 497 019.85	79 512 597.97	-32.72
3	Альфа-Банк	44 584 436.45	51 908 479.65	-14.11
4	ОТП Банк	31 245 945.79	33 220 288.06	-5.94
5	Россельхозбанк	27 249 928.82	28 474 731.95	-4.30
6	Русфинанс Банк	25 318 418.41	28 090 017.45	-9.87
7	Восточный Экспресс	24 745 397.00	14 959 629.00	65.41
8	Росбанк	12 914 192.40	34 602 106.06	-62.68
9	Совкомбанк	11 529 639.00	12 163 197.00	-5.21
10	Уралсиб	7 456 778.24	13 687 823.46	-45.52

Впрочем, среди участников есть и исключение. Например объем кредитов банка «Восточный Экспресс», согласно анкете, вопреки общей динамике, наоборот, вырос на 65% и составил почти 25 млрд руб., что соответствует седьмому месту. Пожалуй, это единственный банк из десятки лидеров, показавший рост объемов кредитов населению. На восьмом месте - «Росбанк», аналогичный показатель которого составил порядка 13 млрд руб., против 34.6 млрд руб. годом ранее. На девятом и десятом местах, соответственно, находятся «Совкомбанк» (11.5 млрд руб., -5.21%) и «Уралсиб» (7.5 млрд руб., -45.52%).

В текущем году, по мнению многих экспертов, все же стоит ожидать некоторого оживления на рынке потребительского кредитования, и причин тому несколько. С одной стороны, это смягчение кредитно-монетарной политики Центрального Банка России, снижение инфляции и уменьшение инвестиционных и макроэкономических рисков. Кроме того, положительные сдвиги наблюдаются и на рынке труда, а с учетом растущей конкуренции в банковской сфере, в том числе подталкивающей банкиров к снижению ставок по кредитам, стоит ожидать некоторого восстановления спроса и у населения.

Впрочем, о темпах роста многие специалисты, пока предпочитают не говорить, высказывая сомнения, что в ближайший год-два вообще удастся выйти на докризисные уровни по объемам потребительского кредитования. Все-таки проблема «плохих» долгов и необходимость создания под них резервов остается достаточно актуальной.

Объемы выданных банками кредитов малому и среднему бизнесу в прошлом году значительно снизились. Из 10 крупнейших банков на рынке МСБ у шести объемы упали в среднем на 40%. Впрочем, есть и исключения. Например, объем кредитов «Россельхозбанка», согласно присланной в «РБК.Рейтинг» анкете, за год вырос на 32% и составил более 200 млрд руб.

Как и в прошлом году, крупнейшим банком на рынке МСБ, после «Сбербанка», стал «Уралсиб». Несмотря на снижение объемов в прошлом году почти на 42%, банк по- прежнему занимает второе место с показателем 217 млрд руб. Замыкает тройку лидеров «Россельхозбанк» с показателем 200 млрд руб., при этом по сравнению с 2008 годом объем кредитов МСБ у этого участника рейтинга, наоборот, вырос (+32%).

В таблице 2.4. представлены Крупнейшие банки по объёмам выданных кредитов малому и среднему бизнесу в 2009 году.

Таблица 2.4.

Крупнейшие банки по объёмам выданных кредитов малому и среднему бизнесу в 2009 году

№	Банк	Объем выданных кредитов малому и среднем бизнесу в 2009 году (тыс. руб.)	Объем выданных кредитов малому и среднем бизнесу в 2008 году (тыс. руб.)	Изменение (%)
1	Сбербанк	191 732 686.87	-	-
2	Уралсиб	217 346 252.27	373 031 786.51	-41.74
3	Россельхозбанк	200 140 044.30	151 148 466.30	32.41

Стоит отметить, что в рейтинге присутствует только три участника, объем выданных кредитов которых превышает отметку в 100 млрд руб. Так, объем банка «Возрождение» за год снизился со 110 млрд руб. до 70.5 млрд. (-36%) – четвертое место.

По размеру портфеля кредитов, выданных малому и среднем бизнесу, на 1 января 2010 года второе место занимает «Россельхозбанк» - 277 млрд руб. Портфель бессменного лидера рэнкинга «Сбербанка» на 1 января 2010 года на момент публикации материала не известен, но по итогам I полугодия он составлял порядка 470 млрд руб. Замыкает тройку лидеров «ВТБ 24» - 71 млрд руб.

Возврат банками средств, полученных от Банка России и других финансовых органов на поддержание банковской ликвидности, обусловил снижение доли данных ресурсов в пассивах банков с 13,1% на 01.01.2009 г. до 6,2% на 01.12.2009 г.

По итогам 11 месяцев балансовая прибыль банковской системы составила 96,4 млрд.рублей, что в три с лишним раза меньше данного показателя за аналогичный период прошлого года – 314,0 млрд.рублей. Из 1066 кредитных организаций с убытками полугодие закончили 194 организаций, их совокупный убыток (до налога) составил 151,7 млрд.рублей.

Сбербанк России уверенно сохраняет за собой позиции лидирующего кредитного института Российской Федерации в активах банковской системы, в кредитовании и привлечении средств населения и юридических лиц.

По состоянию на 1 декабря 2010 года доля Банка в активах банковской системы составила 25,6%, в капитале – 28,9%.

На рынке кредитования физических лиц на долю Сбербанка России приходилось 32,6%.

На рынке кредитования юридических лиц доля Сбербанка России составила 32,2%.

Качество кредитного портфеля почти в 5 раз эффективнее, чем у ближайшего преследователя – ВТБ.

В таблице 2.5. представлены Тор банков по кредитному портфелю в 2009 году.

Таблица 2.5.

Top банков по кредитному портфелю в 2009 году

Банк	Кредитный портфель на 01.01.2010г. (млн. руб.)	Кредитный портфель на 01.01. 2009г. (млн.руб.)	Измене-ние (%)	Потери по кредитным операциям (млн. руб.)	Потери / Портфель (%) Место по чистым активам	Место по чис-тым активам
Сбербанк	4 760 409.47	4 821 092.52	-1.26	38 162.49	0.80	1
ВТБ	1 059 009.59	995 589.64	6.37	6 198.99	0.59	3
Газпромбанк	659 416.50	593 703.94	11.07	289.71	0.04	2
Россельхозбанк	502 539.09	393 832.87	27.60	227.29	0.05	6
Банк Москвы	397 011.79	380 627.00	4.30	2 662.26	0.67	5
ВТБ 24	362 371.90	356 062.46	1.77	190.51	0.05	4
Юникредит Банк	317 504.60	378 042.96	16.01	194.38	0.06	10

Половина (49,5%) совокупного объема всех размещенных в российской банковской системе сбережений населения приходилось на Сбербанк России.

Доля Сбербанка России на рынке привлечения средств юридических лиц составила 17,2%.

На сегодняшний день основными конкурентами Сбербанка России на различных сегментах российского финансового рынка являются крупнейшие российские банки и их банковские группы, кредитные организации со 100% иностранным капиталом.

Также конкурентами Сбербанка России выступают зарубежные банки, осуществляющие операции трансграничного кредитования, и привлекающие на свои счета средства наиболее надежных российских компаний.

Банком сформированы следующие факторы конкурентоспособности:

- Значительная клиентская база

во всех сегментах (корпоративных и розничных, крупных и мелких клиентов) и во всех регионах страны;

- Масштаб операций

, как с точки зрения финансовых показателей (в т.ч. капитала и пр.), так и с точки зрения количества и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальная сбытовая сеть для розничных и корпоративных клиентов, расчётная система и пр.);

- Бренд и репутация Банка

,
в первую очередь, связанные с огромным ресурсом доверия Банку со стороны всех категорий клиентов;

- Коллектив банка и значительный накопленный опыт

.
Большое количество опытных квалифицированных

специалистов во всех регионах России, огромный управленческий опыт в рамках одной из самых масштабных организаций в мире, процессы и системы, которые в целом справляются с задачами уникального масштаба и сложности.

В настоящее время Банк осуществляет программу преобразований в соответствии со Стратегией развития Сбербанка России до 2014 года, направленную на увеличение числа и усиление факторов своей конкурентоспособности.

Риски, связанные с деятельностью организации

Кредитный риск

Кредитный риск - риск возможных финансовых потерь, возникающих вследствие несвоевременного и/или неполного исполнения или неисполнения заемщиками своих обязательств перед Банком по поставке денежных средств и/или других финансовых активов.

Реализуемая Сбербанком России политика по управлению кредитными рисками направлена на повышение конкурентных преимуществ Сбербанка России за счет расширения круга контрагентов и перечня предоставляемых кредитных продуктов, реализации системного подхода к управлению кредитными рисками, в том числе обеспечивающих сохранение или снижение уровня реализованных кредитных рисков, оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей.

Банк применяет следующие основные методы управления кредитными рисками:

- покрытие (снижение уровня) кредитного риска путем формирования адекватных резервов и соответствующего структурирования сделок;

- предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску;

- ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений риска;

- мониторинг и контроль уровня кредитного риска.

Оценка кредитного риска проводится в целом по Банку и по отдельным портфелям активов, подверженных кредитному риску, а также в разрезе индивидуальных кредитных рисков отдельных контрагентов и групп контрагентов, стран, географических регионов, отраслей хозяйства/видов экономической деятельности. Оценка индивидуальных кредитных рисков корпоративных клиентов-контрагентов проводится в зависимости от типов контрагентов:

- корпоративных клиентов, индивидуальных предпринимателей, банков, органов государственной власти Российской Федерации, страховых компаний – на основании построения систем внутренних кредитных рейтингов, определения классов кредитоспособности контрагентов, а также путем построения моделей прогнозных денежных потоков или иных важных показателей;

- физических лиц - на основании оценки платежеспособности контрагентов в соответствии с внутренними нормативными документами Банка; экспресс-оценки.

Системы внутренних кредитных рейтингов предусматривают отнесение контрагентов к определенным категориям кредитного риска в зависимости от оценки внешних и внутренних факторов кредитного риска и степени их влияния на способность контрагента обслуживать и погашать принятые обязательства. Внутренними нормативными документами Банка предусматривается оценка совокупности факторов, перечень их стандартизирован в зависимости от типов контрагентов. При этом, обязательной оценке подлежат факторы риска, связанные с финансовым состоянием контрагента и тенденциями его изменения, структурой собственности, деловой репутацией, кредитной историей, системой управления денежными потоками и финансовыми рисками, информационной прозрачностью, позицией клиента в отрасли и регионе. На основании анализируемых факторов риска проводится агрегированная оценка уровня риска и классификация контрагентов по категориям кредитного риска.

Сбербанк России уделяет пристальное внимание контролю концентрации крупных кредитных рисков и соблюдению пруденциальных требований Банка России, анализу и прогнозу уровня кредитных рисков, который в настоящее время оценивается как приемлемый. Анализ, контроль и управление концентрацией кредитного риска осуществляется в разрезе следующих направлений:

- контроль представления крупных кредитов единичным заемщикам или группам связанных заемщиков,

- выделение групп заемщиков в разрезе отраслевой, страновой и географической (внутристрановой) принадлежности,

- присвоение внутренних кредитных рейтингов крупным заемщикам и группам связанных заемщиков.

Система контроля и мониторинга уровня кредитных рисков Банка реализуется на основе определенных внутренними нормативными документами Банка принципов, обеспечивающих предварительный, текущий и последующий контроль операций, подверженных кредитному риску, соблюдения установленных лимитов риска, своевременное проведение их актуализации.

В таблице 2.6. представлена Структура кредитного портфеля группы по отраслям экономики.

Таблица 2.6.

Структура кредитного портфеля группы по отраслям экономики (млн. руб.)

	На 31.12.2008г.		На 31.12.2007г.		Измене-ния, %
Физические лица	1 260 862	23.9	945 928	23.5	33.3
Торговля	868 559	16.4	730 641	18.1	18.9
Услуги	721 281	13.7	612 876	15.2	17.7
Пищевая промышленность и сель-ское хозяйство	430 173	8.1	309 802	7.7	38.9
Машиностроение	335 704	6.4	253 797	6.3	32.3
Нефтегазовая и химическая отрасль	291 913	5.5	209 064	5.2	39.6
Транспорт, авиационная и космическая промышленность	289 374	5.5	176 470	4.4	64.0
Строительство	281 506	5.3	183 177	4.5	53.7
Металлургия	211 051	4.0	180 881	4.5	16.7
Энергетика	124 604	2.4	90 581	2.2	37.6
Телекоммуникации	96 123	1.8	78 740	2.0	22.1
Муниципальные органы и госудрс-твенные организации	58 899	1.1	25 917	0.6	127.3
Деревообрабатывающая промышленность	36 888	0.7	28 579	0.7	29.1
Прочее	273 230	5.2	206 581	5.1	32.3
Итого кредитов клиентам	5 280 167	100.0	4 033034	100.0	30.9

Структура кредитного портфеля по валютам в течение 2008 года не претерпела существенных изменений. Кредиты в рублях по-прежнему составляют основную часть кредитного портфеля —84%.

В таблице 2.7. представлена Структура кредитного портфеля группы по валютам.

Таблица 2.7.

Структура кредитного портфеля группы по валютам, млн. руб.

	На 31.12. 2008г.	% от суммы портфеля	На 31.12. 2008г.	% от суммы портфеля	Темп прироста, %
Рубли	4 445 232	84.2	3 427 733	85.0	29.7
Доллары США	717 954	13.6	522 751	13.0	37.3
Евро	90 580	1.7	65 002	1.6	39.3
Прочие валюты	26 401	0.5	17 548	0.4	50.5
Итого	5 280 167	100.0	4 033 034	100.0	30.9

На рисунке 2.3. представлена Структура кредитного портфеля.

Рис. 2.3.
Структура кредитного портфеля

Банк уделяет пристальное внимание контролю уровня концентрации крупных кредитных рисков, который в настоящее время оценивается как приемлемый.

В таблице 2.8. представлена Концентрация кредитного риска.

Таблица 2.8.

Концентрация кредитного риска, %

	Законодательно уста-новленный норматив	31.12. 2008г.	31.12. 2007г.	31.12. 2006г.
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	<25	3.46	3.12	2.51
Для ссуд 10 крупнейших заемщиков	-	15.76	15.78	15.40

Страновой риск

Страновой риск - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

В целях минимизации рисков при проведении операций с контрагентами, находящимися в различных странах, а также с обязательствами правительств иностранных государств, проводится оценка риска стран и установление лимитов риска на страны. Оценка страновых рисков осуществляется в соответствии с внутренними нормативными документами, предполагающими анализ факторов риска, связанных с платежеспособностью стран, условиями текущего развития, эффективностью управления внешним долгом, офшорным статусом и международной репутацией, государственным устройством и внутриполитической ситуацией. В зависимости от комплексной оценки вышеуказанных факторов кредитного риска странам присваиваются внутренние категории кредитного риска. В целях ограничения кредитных рисков Банк осуществляет операции с контрагентами в рамках лимитов риска на соответствующие страны.

Рыночный риск

Управление рыночным риском осуществляется в соответствии с "Политикой Сбербанка России по управлению рыночным риском", предусматривающей реализацию системного подхода, основанного на принципах осведомленности о риске, разграничения полномочий по оценке и принятию риска, единых подходов к оценке и к установлению лимитов и ограничений, контроля принятого риска. Порядок идентификации, анализа, оценки, оптимизации и контроля рыночного риска определен нормативными документами, регламентирующими проведение операций, подверженных данному виду риска.

В целях ограничения рыночного риска Комитет Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам устанавливает лимиты и ограничения для центрального аппарата и территориальных банков. Подразделения Банка на всех уровнях организационной структуры осуществляют предварительный, текущий и последующий контроль установленных лимитов и ограничений и составляют периодическую отчетность об их использовании.

Рыночный риск включает в себя процентный, фондовый и валютный риски.

Банк подвержен процентному риску по неторговым позициям, в первую очередь в результате размещения средств в кредиты клиентам и ценные бумаги по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки, отличающиеся от сумм и сроков депозитов и прочих заемных средств с фиксированными процентными ставками. В целях ограничения процентного риска Комитет Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам устанавливает предельный уровень процентных ставок по операциям с юридическими лицами, а также утверждает ограничения на долгосрочные активные операции, т.е. операции, которым свойственен наибольший процентный риск.

Оценка процентного риска по неторговым позициям производится с применением гэп-анализа путем перераспределения активов и пассивов по договорным срокам до погашения при фиксированных процентных ставках и по срокам до пересмотра процентной ставки при плавающих процентных ставках. Расчет гэпа производится отдельно по российским рублям и иностранной валюте. Оценивается воздействие на чистую прибыль роста и падения процентной ставки на 100 базисных пунктов. По состоянию на 31 декабря 2008 года в случае роста процентных ставок на указанную величину потери Банка в течение года составят 1,6 млрд руб. (или 0,1% капитала). Для расчета процентного риска по торговым позициям, фондового и валютного рисков Банк применяет методику VaR. Данная методика позволяет оценить максимальный объем ожидаемых финансовых потерь за определенный период времени с заданным уровнем доверительной вероятности. Банк оценивает VaR с уровнем доверительной вероятности 99%, период удержания принимается равным 10 дням.

Банк подвержен процентному риску по торговым позициям вследствие изменения стоимости долговых ценных бумаг торгового портфеля при изменении процентных ставок. Для ограничения данного вида риска банк устанавливает лимиты на объемы вложений в государственные, корпоративные и субфедеральные облигации, ограничения на объем вложений в один выпуск облигаций, лимиты на структуру портфеля государственных облигаций по срокам погашения, лимиты максимальных потерь (stop-loss) для операций с корпоративными и субфедеральными облигациями. Торговые операции с государственными и корпоративными облигациями осуществляются исключительно Казначейством Сбербанка России. В связи с финансовым кризисом величина процентного риска по торговым позициям за 2008 год выросла и составила на конец года 21,6 млрд руб. (или 1,9% капитала). При этом средняя за год величина рыночного риска составила 7,5 млрд руб. (или 0,9% средней величины капитала).

Банк принимает фондовый риск вследствие неблагоприятного изменения котировок акций корпоративных эмитентов. В целях ограничения фондового риска Комитет Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам ограничивает перечень эмитентов, в акции которых возможны вложения средств (на конец 2008 года в данный перечень включены исключительно высоколиквидные ценные бумаги), устанавливает лимиты на совокупный объем вложений в акции, лимиты на объем вложений в акции отдельного эмитента, лимиты максимальных потерь (stop-loss) по совокупному портфелю и в разрезе эмитентов. Торговые операции с акциями осуществляются исключительно Казначейством Сбербанка России. Величина фондового риска по итогам 2008 года составила 3,0 млрд руб. (или 0,3% от капитала), средняя за год величина фондового риска — 1,9 млрд руб. (или 0,2% средней величины капитала).

Банк подвержен валютному риску вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и цен на драгоценные металлы. В рамках системы лимитов и ограничений в Банке действуют лимиты суммарной открытой валютной позиции и лимиты открытой позиции в отдельных иностранных валютах и драгоценных металлах, лимиты на осуществление конверсионных арбитражных операций на внутреннем и внешнем рынке, лимиты на осуществление арбитражных операций с драгоценными металлами, лимиты максимальных потерь (stop-loss) на арбитражные операции. Величина валютного риска по итогам 2008 года составила 1,1 млрд руб. (или 0,1% капитала), средняя за год величина валютного риска — 0,9 млрд руб. (или 0,1% средней величины капитала).

Одним из ключевых рисков Сбербанка России является риск ликвидности, поэтому Сбербанк России производит периодический контроль и оценку данного риска в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективе.

Ключевым документом, на основании которого происходит управление ликвидностью является «Политика Сбербанка России в сфере управления и контроля за состоянием ликвидности». Основой данной политики является классификация активов и пассивов Банка, исходя из фактических сроков погашения, которые по некоторым инструментам значительно отличаются от договорных сроков погашения и предположение о том, что все возможные списания должны покрываться ожидаемыми поступлениями на всех временных интервалах. Таким образом, анализ разрывов ликвидности на различные сроки («гэп» ликвидности) и расчет коэффициентов ликвидности является одним из основных инструментов для анализа долгосрочного профиля ликвидности банка.

Контроль за краткосрочной физической ликвидностью осуществляется ежедневно на основании модели прогнозирования потоков платежей («Cash Flow»). Данная модель является основой для прогнозирования и контроля за обязательным нормативом текущей ликвидности Н3, установленным Банком России. Более того, с целью недопущения ситуации, когда выполнение обязательных нормативов ликвидности происходит на грани предельных значений, в Сбербанке России «Порядком соблюдения и расчета Сбербанком России обязательных нормативов Банка России» предусмотрены критические (предупреждающие) значения нормативов ликвидности, при нарушении которых информируется руководство Банка и принимаются необходимые меры по улучшению текущей ситуации с ликвидностью.

В таблице 2.9. представлены нормы ликвидности.

Таблица 2.9.

Нормы ликвидности

Нормативы ликвидности	Предельное значение ЦБ	Критическое значение Сбербанка	Значение норматива на отчётную дату, %		Изменение за период, п.п.
			01.10.2009	01.01.2010
Н2	Min 15%	-	50.6	83.2	32.6
Н3	Min 50%	55%	92.5	115.1	22.6
Н4	Max 120%	110%	70.3	73.5	3.2

Управление среднесрочной ликвидностью в Сбербанке России производится на основании ежеквартально разрабатываемых планов фондирования. В данном документе представляется исторический анализ текущих трендов развития различных статей баланса и строятся несколько сценариев развития на ближайший период. В зависимости от предполагаемого сценария развития анализируются потенциальные риски ликвидности и описываются меры оперативного реагирования на различные негативные внутренние и внешние шоки.

Наконец, необходимой мерой для контроля риска ликвидности является периодический анализ доступных резервов ликвидности, контроль их использования и определение индикативных уровней их утилизации, по достижении которых принимаются меры по улучшению профиля ликвидности банка. Основными резервами для управления оперативной ликвидностью являются операции прямого РЕПО с Банком России. Возможным источником среднесрочного фондирования являются кредиты ЦБ под залог нерыночных активов (кредитов) согласно Положению 312-П. В качестве долгосрочных резервов ликвидности рассматриваются потенциальные выпуски облигаций или организации синдицированных кредитов.

Стратегический риск

Стратегический риск - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации (стратегическое управление) и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации[6]
.

В соответствии со Стратегией развития Банка на период до 2014 года (далее – Стратегия), формирование которой осуществлялось в течение 2008 года в условиях быстро меняющейся ситуации на финансовых рынках и в экономике в целом, важной задачей было достижение баланса между решениями, продиктованными краткосрочной конъюнктурой, и долгосрочными задачами, которые ставит перед собой банк.

Стратегия определила основные механизмы реализации этой задачи, которые лежат в области изменения внутренней организации работы Банка, повышения производительности труда, изменения подходов к обслуживанию клиентов, повышения профессионализма сотрудников и их заинтересованности в результатах своего труда.

Данный подход позволил Банку избежать в период активной фазы кризиса реализации рисков, связанных с резким оттоком существенной части пассивов, а диверсифицированная по отраслям и заемщикам структура кредитного портфеля обеспечила сохранение доли просроченной задолженности на уровне существенно лучшем среднерыночного.

Привлечение в период кризиса Сбербанком субординированного кредита от Банка России (на сумму 500 млрд. рублей) выразилось в формировании дополнительного резерва по уровню достаточности капитала и создало капитальную базу для быстрого наращивания активных операций в посткризисный период.

В качестве одной из наиболее актуальных форм реализации стратегического риска, также связанной с финансовым кризисом, можно выделить дополнительное бремя, которое может лечь на банковский сектор и экономику в целом вследствие введения на национальном и наднациональном уровне более жестких правил и требований к перемещению и размещению хозяйствующими субъектами денежных фондов. Несмотря на то, что в случае реализации данного риска наибольшее негативное воздействие ощутят на себе скорее средние и мелкие банки, Сбербанк также учитывает риск ужесточения регуляторных норм в своей деятельности.

Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитной организации, и возможные действия кредитной организации по уменьшению такого влияния.

В качестве основных тенденций рынка банковских услуг, наиболее важных для Банка, можно выделить следующие.

Тенденция к замедлению темпов роста активов банковской системы. Международный финансовый кризис оказал негативное влияние на банковскую систему: банки столкнулись с проблемами сокращения ресурсной базы из-за снижения общей деловой активности, сокращения объёмов ВВП, сокращения доходов населения. В результате можно говорить о наметившейся тенденции сокращения темпов роста активов банковской системы несмотря на меры, предпринимаемые органами государственного регулирования по поддержанию банковской системы.

Тенденция замещения кредитных ресурсов средствами с долговых рынков. В условиях роста кредитных рисков на фоне общего ухудшения финансово-экономической ситуации центр тяжести при взаимоотношениях между кредиторами и заёмщиками сместился в сторону рынка ценных бумаг. Банки-кредиторы, приобретая долговые обязательства заёмщиков, получили возможность снизить свои риски за счёт сделок РЕПО с Банком России, который существенно расширил список принимаемых в обеспечение ценных бумаг. В то же время заёмщики за счёт выхода на фондовый рынок получили возможность привлечь средства на рыночно обоснованных условиях.

Тенденция к консолидации банковского сектора. Негативное воздействие внешней среды на банки, рост кредитных рисков, недостаток капитала будут способствовать ускорению процесса консолидации банковского сектора.

Высокая степень интеграции Сбербанка России в экономические процессы в стране определяет тесную взаимосвязь развития банка с динамикой экономического роста России. Развитие российской экономики, в свою очередь, зависит от целого ряда факторов, связанных с мировой экономикой в целом.

В качестве одного из основных негативных макроэкономических факторов, которые могут отрицательно сказаться на деятельности Банка, можно выделить снижение мировых цен на продукцию экспортоориентированных добывающих отраслей российской экономики. Учитывая высокий удельный вес энергоносителей в структуре экспорта и экономики Российской Федерации, можно предположить, что ухудшение конъюнктуры мировых цен в кратко- и среднесрочном периодах может привести к снижению роста производства и ухудшению кредитоспособности ведущих российских компаний. Снижение экономической активности может привести к росту безработицы, сокращению доходов занятого населения, снижению потребления и уровня сбережений. В среднесрочной перспективе это может привести к сокращению бюджетных доходов государства, дефициту бюджета, росту инфляционных ожиданий. В условиях нестабильности мировых финансовых рынков возможности государства и российских компаний по привлечению дополнительные финансовые ресурсы с внутреннего и внешних рынков будут ограничены.

Подобное влияние мирового финансового кризиса может привести к снижению устойчивости российских банков – вследствие ухудшения кредитоспособности банковской клиентуры, удорожанию кредитных ресурсов, необходимости дальнейшего наращивания объёмов резервов на возможные потери.

В условиях слабой прогнозируемости будущей динамики основных факторов, влияющих на банковскую деятельность, Сбербанк России повысил уровень контроля за принимаемыми на себя рисками, стал применять более консервативные подходы в оценке рисков и увеличил резервы на возможные потери до уровня адекватного текущему уровню риска.

Преодоление последствий мирового финансового кризиса улучшит финансовое положение российских предприятий, что, в свою очередь, позволит Банку расширить кредитный портфель предприятиям реального сектора экономики при снижении уровня кредитных рисков.

Совершенствование правовой базы, системы и механизмов рефинансирования банков, а также законодательства и институтов, способствующих формированию долгосрочной базы коммерческих банков, будет оказывать положительное влияние на развитие ресурсной базы Банка, формировать новые возможности для наращивания объёмов ссудного портфеля, снижение уровня рисков и, как следствие, положительно влиять на финансовый результат деятельности Банка.

Развитие международных операций, дальнейшая экспансия на внешних рынках банковских услуг, создают предпосылки для увеличения лояльности клиентов Банка, работающих за рубежом, придают новый импульс в развитии обслуживания корпоративных клиентов, создают новые источники чистой прибыли Банка.

Глава 3. Совершенствование кредитной политики

ОАО Сбербанк России
3.1.Отдельные аспекты процесса кредитования банка

На сегодняшний день Сбербанк России является крупнейшим оператором на рынке кредитования физических лиц. Сбербанк предлагает физическим лицам 16 различных кредитных программ. Кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте, процентные ставки варьируются в зависимости от срока кредита и предоставленного обеспечения, выдача кредита производится как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Сроки кредитования зависят от вида выбранной кредитной программы и формы обеспечения кредита. Заемщиками Сбербанка могут являться граждане Российской Федерации в возрасте от 18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет.

При предоставлении кредитов на сумму, не превышающую 100 долл. США (или рублевый эквивалент 100 долл. США), или на срок, не превышающий срок 2 месяцев, максимальное ограничение по возрасту не устанавливается.

Решение о предоставлении кредита принимается:

1) по кредитам на приобретение объектов недвижимости:

- кредитным комитетом отделения;

2) по кредитам на неотложные нужды:

- управляющим отделением, директором ОПЕРУ (начальникам ОПЕРО);

- при сумме кредита до 3 млн. руб. и 500 долл. США - кредитным комитетом отделения.

Сбербанк России предоставляет разнообразные программы для получения кредита. Одной из основных программ кредитования является жилищная программа Сбербанка России. Ипотечный кредит – кредит, предоставляемый физическому лицу банками для строительства или покупки жилья. Обычно приобретенное жилье закладывается банку до возвращения кредита и процентов.

В таблице 3.1. представлены виды кредитов и процентные ставки по ним, установленные для кредитования клиентов в рамках жилищных программ ОАО Сбербанка России в 2010 году.

Далее к данной таблице представлены комментарии по краткой характеристике жилищных программ.

Таблица 3.1.

Процентные ставки, установленные с 19.04.2010г. по Жилищным программам ОАО Сбербанка России, по кредитам в рублях

Вид кредита	Категория заемщиков
	«Улица» (прочие клиенты)					«Участники зарплатных проектов»
«Кредит на недвижимость»
До 10-ти лет (включительно)	15.50%					13.95%
Свыше 10 лет до 20-ти лет (включительно)	15.75%					14.20%
Свыше 20 лет до 30-ти лет (включительно)	16.00%					14.40%
«Ипотечный кредит»	В зависимости от размера первоначального взноса		До регистрации ипотеки объекта недвижимости	После регистрации ипотеки объекта недвижимости		До регистрации ипотеки объекта недвижимости		После регистрации ипотеки объекта недвижимости
До 10-ти лет (включительно)	От 20 до 30%		15.75%	14.25%		14.20%		12.85%
	От 30 до 50%		15.50%	14.00%		13.95%		12.60%
	От 50%		15.00%	13.50%		13.50%		12.15%
От 10 до 20-ти лет (включительно)	От 20 до 30%		16.00%	14.50%		14.40%		13.05%
	От 30 до 50%		15.75%	14.25%		14.20%		12.85%
	От 50%		15.25%	13.75%		13.75%		12.40%
От 20 до 30-ти лет (включительно)	От 20 до 30%		16.25%	14.75%		14.65%		13.30%
	От 30 до 50%		16.00%	14.50%		14.40%		13.50%
	От 50%		15.50%	14.00%		13.95%		12.60%
Кредит «Ипотечный+»	В зависимости от размера первоначального взноса		До регистрации ипотеки объекта недвижимости	После регистрации ипотеки объекта недвижимости		До регистрации ипотеки объекта недвижимости		После регистрации ипотеки объекта недвижимости
До 10-ти лет (включительно)	От 20 до 30%		14.50%	13.00%		13.05%		11.70%
	От 30 до 50%		13.80%	12.30%		12.45%		11.10%
	От 50%		13.15%	11.65%		11.85%		10.50%
Свыше 10 лет до 20-ти лет (включительно)	От 20 до 30%		14.75%	13.25%		13.30%		11.95%
	От 30 до 50%		14.05%	12.55%		12.65%		11.30%
	От 50%		13.40%	11.90%		12.10%		10.75%
Свыше 20 лет до 30-ти лет (включительно)	От 20 до 30%		15.00%	13.50%		13.50%		12.15%
	От 30 до 50%		14.30%	12.80%		12.90%		11.55%
	От 50%		13.65%	12.15%		12.30%		10.95%
«Молодая семья»	Аналогично «Жилищному кредиту»
Кредит «Ипотечный стандарт»	В зависимости от размера первоначального взноса	До регистрации ипотеки объекта недвижимости		После регистрации ипотеки объекта недвижимости	До регистрации ипотеки объекта недвижимости		После регистрации ипотеки объекта недвижимости
До 10-ти лет (включительно)	От 20 до 30%**	14.25%		13.00%	12.85%		11.70%
	От 30 до 50%	13.55%		12.30%	12.20%		11.10%
	От 50%	12.90%		11.65%	11.65%		10.50%
Свыше 10 лет до 20-ти лет (включительно)	От 20 до 30%**	14.50%		13.25%	13.05%		11.95%
	От 30 до 50%	13.80%		12.55%	12.45%		11.30%
	От 50%	13.15%		11.90%	11.85%		10.75%
Свыше 20 лет до 30-ти лет (включительно)	От 20 до 30%**	14.75%		13.50%	13.30%		12.15%
	От 30 до 50%	14.05%		12.80%	12.65%		11.15%
	От 50%	13.40%		12.15%	12.10%		10.95%
«на цели рефинансирования кредитов»	На период действия последующей ипотеки в пользу Банка			На период действия ипотеки исключительно в пользу Банка	На период действия следующей ипотеки в пользу Банка		На период действия ипотеки исключительно в пользу Банка
До 10-ти лет (включительно)	14.25%			13.00%	12.85%		11.70%
Свыше 10 лет до 20-ти лет (включительно)	14.50%			13.25%	13.05%		11.95%
Свыше 20 лет до 30-ти лет (включительно	14.75%			13.50%	13.30%		12.15%

* по кредиту «Молодая семья» с ребенком (детьми) первоначальный взнос от 15%

** от 0% - при оформлении в залог иного объекта недвижимости

Для доставок, установленных в зависимости от размера первоначального взноса:

«от» - включительно, «до» - не включая.

1. Кредит на приобретение недвижимости.
Срок до 30 лет, ставка: до 16% - рубли.

Цели кредитования:

· на приобретение, строительство, реконструкцию, ремонт объектов недвижимости, построенных или строящихся без участия кредитных средств Сбербанка.

· на приобретение объекта недвижимости – единовременно;

· на строительство (в т.ч. на долевое участие в строительстве), реконструкцию, ремонт (в т.ч. на проведение отделочных работ) Объекта недвижимости в зависимости от порядка оплаты - единовременно или частями.

Обеспечение:

· поручительства граждан Российской Федерации;

· поручительства юридических лиц;

· залог недвижимого имущества, залог транспортных средств и иного имущества;

· залог мерных слитков драгоценных металлов, залог ценных бумаг Сбербанка России и государственных ценных бумаг, залог ценных бумаг корпоративных эмитентов;

· гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований.

Преимущества:

· Может выдаваться и наличными (рубли);

· Может предоставляться отсрочка в погашении основного долга на период строительства до 2 лет;

· Кредит на 70% стоимости;

· Кредиты предоставляются как по месту регистрации заемщика, так и по месту нахождения предприятия-работодателя-поручителя, или по месту нахождения объекта недвижимости.

Недостатки:

· Непросто найти такое обеспечение на большую сумму кредита.

2. Ипотечный кредит.
Срок до 30 лет, ставка: до 16%.

Цели кредитования:

· на приобретение объектов недвижимости, построенных или строящихся с участием кредитных средств Сбербанка России;

· на приобретение объекта недвижимости – единовременно;

· на строительство (в т.ч. на долевое участие в строительстве), реконструкцию, ремонт (в т.ч. на проведение отделочных работ) Объекта недвижимости в зависимости от порядка оплаты - единовременно или частями.

Обеспечение:

Кредит на приобретение объекта недвижимости:

· залог приобретаемого Объекта недвижимости;

· поручительство совершеннолетних членов семьи Заемщика, которых Заемщик предполагает зарегистрировать в приобретаемом Объекте недвижимости.

Кредит на строительство объекта недвижимости:

· залог имущественных прав Заемщика по Договору об инвестировании строительства;

· поручительство Застройщика (на случай расторжения Договора об инвестировании строительства) – оформляется в качестве дополнительного обеспечения на период строительства;

· залог объекта недвижимости – оформляется после завершения строительства и оформления права собственности на него;

· поручительства совершеннолетних членов семьи Заемщика, которых Заемщик предполагает зарегистрировать после завершения строительства Объекта недвижимости.

Преимущества:

1. Может быть отсрочка в погашении основного долга на период строительства до 2 лет.

2. Кредит на 90% стоимости.

3. Залогом может выступать строящееся по долевому варианту жилье.

Недостатки:

1. Кредит выдается безналично, затем перевод на счет застройщика.

2. Кредит выдается только в случае заключения (предварительно) Банком Договора с застройщиком о сотрудничестве, т.е. не у всех застройщиков.

3. Выдается по месту нахождения объекта недвижимости.

3. Программа «Молодая семья».

Срок до 30 лет, ставка: до 16% - рубли.

Цели кредитования:

· на приобретение, строительство, реконструкцию, ремонт объектов недвижимости;

· на приобретение объекта недвижимости – единовременно;

· на строительство (в т.ч. на долевое участие в строительстве), реконструкцию, ремонт (в т.ч. на проведение отделочных работ) объекта недвижимости в зависимости от порядка оплаты - единовременно или частями.

Обеспечение:

· поручительства граждан Российской Федерации;

· поручительства юридических лиц;

· залог недвижимого имущества, залог транспортных средств и иного имущества;

· залог мерных слитков драгоценных металлов, залог ценных бумаг Сбербанка России и государственных ценных бумаг, залог ценных бумаг корпоративных эмитентов;

· гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований.

Преимущества:

1. Может выдаваться и наличными (рубли).

2. Может предоставляться отсрочка в погашении основного долга на период строительства до 2 лет. При рождении ребенка отсрочка до достижения ребенком возраста 3 года.

3. Кредит на 70% стоимости. Если есть ребенок, то кредит на 90%.

4. При расчете суммы кредита может учитываться доход родителей, т.е. сумма кредита будет больше.

В таблице 3.2. приведена аналитическая информация, которая позволяет сопоставить условия предоставления ипотечного кредита Сбербанком России и его основными конкурентами.

Таблица 3.2.

Сравнительная характеристика условий предоставления ипотечного кредита

№	Наименование показателя	СБ РФ	АИЖК	ОАО «Внешторгбанк»	DeltaCredit банк	Банк «Первое ОВК»	«Райффайзенбанк Австрия»	«Собинбанк»
1.	Год начала реализации ипотечной программы	1991	1996	2003	1998	2000	2002	1999
2.	Валюта кредита	руб, $	руб	руб, $	$	$	8	$
3.	Первоначальный взнос от стоимости квартиры, %	15	30	15-20	15-30	15-30	30	30
4.	Ставка кредита, %	16	15	9-11$ 14-16р	10-14	10-15	12	14
5.	Срок кредитования, лет	30	20	20	до 15 лет	10-15	10	10
6.	Ежемесячные выплаты от дохода семьи, %	40	50	40	40	40	40
7.	Стоимость обязательного страхования, %	0,6	1,5	1,5	1,5	1,5	1	1,5
7.1	— страхования жизни и потери трудоспособности, %	—	+	0,9	+	0,8	+	+
7.2	— страхования риска утраты и повреждения квартиры, %	+	+	0,4	+	0,4	+	+
7.3	— страхования титула собственности квартиры, %	—	+/-	0,3	+	0,3	+	+
8.	Документальное подтвер-ждение платежеспособности	+	+	+	+	+/-	+	+
9.	Наличие поручителей	+	+/-	—	—	—	—	+
10.	Количество документов для оформления кредита	5-10	20	15-20	8	20	12
11.	Средний срок оформления кредита, дни	18	7-14	14	14	14	10	14
12.	Общее количество выданных кредитов	5800	2600	2800	140	450	350
13.	Сумма кредитов	69 млн $	13,2 млн $	140 млн $	4 млн $	20 млн $	8,0млн $

Однако, не смотря на свою привлекательность, программы ипотечного кредитования (это касается не только программ Сбербанка России, но и ипотечных программ других операторов) имеют ряд особенностей, с которыми потенциальному Заемщику обязательно необходимо ознакомиться заранее.

Вторым популярным видом кредита является потребительский кредит. В таблице 3.3. дана краткая характеристика основных программ кредитования.

Таблица 3.3.

Процентные ставки, установленные с 19.04.2010г. по

Потребительским кредитным программам Сбербанка России

Вид кредита и кредитной программы	Валюта кредита	Ставка по кредитам
		До 1,5 лет включи-тельно		Свыше 1,5 до 3 лет вклю-чительно		Свыше 3 до 5 лет включи-тельно
«На неотложные нужды без обеспечения»	рубли	21
«Образовательный кредит» (до 11 лет)	рубли	12
«Доверительный кредит»	рубли	20
Овердрафты по счетам банковских карт	рубли	20	–			–
	Доллары США, евро	20
«Автокредит» покупка нового транспортного средства	рубли	в зависимости от первоначального взноса
		От 15% - 14.50				От 15% до 30% – 16
						От 30% до 50% – 15.25
						От 50% и выше –14.50
«Автокредит» покупка подержанного автомобиля	рубли	в зависимости от первоначального взноса
		От 15% - 15.50				От 15% до 30% – 17
						От 30% до 50% – 16.25
						От 50% и выше – 15.50
«Корпоративный кредит»	рубли	min 14			min 14.5	min 15
Кредит гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, в рамках национального проекта «Развитие АПК»	рубли	15.5; при наличии гарантии субъекта Российской Федерации или муниципального образования – 13,5

Для ставок, установленных в зависимости от размера первоначального взноса: «от» - включительно, «до» - не включая.

Вид кредита	Валюта	Категории заемщиков
		«Улица» (прочие клиенты)	«Участники зарплатных проектов»
«Потребительский кредит»	Рубли	19.00%	17.10%
«Пенсионный» кредит	Рубли	19.00%	17.10%

1. Корпоративный кредит.

В целях дополнительной мотивации к успешному труду сотрудников какого-либо предприятия, решения их социальных проблем Сбербанк РФ предлагает рассмотреть вопрос о сотрудничестве с банком по программе "Корпоративный кредит". Воспользоваться "Корпоративным кредитом" могут работники предприятий-клиентов Сбербанка России. Размер кредита определяется банком без учета платежеспособности сотрудников предприятия и может составлять на одного сотрудника предприятия до 3 миллионов рублей (либо эквивалент в иностранной валюте), а для руководящего звена предприятия - до 9 миллионов рублей (либо эквивалент в иностранной валюте). Кредиты предоставляются на срок до 5 лет в пределах лимита риска (ограничения), установленного банком для предприятия. В качестве обеспечения возврата кредита принимается поручительство предприятия-работодателя, а по кредитам, предоставляемым на срок свыше 3-х лет, дополнительно оформляется обеспечение в виде поручительства супруга(и) Заемщика и залога имущества, покрывающего не менее 40% обязательств Заемщика по кредитному договору.

Автокредит.

Автокредиты предоставляются по одной из следующих программ. Связанная программа: кредиты на покупку автомобиля (других транспортных средств) в сети торговых организаций, осуществляющих их реализацию, заключивших с Банком договор о сотрудничестве по программе целевого автокредитования. Стандартная программа: выдача автокредита у официальных дилеров без заключения договора о сотрудничестве.

Желающие приобрести автомобиль, мотоцикл или другое транспортное средство, могут воспользоваться "Автокредитом" Сбербанка России.

Максимальный размер кредита для каждого человека в Сбербанке будет рассчитываться на основании оценки его платежеспособности, но не может превышать цены приобретаемого автомобиля (другого транспортного средства), включая дополнительное оборудование. Этим кредитом могут воспользоваться все платежеспособные граждане Российской Федерации в возрасте от 18 лет, имеющие официально подтвержденный ежемесячный доход.

Кредиты предоставляются на приобретение новых или подержанных транспортных средств, реализуемых автосалонами, заключившими со Сбербанком России договорные отношения. "Автокредит" выдается на срок до 5-ти лет в рублях и иностранной валюте под залог кредитуемого транспортного средства и поручительство супруга(и) заемщика, а его размер зависит от величины дохода заемщика или совокупного дохода супругов, и может составлять до 85% стоимости приобретаемого транспорта. Привлекательным условием "Автокредита" является возможность принятия Банком (по согласованию с автосалоном) в качестве подтверждения наличия собственных средств заемщика, оценочной стоимости принимаемого в зачет бывшего в употреблении автомобиля, определенной автосалоном. Другими словами, заемщику не нужно будет продавать имеющийся автомобиль - он поменяет его на новый с доплатой.

Образовательный кредит.

Оплатить получение образования в высших и среднеспециальных учебных заведениях можно с помощью "Образовательного кредита", который предоставляется учащимся в возрасте от 14 лет (до достижения 18-ти летнего возраста - при обязательном наличии созаемщиков). Срок пользования "Образовательным кредитом" может составлять до 11 лет, при этом на период обучения учащемуся может быть предоставлена отсрочка в погашении основного долга по кредиту. Размер кредита на оплату обучения в ВУЗе может составлять до 90% от стоимости обучения. Если человек планирует получить средне-специальное образование, то его можно полностью оплатить за счет "Образовательного кредита".

Созаемщиками по кредиту могут выступать родственники учащегося, а также любые другие физические лица, готовые оказать содействие учащемуся в получении образования. Не существует никаких ограничений по форме обучения: можно оплатить учебу на дневном, вечернем или заочном факультете, воспользоваться дистанционной формой обучения.

"На неотложные нужды".

Самым популярным кредитом у заемщиков является универсальный кредит "На неотложные нужды", который можно привлечь для решения любых насущных проблем. Он может быть приобретен на любые цели. Данный кредит не требует обеспечения и, при этом, нет комиссии за его выдачу.

"Пенсионный".

Люди, достигшие пенсионного возраста, но продолжающие работать могут воспользоваться кредитом "Пенсионный", при определении размера которого учитываются пенсия и доход заемщика по месту работы. "Пенсионный" кредит предоставляется в рублях на срок до 2-х лет.

"Доверительный кредит".

Для тех клиентов, которые имеют положительную кредитную историю в Сбербанке России, банк предлагаем услугу "Доверительный кредит", который можно получить без справок о заработной плате и обеспечения в течение одного дня. Такой кредит предоставляется на срок до 1 года в размере до 3 тысяч долларов США в рублевом эквиваленте. Если за кредитом обращается сотрудник предприятия, относящегося к категории VIP-клиентов или VIP-заемщиков банка, размер "Доверительного кредита" может составлять до 10 тысяч долларов США в рублевом эквиваленте.

Полная стоимость кредита рассчитывается в соответствии с требованиями Банка России. Применяемая для расчета формула основана на методе сложных процентов.

3.2 Действие программы развития Сбербанка России

На 19 ноября 2008 года — Сбербанк России как самый крупный банк России, работающий для 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч акционеров, в полной мере осознает свою роль в экономике и понимает необходимость соблюдения баланса между интересами акционеров и клиентов, с одной стороны, и интересами страны в целом, с другой стороны.

Сбербанк России, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной политики Банка. Эти условия характеризуются следующими факторами:

· недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;

· кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);

· низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);

· снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;

· значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);

· повышенные колебания курсов всех валют.

По оценкам экспертов Сбербанка России, этот период будет длиться до полутора-двух лет. В связи с этим банк обозначает основные приоритеты развития направлений кредитования.

Кредитование юридических лиц.

В этих условиях Сбербанк России будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:

· поддержка следующих отраслей и секторов экономики:

a) отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т. д.);

b) отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т. д.);

c) оборонно-промышленный комплекс;

d) малый бизнес;

e) сельское хозяйство;

· поддержка существующих клиентов Сбербанка России и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка России;

· кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

Управление рисками

Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками в это сложное время, Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

· изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;

· усиление обеспеченности кредитов:

· достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика;

· операционной доходностью бизнеса;

· залогами ликвидных активов;

· гарантиями/поручительствами государства или собственников бизнеса;

· повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка России за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

· снижение лимита максимальной долговой нагрузки;

· введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом;

· расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Банком;

· более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

Для этого Сбербанк России усиливает внимание:

· к источникам погашения и их надежности;

· к уровню текущей ликвидности клиента;

· к уровню долговой нагрузки;

· к качеству и ликвидности обеспечения;

· к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;

· к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;

· к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

Кредитование физических лиц

В отношении физических лиц Сбербанк России будет следовать следующим приоритетам:

- повышение доступности кредитов, предлагая различные способы их погашения – равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;

- помощь клиентам во избежание принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов;

- сохранение линейки розничных кредитных продуктов, оптимитизация ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля;

- обеспечение повышения финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;

- усиление работы по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.

Таким образом, Сбербанк определил для себя основные стратегические цели к 2014 году:

1. Принципиально важным направлением развития Банка станут максимальная ориентация на клиента и в этом смысле превращение Сбербанка в «сервисную» компанию. Это значит, что Банк будет стремиться удовлетворить максимальный объем потребностей в финансовых услугах каждого своего клиента и тем самым максимизировать свои доходы от каждого набора клиентских отношений. Это означает, что качество и глубина взаимоотношений с клиентом, а так же навыки и возможности Банка в области продаж и обслуживания, которые обеспечат поддержание и развитие этих отношений, станут важной основой конкурентного преимущества Банка. С практической точки зрения, для того чтобы ориентация на клиента не осталась лозунгом, Банк существенным образом изменит очень многие элементы своей работы, начиная от логики продуктового предложения и создания внутри банка выделенной вертикали продаж и обслуживания в рознице и заканчивая новой моделью клиентской работы в корпоративном блоке и изменением процессов и процедур в бэк- и мидл-офисе.

2. Реализация выбранного сценария «модернизации» предполагает комплексную перестройку процессов и систем и их перевод на новую «промышленную» основу. Подобная «индустриализация» систем и процессов в Банке повысит уровень управляемости и масштабируемости, снизит затраты, улучшит качество обслуживания клиентов и позволит Банку более эффективно управлять кредитными и другими видами рисков. Построение промышленных систем и процессов во многих случаях подразумевает консолидацию или централизацию функций как инструмента повышения управляемости и снижения затрат, а также пересмотр многих основных процессов, большую формализацию методик работы (например, оценку рисков) и построение современных систем электронного документооборота, способных работать в масштабах всего Банка. Это также потребует существенного развития информационных систем. В результате используемые системы не только смогут «справляться» с масштабом операций Банка, но и позволят Банку сделать масштаб своих операций важнейшим источником формирования конкурентных преимуществ.

3. «Индустриализация» позволит повысить эффективность, управляемость и качество, принципиально и «разово» меняя логику работы систем и процессов «сверху вниз». Руководство Банка глубоко убеждено, что этого недостаточно для выполнения стратегических целей и миссии Банка. Важнейшим элементом стратегии развития Банка является внедрение идеологии постоянного совершенствования и развития на всех уровнях и во всех частях организации. Задача, которую ставит перед собой Банк, — сделать эффективность и качество делом каждого сотрудника в каждом подразделении, вовлечь как рядовых сотрудников, так и руководителей Банка в каждодневный процесс улучшения его работы, дать сотрудникам почувствовать себя активными участниками процесса развития Банка, а не просто пассивными исполнителями. Для достижения этого третьим направлением изменений станет формализация Производственной Системы Сбербанка (ПСС) как новой идеологии управления Банком. Разрабатываемый на базе технологий Lean2, этот подход предполагает интегрированную работу по оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям «снизу вверх», создание в Банке систематической способности к обновлению и самосовершенствованию, а также изменение менталитета и ценностных установок сотрудников. Первым направлением работы Банка, которое будет затронуто этим процессом, станет организация работы розничных отделений и внутренних структурных подразделений (ВСП), однако поэтапно ПСС получит повсеместное распространение.

4. Осознавая важность и приоритет российского рынка банковских услуг для развития бизнеса, Банк ставит перед собой задачу стать значимым участником мировой финансовой системы, поэтому выделяет развитие операций на международных рынках как одно из приоритетных направлений. При этом Банк понимает, что развитие его международного присутствия и повышение его значимости (не только с точки зрения размера, но и степени участия в мировом финансовом секторе) будет достаточно медленным и постепенным процессом. Это еще больше подчеркивает необходимость того, чтобы первые шаги на пути превращения Сбербанка из крупного национального в международный банк делались уже сейчас. Реализация стратегии развития позволит Банку укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов. В рамках стратегии Банк ставит перед собой цели по четырем основным направлениям:

1. Финансовые результаты: увеличение объема прибыли к 2014 году более чем в три раза при снижении отношения операционных затрат к чистому операционному доходу на пять процентных пунктов, что позволит поддерживать рентабельность капитала на уровне не ниже 20%.

2. Положение на российском рынке: укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках (привлечение средств физических лиц, кредитование населения, привлечение средств и кредитование юридических лиц).

3. Качественные показатели развития («здоровье» банка): лучшие в России навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, современная система управления рисками, сопоставимые с лучшими мировыми аналогами управленческие и операционные процессы и системы, адекватная требованиям и масштабам бизнеса ИТ-платформа, корпоративная культура, разделяемая всеми сотрудниками Банка, нацеленная на самосовершенствование и рост производительности труда, высокопрофессиональный заинтересованный персонал, узнаваемый «позитивный» бренд, высокая степень лояльности клиентов.

4. Операции на зарубежных рынках: поэтапное увеличение объема и значимости международных операций за счет роста на рынках стран СНГ и Восточной Европы, постепенного увеличения присутствия на рынках Китая и Индии. Увеличение доли чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5—7%, в том числе за счет дополнительных приобретений. Успешное достижение поставленных целей будет способствовать росту рыночной капитализации и выдвижению Банка в число лидирующих финансовых институтов мира.

Реализация намеченной программы потребует дополнительного объема административно-хозяйственных и капитальных затрат, которые учтены в финансовой модели Банка. Оценка совокупного объема дополнительных расходов и объемов затрат на поддержание основного бизнеса показала, что затраты на реализацию инициатив не превысят 10% совокупных административно-хозяйственных расходов и не окажут существенного влияния на позитивную динамику финансовых показателей Банка. Дополнительный объем капитальных затрат на обеспечение модернизации филиальной сети, развитие систем автоматизации, создание сервисных центров предполагают рост нагрузки на капитал в 2010 — 2011 годы, когда доля капитальных вложений на реализацию программы достигает 25—26% всех капитальных затрат Банка. Тем не менее Банк обладает достаточным запасом источников финансирования для успешной реализации всех намеченных проектов. В результате внедрения инициатив в Банке на всех направлениях деятельности существенно повысится производительность труда сотрудников, что позволит оптимизировать штатную численность и повлечет за собой изменения в структуре операционных затрат. В частности, Банк ожидает снижения доли расходов на оплату труда в операционных расходах к 2014 году на 5—7 процентных пунктов.

Реализация стратегии будет осуществляться в рамках четырех основных этапов, на каждом из которых задачи развития Банка будут реализовываться комплексным образом. Таким образом, реализация каждого из этапов будет заканчиваться переходом системы Сбербанка в качественно новое состояние, позволяющее использовать новые инструменты и методы ведения бизнеса и при этом обеспечивать непрерывность и стабильность работы Банка.

Первый этап (до января — февраля 2009 года) включал мероприятия, которые должны были быть осуществлены незамедлительно и являлись независимыми от других направлений деятельности. К ним относились:

— «быстро реализуемые инициативы» — проекты, позволяющие получить значимую экономическую выгоду в краткосрочном периоде при минимальных финансовых и временных затратах на их осуществление, пилотные проекты по ряду направлений, формирование аппарата

— управления реализацией стратегии.

Второй этап (окончание в июне — декабре 2009 года) предполагал внедрение относительно автономных изменений, не требующих сложных преобразований в поддерживающих функциях (информационные технологии, операционная модель, система управления рисками) или серьезных изменений в инфраструктуре (например, переформатирование ВСП).

По итогам третьего этапа (июнь — декабрь 2011 году) будет завершено внедрение основных изменений в поддерживающих функциях, завершены планируемые инфраструктурные изменения, а также реализовано большинство инициатив, предусмотренных настоящей стратегией.

В ходе четвертого этапа, завершение которого совпадает с окончанием срока действия стратегии (к 2014 году), должно быть окончательно завершено внедрение всех элементов стратегии, а также проведена окончательная отладка и выход на «проектную мощность» новых систем и моделей работы.

Таким образом, в программе стратегического развития ОАО Сбербанк России одно из важных направлений (приоритетных) занимает кредитование, его развитие и совершенствование.

Сравним процесс получения кредита в Сбербанке и других российских банках. В качестве примера рассмотрим получение автокредита.

В широком смысле автокредитование представляет собой процесс выдачи потребительских кредитов на покупку автомобиля (автокредитов).

Рассмотрим в общих чертах порядок автокредитования, его плюсы и минусы.

Выдача автокредита в большинстве банков осуществляется по стандартной процедуре. Сначала заемщик подает заявление, заполняет анкету, где указывает вид кредитной программы, сумму, марку автомобиля, его состояние (новый или б/у), уровень дохода и другие необходимые банку данные. Далее, в течение определенного периода (от 1 часа для экспресс-кредитов до 3-5 дней) сотрудники банка принимают решение о выдаче кредита или его отказе. После этого заключается договор о предоставлении кредита и передачу приобретенного автомобиля в залог, вносится первоначальный взнос, оформляются документы на покупку автомобиля и страховой полис. В течение 15 календарных дней после оформления кредита обычно необходимо поставить автомобиль на учет в ГИБДД и принести оригинал ПТС в ближайшее отделение банка.

Плюсы и минусы автокредитования вполне очевидны. Основное преимущество (и, собственно назначение) – возможность получения желаемого автомобиля при недостатке собственных денежных средств. Из наиболее существенных недостатков автокредита можно отметить риск потери и автомобиля и выплаченных средств (их части) при невыплате/просрочке платежей по кредиту, увеличение конечной стоимости приобретенного автомобиля (за любой кредит надо платить!).

Теперь перейдем к детальному рассмотрению предложений ведущих российских банков в области автокредитования. Начнем с анализируемого банка - Сбербанка.

Кредит на покупку автомобиля в сбербанке могут получить платежеспособные граждане Российской Федерации в возрасте от 18 лет, имеющие официально подтвержденный ежемесячный доход. Срок рассмотрения заявки – до 5 рабочих дней.

Обязательным условием является погашение кредита до исполнения Заемщику 75 лет. Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности, но не может превышать цены приобретаемого автомобиля (другого транспортного средства), включая дополнительное оборудование.

Процентные ставки различаются в зависимости от места проживания (так в Москве Московской области и Санкт-Петербурга они меньше, чем в регионах), от срока, суммы, процентного отношения к общей стоимости автомобиля. Например, по кредитам в рублях в регионах (в скобках в Москве, Московской области и Санкт-Петербурге) ставки следующие:

до 3-х лет (включительно) в зависимости от размера первоначального взноса:

до 30% – 12,5 (10,5)%

от 30% до 50% - 12(10)%

от 50% и выше - 11,5(9,5)%

свыше 3-х лет до 5-ти лет (включительно) в зависимости от размера первоначального взноса:

до 30% – 13,5 (11,5)%

от 30% до 50% - 13 (11)%

от 50% и выше - 12,5 (10,5)%

Обеспечением автокредита является залог автомобиля и поручительство супруги(а) Заемщика без учета ее(его) платежеспособности (при условии, что Заемщик состоит в браке). Отметим, что заемщик обязан застраховать в пользу Банка на срок действия кредитного договора, передаваемый в залог автомобиль (другие транспортные средства) от рисков утраты, угона и ущерба.

Погашение основного долга производится ежемесячно или ежеквартально, начиная с 1-го числа месяца (первого месяца квартала), следующего за месяцем (кварталом) получения кредита или его первой части, не позднее 10-го числа месяца (первого месяца квартала), следующего за платежным. Уплата процентов производится ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за платежным и одновременно с погашением основного долга.

За обслуживание ссудного счета Заемщик уплачивает Банку единовременный платеж в соответствии с установленными тарифами, которые можно узнать в отделениях Сбербанка.

Разрешено досрочное погашение кредита. Плата за досрочное погашение кредита не взимается. Максимальный срок кредитования – 5 лет.

Далее посмотрим, какие программы автокредитования предоставляет банк ВТБ-24.

Кредит могут получить платежеспособные граждане Российской Федерации в возрасте от 18 до 61 лет, имеющие официально подтвержденный ежемесячный доход не менее 10000 руб.

Максимальный срок рассмотрения кредитной заявки 2 дня. Участие супруга (супруги) клиента в кредитной сделке по данной программе необязательно. Срок кредита до 5 лет и первоначальный взнос - oт 30% стоимости приобретаемого автомобиля.

Величина процентной ставки также зависит от размера первоначального взноса и срока кредитования, который может достигать 7 лет. Так минимальная процентная ставка при сроке в 1 год и первоначальном взносе от 20% и более при покупке новой иномарки в рублях составляет 11%, при максимальном сроке в 7 лет – уже 13%. Единовременная комиссия за выдачу кредита - 6000 руб. Возможно досрочное погашение – через 3 месяца с комиссией в 1500 руб.

Обеспечение залог приобретаемого автомобиля, также необходимо страхование автомобиля КАСКО.

Банк «Уралсиб»
предоставляет своим клиентам одну общую программу автокредитования. Среди ее основных особенностей отметим срок кредита - от 1 года до 7 лет; использованию двух валют – рублей и евро; размер кредита - от 80 тыс. руб. до 3 млн. руб; залог – приобретаемый автомобиль; страхование приобретаемого транспортного средства от рисков всех способов повреждения или утраты в страховых компаниях, аккредитованных банком. Единовременная комиссия за выдачу кредита - 6000 руб. Погашение кредита осуществляется ежемесячно аннуитетными (равными) платежами. Проценты за пользование кредитом начисляются на остаток ссудной задолженности, поэтому удорожание автомобиля - минимально. Досрочное погашение - без штрафных санкций. В подарок выдается кредитная карта банка «Уралсиб». Процентные ставки зависят от первоначального взноса вида автомобиля – иностранного или отечественного производства, а также от того новый автомобиль или б/у.

Минимальная процентная ставка по кредиту для приобретения автомобиля иностранного производства (в том числе собранного в РФ) при сроке от 1 до 3 лет и первоначальном взносе от 50% составляет 13%, а максимальная при максимальном сроке в 7 лет и первоначальном взносе до 10% – 15%. При кредитовании на покупку автомобиля отечественного производства ставки составят от 14,5% до 16,4% соответственно.

«Альфа-банк»
также предлагает несколько автокредитных программ на выбор. Особенности автокредитвания следующие: кредит могут получить платежеспособные граждане РФ в возрасте от 21 до 65 (на момент окончания) лет; первоначальный взнос - от 10%; залог – приобретаемый автомобиль; страхование приобретаемого транспортного средства ОСАГО + КАСКО.

Росбанк
предоставляет несколько программ автокредитования.

Кредит могут получить граждане РФ в возрасте от 18 до 60 лет на срок до 5 лет; размер кредита - от 60 000 руб.; страхование - полное Автокаско, ОСАГО. Единовременная комиссия за выдачу кредита: при первоначальном взносе до 30% - отсутствует, при 30% и более - более 2100 руб. Процентная ставка по кредиту для приобретения нового автомобиля – от 9,5% при первоначальном взносе от 20 до 30% (но с ежемесячной комиссией за ведение ссудного счета – 0,25% от первоначальной суммы кредита), при более 30% - 12% в рублях. Ежемесячная комиссия за ведение ссудного счета составляет 0,65%; 0,40% и 1,75% соответственно.

Срок рассмотрения заявок – от 1 часа до 1 дня (в зависимости от суммы кредита). Возможно досрочное погашение кредита в полном объеме через 3 месяца с момента его выдачи без взимания комиссии.

Банк Авангард
предлагает три основных программы: «Беспроцентный кредит», «Кредит без первоначального взноса» и «Без страховки». Сроки кредитования по ним одинаковы – от 1 до 5 лет; возраст заемщиков должен укладываться в интервал от 23 до 60 лет, причем заемщик должен иметь прописку в городе, где получает кредит, и постоянное место работы.

Программа с заманчивым названием «Беспроцентный кредит» имеет следующие особенности: первоначальный взнос - не менее 30%, ставка по кредиту – 0%; единовременная комиссия за выдачу кредита - 6000 руб; возможно досрочное погашение кредита в любой момент без комиссии. Ставки за обязательное страхование автомобиля, программы по выбору заемщика:

Премиум -от 9,25%

Классик -от 7,75%

Хищение - 4,75%

Обязательно страхование жизни и здоровья заемщика от несчастного случая - 0,99% в год от суммы кредита (оплачивается единовременно за весь срок кредита).

Программа названием «Кредит без первоначального взноса» предлагает следующее: первоначальный взнос - 0%, ставка по кредиту – 5,5%; единовременная комиссия за выдачу кредита - 6000 руб; возможно досрочное погашение кредита в любой момент без комиссии. Ставки за обязательное страхование автомобиля, программы по выбору заемщика:

Премиум - от 9,25%

Классик - от 7,75%

Хищение - 4,75%

Обязательно страхование жизни и здоровья заемщика от несчастного случая - 0,99% в год от суммы кредита (оплачивается единовременно за весь срок кредита).

По программе «Без страховки» можно получить автокредит под 15% годовых с первоначальным взносом не менее 15%, единовременной комиссией 0,75% и возможностью досрочного погашения кредита в любой момент без комиссии.

В завершение, рассмотрим автокредитование в Абсолют Банке
. Общие требования к заемщику - возраст от 20 од 60 лет (для женщин – до 55), срок автокредитования от 1 до 7 лет; обязательно страхование автомобиля в страховой компании из списка банка и на условиях банка. Заметим, что возможно досрочное погашение кредита через 3 месяца.

Приобретении нового иностранного и российского легкового автомобиля следующие условия:

· при сроке кредита от 1 года до 5 лет – процентные ставки по кредиту - 11% и минимальная сумма кредита -90000 рублей;

· при сроке кредита от 5 года до 7 лет – процентные ставки по кредиту - 12% и минимальная сумма кредита - 300000 рублей;

· единовременная комиссия за открытие ссудного счета - 149 долларов.

Итак, мы рассмотрели особенности автокредитования в Сбербанке и в семи шести организациях, среди которых крупнейшие и известнейшие банки России. Стоит отметить, что можно выделить отдельные программы банков с хорошими процентными ставками при относительно равных других условиях. Но низкие, на первый взгляд, процентные ставки часто компенсируются другими выплатами, например, ежемесячной комиссией за ведение ссудного счета, которая при сроках в 1 год и более уже существенно увеличивает общие выплаты по автокредиту. Сбербанк предлагает самые выгодные процентные ставки, что, несомненно, говорит в его пользу. Однако «Альфа-банк», Абсолют Банк и Банк Авангард также предлагают кредитные программы с выгодными процентными ставками. Так программа «Беспроцентный кредит» банка Авангард подкупает так называемой «нулевой» процентной ставкой по кредиту и невысокими, на фоне процентных ставок других банков, ставками по программам страхования. Также следует отметить, что в Сбербанке самые широкие возрастные рамки. К плюсам кредитования в Сбербанке отнесем отсутствие за досрочное погашение, а также отсутствие необходимости страхования автомобиля полной КАСКО и ОСАГО. К минусам отнесем ограничение по срокам кредита – 5 лет. Некоторые банки предоставляют кредит на 7 лет. И дополнительный минус – необходимость поручительства супруга(и).

Заключение

Сберегательный Банк Российской Федерации — старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР. Новые экономические реалии, рыночные реформы начала 90-х годов требовали серьезных изменений в работе Банка, быстрого реагирования на изменяющуюся ситуацию. Главными задачами первых лет деятельности в новых условиях стали задачи сохранения целостности системы Банка, удержания позиций на рынке розничных банковских услуг и вкладов населения, создания материально-технической базы, обеспечивающей необходимые условия для обслуживания клиентов. Решение этих задач стало возможным благодаря жесткой централизации структуры управления Банком.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30%. По данным журнала The Banker
(1 июля 2009 г.), Сбербанк занимал 38 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира.

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2009 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50,5%, а его кредитный портфель соответствовал более 30% всех выданных в стране займов.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 050 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.

Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 40% объема торгов на ММВБ.

Таким образом, на сегодня Сбербанк является крупнейшим банком России и Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в двадцатку крупнейших по капитализации банков мира.

В кредитную политику Сбербанка России входят разнообразные и выгодные кредиты, которые осуществляются на выгодных условиях и с гарантией банка. Одним из таких кредитов является ипотечный кредит «Молодая семья», который выдаётся молодым семьям, а его главное преимущество – это 5% первоначальный взнос для семей с детьми.

Большим и выгодным преимуществом обладает автокредит Сбербанка, который не имеет никакого первоначального взноса и при его оформлении комиссия по обслуживанию имеет минимальный процент, а именно 2-4% от всей суммы.

Сбербанк России предлагает на выбор широкий спектр банковских карт платежной системы Visa и MasterCard, А также микропроцессорные кредитные карты "Сберкарт".

В конечном итоге, Сбербанк России, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

Список использованной литературы:

1. Федеральный закон от 24 октября 1997 года № 134-ФЗ «О прожиточном минимуме в Российской Федерации»

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке РФ"

3. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ "О банках и банковской деятельности"

3. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110- И "Об обязательных нормативах"

4. Инструкция ЦБР от 31 марта 2004 г., № 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием"

5. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности".

6. Указание Банка России от 23.06.2004 г. № 70-Т "О типичных банковских рисках".

7. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Лаврушина О.И..- М.: КНОРУС, 2007.- 559 с.

8. Деньги.Кредит. Банки: учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова.- М.: Юнити,

2007.- 703 с.

9. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. С 3-изд.- М.: "Дело Лтд", 2008.- 768 с.

10. Банки и небанковские кредитные организации; учебник/ под ред. Е.Ф.Жукова. -М.: Вузовский учебник, 2007.

11. Ермасова Н.Б. Финансы и кредит: конспект лекций/ Н.Б. Ермасова; под ред Г.Н.Белоглазовой. -М.Юрайт-Издат, 2007- 206с

12. Казакова, И.И. О методах оценки кредитоспособности заемщика// Деньги и кредит. 2007, №6., С 40-43.

13. Меликьян, Г.Г. Актуальные вопросы капитализации, устойчивости и конкурентоспособности российского банковского сектора// Деньги и кредит. 2007.№ 7., С. 10-14.

14. Морданов, Р.Х О развитии концептуальных подходов к стандартизации качества банковской деятельности // Деньги и кредит. 2008. №2., С 8-17.

15. Пушкарева В.М. История мировой и русской финансовой науки и политики/ В.М. Пушкарева .-М.; Финансы и статистика, 2008.- 272 с.

16. Улюкаев, А.В. Денежно-кредитная политика на этапе инвестиционного развития экономики // Деньги и кредит. 2008. №5.. С. 3-7.

17. Финансы и кредит: учебник/ под ред. М.В. Романовского, Г.Н.Белоглазовой.- 2-е изд..перераб. и доп.-М.; Высшее образование, 2007.-609 с.

18. Хитрова, А.В. Факторы устойчивости коммерческих банков. Web:http//www/ncstu

19. Периодические издания (журналы): "Деньги и кредит", "Финансы и кредит", "Банковское дело", "Банковское право", "Аналитический банковский журнал", "Банковские технологии", "Бизнес и банки", "Международные банковские операции

20. Конституция Российской Федерации (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 N 6-ФКЗ и от 30.12.2008 N 7-ФКЗ);

21. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Ч. I, II. – М., 2008.

22. Закон РФ № ФЗ от 2 декабря 1990 «О центральном Банке РФ (Банке России)»;

23. Закон РФ №395-1 от 2 декабря 1990 «О банках и банковской деятельности»;

24. Инструкция Банка России №109-И от 14 января 2004 «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»;

25. Инструкция Банка России №110-И от 16 января 2004 «О порядке определения норматива достаточности собственных средств (капитала банка)»;

26. Положение Банка России №264 от 2 апреля 1996 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций РФ»;

27. Указание Банка России №1346-У от 1 декабря 2003 «О рублевом эквиваленте минимального размера уставного капитала, необходимого для создания КО, и минимального размера собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, на IV квартал 2003 года;.

28. Инструкция Банка России №1 от 1 октября 1997 г. «О порядке регулирования деятельности банков»;

29. Положение ЦБ РФ №2-П от 3 октября 2002 «О безналичных расчетах в РФ» (в ред. Указания ЦБ РФ от 03.03.2003 №1256-У);

30. Письмо ЦБР №493 от 29 июля 1997 «О порядке рассмотрения документов, предоставляемых в территориальное учреждение Банка России для регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» (с изменениями, внесенными Указанием ЦБ РФ от 14.01.2004 г. №1371-У);

31. Вешневский А.А.. Банковское дело. М.: Статус, 2008;

32. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007;

33. Лаврушин О. «Банковское дело» - Москва 2006;

34. Тосунян Г. «Банкизация России» - Москва 2008;

35. Кравцова Г. «Деньги. Кредит. Банки» - Москва 2007;

36. Носкова И.Я. Валютные и финансовые операции. Учебное пособие,- М.,2009;

37. Кормош Ю.И. «Банковское и финансовое право» - Москва, издательство «Дело» 2008;

38. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М., 2007;

39. Панова Г.С. «Кредитная политика коммерческого банка»- М.,2007

40. Иванов А.Н. Банковские услуги: российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2006;

41. Маркова О.М. «Операции Сберегательных банков» - Москва, ИД «ФОРУМ» - ИНФРА-М, 2009;

42. http://www.sberbank.biz/useful.html

43. www.сbr.ru

44. www.alfabank.ru

45. www.bankir.ru

46. www.arb.ru

47. www.sbrf.ru

[1]
Федеральный закон №395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990г. (в ред. От 21.03. 02)

[2]
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 2 декабря 1990г.

[3]
Конституция Российской Федерации

[4]
Иванов В.В. «Деньги. Кредит. Банки» Москва 2010 стр.

[5]
www.cbr.ru

[6]
Письмо Центрального банка Российской Федерации от 23 июня 2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках»