Содержание
Лист
Введение………………………………………………………………………….2
1. Назначение и область применения программных продуктов серии «Аналитик»…………………………………………………………………….3
2. Программный комплекс "ИНЭК-АФСП"……………………………………6
3. Программный комплекс "ИНЭК-АДП"……………………………………...9
4. Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик"……………………………….11
5. Программный комплекс "Банковский аналитик"………………………….14
6. Программный комплекс "ИНЭК-Холдинг"………………………………..17
Заключение……………………………………………………………………...18
Список литературы……………………………………………………………..20
Приложения……………………………………………………………………..21
Введение
Группа ИНЭК – одна из крупнейших IT и консалтинговых компаний в России. История компании началась в 1990 году с создания первой в России компьютерной программы для финансового анализа деятельности предприятий. Небольшая консалтинговая фирма ИНЭК разработала ее для собственного использования. С тех пор создание информационно-аналитических программных продуктов стало ключевым направлением бизнеса.Программные продукты группы ИНЭК – многократные победители международных конкурсов программного обеспечения в области финансов и бизнеса. Среди клиентов группы ИНЭК коммерческие предприятия и организации, финансовые институты, органы государственной власти и управления. Основной разработкой группы ИНЭК является серия «Аналитик».
«Аналитик» – многопрофильная серия программных продуктов для комплексного решения самых актуальный на сегодняшний день финансовых задач, стоящих перед предприятиями и организациями любых видов деятельности и любого масштаба. Программы, входящие в серию "Аналитик" помогают решать задачи разного уровня сложности. За 17 лет на рынке специализированных систем для финансовой сферы серия "Аналитик" завоевала доверие более 6000 пользователей. Продукты серии постоянно совершенствуются в соответствие с требованиями времени и пожеланиями клиентов.
Серия программных продуктов составлена таким образом, чтобы каждый клиент смог выбрать соответствующий инструмент решения финансово-экономических проблем, в зависимости от стоящих перед предприятием задач и его финансовых возможностей.
1.
Назначение и область применения программных продуктов серии «Аналитик»
Программные продукты серии «Аналитик» предназначены для комплексного решения самых актуальных на сегодняшний день финансовых задач, стоящих перед организациями и коммерческими банками: анализ бухгалтерской и управленческой отчетности; план-фактный контроль и анализ отклонений; разработка и анализ бизнес-плана предприятия, плана финансового оздоровления предприятия; оценка стоимости бизнеса; расчет бюджетной эффективности; анализ финансового состояния заемщиков; оценка ТЭО кредита; расчет резервов с учетом финансового положения заемщика, качества обслуживания долга и обеспечения по ссуде; получение сведений по кредитному портфелю в разрезе категорий качества.
Особенности и преимущества серии "Аналитик": универсальность; простота внедрения и использования; гибкая структура, позволяющая клиентам формировать методики анализа, отражающие именно те показатели, которые интересуют их предприятия; эффективная работа на предприятиях крупного, среднего и малого бизнеса, а также в государственных структурах и общественных организациях; широкий спектр встроенных методик анализа; простой и удобный интерфейс; предназначены для пользователей любого уровня компьютерных знаний.
Программные продукты ИНЭК-Аналитик используются в целях:
· Внутреннего анализа деятельности предприятия и разработки плана его развития. Финансовые директора, менеджеры предприятий, а также внешние управляющие выявляют производственно-финансовые проблемы предприятия, оценивают эффективность работы его структурных подразделений, разрабатывают бизнес-план, выбирают наиболее перспективные направления деятельности, подготавливают представительские документы для привлечения дополнительных финансовых средств, оценивают целесообразность реструктуризации предприятия.
· Внешнего анализа и контроля деятельности предприятий. К организациям, использующим программные продукты серии «Аналитик», для осуществления внешнего анализа и контроля деятельности предприятий, в первую очередь относятся:
1. Органы государственного управления, проводящие мониторинг финансового состояния предприятий города, области и решающие вопросы оказания предприятиям финансовой помощи, осуществляющие контроль деятельности ГУП (государственных унитарных предприятий) и акционерных обществ с долей государственной собственности;
2. Кредитные отделы коммерческих банков, принимающие решение о предоставлении предприятиям и организациям кредитов;
3. Холдинги, оценивающие эффективность работы филиалов и перспективы их развития;
4. Поставщики, оценивающие возможность предприятия расплатиться за товары и услуги;
5. Аудиторские и консалтинговые фирмы, проводящие оценку финансово-экономического состояния предприятий и разрабатывающие перспективные планы их развития;
6. Инвесторы, оценивающие инвестиционную привлекательность российских объектов;
7. Страховые организации, анализирующие финансово-экономическое состояние страхователей.
Такая двойственная направленность программ позволяет предприятиям, нуждающимся в финансовых вложениях, представлять в организации, оказывающие финансовую поддержку, качественно подготовленные документы и «разговаривать» с ними на одном языке. В то же время использование программ данной серии специалистами органов государственной власти дает возможность создать единое информационное пространство региона и осуществлять постоянный мониторинг финансового состояния хозяйствующих субъектов городов, областей, республик. Иначе говоря, программы серии «Аналитик» решают задачу «прозрачности» предприятий и представляют полную информацию об их финансовом потенциале.
Результатом работы с программным комплексом является всесторонний финансово-экономический анализ текущего состояния предприятия и качественно подготовленный, соответствующий требованиям ведущих российских и международных финансовых организаций бизнес-план, что выгодно отличает ИНЭК-Аналитик от программных продуктов аналогичного класса.
В серию программных продуктов «Аналитик» входят:
-ПК "ИНЭК-АФСП" – анализ финансового состояния предприятий и организаций любых видов деятельности;
-ПК "ИНЭК-АДП" – анализ финансово-экономического состояния предприятий и организаций любых видов деятельности;
-ПК "ИНЭК-Аналитик" – анализ и планирование деятельности предприятий;
-ПК "ИНЭК-Холдинг" – анализ, учет и планирование деятельности дочерних предприятий;
-ПК "Банковский Аналитик" – финансовый анализ, расчет резервов по ссудам, оценка стоимости бизнеса, анализ ТЭО кредита, план-фактный контроль.
2.
Программный комплекс "ИНЭК-АФСП"
Программа "ИНЭК-АФСП" предназначена для проведения анализа финансового состояния предприятий всех видов деятельности на основе данных внешней бухгалтерской отчетности: форм № 1, 2, 4 (Приложение 1).
Несомненным достоинством программы является не только досконально проработанная методика ИНЭК, но и механизм, обеспечивающий пользователям возможность создавать собственные методики анализа, описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. При создании собственных методик анализа пользователю предоставляется возможность использовать как исходные, так и аналитические данные, а также предложен чрезвычайно доступный механизм выбора формул расчета показателей с возможностью их просмотра прописью и формирования собственных комментариев к созданным показателям.
Программа "ИНЭК-АФСП" позволяет использовать при анализе следующие форматы представленных данных: исходные (абсолютные) значения; базисные темпы роста; базисные темпы прироста; цепные темпы роста; цепные темпы прироста; базисные абсолютные отклонения; цепные абсолютные отклонения; среднегодовые значения; усредненные значения по форме N 2; значения нарастающим итогом по форме N 2 в пределах года; значения в динамике, за любой выбранный период; значения в сравнении за 2 периода; значения на одну дату (в том числе формирование Финансового заключения на одну дату); преобразование месячных данных в квартальные и годовые и квартальных соответственно в годовые; значения в любой введенной в справочник "Экономического окружения" валюте и в любом масштабе.
При работе с программой имеется возможность не только проводить финансовый анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков, но и получить автоматически подготовленное в текстовом виде подробное заключение по финансовому состоянию предприятия (15-16 страниц текста). Программа "ИНЭК-АФСП" готовит также краткое Резюме о финансовом состоянии предприятий. Данное резюме состоит из текста и графиков (3 страницы) и часто используется для предоставления информации о предприятии руководителям этого предприятия, города, специалистам министерств и ведомств.
Программа "ИНЭК-АФСП" дополнительно рассчитывает:
· Показатели экономической эффективности деятельности ФГУП (Государственных унитарных предприятий), финансовые показатели аудиторской проверки ФГУП;
· Показатели экономической эффективности деятельности акционерных обществ с долей федеральной собственности;
· Оценка стоимости чистых активов для акционерных обществ;
· Финансово-экономического состояние хозяйствующих субъектов с долей города;
· Наличие признаков фиктивного, преднамеренного банкротства;
· Финансовое состояние сельскохозяйственных производителей;
· Финансовый анализ и контроль предприятий, имеющих стратегическое значение для национальной безопасности государства или социально-экономическую значимость;
· Анализ и экспертиза финансового состояния организаций;
· Анализ финансового состояния приобретателей акций (долей) кредитных организаций.
Программа "ИНЭК-АФСП" предназначена не только для анализа деятельности конкретного предприятия, но и незаменима для органов государственного управления при проведении мониторинга финансово-экономического состояния хозяйствующих субъектов городов, областей, республик, так как она:
· Позволяет сформировать и поддерживать в актуальном состоянии базу данных хозяйствующих субъектов (полное и краткое наименование; фактический и юридический адреса; ИНН, общероссийские классификаторы предприятий и организаций, форм собственности, видов деятельности, организационно-правовой формы; ФИО, телефон, факс и email руководства предприятия.
· Оценивает результаты деятельности предприятий по наполнению бюджетов разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный).
· Рассчитывает бюджетную эффективность.
3.
Программный комплекс "ИНЭК-АДП"
Программа "ИНЭК-АДП" предназначена для проведения анализа (на основе данных бухгалтерской и управленческой отчетности) финансово-экономической деятельности предприятий и организаций всех видов деятельности (Приложение 2). Данная программа, включая в себя все возможности "ИНЭК-АФСП", дополнительно позволяет:
· Анализировать темпы изменения цен на продукцию предприятия (товары, услуги, другие статьи выручки) и основные виды материальных ресурсов и других затрат;
· Оценивать эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов;
· Анализировать эффективность производства и реализации каждого вида продукции, услуги, товара;
· Анализировать структуру себестоимости единицы произведенной продукции;
· Анализировать затраты на единицу произведенной продукции
· Проследить в динамике изменение структуры себестоимости и выручки, динамику движения продукции, ресурсов и товаров на складе;
· Оценивать точку безубыточности и запас финансовой прочности предприятия;
· Проводить факторный анализ динамики прибыли;
· Проанализировать изменение производительности труда;
· Рассчитать объем реализации на рубль затрат, выручку и прибыль на одного работника;
· Оценить коммерческую маржу и долю оплаты труда в выручке;
· Распределять косвенные затраты пропорционально прямым затратам на заработную плату, прямым материальным затратам, всем прямым затратам, выручке от реализации или объемам произведенной продукции.
В качестве исходной информации используются не только данные балансов, отчетов о прибылях и убытках, поступлений и расходований денежных средств, но и информация о структуре выручки (номенклатура продукции, товаров, услуг, стоимость; количество; цена), калькуляции себестоимости, закупках товаров и издержек обращения, использовании прибыли.
4.
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик"
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик", полностью включая возможности программ "ИНЭК-АФСП" и "ИНЭК-АДП", дополнительно позволяет выполнить весь комплекс работ по планированию деятельности предприятий: финансово-экономический анализ; разработка бизнес-плана; анализ бизнес-плана; анализ эффективности инвестиций; работа с контрагентами; оценка стоимости бизнеса; анализ чувствительности; бюджетная эффективность; план-фактный контроль; консолидация; сравнение и мониторинг (Приложе
Использование предлагаемой версии программного комплекса "ИНЭК-Аналитик" позволяет проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:
· Горизонтальный и вертикальный анализ пассивов и активов аналитического баланса;
· Показатели прибылей и убытков (финансовые результаты);
· Показатели притока и оттока денежных средств;
· Показатели эффективности;
· Показатели платежеспособности;
· Показатели финансовой устойчивости;
· Показатели рыночной оценки предприятия;
· Сопоставление темпов изменения цен на продукцию, услуги, товары и основные виды материальных ресурсов и затрат;
· Анализ эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара;
· Динамика структуры себестоимости, выручки, издержек обращения; движение продукции, ресурсов и товаров на складе;
· Анализ структуры себестоимости единицы произведенной продукции;
· Анализ затрат на единицу произведенной продукции;
· Поступление и расходование денежных средств;
· Точка безубыточности и запас финансовой прочности предприятия;
· Факторный анализ динамики прибыли;
· Эффективность работы административно-управленческого персонала предприятия и динамика производительности труда персонала;
· Эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов;
· Объем реализации на рубль затрат, выручка и прибыль на одного работника;
· Коммерческая маржа и доля оплаты труда в выручке;
· Распределение косвенных затрат пропорционально прямым затратам на заработную плату, прямым материальным затратам, всем прямым затратам, выручке от реализации или объемам произведенной продукции.
На основе отобранных показателей рассчитывается комплексная оценка финансового состояния предприятия с отнесением его к одной из четырех групп (первая – высокорентабельные предприятия, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития; вторая – предприятия с удовлетворительным уровнем доходности, третья – предприятия, находящиеся на грани финансовой устойчивости, четвертая – предприятия, находящиеся в глубоком кризисе).
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет оценить результаты деятельности предприятия по наполнению бюджетов разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный).
Данный программный комплекс выпускается в двух вариантах:
-"ИНЭК-Аналитик – для автоматизации предприятий, основным видом деятельности которых является производство продукции или оказание услуг;
-"ИНЭК-Аналитик" (Т) – для автоматизации организаций, основным видом деятельности которых является оптовая и розничная торговля.
В новой версии программ реализован механизм формирования антикризисного текстового финансового заключения, состоящего из следующих основных разделов: комплексная оценка финансового состояния, эффективность использования трудовых ресурсов, эффективность продаж, эффективность управления, эффективность использования привлеченных ресурсов, эффективность капиталовложений.
Для органов государственного управления, проводящих анализ хозяйствующих субъектов и готовящих различные отчеты, сортировки, выборки предприятий (организаций) по различным критериям, наиболее интересен новый раздел в программах, который называется «Выборки пользователя» в меню «Мониторинг». Данный режим позволяет осуществлять выборки предприятий (вариантов) по установленным пользователем критериям, в том числе и по показателям, созданных на основании собственных методик.
В связи с изменением налогового законодательства внесены уточнения, в том числе по уплате НДС, добавлена форма «Платежи НДС», детализирующая соответствующие расчеты. Этот модуль может быть особенно полезен финансовым аналитикам, осуществляющим налоговое планирование и оптимизацию.
5.
Программный комплекс "Банковский аналитик"
Программный комплекс «Банковский Аналитик» используется для ведения финансового досье клиентов банка (Приложение 4) и выполняет следующие функции:
1. Ведение финансового досье клиентов банка. В базе данных программного комплекса осуществляется сбор, накопление и корректировка широкого спектра данных о деятельности клиентов банка. Данные могут поступать на магнитных носителях и в виде бумажных документов.
2. Расчет резервов с учетом финансового положения заемщика, качества обслуживания долга и качества обеспечения по ссуде в соответствии. В программном комплексе «Банковский Аналитик реализован механизм для формирования профессионального суждения о категории качества ссуды и расчета резервов с учетом финансового положения заемщика, качества обслуживания долга и качества обеспечения по ссуде в соответствии с Положением Банка России 254-П от 26.03.2004 г.
При оценке финансового состояния заемщика пользователи можно использовать, как рассчитываемые в программном комплексе финансовыми показателями и коэффициентами, так и субъективными качественными показателями. При работе с программным комплексом можно воспользоваться предлагаемой методикой ИНЭК или создавать собственные.
В программный комплекс внедрен также расчет финансовых показателей, в соответствии с Положением Банка России № 218-П от 19 марта 2004 года о порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (участников) кредитных организаций.
3. Анализ финансового состояния заемщика на основе данных внешней бухгалтерской отчетности. В качестве исходных данных для финансового анализа, используется российская бухгалтерскую отчетность за разные периоды или отчетные данные для предприятий, находящихся на упрощенной системе налогообложения.
При работе с данным блоком программного комплекса имеется возможность осуществлять детальный финансово-экономический анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков, просматривать графический ролик с краткими текстовыми пояснениями, изучать автоматически подготовленное 15-16-страничное текстовое Заключение для кредитного комитета, формировать краткое текстовое Резюме о финансовом положении предприятия (3 страницы).
4. Внутренний (экономический) анализ состояния заемщика на основе данных о структуре выручки, себестоимости, движении денежных средств.
В качестве исходной информации дополнительно используется информация о структуре выручки, себестоимости, использовании прибыли и т.п. На основе веденных данных, программный комплекс позволяет проводить внутренний анализ деятельности заемщика: анализировать темпы изменения цен на продукцию предприятия и основные виды материальных ресурсов и других затрат; оценивать эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов; анализировать структуру себестоимости единицы произведенной продукции; оценивать точку безубыточности и запас финансовой прочности предприятия; проводить факторный анализ динамики прибыли и т.п.
5. Разработка и оценка ТЭО кредита. В процессе разработки ТЭО автоматически формируются следующие итоговые таблицы:
· Финансовые результаты;
· Приток и отток денежных средств (Cash Flow) тремя способами: прямым методом, косвенным методом и по видам деятельности;
· Аналитический прогнозный баланс;
· Калькуляция затрат на производство;
· Движение продукции, товаров и материальных ресурсов на складе;
· График привлечения и возврата заемных средств, лизинговые соглашения;
· Прогноз баланса и финансовых результатов в стандартах США и стран ЕС (с переводом на английский язык).
При анализе представленного ТЭО кредита оцениваются: коммерческий риск реализации подготовленного ТЭО; динамика структуры имущества предприятия и источников его формирования; финансовая устойчивость, платежеспособность, ликвидность, эффективность планируемой деятельности
6. Проводит анализ эффективности инвестиций. Анализ проводится в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов (Вторая редакция, утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21 июня 1999 г . № ВК 477). Программный комплекс «ИНЭК-Аналитик» осуществляет моделирование денежных потоков, включающих все связанные с осуществлением проекта денежные поступления и расходы за расчетный период с учетом возможности использования различных валют. Его применение повышает степень экономической обоснованности принимаемых решений о целесообразности реализации проектов.
7. Проводит реальную оценку стоимости компании (бизнеса). При проведении оценки стоимости компании, используется метод дисконтированного денежного потока. По результатам расчетов формируется стоимость: контрольного ликвидного пакета акций, неконтрольного ликвидного пакета акций и неконтрольного неликвидного пакета акций.
8. Позволяет определить чувствительность ТЭО к колебаниям коньюктуры рынка и изменениям макроэкономических условий деятельности.
9. Проводит анализ отклонений факта от плана и ход выполнения ТЭО.
10. Позволяет сравнить в табличном и графическом виде показатели заемщиков и сформировать кредитный портфель банка.
6. Программный комплекс "ИНЭК-Холдинг"
Программный комплекс "ИНЭК-Холдинг" завершает серию "Аналитик" и позволяет осуществлять контроль, анализ, планирование, план-фактный контроль, мониторинг деятельности организаций различных отраслей: производство, услуги, торговля, сельское хозяйство и многих других. Данный программный продукт, включает в себя все возможности программных комплексов "ИНЭК-Аналитик" и предназначен для контроля деятельности дочерних организаций (Приложение 5).
Преимущество данного программного комплекса заключается в том, что он позволяет:
1. Анализировать деятельность предприятий, находящихся как на общепринятой, так и на упрощенной системе налогообложения;
2. Изменять стандартные строки бухгалтерской отчетности, добавляя собственные строки в баланс и отчет о прибылях и убытках;
3. Учитывать отраслевую и хозяйственную специфику деятельности предприятий;
4. Реализовывать собственные методики финансового анализа;
5. Получать практически все методики анализа, регламентируемы законодательными и нормативными актами: по оценке кредитных рисков, оценке стоимости чистых активов, анализу показателей деятельности эмитента, оценке стоимости чистых активов, финансовому оздоровлению, оценки ГУПов, АО с долей государственной собственности и другие;
6. Консолидировать и анализировать финансовую отчетность предприятий входящих в холдинги и финансово-промышленные группы;
7. Сравнивать и ранжировать деятельность дочерних организаций;
8. Осуществлять план-фактный контроль.
Заключение
Программы серии «Аналитик» позволяют решить следующие задачи: анализ бухгалтерской и управленческой отчетности; план-фактный контроль, анализ отклонений; разработка и анализ бизнес-плана предприятия, плана финансового оздоровления предприятия; оценка стоимости бизнеса; расчет бюджетной эффективности; анализ финансового состояния заемщиков; оценка ТЭО кредита; расчет резервов с учетом финансового положения заемщика, качества обслуживания долга и обеспечения по ссуде; получение сведений по кредитному портфелю в разрезе категорий качества.
Программы серии «Аналитик» используют в своей деятельности: предприятия и организации, проводящие анализ финансовой и производственной деятельности, разрабатывающие бизнес-план, инвестиционный проект; органы государственного управления; коммерческие банки; арбитражные управляющие; лизинговые компании; холдинги, оценивающие эффективность работы филиалов и перспективы их развития; аудиторские и консалтинговые фирмы; инвесторы, оценивающие инвестиционную привлекательность российских объектов.
В состав серии "Аналитик" входят:
· Программа "ИНЭК-АФСП" – анализ финансового состояния;
· Программа "ИНЭК-АДП" – анализ финансового состояния + анализ экономической деятельности;
· Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" – анализ финансового состояния + анализ экономической деятельности + бизнес-план;
· Специализированный программный продукт "ИНЭК-Аналитик (T) – предназначен для решения задач финансово-экономического анализа, мониторинга, сравнения, планирования для торговых организаций.
· Программный комплекс "Банковский Аналитик" - предназначен для финансового анализа заемщика, расчета резервов по ссудам, оценки стоимости бизнеса, расчета стоимости чистых активов, анализа ТЭО кредита, план-фактного контроля;
· Программный комплекс "ИНЭК-Холдинг" – предназначен для финансово-экономического анализа, мониторинга, сравнения, планирования и план-фактного контроля предприятий и организаций любых видов деятельности (производство, предоставление услуг, торговля и пр.).
Список литературы
1. http://www.inec.ru
Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3
Приложение 4
Приложение 5