МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Кафедра экономики и управления
на предприятиях АПК
БИЗНЕС-ПЛАН
ООО «Радуга вкуса»
Студентки 4 курса,
ФМ, гр. ДКА-1 Рубец О.Э.
Скрипка Т.А.
преподаватель Тарасевич Ж. К.
Минск, 2007
СОДЕРЖАНИЕ
1. Резюме…………………………………………………………………………3
2. Характеристика организации и стратегия ее развития……………………..4
3. Описание продукции………………………………………………………….5
4. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга………………………………6
5. Производственный план……………………………………………………...13
6. Организационный план………………………………………………………20
7. Инвестиционный план………………………………………………………..23
8. Анализ рисков…………………………………………………………………23
9. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности……………….24
1. Резюме
ООО «Радуга вкуса» создается с целью производства сырково-творожных изделий высокого качества с длительным сроком реализации в герметичной упаковке. Предприятие обладает передовыми технологиями и новейшим оборудованием. Специалисты предприятия высококвалифицированы. Налажена работа по изучению и внедрению мирового опыта данной отрасли.
Для производства своей продукции предприятие будет использовать только натуральное цельное и обезжиренное молоко и сливки без добавления консервантов.
Главной целью деятельности предприятия является удовлетворение потребностей потребителя в натуральной, качественной и полезной молочной продукции.
Суть данного проекта заключается в том, чтобы обеспечить население хорошими, качественными, всегда свежими творожными изделиями.
2. Характеристика организации и стратегия ее развития
Для осуществления данного проекта мы арендуем у ЗАО «Млитэпс» помещение площадью 50 кв.м. У нас заключены договора с сахарным заводом, РУП «Совхоз - комбинат «Заря», РСУП Э/Б «Криничная», оптовой базой «Витамин» на поставку нашему предприятию сырья для производства сырково-творожных изделий. В нашем штате имеются высококвалифицированные специалисты с большим стажем работы в пищевой промышленности.
Предприятие будет заниматься производством сырково-творожных изделий. Изделия будут всегда качественными и свежими. В дальнейшем планируется начать производство всего ассортимента молочной продукции.
Целью деятельности ООО «Радуга вкуса» является: удовлетворение спроса покупателей на качественные молочные продукты питания путем переработки закупленного в хозяйствах и у населения молока и молока, поступившего на давальческих условиях, а также получение прибыли для развития производственной базы, приобретения нового оборудования, улучшения условий труда и быта членов трудового коллектива, их оздоровление и оказание шефской помощи.
Наши изделия для реализации будут поставляться в магазины г.Мозыря, а также в другие районные и областные центры в соответствии с заключенными договорами.
Предприятие зарегистрировано как Общество с ограниченной ответственностью с уставным капиталом 22000000 рублей. У нас два учредителя: директор и главный экономист с равной долей в уставном капитале. Они являются высококвалифицированными специалистами с большим стажем работы. Учредители отнеслись к идее создания ООО «Радуга вкуса» с энтузиазмом и полны желания работать для процветания предприятия.
3. Описание продукции
ООО «Радуга вкуса» специализируется на выпуске сырково-творожных изделий, для производства которых используется только натуральное молоко и сливки. Поэтому потребители с легкостью определят, что продукция высокого качества без добавления консервантов. В любое время года - только свежие продукты.
В связи с политико-экономической ситуацией в республике, улучшением материального благосостояния населения, стабильной работой предприятий и широким ассортиментом выпускаемой продукции, конкуренция растет с каждым днем все больше. И теперь рынок переходит от «рынка продавца» к «рынку покупателя». Это говорит о том, что предприятие- изготовитель должно очень строго отслеживать качество выпускаемой продукции, постоянно расширять ассортимент, удивлять новыми оригинальными видами продукции, красочной, стильной упаковкой. В целом увеличение объема продаж в 2007 году планируется осуществить за счет гибкой ценовой политики предприятия, разработки и ввода в производство новых видов продукции, постоянном удержании на высоком уровне качества выпускаемой продукции. Данный курс развития предприятия будет базироваться именно на данной маркетинговой политике и в последующие пять лет.
Наша продукция отличается следующими важными особенностями:
· высокое качество
· традиционная рецептура
· низкая цена.
· свежесть
· прекрасные вкусовые качества
4. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга
Наше предприятие будет осуществлять выпуск сырково-творожных изделий очень высокого качества. По мере роста предприятия мы будем существенно расширять ассортимент продукции, и увеличивать объемы производства и продаж.
Основными потребителями выпускаемых нами изделий будут:
1. Студенты и школьники.
2. Работники близлежащих предприятий и организаций.
3. Жители г.Мозыря.
4. И другие клиенты.
Критерии сегментации рынка:
· возраст - от 15 до 60 лет
· социальная принадлежность - школьники, студенты, служащие, рабочие, пенсионеры.
· уровень дохода - средний.
Привлечь внимание потребителей и стимулировать увеличение роста продаж мы планируем за счет:
1. выпуска высококачественной продукции
2. рекламы
На данный момент мы ставим перед собой пять основных целей:
1. Получение прибыли
2. Удовлетворение спроса потребителей
3. Завоевание хороших позиций на рынке
4. Расширение ассортимента выпускаемой продукции
5. Техническое перевооружение предприятия
ß
Быстрый рост предприятия
Остановимся подробнее на каждом из вышеперечисленных пунктов:
1. Получение прибыли является основной целью, ради которой создается предприятие. Только при полном использовании всех производственных и человеческих ресурсов направленных на увеличение объемов продаж можно получить максимально возможную прибыль.
2. В связи с улучшением материального благосостояния населения, широким ассортиментом продукции на прилавках магазинов «рынок продавца» переходит к «рынку покупателя». Это говорит о том, что предприятие-изготовитель должно постоянно расширять ассортимент, удивлять оригинальными видами продукции, улучшать качество выпускаемой продукции.
3. Завоевание хороших позиций на рынке является одной из главных поставленных целей. В нее входит завоевание основной доли рынка общественного питания в городе, приобретение конкурентных преимуществ.
4. Увеличение доли ООО «Радуга вкуса» на внутреннем рынке произойдет, главным образом, за счет увеличения емкости внутреннего рынка путем выпуска ассортимента совершенно новых видов молочной продукции с добавлением йода, селена, лактулозы, бифидодобавок с длительными сроками годности и в улучшенной, привлекательной упаковке.
5. Только лишь с внедрением новых современных технологий, постоянно улучшая качество изделий и расширяя список выпускаемой продукции, предприятие может добиться успеха. Мы намерены твердо следовать этому правилу.
6. Это пункт непосредственно связан с предыдущим. В будущем (приблизительно через 5 лет) мы планируем освоить производство всего ассортимента молочных изделий.
Достижение этих целей возможно лишь при быстром развитии производства. Для этого у нас имеется достаточный первоначальный капитал, а также благоприятствующие этому условия. Все остальное зависит от руководства предприятия, от умения правильно использовать имеющиеся у фирмы ресурсы, от четкого контролирования протекающих в фирме процессов.
Служба маркетинга ООО «Радуга вкуса» провела анализ деятельности конкурентов. В ходе анализа была изучена ассортиментная политика, уровень спроса потребителей, ценовая политика, вид и качество продукции предприятий- конкурентов.
Изучив положительные и отрицательные стороны конкурентов, маркетинговая служба предприятия выделяет наиболее опасных для предприятия:
1. ОАО «Савушкин продукт»,
2. ОАО «Мозырские молочные продукты»
Кроме названных выше предприятий конкуренцию ООО «Радуга вкуса» составляют молочные заводы некоторых областных и районных городов Республики Беларусь, которые поставляют свою продукцию г. Мозырь для расширения рынка сбыта.
Кроме того, на прилавках магазинов можно встретить продукцию Российских производителей, таких как Смоленский и Московский молочные заводы, а также продукцию предприятий дальнего зарубежья.
Основными же направлениями на ближайшие пять лет, считается расширение ассортимента сырков глазированных, производство и реализация творога зерненного, приобретении линии ультрафильтрации, производство плавленых сыров.
Расчеты по реализации глазированных сырков сведены в таблице:
| Вид сырка
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
Обоснование
|
| На печенье | 20-25%
|
15-20%
|
10-15%
|
8%
|
Самый пик продаж придется на 2007г. так как в республике в этот период аналогов данному виду сырков предположительно не будет, далее будет прогрессировать спад, так как данный вид товара станет традиционным, повсеместно выпускаемым. |
| На круглом печенье | 22-24%
|
16-18%
|
12-24%
|
8-10%
|
Очень высокий рост даст данный вид сырков в 2006, а также 2007-2008 году, но на январь – февраль 200 года этот вид сырков является самым востребованным. |
| С посыпками С кусочками | 23-25%
|
17-19%
|
12-14%
|
7-9%
|
Темпы роста резко не снизятся при условии добавления новых ориги-нальных видов посыпок. |
Шарики Трюфели |
32-37%
|
28-31%
|
26-28%
|
21-27%
|
Так как этот вид станет настоящей сенсацией на рынке республики, аналогов на белорусском рынке и на рынке РФ нет, а также он выгодно отличается по форме, вкусовым качествам, то этот вид будет пользоваться устойчивым спросом у покупателя, и существенного снижения темпов роста не будет на протяжении всех 5 лет. |
На зефире На суфле |
15-20%
|
10-15%
|
5-10%
|
3-5%
|
За счет того, что таких видов сырков не выпускает ни одно предприятие ни в РБ, ни за рубежом, и ниша свободна, то эти виды продукции дадут достаточно высокий рост объема продаж. |
| На мармеладе | 17-21%
|
13-15%
|
10-12%
|
7-9%
|
Исходя из опыта внедрения и продаж данного вида продукта украинских молочных заводов, можно смело сказать о высоком спросе на эти сырки и спрогнозировать данный рост в нашем случае |
Со взбитым творогом, С запеченным творогом |
24-29%
|
25-30%
|
16-18%
|
9-10%
|
Так как предположительно покупатель будет частично возвращаться к традицион-ным сыркам 50г, что придется на 2007-2008гг, целесообразно будет выпус-тить аналог, который в то же время будет являться и новинкой, особенно хорошо будет продаваться сырок с запеченным творогом из-за своих вкусовых качеств. |
| Сырок типа «Рафаэло» | -
|
38-40%
|
36-38%
|
34-36%
|
Так как данный вид продукта является доста-точно «экзотическим», вкусовые качества очень высоки, этот вид даст устойчивый рост. |
таблица 1.
Анализируя рынок глазированных сырков, можно сделать вывод о том, что целесообразно производить самые продаваемые виды (черника, ежевика, клубника, вишня, вареная сгущенка, карамель, белая карамель, лесной орех-шоколад, экзотик, кокос, арбуз, дыня, белая сгущенка).
В последующем, ориентируясь по ситуации, при росте, либо падении объемов продаж, виды наполнителей могут быть заменены на более продаваемые.
При проведении анкетирования покупателей и товароведов торговой сети г.Мозыря в феврале 2007 года, был сделан вывод о том, что творог зерненный пользуется устойчивым спросом у покупателя, рынок творога зерненного в республике не насыщен- в Беларуси его производят только два предприятия: КПУП «ГМЗ №3» и «Савушкин продукт» .
В среднем по г.Мозырю реализация творога зерненного выглядит следующим образом:
«Савушкин продукт»:
- крупные магазины в основном заказывают творог зерненный через день
по пять ящиков (15 кг раз в 2 дня), итого за месяц выходит около 225 кг;
- более мелкие магазины заказывают 2 ящика в неделю (6 кг в неделю),
итого за месяц выходит около 12 кг.
КПУП «ГМЗ №3»:
- крупные магазины заказывают в основном творог зерненый каждый день
по 8 ящиков (24 кг в день), итого за месяц выходит около 720-725 кг;
- более мелкие магазины заказывают 1 ящик в неделю (3 кг в неделю),
итого за месяц выходит около 12 кг.
Итак, на основании этих исследований, с учетом потребительского спроса, роста благосостояния населения на период 2007-2008 гг., можно сделать следующие предположительные расчеты по реализации творога зерненного:
| Период | Реализация (с учетом сезонности) | |
| Июнь-сентябрь | Около 225 тонн | |
| Сентябрь-декабрь | Около 110 тонн | |
| Январь-Апрель | Около 285 тонн | |
| Апрель- Май | Около 325 тонн | |
таблица 2
Реализация творога зерненного более наглядно изображена на графике:
При условии рекламной и информационной поддержки, расширения ассортиментного перечня сыров по наполнителям, стабильно высокого качества, можно ожидать рост объемов продаж этого продукта.
Также перспективным направлением можно считать приобретение лини улътрафилътрации. Аналогов данному виду продукции в Республике Беларусь не выпускает ни одно предприятие, ниша рынка не занята. Очень редко можно встретить на прилавках продукт типа «Рабиола» импортного производства, цена которого очень высока и продукт этот доступен только очень узкому кругу покупателей с высоким доходом.
При условии «проходной» цены, высокого качества и рекламного сопровождения, этот продукт станет настоящей сенсацией на рынке молочной продукции республики, и будет пользоваться высоким спросом из-за своей уникальности.
С целью ознакомления потребителей с новыми видами продукции, а также привлечение новых клиентов, предприятие постоянно будет проводить рекламные компании, а именно: прокат рекламных роликов на телевидении и радио, реклама в средствах массовой информации, прокат рекламных листовок в городском транспорте, изготовление печатной продукции, проведение дегустаций-презентаций новых видов продукции.
Планируется провести в 2007 году следующие рекламные мероприятия:
| Вид рекламного мероприятия
|
| 1.Изготовление аннотаций на новые виды продукции |
| 2.Изготовление полиграфической рекламы |
3.Размещение рекламы на транспорте: - метро - троллейбусы - автобусы |
| 4.Размещение рекламы в СМИ |
| 5.Размещение рекламы на радио |
| 6.Размещение рекламы на телевидении |
| 7.Реклама в Internet |
Предприятие будет использовать два вида каналов распределения:
- одноуровневой канал (заключено более 10 договоров)
схема 1.
В Мозыре функционирует одноуровневый канал, что позволяет оперативно, без удорожания доставлять в торговую сеть продукцию предприятия.
- двухуровневый канал
схема 2.
Двухуровневый канал позволит доставить и реализовать продукцию предприятия с длительными сроками годности в регионы и на экспорт.
Таким образом, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что у нас есть довольно перспективная маркетинговая возможность выхода на рынок общественного питания.
<
План производства продукции на 2007 год представлен в таблице:
| № п/п | Наименование товара | Ед. изм. |
Объем производ-ства | Экономиче-ский эффект, млн.руб |
| 1 | Сырки глазированные | Тонн | 60 | 74,7 |
| 2 | Творог зерненный | Тонн | 100 | 87,4 |
| ИТОГО
|
Тонн
|
160
|
162,1
|
Таблица 3
Поставщики
Холодильное оборудование приобретаются у ЗАО "Атлант".
Потенциальные поставщики сырья: Сахарный завод, РУП «Совхоз - комбинат «Заря», РСУП Э/Б «Криничная», оптовой базой «Витамин».
| Наименование
|
Цена за 1 кг сырья, руб.
|
| Молоко | 400 |
| Сиропы плодовые и ягодные | 6000 |
| Сахар | 1500 |
| Соль | 130 |
| Ванилин | 45000 |
| Желатин пищевой | 20000 |
| Какао порошок | 5000 |
Таблица 4
Расчет производственной себестоимости
Планируемый суточный объем выпуска глазированных сырков:
1. Сырки глазированные на зефире- около 80 кг/сутки:
- ананас (15 кг), клюква (15 кг), черника (20 кг), лесная ягода (15кг), сгущенка (15 кг).
2. Сырки глазированные на суфле- около 70 кг/сутки:
- шоколад (15 кг), вишня (15 кг), амаретто (25 кг), лимон (15 кг).
3. Сырок глазированный круглый, 25г- около 60 кг/сутки:
- клюква (20 кг), сгущенка (25 кг), капуччино (15 кг).
4. Сырки глазированные на мармеладе- около 90 кг/сутки:
- ежевика (10 кг), лимон (10 кг), красная смородина (20 кг),
апельсин (25 кг), вишня (25 кг).
Расчет себестоимости глазированных сырков(50 г.)
| Статья затрат | Затраты на единицу продукции, руб. | Структура затрат, % |
| Сырье иматериалы | 116,28 | 36,00 |
| Топливо и энергия | 36,34 | 11,25 |
| Зарплата производственных рабочих | 62,6 | 19,38 |
| Отчисления на социальные нужды | 24,2 | 7,50 |
| Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | 31,5 | 9,75 |
| Общепроизводственные расходы | 21,8 | 6,75 |
| Общехозяйственные расходы | 18,15 | 5,62 |
| Потери от брака | - | - |
| Прочие производственные расходы | 6,07 | 1,88 |
| Коммерческие расходы | 6,04 | 1,87 |
| Итого | 323 | 100 |
| В том числе переменные | 226,1 | 70 |
Таблица 5
В сутки планируется производить 6000 глазированных сырков (50 г.)
Стоимость суточных расходов составит:
| Наименование
|
Расход сырья на 50 г. изделия, г
|
Себестоимость 50 г изделия, руб.
|
| Молоко | 100 | 400*0,1=40 |
| Какао | 5 | 5000*0,005=25 |
| Сироп фруктовый | 2,7 | 6000*0,0027=16 |
| Желатин пищевой | 1 | 20000*0,001=20 |
| Сахар | 4,5 | 1500*0,0045=6,78 |
| Ванилин | 0,2 | 45000*0,0002=8,5 |
| ИТОГО | 113,4 | 116,28 |
Таблица 6.
1. Стоимость суточных расходов на сырье: 116,28*6000= 697680 руб
2. Расход электроэнергии 100 кВт. Ч, за смену – 16 часов – 1600 кВт. Ч. Стоимость электроэнергии при тарифе 136 руб/кВт. Ч – 136*1600 = 218040 руб.
3.Средняя заработная плата 1 рабочего составляет 804857 руб. В цехе производством глазированных сырков занимаются 14 человек. Следовательно суточная зарплата производственных рабочих составит: 804857/30*14=375600 руб.
4.Отчисления на оплату труда – 35% в ФЗП и 1% в Белгосстрах. В общей сумме отчисления составят: 375600*0,35+ 375600*0,01 = =145200 руб.
5.Арендная плата за помещение – 7$ за кв.м. = 15050 руб. Арендуем помещение в 50 кв. метров. Итого арендная плата составляет 15050*50 = 752500 руб. в месяц. В сутки арендная плата составит: 752500/30/2 = 12542 руб.
6.Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования в сутки составляют 189000 руб.
7.Стоимость затрат на перевозки в сутки – 22,6 литров бензина АИ-80. Стоимость литра – 1600 руб. В себестоимости глазированных сырков это оставит: 22,6*1600 = 36240 руб.
8.Прочие общепроизводственные и общехозяйственные расходы составили за сутки 263698 руб.
Итого себестоимость глазированных сырков, выпускаемых в сутки, составила 1938000руб.
Себестоимость 1 кг = 6460 руб
Себестоимость 1 шт = 323 руб.
Расчет себестоимости зерненного творога
| Статья затрат | Затраты на единицу продукции, руб. | Структура затрат, % |
| Сырье иматериалы | 318,5 | 35 |
| Топливо и энергия | 112,6 | 12,37 |
| Зарплата производственных рабочих | 145,6 | 16 |
| Отчисления на социальные нужды | 51,1 | 5,6 |
| Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | 99,1 | 10,89 |
| Общепроизводственные расходы | 54,6 | 6 |
| Общехозяйственные расходы | 54,7 | 6,02 |
| Потери от брака | 13,8 | 1,52 |
| Прочие производственные расходы | 32,5 | 3,58 |
| Коммерческие расходы | 27,5 | 3,02 |
| Итого | 910 | 100 |
| В том числе переменные | 617,2 | 67,9 |
таблица 7
В сутки планируется производить 1900 шт. зерненного творога (250 г.)
Стоимость суточных расходов составит:
| Наименование
|
Расход сырья на 250 г изделия, г
|
Себестоимость 250 г. изделия, руб.
|
| Молоко | 430 | 400*0,430=172 |
| Соль | 11,5 | 130*0,0115=1,5 |
| Сахар | 3 | 1500*0,003=45 |
| Желатин пищевой | 5 | 20000*0,005=100 |
| ИТОГО | 448 | 318,5 |
таблица 8
Себестоимость 1 кг зерненого творога составит:
318,5*1000/250=1274 руб.
1. Стоимость суточных расходов на сырье: 1900*318,5=605150 руб.
2. Расход электроэнергии 98 кВт. Ч, за смену – 16 часов – 1600 кВт. Ч. Стоимость электроэнергии при тарифе 136 руб/кВт. Ч – 136*1573=213940 руб.
3. Средняя зарплата 1 рабочего – 804857 руб. в месяц. Суточная зарплата – 26829 руб. Производством зерненого творога занимаются 10 человек. Следовательно, в себестоимости зерненого творога зарплата производственных рабочих составит 804857/30*10 = =276640руб.
4. Отчисления на оплату труда – 35% в ФЗП и 1% в Белгосстрах. В общей сумме отчисления составят: 76640*0,35+276640*0,001=97100 руб.
5. Арендная плата за помещение – 7$ за кв. м.= 15050 руб. Арендуем помещение в 50 кв. метров. Итого арендная плата составляет 15050*50=752500 руб. в месяц. В сутки арендная плата составит: 752500/30 = 25083 руб. Доля ее в себестоимости зерненого творога 25083/2=12542 руб.
6.Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования в сутки составляют 188290 руб.
7.Стоимость затрат на перевозки в сутки – 10 литров бензина АИ-80. Стоимость литра – 1600 руб. В себестоимости пирога это оставит: 10*1600 = 16000 руб.
8..Прочие общепроизводственные и общехозяйственные расходы составили за сутки 319338 руб.
Итого себестоимость зерненного творога, выпускаемого в сутки: 1729000руб.
Себестоимость 1 кг = 1729000/1900=3640 руб.
Себестоимость 1 шт.= 910 руб.
Реализация ценовой стратегии
Конечно же, трудно однозначно определить тип рынка, на который мы выходим.
С одной стороны мы хотим получать максимальную прибыль, с другой стороны мы не хотим привлекать на наш сегмент рынка конкурентов и терять клиентуру. Перед нами стоит задача получить максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому, учитывая поставленную задачу, не будем забывать об уровне текущих цен.
Спрос на нашу продукцию эластичен, так как наш товар имеет замену.
Для формирования реализационной цены необходимо к цене по себестоимости прибавить налог на добавленную стоимость (18%), торговую наценку (3%), процент запланированной рентабельности (20%) и амортизацию оборудования.
Амортизация оборудования рассчитывается нелинейным способом. У нас имеется холодильная установка «Атлант», стоимостью 2996000 руб., две пастеризационных установки, стоимостью 1498000 руб. и 2247000 руб. соответственно, и гомогенизатор, стоимостью 3225000 руб. Срок полезного использования оборудования- 10 лет. Следовательно, СЧЛ=10*(10+1)/2=55. За первый год норма амортизации составит: 10/55=18,18. Исходя из этого можно рассчитать амортизацию:
(2996000+1498000+2247000+3225000)*18,18/100= 1811820 руб. в год.
На 1 кг продукции: 1811820/160000=11,3 руб.
На единицу продукции:
-глазированные сырки: 11,3/20=0,565 руб.
- зерненный творог: 11,3/4=2,825 руб.
Расчет цены глазированных сырков (50 гр.):
Ц = 323 + 323*0,18 + 323*0,03 + 323*0,2 + 0,565 = 456 руб.
Цена 1 кг = 4556*1000/50=9120 руб.
Расчет цены зерненного творога (250 гр.):
Ц = 910 + 910*0,18 + 910*0,03 + 910*0,2 + 2,825 =1286 руб.
Цена 1 кг =1286*1000/250 = 5144 руб.
6. Организационный план
В качестве правового статуса мы выбрали Общество с ограниченной ответственностью. Участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Учредительными документами является устав и учредительный договор. К моменту регистрации уставный фонд был полностью сформирован в размере 22000000 бел. руб. У нас два учредителя: директор и главный бухгалтер с равной долей в уставном капитале. Форма собственности - частная. Нанимаются 25 работников. Все они высококвалифицированные специалисты, имеющие опыт работы в пищевой промышленности.
Директор:
· организует производственно-хозяйственную и финансово- экономическую деятельность предприятия:
· несет полную ответственность за его состояние предприятия;
· координирует работу служащих;
· осуществляет подбор и расстановку кадров, стимулирует качество их труда;
· контролирует разработку и реализацию бизнес-планов и коммерческих условий заключаемых соглашений, договоров, контрактов, оценивает степень возможного риска;
· организует связи с деловыми партнерами, систему сбора необходимой информации для расширения внешних связей и обмена опытом;
· обеспечивает рост прибыльности, конкурентоспособности и качества товаров и услуг, повышение эффективности труда;
· привлекает к решению задач консультантов и экспертов по различным вопросам;
· проводит анализ спроса на производимую продукцию, осуществляет прогноз и мотивацию сбыта посредством изучения и оценки потребностей покупателей.
· издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников;
· применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия;
· открывает в банках счета предприятия.
Главный экономист:
· выполняет работу по осуществлению экономической деятельности организации;
· подготавливает исходные данные для составления проектов хозяйственно-финансовой, производственной и коммерческой деятельности организации в целях обеспечения роста объемов сбыта продукции и увеличения прибыли;
· выполняет расчеты по материальным, трудовым и финансовым затратам, необходимые для производства и реализации выпускаемой продукции, освоения новых видов продукции, прогрессивной техники и технологии;
· проводит экономический анализ хозяйственной деятельности организации;
· определяет экономическую эффективность организации труда;
· оформляет материалы для заключения договоров, следит за сроками выполнения договорных обязательств;
· участвует в проведении маркетинговых исследований и прогнозирования развития предприятия;
· выполняет работы по формированию, ведению и хранению базы данных экономической информации;
· выполняет отдельные служебные поручения своего непосредственного руководителя.
Применение коллективной ответственности приводит к существенному снижению потерь рабочего времени, текучести кадров.
Средняя заработная плата 1 работника составляет 804857 руб. в месяц.
Наиболее ценными нашими рабочими качествами являются:
· честность
· порядочность
· добросовестность
· ответственность.
7. Инвестиционный план
Для осуществления проекта на 2007 год (июнь-декабрь) необходимо 913317474 руб. Основным источником финансирования является кредит в ОАО «Белгазпромбанк». Т.к. до момента обращения в банк мы не вели хозяйственную деятельность, то минимум 30% всех расходов, необходимых для осуществления проекта, должно быть профинансировано за счет вклада учредителей, что составляет 273995242 бел. руб. Кредит выдается на сумму 639322232 бел. руб. на 36 месяцев под 12% годовых.
8. Анализ рисков
Возможные риски и источники их возникновения
Коммерческие риски
· риск, связанный со сбытом товара;
· риск, связанный с доставкой сырья;
Источники возникновения рисков
· недостаточное изучение рынка сбыта
· падение спроса на товар
· большая конкуренция.
Меры по сокращению риска:
1. Детальное изучение рынка;
2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности;
3. Страхование имущества;
9. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
Прогноз объемов продаж за июнь-декабрь 2007 года.
1. Глазированные сырки 60000 кг
Цена за 1 кг, руб. 9120
Выручка, руб. 547200000
2. Зерненный творог 100000 кг
Цена за 1 кг, руб. 5144
Выручка, руб. 514400000
Выручка за период, руб. 1061600000
Затраты за период составят:
| Наименование
|
Сумма, руб.
|
| Стоимость холодильной установки | 2996000 |
| Стоимость 1 пастеризационной установки | 1498000 |
| Стоимость 2 пастеризационной установки | 2247000 |
| Стоимость гомогенизатора | 3225000 |
| Аренда помещения | 5267500 |
| Заработная плата работников | 146483974 |
| Затраты на производство глазированных сырков | 387600000 |
| Затраты на производство зерненного творога | 364000000 |
| Проценты по кредиту | 44752556 |
| Итого затрат: | 869242686 |
таблица 9
Прибыль от реализации продукции за период составит:
П = 1061600000-869242686=192357314 руб.
Выплаты по кредиту составит:
1 год: 76718668 руб.
2 год: 67512428 руб.
3 год: 59410936 руб.
Итого=203642032 руб.
Срок окупаемости нашего проекта составит:
Т = 869242686/192357314=4,5 периода (7 месяцев),
т.е. 2 года и 7 месяцев.