Московский Государственный Университет Леса
Лабораторная работа №1
Организация и планирование технической подготовки производства
РАЗДЕЛ ПЕРВЫЙ
Планирование технической подготовки производства проектируемого изделия
Планирование технической подготовки производства представляет собой процесс определения состава, объема и сроков выполнения работ по созданию новых видов продукции и их рационального распределения между производственными подразделениями и службами предприятия. Среди методов, используемых при планировании выполнения больших комплексов работ, к которым относится и техническая подготовка производства новой продукции, наибольшее распространение получил метод сетевого планирования и управления.
Базовый перечень работ по технической подготовке производства:
1. Разработка конструкторской документации опытного образца
2. Расчеты норм расхода сырья и материалов
3. Расчеты лимитной цены изделия
4. Разработка межцеховых и внутрицеховых технологических маршрутов
5. Разработка режимов выполнения операций технологического процесса
6. Проектирование технологической нестандартной оснастки
7. Перепланировка расстановки оборудования
8. Составление заявок на сырье, материалы и полуфабрикаты
9. Получение и входной контроль сырья, материалов и полуфабрикатов
10. Изготовление технологической нестандартной оснастки
11. Расчеты норм времени и расценок на изготовление деталей
12. Расчеты календарных план-графиков загрузки оборудования по операциям технологического процесса
13. Расчеты календарно-плановых нормативов
14. Изготовление опытного образца
15. Уточнение конструкторской документации
16. Утверждение конструкторской документации, размножение и передача ее производственным подразделениям
17. Обоснование объемов производства
18. Определение потребностей в оборудовании
19. Расчеты производственных затрат
Комплекс работ по технической подготовке производства необходимо упорядочить, определить взаимосвязь между отдельными работами и очередность их выполнения. Результатом данной работы будет являться составление библиотеки событий и работ.
Библиотека событий и работ
| №№ событий
|
События
|
Коды работ
|
Работы
|
| 0 |
Задание на проведение технической подготовки производства получено |
0-1 |
Разработка конструкторской документации опытного образца |
| 1 |
Конструкторская документация разработана |
1-2 |
Расчеты норм расхода сырья и материалов |
| 1-3 |
Разработка режимов выполнения операций технологического процесса |
||
| 1-4 |
Разработка межцеховых и внутрицеховых технологических маршрутов |
||
| 2 |
Нормы расхода сырья и материалов рассчитаны |
2-5 |
Составление заявок на сырье, материалы и полуфабрикаты |
| 3 |
Заявки на сырье, материалы и полуфабрикаты составлены |
3-6 |
Проектирование технологической нестандартной оснастки |
| 4 |
Технологическая нестандартная оснастка спроектирована |
4-7 |
Расчеты норм времени и расценок на изготовление деталей |
| 5 |
Нормы времени и расценки на изготовление деталей рассчитаны |
5-10 |
Получение и входной контроль сырья, материалов и полуфабрикатов |
| 6 |
Сырье, материалы и полуфабрикаты получены и произведен их входной контроль |
6-8 |
Изготовление технологической нестандартной оснастки |
| 7 |
Технологическая нестандартная оснастка изготовлена |
7-9 |
Изготовление опытного образца |
| 8 |
Опытный образец изготовлен |
8-10 |
Обоснование объемов производства |
| 9 |
Объемы производства обоснованы |
9-10 |
Уточнение конструкторской документации |
| 10 |
Конструкторская документация уточнена |
10-11 |
Определение потребностей в оборудовании |
| 10-12 |
Расчеты календарно-плановых нормативов |
||
| 10-13 |
Расчеты календарных план-графиков загрузки оборудования по операциям технологического процесса |
||
| 11 |
Определены потребности в оборудовании |
11-14 |
Расчеты лимитной цены изделия |
| 12 |
Лимитная цена изделия рассчитана |
12-11 |
Расчеты производственных затрат |
| 13 |
Производственные затраты рассчитаны |
13-14 |
Перепланировка расстановки оборудования |
| 14 |
Осуществлена перепланировка оборудования |
14-15 |
Утверждение конструкторской документации, размножение и передача ее производственным подразделениям |
| 15 |
Конструкторская документация утверждена |
- |
- |
Определим ожидаемое время выполнения отдельных работ по технической подготовке производства. На основе полученных значений tож
проводится расчет временных параметров сетевого графика методом «непосредственно на сети». При этом определяются: критический путь, ранние и поздние сроки наступления событий, резервы времени. А также определяются среднеквадратичные отклонения работ.
| Сроки выполнения отдельных работ
|
Коды работ
|
||||||||||||||||||
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
|
| tmin
|
9 |
5 |
2 |
5 |
6 |
3 |
1 |
1 |
1 |
4 |
9 |
9 |
2 |
4 |
2 |
1 |
3 |
6 |
4 |
| tнв
|
16 |
11 |
6 |
11 |
12 |
7 |
4 |
6 |
3 |
8 |
13 |
16 |
6 |
8 |
5 |
2 |
7 |
12 |
8 |
| tmax
|
25 |
16 |
10 |
17 |
18 |
12 |
9 |
9 |
5 |
9 |
16 |
20 |
8 |
11 |
9 |
4 |
12 |
18 |
10 |
| tож
|
16,33 |
10,83 |
6 |
11 |
12 |
7,16 |
4,33 |
5,66 |
3 |
7,5 |
12,83 |
15,5 |
5,66 |
7,83 |
5,16 |
2,16 |
7,16 |
12 |
7,66 |
| σ |
2,66 |
1,83 |
1,33 |
2 |
2 |
1,5 |
1,33 |
1,33 |
0,67 |
0,83 |
1,17 |
1,83 |
1 |
1,17 |
1,17 |
0,5 |
1,5 |
2 |
1 |
Определим вероятность выполнения комплекса работ по технической подготовке производства в заданный срок.
σ2
=7,07 + 4 + 1,37 + 1,37 + 1,37 + 3,35 + 1,77 + 0,25 = 20,55
σкр
= 4,53
Для определения вероятности завершения комплекса работ по технической подготовке производства в заданный срок необходимо вычислить перцентиль кумулятивной функции распределения вероятности продолжительности технической подготовки производства по формуле:
Вероятность завершения всего комплекса работ в директивно заданный срок: P = 0,985 (98,5%)
Расчет затрат на проведение технической подготовки производства
1. Определим расход средств на оплату труда, включая основную и дополнительную заработную плату работников, занятых технической подготовкой производства.
Зобщ
=Σtож
ij
Σcij
*(1+kдос
)*(1+kдоп
)*(1+kинд
)
Cij
- среднедневная тарифная ставка j-ого исполнителя i-ой работы
Kдос
– коэффициент доплат до основного фонда (0,2)
Kдоп
– коэффициент дополнительной заработной платы (0,1)
Kинд
– коэффициент учета индексации оплаты труда в связи с удорожанием стоимости жизни (0,05)
| № работы |
Наименование работы |
Продолжительность работы |
Исполнители |
Тарифная ставка |
Расход средств |
| 1 |
Разработка конструкторской документации опытного образца |
16,33 |
Инж-кон – 3 чел Худ-диз – 1 чел |
2300 2000 |
492111,08 |
| 2 |
Расчеты норм расхода сырья и материалов |
10,83 |
Инж-кон – 1 чел Инж-тех – 1 чел Эконом – 1 чел |
2300 2100 2200 |
242024,5 |
| 3 |
Расчеты лимитной цены изделия |
6 |
Эконом – 1 чел |
2200 |
44695,2 |
| 4 |
Разработка межцеховых и внутрицеховых технологических маршрутов |
11 |
Инж-кон – 1 чел Инж-тех – 3 чел |
2300 2100 |
320315,6 |
| 5 |
Разработка режимов выполнения операций технологического процесса |
12 |
Инж-кон – 1 чел Инж-тех – 3 чел |
2300 2100 |
349435,2 |
| 6 |
Проектирование технологической нестандартной оснастки |
7,16 |
Инж-кон – 1 чел Инж-тех – 2 чел Инж-мех – 1 чел |
2300 2100 2400 |
215769,46 |
| 7 |
Перепланировка расстановки оборудования |
4,33 |
Инж-тех – 2 чел Инж-мех – 1 чел |
2100 2400 |
96765,1 |
| 8 |
Составление заявок на сырье, материалы и полуфабрикаты |
5,66 |
Инж-кон – 1 чел Инж-тех – 1 чел Эконом – 1 чел |
2300 2100 2200 |
126487,4 |
| 9 |
Получение и входной контроль сырья, материалов и полуфабрикатов |
3 |
Инж-тех – 1 чел Эконом – 1 чел |
2100 2200 |
43679,4 |
| 10 |
Изготовление технологической нестандартной оснастки |
7,5 |
Инж-тех – 1 чел Станочник по метал обр – 3 чел |
2100 2500 |
243792 |
| 11 |
Расчеты норм времени и расценок на изготовление деталей |
12,83 |
Инж-тех – 1 чел Эконом – 1 чел |
2100 2200 |
186802,23 |
| 12 |
Расчеты календарных план-графиков загрузки оборудования по операциям технологического процесса |
15,55 |
Инж-тех – 1 чел Эконом – 1 чел |
2100 2200 |
225676,9 |
| 13 |
Расчеты календарно-плановых нормативов |
5,6 |
Инж-тех – 1 чел Эконом – 1 чел |
2100 2200 |
82408,47 |
| 14 |
Изготовление опытного образца |
7,83 |
Инж-кон – 1 чел Инж-тех – 1 чел Стан по д/о–5 чел |
2300 2100 2600 |
461315,4 |
| 15 |
Уточнение конструкторской документации |
5,16 |
Инж-кон – 2 чел Инж-тех – 1 чел |
2300 2100 |
117060,8 |
| 16 |
Утверждение конструкторской документации, размножение и передача ее производственным подразделениям |
2,16 |
Инж-кон – 2 чел |
2300 |
33643,3 |
| 17 |
Обоснование объемов производства |
7,16 |
Эконом – 2 чел |
2200 |
106672,54 |
| 18 |
Определение потребностей в оборудовании |
12 |
Инж-кон – 1 чел Инж-тех – 1 чел Инж-мех – 1 чел Эконом – 1 чел |
2300 2100 2400 2200 |
365688 |
| 19 |
Расчеты производственных затрат |
7,66 |
Эконом – 1 чел |
2200 |
57060,87 |
Зобщ
=3811403,45руб.
Пример расчета:
1 опер: 16,33*(3*2300+1*2000)*(1+0,2)*(1+0,1)*(1+0,05)=492111,08 руб.
Отчисления во внебюджетные фонды
Ов
= Зобщ
*(1+ Кмп
)*Kов
Кмп
– коэффициент выплат из прибыли в оплате труда (0,05)
Ков
– коэффициент отчислений во внебюджетные фонды (0,39)
Ов
= 3811403,45*(1+0,05)*0,39 = 1560769,7
Расчет накладных расходов
Размер накладных расходов в курсовом проекте следует принять в размере 150% от полного фонда заработной платы по комплексу работ
Нр
= Зобщ
*Кнр
Нр
= 3811403,45*1,5 = 5717105,17 руб.
Расчет затрат на материалы
Затраты на материалы, используемые для изготовления опытного образца следует определять по заданной конструкции проектного изделия и расчета потребного количества лесоматериалов и других ресурсов, выполненных по курсовому проекту по технологии изделия из древесины.
М = Ктз
*Σ Нz
*Цz
Ктз
– коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы (1,05)
Нz
– норма расхода материалов вида z на единицу продукции
Цz
– оптовая цена материала вида z, руб.
| Норма расхода материала на 1 комплект изделия |
Оптовая цена материала, руб. |
|
| ДСтП |
0,1209 м3
|
2826 за м3
|
| Шпон строг. |
16,75 м2
|
100 за м2
|
| ДВП |
0,0145 м3
|
2000 за м3
|
| Хв. доска |
0,0103 м3
|
1728 за м3
|
М = 1,05*(341,661 + 1675 + 29 + 17,79) = 2166,62 руб.
| i |
j |
tij
|
Tp(i)
|
Tp(ij)
|
Tp(ij)
|
tij
|
Tп
|
Tп(
|
Тп(
|
R(
|
Rп(
|
Rсв(
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
| - |
0 |
- |
- |
- |
0 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 0 |
1 |
16,33 |
0 |
0 |
16,33 |
16,33 |
0 |
0 |
16,33 |
0 |
0 |
0 |
| 1 |
2 |
10,83 |
16,33 |
16,33 |
27,16 |
10,83 |
16,33 |
33,66 |
44,49 |
0 |
17,33 |
0 |
| 3 |
12 |
16,33 |
28,33 |
12 |
19,33 |
31,33 |
3 |
0 |
||||
| 4 |
11 |
16,33 |
27,33 |
11 |
16,33 |
27,33 |
0 |
0 |
||||
| 2 |
5 |
5,66 |
27,16 |
27,16 |
32,82 |
5,66 |
44,49 |
44,49 |
50,15 |
17,33 |
17,33 |
0 |
| 3 |
6 |
7,16 |
28,33 |
28,33 |
35,49 |
7,16 |
31,33 |
31,33 |
38,49 |
3 |
3 |
0 |
| 4 |
7 |
12,83 |
27,33 |
27,33 |
40,16 |
12,83 |
27,33 |
27,33 |
40,16 |
0 |
0 |
0 |
| 5 |
10 |
3 |
32,82 |
32,82 |
35,82 |
3 |
50,15 |
50,15 |
53,15 |
17,33 |
17,33 |
17,33 |
| 6 |
8 |
7,5 |
35,49 |
35,49 |
42,99 |
7,5 |
38,49 |
38,49 |
45,99 |
3 |
3 |
0 |
| 7 |
9 |
7,83 |
40,16 |
40,16 |
47,99 |
7,83 |
40,16 |
40,16 |
47,99 |
0 |
0 |
0 |
| 8 |
10 |
7,16 |
42,99 |
42,99 |
50,15 |
7,16 |
45,99 |
45,99 |
53,15 |
3 |
3 |
3 |
| 9 |
10 |
5,16 |
47,99 |
47,99 |
53,15 |
5,16 |
47,99 |
47,99 |
53,15 |
0 |
0 |
0 |
| 10 |
11 |
12 |
53,15 |
53,15 |
65,15 |
12 |
53,15 |
54,98 |
66,98 |
0 |
1,83 |
1,32 |
| 12 |
5,66 |
53,15 |
58,81 |
5,66 |
53,66 |
59,32 |
0,31 |
0 |
||||
| 13 |
15,5 |
53,15 |
68,65 |
15,5 |
53,15 |
68,65 |
0 |
0 |
||||
| 11 |
14 |
6 |
66,47 |
66,47 |
72,47 |
6 |
66,98 |
66,98 |
72,98 |
0,51 |
0,51 |
0,51 |
| 12 |
11 |
7,66 |
58,81 |
58,81 |
66,47 |
7,66 |
59,32 |
59,32 |
66,98 |
0,51 |
0,51 |
0 |
| 13 |
14 |
4,33 |
68,65 |
68,65 |
72,98 |
4,33 |
68,65 |
68,65 |
72,98 |
0 |
0 |
0 |
| 14 |
15 |
2,16 |
72,98 |
72,98 |
75,14 |
2,16 |
72,98 |
72,98 |
75,14 |
0 |
0 |
0 |
| 15 |
- |
- |
75,14 |
- |
- |
- |
75,14 |
- |
- |
0 |
- |
- |
Табличный метод
РАЗДЕЛ ВТОРОЙ
Обоснование объема выпуска проектируемого изделия
Весь диапазон возможного объема производства продукции необходимо разделить на 8 интервалов. В качестве базового значения диапазона вариации объема производства следует принять объем выпуска, рассчитанный в курсовом проекте по дисциплине «Технология изделий из древесины». Qбаз
=96000 шт.
Минимальное
значение объема выпуска продукции принять равным 1/5 базового, а максимальное
– три базовых объема:
Qmin
= 19200
Qmax
= 288000
Промежуточное
значение определяются по формуле:
Qj
= Qj
-1+
ΔQ = Qmin
+ (j – 1) * ΔQ, где
ΔQ – размер пошагового изменения объемов производства, определяется по диапазонам:
а) от Qmin
до Qбаз
б) от Qбаз
до Qmax
j – количество значений объема производства j = 1, 2, 3,…,9
а) ΔQ = (96000 – 19200)/4 = 19200
б) ΔQ = (288000 – 96000)/ = 48000
Qmin
= 19200 + (1 – 1) * 19200 = 19200 шт.
Q2
= 38400 шт.
Q3
= 57600 шт.
Q4
= 76800 шт.
Qбаз
= 96000 шт.
Q6
= 96000 + 48000 = 144000
Q7
= 192000
Q8
= 240000
Qmax
= 288000
Затраты на проведение хозяйственного мероприятия
включает следующие величины:
Зтпп
– затраты на техническую подготовку производства проектируемого изделия (11091444,94 руб.)
Зоб
– затраты на приобретение оборудования, включая его доставку и монтаж (капиталовложения в оборудование).
Зпл
– затраты на производственное строительство ( капиталовложения в здания и сооружения)
Для определения капиталовложений в оборудование, здания и сооружения требуется определить необходимое количество оборудования на каждой операции технологического процесса для различных вариантов объема выпуска изделия
ti
– станкоемкость комплекта деталей проектируемого изделия на i-ой операции, час;
Тэф
– годовой фонд времени оборудования на i-ой операции, час. (3848,4 ч)
Расчет необходимого (принятого) количества оборудования при различных объемах выпуска
| Индекс (номер и наименование) технологической операции |
Марка, тип оборудования |
Станкоемкость комплекта деталей на 1000 изд. |
Объемы выпуска продукции, нат. единицы |
||||||||
| Qmin
|
Q2
|
Q3
|
Q4
|
Qбаз
|
Q6
|
Q7
|
Q8
|
Qmax
|
|||
| Необходимое количество оборудования |
|||||||||||
| 1. Раскрой |
ЦТМФ |
50,82 |
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
3 |
3 |
4 |
| 2. Продольный раскрой шпона |
НГ-30 |
10,42 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
| 3. Склеивание делянок в облицовку |
РС-9 |
75 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
| 4. Облицовывание пластей заготовок ДСтП |
АКДА 4938 |
73,19 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
| 5. Облицовка кромок |
МФК-2 |
40,08 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
3 |
3 |
| 6. Выборка гнезд и отверстий |
СГВП-1А |
59,84 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| 7. Шлифование пластей |
МШП-1 |
75,77 |
1 |
1 |
2 |
2 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
| 8. Раскрой кратных заготовок |
Ц6-2 |
1,94 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
| 9. Облицовывание кромок |
МОК-3 |
3,98 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
| 10. Поперечный раскрой пиломатериалов |
ЦМЭ-3А |
5,19 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
| 11. Продольный раскрой пиломатериалов |
ЦДК-4 |
5,19 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
| 12. Фугование |
ФС-1 |
1,16 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
| 13. Обработка в размер по сечению |
С10-2 |
1,16 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
| 14. Торцевание |
ЦКБ-40 |
6,34 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
| 15. Нарезание шипов и проушин |
ШПК-40 |
3,18 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
Капиталовложения в оборудование
определяются по формуле:
Коб
ij
– капиталовложения в оборудование на i-ой операции технологической процесса при j-ом объеме производства, руб.
Цоб
i
– цена на оборудование, применяемое на i-ой операции, руб
Кдм
– коэффициент, учитывающий затраты на доставку и монтаж оборудования. (0,06)
Для
Qmin
| Марка оборудования |
Цена, тыс. руб. |
Кол-во оборудования |
Кдм
|
Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
4030 |
1 |
1,06 |
4271,8 |
| НГ-30 |
35 |
1 |
1,06 |
37,1 |
| РС-9 |
37 |
1 |
1,06 |
39,22 |
| АКДА4938 |
6900 |
1 |
1,06 |
7314 |
| МФК-2 |
4300 |
1 |
1,06 |
4558 |
| СГВП-1А |
280 |
1 |
1,06 |
296,8 |
| МШП-1 |
3120 |
1 |
1,06 |
3307,2 |
| Ц6-2 |
80 |
1 |
1,06 |
84,8 |
| МОК-3 |
2200 |
1 |
1,06 |
2332 |
| ЦМЭ-3А |
40 |
1 |
1,06 |
42,4 |
| ЦДК-4 |
55 |
1 |
1,06 |
58,3 |
| ФС-1 |
78 |
1 |
1,06 |
82,68 |
| С10-2 |
85 |
1 |
1,06 |
90,1 |
| ЦКБ-40 |
50 |
1 |
1,06 |
53 |
| ШПК-40 |
160 |
1 |
1,06 |
169,6 |
| Σ |
22737 |
Для
Q2
| Марка оборудования |
Цена, тыс. руб. |
Кол-во оборудования |
Кдм
|
Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
4030 |
1 |
1,06 |
4271,8 |
| НГ-30 |
35 |
1 |
1,06 |
37,1 |
| РС-9 |
37 |
1 |
1,06 |
39,22 |
| АКДА4938 |
6900 |
1 |
1,06 |
7314 |
| МФК-2 |
4300 |
1 |
1,06 |
4558 |
| СГВП-1А |
280 |
1 |
1,06 |
296,8 |
| МШП-1 |
3120 |
1 |
1,06 |
3307,2 |
| Ц6-2 |
80 |
1 |
1,06 |
84,8 |
| МОК-3 |
2200 |
1 |
1,06 |
2332 |
| ЦМЭ-3А |
40 |
1 |
1,06 |
42,4 |
| ЦДК-4 |
55 |
1 |
1,06 |
58,3 |
| ФС-1 |
78 |
1 |
1,06 |
82,68 |
| С10-2 |
85 |
1 |
1,06 |
90,1 |
| ЦКБ-40 |
50 |
1 |
1,06 |
53 |
| ШПК-40 |
160 |
1 |
1,06 |
169,6 |
| Σ |
22737 |
Для
Q3
| Марка оборудования |
Цена, тыс. руб. |
Кол-во оборудования |
Кдм
|
Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
4030 |
1 |
1,06 |
4271,8 |
| НГ-30 |
35 |
1 |
1,06 |
37,1 |
| РС-9 |
37 |
1 |
1,06 |
39,22 |
| АКДА4938 |
6900 |
1 |
1,06 |
7314 |
| МФК-2 |
4300 |
1 |
1,06 |
4558 |
| СГВП-1А |
280 |
1 |
1,06 |
296,8 |
| МШП-1 |
3120 |
2 |
1,06 |
6614,4 |
| Ц6-2 |
80 |
1 |
1,06 |
84,8 |
| МОК-3 |
2200 |
1 |
1,06 |
2332 |
| ЦМЭ-3А |
40 |
1 |
1,06 |
42,4 |
| ЦДК-4 |
55 |
1 |
1,06 |
58,3 |
| ФС-1 |
78 |
1 |
1,06 |
82,68 |
| С10-2 |
85 |
1 |
1,06 |
90,1 |
| ЦКБ-40 |
50 |
1 |
1,06 |
53 |
| ШПК-40 |
160 |
1 |
1,06 |
169,6 |
| Σ |
26044,2 |
Для
Q4
| Марка оборудования |
Цена, тыс. руб. |
Кол-во оборудования |
Кдм
|
Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
4030 |
1 |
1,06 |
4271,8 |
| НГ-30 |
35 |
1 |
1,06 |
37,1 |
| РС-9 |
37 |
2 |
1,06 |
78,44 |
| АКДА4938 |
6900 |
2 |
1,06 |
14628 |
| МФК-2 |
4300 |
1 |
1,06 |
4558 |
| СГВП-1А |
280 |
2 |
1,06 |
593,6 |
| МШП-1 |
3120 |
2 |
1,06 |
6614,4 |
| Ц6-2 |
80 |
1 |
1,06 |
84,8 |
| МОК-3 |
2200 |
1 |
1,06 |
2332 |
| ЦМЭ-3А |
40 |
1 |
1,06 |
42,4 |
| ЦДК-4 |
55 |
1 |
1,06 |
58,3 |
| ФС-1 |
78 |
1 |
1,06 |
82,68 |
| С10-2 |
85 |
1 |
1,06 |
90,1 |
| ЦКБ-40 |
50 |
1 |
1,06 |
53 |
| ШПК-40 |
160 |
1 |
1,06 |
169,6 |
| Σ |
33694,22 |
Для
Q
баз
| Марка оборудования |
Цена, тыс. руб. |
Кол-во оборудования |
Кдм
|
Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
4030 |
2 |
1,06 |
8543,6 |
| НГ-30 |
35 |
1 |
1,06 |
37,1 |
| РС-9 |
37 |
2 |
1,06 |
78,44 |
| АКДА4938 |
6900 |
2 |
1,06 |
14628 |
| МФК-2 |
4300 |
1 |
1,06 |
4558 |
| СГВП-1А |
280 |
2 |
1,06 |
593,6 |
| МШП-1 |
3120 |
2 |
1,06 |
6614,4 |
| Ц6-2 |
80 |
1 |
1,06 |
84,8 |
| МОК-3 |
2200 |
1 |
1,06 |
2332 |
| ЦМЭ-3А |
40 |
1 |
1,06 |
42,4 |
| ЦДК-4 |
55 |
1 |
1,06 |
58,3 |
| ФС-1 |
78 |
1 |
1,06 |
82,68 |
| С10-2 |
85 |
1 |
1,06 |
90,1 |
| ЦКБ-40 |
50 |
1 |
1,06 |
53 |
| ШПК-40 |
160 |
1 |
1,06 |
169,6 |
| Σ |
37966,02 |
Для
Q6
| Марка оборудования |
Цена, тыс. руб. |
Кол-во оборудования |
Кдм
|
Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
4030 |
2 |
1,06 |
8543,6 |
| НГ-30 |
35 |
1 |
1,06 |
37,1 |
| РС-9 |
37 |
3 |
1,06 |
117,66 |
| АКДА4938 |
6900 |
3 |
1,06 |
21942 |
| МФК-2 |
4300 |
2 |
1,06 |
9116 |
| СГВП-1А |
280 |
2 |
1,06 |
593,6 |
| МШП-1 |
3120 |
3 |
1,06 |
9921,6 |
| Ц6-2 |
80 |
1 |
1,06 |
84,8 |
| МОК-3 |
2200 |
1 |
1,06 |
2332 |
| ЦМЭ-3А |
40 |
1 |
1,06 |
42,4 |
| ЦДК-4 |
55 |
1 |
1,06 |
58,3 |
| ФС-1 |
78 |
1 |
1,06 |
82,68 |
| С10-2 |
85 |
1 |
1,06 |
90,1 |
| ЦКБ-40 |
50 |
1 |
1,06 |
53 |
| ШПК-40 |
160 |
1 |
1,06 |
169,6 |
| Σ |
53184,44 |
Для
Q7
| Марка оборудования |
Цена, тыс. руб. |
Кол-во оборудования |
Кдм
|
Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
4030 |
3 |
1,06 |
12815,4 |
| НГ-30 |
35 |
1 |
1,06 |
37,1 |
| РС-9 |
37 |
4 |
1,06 |
156,88 |
| АКДА4938 |
6900 |
4 |
1,06 |
29256 |
| МФК-2 |
4300 |
2 |
1,06 |
9116 |
| СГВП-1А |
280 |
3 |
1,06 |
890,4 |
| МШП-1 |
3120 |
4 |
1,06 |
13228,8 |
| Ц6-2 |
80 |
1 |
1,06 |
84,8 |
| МОК-3 |
2200 |
1 |
1,06 |
2332 |
| ЦМЭ-3А |
40 |
1 |
1,06 |
42,4 |
| ЦДК-4 |
55 |
1 |
1,06 |
58,3 |
| ФС-1 |
78 |
1 |
1,06 |
82,68 |
| С10-2 |
85 |
1 |
1,06 |
90,1 |
| ЦКБ-40 |
50 |
1 |
1,06 |
53 |
| ШПК-40 |
160 |
1 |
1,06 |
169,6 |
| Σ |
68413,46 |
Для
Q8
| Марка оборудования |
Цена, тыс. руб. |
Кол-во оборудования |
Кдм
|
Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
4030 |
3 |
1,06 |
12815,4 |
| НГ-30 |
35 |
1 |
1,06 |
37,1 |
| РС-9 |
37 |
5 |
1,06 |
196,1 |
| АКДА4938 |
6900 |
5 |
1,06 |
36570 |
| МФК-2 |
4300 |
3 |
1,06 |
13674 |
| СГВП-1А |
280 |
4 |
1,06 |
1187,2 |
| МШП-1 |
3120 |
5 |
1,06 |
16536 |
| Ц6-2 |
80 |
1 |
1,06 |
84,8 |
| МОК-3 |
2200 |
1 |
1,06 |
2332 |
| ЦМЭ-3А |
40 |
1 |
1,06 |
42,4 |
| ЦДК-4 |
55 |
1 |
1,06 |
58,3 |
| ФС-1 |
78 |
1 |
1,06 |
82,68 |
| С10-2 |
85 |
1 |
1,06 |
90,1 |
| ЦКБ-40 |
50 |
1 |
1,06 |
53 |
| ШПК-40 |
160 |
1 |
1,06 |
169,6 |
| Σ |
83928,68 |
Для
Qmax
| Марка оборудования |
Цена, тыс. руб. |
Кол-во оборудования |
Кдм
|
Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
4030 |
4 |
1,06 |
17087,2 |
| НГ-30 |
35 |
1 |
1,06 |
37,1 |
| РС-9 |
37 |
6 |
1,06 |
235,32 |
| АКДА4938 |
6900 |
6 |
1,06 |
43884 |
| МФК-2 |
4300 |
3 |
1,06 |
13674 |
| СГВП-1А |
280 |
5 |
1,06 |
1484 |
| МШП-1 |
3120 |
6 |
1,06 |
19843,2 |
| Ц6-2 |
80 |
1 |
1,06 |
84,8 |
| МОК-3 |
2200 |
1 |
1,06 |
2332 |
| ЦМЭ-3А |
40 |
1 |
1,06 |
42,4 |
| ЦДК-4 |
55 |
1 |
1,06 |
58,3 |
| ФС-1 |
78 |
1 |
1,06 |
82,68 |
| С10-2 |
85 |
1 |
1,06 |
90,1 |
| ЦКБ-40 |
50 |
1 |
1,06 |
53 |
| ШПК-40 |
160 |
1 |
1,06 |
169,6 |
| Σ |
99157,7 |
Затраты на производственное строительство:
Кпл
ij
– капиталовложения в здания и сооружения для i-ой операции технологического процесса, при j-ом объеме производства, руб.
Кпл
ij
= Nij
* Si
* Ks
Ks
– удельные капиталовложения на строительство производственных помещений (3500 руб/м2
)
Si
– норматив производственной площади под оборудование на i-ой операции, м2
Sн
i
– габариты единицы оборудования марки i, м2
Kп
– коэффициент, учитывающий размер производственной площади, занимаемой транспортными проходами, проездами, подстопными местами (0,6)
Для
Qmin
| Марка оборудования |
Габариты единицы оборудования, м2
|
Кол-во оборудования |
Кs
|
Кп |
Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
120 |
1 |
3500 |
0,6 |
700,00 |
| НГ-30 |
22 |
1 |
3500 |
0,6 |
128,33 |
| РС-9 |
18 |
1 |
3500 |
0,6 |
105,00 |
| АКДА4938 |
107 |
1 |
3500 |
0,6 |
624,17 |
| МФК-2 |
276 |
1 |
3500 |
0,6 |
1610,00 |
| СГВП-1А |
18 |
1 |
3500 |
0,6 |
105,00 |
| МШП-1 |
133,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
780,50 |
| Ц6-2 |
17,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
102,67 |
| МОК-3 |
150 |
1 |
3500 |
0,6 |
875,00 |
| ЦМЭ-3А |
16,3 |
1 |
3500 |
0,6 |
95,08 |
| ЦДК-4 |
28,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
166,83 |
| ФС-1 |
16 |
1 |
3500 |
0,6 |
93,33 |
| С10-2 |
29 |
1 |
3500 |
0,6 |
169,17 |
| ЦКБ-40 |
16,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
98,00 |
| ШПК-40 |
21,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
127,17 |
| Σ |
5780,25 |
Для
Q2
| Марка оборудования |
Габариты единицы оборудования, м2
|
Кол-во оборудования |
Кs
|
Кп |
Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
120 |
1 |
3500 |
0,6 |
700,00 |
| НГ-30 |
22 |
1 |
3500 |
0,6 |
128,33 |
| РС-9 |
18 |
1 |
3500 |
0,6 |
105,00 |
| АКДА4938 |
107 |
1 |
3500 |
0,6 |
624,17 |
| МФК-2 |
276 |
1 |
3500 |
0,6 |
1610,00 |
| СГВП-1А |
18 |
1 |
3500 |
0,6 |
105,00 |
| МШП-1 |
133,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
780,50 |
| Ц6-2 |
17,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
102,67 |
| МОК-3 |
150 |
1 |
3500 |
0,6 |
875,00 |
| ЦМЭ-3А |
16,3 |
1 |
3500 |
0,6 |
95,08 |
| ЦДК-4 |
28,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
166,83 |
| ФС-1 |
16 |
1 |
3500 |
0,6 |
93,33 |
| С10-2 |
29 |
1 |
3500 |
0,6 |
169,17 |
| ЦКБ-40 |
16,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
98,00 |
| ШПК-40 |
21,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
127,17 |
| Σ |
5780,25 |
Для
Q3
| Марка оборудования |
Габариты единицы оборудования, м2
|
Кол-во оборудования |
Кs
|
Кп |
Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
120 |
1 |
3500 |
0,6 |
700,00 |
| НГ-30 |
22 |
1 |
3500 |
0,6 |
128,33 |
| РС-9 |
18 |
1 |
3500 |
0,6 |
105,00 |
| АКДА4938 |
107 |
1 |
3500 |
0,6 |
624,17 |
| МФК-2 |
276 |
1 |
3500 |
0,6 |
1610,00 |
| СГВП-1А |
18 |
1 |
3500 |
0,6 |
105,00 |
| МШП-1 |
133,8 |
2 |
3500 |
0,6 |
1561,00 |
| Ц6-2 |
17,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
102,67 |
| МОК-3 |
150 |
1 |
3500 |
0,6 |
875,00 |
| ЦМЭ-3А |
16,3 |
1 |
3500 |
0,6 |
95,08 |
| ЦДК-4 |
28,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
166,83 |
| ФС-1 |
16 |
1 |
3500 |
0,6 |
93,33 |
| С10-2 |
29 |
1 |
3500 |
0,6 |
169,17 |
| ЦКБ-40 |
16,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
98,00 |
| ШПК-40 |
21,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
127,17 |
| Σ |
6560,75 |
Для
Q4
| Марка оборудования |
Габариты единицы оборудования, м2
|
Кол-во оборудования |
Кs
|
Кп |
Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
120 |
1 |
3500 |
0,6 |
700,00 |
| НГ-30 |
22 |
1 |
3500 |
0,6 |
128,33 |
| РС-9 |
18 |
2 |
3500 |
0,6 |
210,00 |
| АКДА4938 |
107 |
2 |
3500 |
0,6 |
1248,33 |
| МФК-2 |
276 |
1 |
3500 |
0,6 |
1610,00 |
| СГВП-1А |
18 |
2 |
3500 |
0,6 |
210,00 |
| МШП-1 |
133,8 |
2 |
3500 |
0,6 |
1561,00 |
| Ц6-2 |
17,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
102,67 |
| МОК-3 |
150 |
1 |
3500 |
0,6 |
875,00 |
| ЦМЭ-3А |
16,3 |
1 |
3500 |
0,6 |
95,08 |
| ЦДК-4 |
28,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
166,83 |
| ФС-1 |
16 |
1 |
3500 |
0,6 |
93,33 |
| С10-2 |
29 |
1 |
3500 |
0,6 |
169,17 |
| ЦКБ-40 |
16,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
98,00 |
| ШПК-40 |
21,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
127,17 |
| Σ |
7394,92 |
Для
Q
баз
| Марка оборудования |
Габариты единицы оборудования, м2
|
Кол-во оборудования |
Кs
|
Кп |
Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
120 |
2 |
3500 |
0,6 |
1400,00 |
| НГ-30 |
22 |
1 |
3500 |
0,6 |
128,33 |
| РС-9 |
18 |
2 |
3500 |
0,6 |
210,00 |
| АКДА4938 |
107 |
2 |
3500 |
0,6 |
1248,33 |
| МФК-2 |
276 |
1 |
3500 |
0,6 |
1610,00 |
| СГВП-1А |
18 |
2 |
3500 |
0,6 |
210,00 |
| МШП-1 |
133,8 |
2 |
3500 |
0,6 |
1561,00 |
| Ц6-2 |
17,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
102,67 |
| МОК-3 |
150 |
1 |
3500 |
0,6 |
875,00 |
| ЦМЭ-3А |
16,3 |
1 |
3500 |
0,6 |
95,08 |
| ЦДК-4 |
28,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
166,83 |
| ФС-1 |
16 |
1 |
3500 |
0,6 |
93,33 |
| С10-2 |
29 |
1 |
3500 |
0,6 |
169,17 |
| ЦКБ-40 |
16,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
98,00 |
| ШПК-40 |
21,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
127,17 |
| Σ |
8094,92 |
Для
Q6
| Марка оборудования |
Габариты единицы оборудования, м2
|
Кол-во оборудования |
Кs
|
Кп |
Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
120 |
2 |
3500 |
0,6 |
1400,00 |
| НГ-30 |
22 |
1 |
3500 |
0,6 |
128,33 |
| РС-9 |
18 |
3 |
3500 |
0,6 |
315,00 |
| АКДА4938 |
107 |
3 |
3500 |
0,6 |
1872,50 |
| МФК-2 |
276 |
2 |
3500 |
0,6 |
3220,00 |
| СГВП-1А |
18 |
2 |
3500 |
0,6 |
210,00 |
| МШП-1 |
133,8 |
3 |
3500 |
0,6 |
2341,50 |
| Ц6-2 |
17,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
102,67 |
| МОК-3 |
150 |
1 |
3500 |
0,6 |
875,00 |
| ЦМЭ-3А |
16,3 |
1 |
3500 |
0,6 |
95,08 |
| ЦДК-4 |
28,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
166,83 |
| ФС-1 |
16 |
1 |
3500 |
0,6 |
93,33 |
| С10-2 |
29 |
1 |
3500 |
0,6 |
169,17 |
| ЦКБ-40 |
16,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
98,00 |
| ШПК-40 |
21,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
127,17 |
| Σ |
11214,58 |
Для
Q7
| Марка оборудования |
Габариты единицы оборудования, м2
|
Кол-во оборудования |
Кs
|
Кп |
Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
120 |
3 |
3500 |
0,6 |
2100,00 |
| НГ-30 |
22 |
1 |
3500 |
0,6 |
128,33 |
| РС-9 |
18 |
4 |
3500 |
0,6 |
420,00 |
| АКДА4938 |
107 |
4 |
3500 |
0,6 |
2496,67 |
| МФК-2 |
276 |
2 |
3500 |
0,6 |
3220,00 |
| СГВП-1А |
18 |
3 |
3500 |
0,6 |
315,00 |
| МШП-1 |
133,8 |
4 |
3500 |
0,6 |
3122,00 |
| Ц6-2 |
17,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
102,67 |
| МОК-3 |
150 |
1 |
3500 |
0,6 |
875,00 |
| ЦМЭ-3А |
16,3 |
1 |
3500 |
0,6 |
95,08 |
| ЦДК-4 |
28,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
166,83 |
| ФС-1 |
16 |
1 |
3500 |
<
0,6 |
93,33 |
| С10-2 |
29 |
1 |
3500 |
0,6 |
169,17 |
| ЦКБ-40 |
16,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
98,00 |
| ШПК-40 |
21,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
127,17 |
| Σ |
13529,25 |
Для
Q8
| Марка оборудования |
Габариты единицы оборудования, м2
|
Кол-во оборудования |
Кs
|
Кп |
Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
120 |
3 |
3500 |
0,6 |
2100,00 |
| НГ-30 |
22 |
1 |
3500 |
0,6 |
128,33 |
| РС-9 |
18 |
5 |
3500 |
0,6 |
525,00 |
| АКДА4938 |
107 |
5 |
3500 |
0,6 |
3120,83 |
| МФК-2 |
276 |
3 |
3500 |
0,6 |
4830,00 |
| СГВП-1А |
18 |
4 |
3500 |
0,6 |
420,00 |
| МШП-1 |
133,8 |
5 |
3500 |
0,6 |
3902,50 |
| Ц6-2 |
17,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
102,67 |
| МОК-3 |
150 |
1 |
3500 |
0,6 |
875,00 |
| ЦМЭ-3А |
16,3 |
1 |
3500 |
0,6 |
95,08 |
| ЦДК-4 |
28,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
166,83 |
| ФС-1 |
16 |
1 |
3500 |
0,6 |
93,33 |
| С10-2 |
29 |
1 |
3500 |
0,6 |
169,17 |
| ЦКБ-40 |
16,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
98,00 |
| ШПК-40 |
21,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
127,17 |
| Σ |
16753,92 |
Для
Qmax
| Марка оборудования |
Габариты единицы оборудования, м2
|
Кол-во оборудования |
Кs
|
Кп |
Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. |
| ЦТМФ |
120 |
4 |
3500 |
0,6 |
2800,00 |
| НГ-30 |
22 |
1 |
3500 |
0,6 |
128,33 |
| РС-9 |
18 |
6 |
3500 |
0,6 |
630,00 |
| АКДА4938 |
107 |
6 |
3500 |
0,6 |
3745,00 |
| МФК-2 |
276 |
3 |
3500 |
0,6 |
4830,00 |
| СГВП-1А |
18 |
5 |
3500 |
0,6 |
525,00 |
| МШП-1 |
133,8 |
6 |
3500 |
0,6 |
4683,00 |
| Ц6-2 |
17,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
102,67 |
| МОК-3 |
150 |
1 |
3500 |
0,6 |
875,00 |
| ЦМЭ-3А |
16,3 |
1 |
3500 |
0,6 |
95,08 |
| ЦДК-4 |
28,6 |
1 |
3500 |
0,6 |
166,83 |
| ФС-1 |
16 |
1 |
3500 |
0,6 |
93,33 |
| С10-2 |
29 |
1 |
3500 |
0,6 |
169,17 |
| ЦКБ-40 |
16,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
98,00 |
| ШПК-40 |
21,8 |
1 |
3500 |
0,6 |
127,17 |
| Σ |
19068,58 |
Затраты на проведение хозяйственных мероприятий
рассчитываются по формуле:
Кj
= Зтпп
+ Зоб
j
+ Зпл
j
| Qmin
|
Q2
|
Q3
|
Q4
|
Qбаз
|
Q6
|
Q7
|
Q8
|
Qmax
|
|
| Зтпп
|
11091,44 |
11091,44 |
11091,44 |
11091,44 |
11091,44 |
11091,44 |
11091,44 |
11091,44 |
11091,44 |
| Зоб
|
22737 |
22737 |
26044,2 |
33694,22 |
37966,02 |
53184,44 |
68413,46 |
83928,68 |
99157,7 |
| Зпл
|
5780,25 |
5780,25 |
6560,75 |
7394,92 |
8094,92 |
11214,58 |
13529,25 |
16753,92 |
19068,58 |
| К |
39607,69 |
39607,69 |
43696,39 |
52180,58 |
57152,38 |
75490,46 |
93034,15 |
111774,04 |
129317,72 |
Издержки производства и реализации продукции
рассчитываются по формуле:
Sj
= Svarj
+ Sconstj
Svarj
– совокупность условно-переменных затрат, руб.
Sconstj
– совокупность условно-постоянных затрат, руб.
Условно-переменные затраты:
1) Материальные затраты
:
Ктз
– коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы (1,25)
Нz
– норма расхода материала вида z на единицу продукции
Цz
– оптовая цена еденицы продукции вида z, руб.
Удельные материальные затраты:
| Норма расхода материала на 1 комплект изделия |
Оптовая цена материала, руб. |
|
| ДСтП |
0,1209 м3
|
2826 за м3
|
| Шпон строг. |
16,75 м2
|
100 за м2
|
| ДВП |
0,0145 м3
|
2000 за м3
|
| Хв. доска |
0,0103 м3
|
1728 за м3
|
| Объемы выпуска, тыс.шт. |
ΣНz
|
Ктз
|
M,тыс.руб. |
Mуд
|
|
| Qmin
|
19,2 |
2063,45 |
1,25 |
49522,82
|
2579,31 |
| Q2
|
38,4 |
2063,45 |
1,25 |
99045,65
|
2579,31 |
| Q3
|
57,6 |
2063,45 |
1,25 |
148568,47
|
2579,31 |
| Q4
|
76,8 |
2063,45 |
1,25 |
198091,30
|
2579,31 |
| Qбаз
|
96 |
2063,45 |
1,25 |
247614,12
|
2579,31 |
| Q6
|
144 |
2063,45 |
1,25 |
371421,18
|
2579,31 |
| Q7
|
192 |
2063,45 |
1,25 |
495228,24
|
2579,31 |
| Q8
|
240 |
2063,45 |
1,25 |
619035,30
|
2579,31 |
| Q9
|
288 |
2063,45 |
1,25 |
742842,36
|
2579,31 |
2) Заработная плата основных производственных рабочих:
ЗППРi
– удельная заработная плата производственных рабочих на i-ой операции
ti
– станкоемкость комплекта деталей проектируемого изделия на i-ой операции, час.
Cik
– тарифная ставка производственного рабочего k-го разряда, занятого на i-ой операции, руб/час
kдос
– коэффициент доплат до основного фонда (0,2)
kдоп
– коэффициент дополнительных средств на оплату труда (0,1)
kинд
– коэффициент учета индексации на оплату труда в связи с удорожанием стоимости жизни (0,05)
| Марка оборудования |
Станкоемкость, на 1000 изд. |
Тарифная ставка, руб./час. |
1+Кдос
|
1+Кдоп
|
1+Кинд
|
ЗППРi
|
|||
| ЦТМФ |
50,82 |
9000 |
9000 |
10000 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
2676,59 |
| НГ-30 |
10,42 |
9000 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
274,40 |
||
| РС-9 |
75 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
1039,50 |
|||
| АКДА4938 |
73,19 |
9000 |
10000 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
2941,80 |
|
| МФК-2 |
40,08 |
9000 |
9000 |
10000 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
2110,93 |
| СГВП-1А |
59,84 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
829,38 |
|||
| МШП-1 |
75,77 |
9000 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
1995,33 |
||
| Ц6-2 |
1,94 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
26,89 |
|||
| МОК-3 |
3,98 |
9000 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
104,81 |
||
| ЦМЭ-3А |
5,19 |
9000 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
136,67 |
||
| ЦДК-4 |
5,19 |
9000 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
136,67 |
||
| ФС-1 |
1,16 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
16,08 |
|||
| С10-2 |
1,16 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
16,08 |
|||
| ЦКБ-40 |
6,34 |
9000 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
166,96 |
||
| ШПК-40 |
3,18 |
10000 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
44,07 |
|||
| Σ |
12516,16 |
||||||||
| Объемы выпуска, тыс.шт. |
ΣЗППРi,
|
ЗППРj,
|
|
| Qmin
|
19,2 |
12516,16 |
240310,27
|
| Q2
|
38,4 |
12516,16 |
480620,54
|
| Q3
|
57,6 |
12516,16 |
720930,82
|
| Q4
|
76,8 |
12516,16 |
961241,09
|
| Qбаз
|
96 |
12516,16 |
1201551,36
|
| Q6
|
144 |
12516,16 |
1802327,04
|
| Q7
|
192 |
12516,16 |
2403102,72
|
| Q8
|
240 |
12516,16 |
3003878,40
|
| Q9
|
288 |
12516,16 |
3604654,08
|
3) Размер удельных отчислений во внебюджетные фонды:
kмп
– коэффициент, учитывающий долю выплат из прибыли в общей сумме средств на потребление. (0,05)
kов
– суммарный норматив отчислений во внебюджетные фонды (0,39)
ОВуд
= 12516,16 * (1+0,05) * 0,39 = 5125,36 руб.
Отчисления во внебюджетные фонды
для различных объемов производства:
ОВj
= ОВуд
* Qj
| Объемы выпуска, тыс.шт. |
ОВуд, руб. |
ОВ, тыс. руб. |
|
| Qmin
|
19,2 |
5125,36 |
98406,91
|
| Q2
|
38,4 |
5125,36 |
196813,82
|
| Q3
|
57,6 |
5125,36 |
295220,74
|
| Q4
|
76,8 |
5125,36 |
393627,65
|
| Qбаз
|
96 |
5125,36 |
492034,56
|
| Q6
|
144 |
5125,36 |
738051,84
|
| Q7
|
192 |
5125,36 |
984069,12
|
| Q8
|
240 |
5125,36 |
1230086,40
|
| Q9
|
288 |
5125,36 |
1476103,68
|
4) Удельные затраты на текущий ремонт
оборудования:
Rм
i
, Rэл
i
– категории ремонтной сложности оборудования на i-ой операции (механической и электрической частей)
Зм
, Зэл
– нормативы годовых затрат на проведение текущих ремонтов единичной ремонтной сложности (механической и электрической частей). (Зм
= 40 руб./е.р.с. в год, Зэл
= 30 руб./е.р.с. в год.
Затраты на текущий ремонт
оборудования для различных объемов производства:
ТРj
= ТРуд *
Qj
| Марка оборудования |
Станкоемкость, на 1000 изд. |
Rм
|
Rэл
|
Зм
|
Зэл
|
Тэф
|
ТРуд |
| ЦТМФ |
50,82 |
26,71 |
59,91 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0378 |
| НГ-30 |
10,42 |
7 |
5 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0012 |
| РС-9 |
75 |
4,8 |
5 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0067 |
| АКДА4938 |
73,19 |
28,5 |
20 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0331 |
| МФК-2 |
40,08 |
20 |
13,5 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0125 |
| СГВП-1А |
59,84 |
14,5 |
10 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0137 |
| МШП-1 |
75,77 |
20 |
18 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0264 |
| Ц6-2 |
1,94 |
3,5 |
3 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0001 |
| МОК-3 |
3,98 |
36 |
30 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0024 |
| ЦМЭ-3А |
5,19 |
5 |
4 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0004 |
| ЦДК-4 |
5,19 |
6 |
12 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0008 |
| ФС-1 |
1,16 |
4 |
3 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0001 |
| С10-2 |
1,16 |
10 |
12 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0002 |
| ЦКБ-40 |
6,34 |
5 |
4 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0005 |
| ШПК-40 |
3,18 |
6 |
5 |
40 |
30 |
3848,4 |
0,0003 |
| Σ |
0,1363 |
||||||
| Объемы выпуска, тыс.шт. |
ТРуд |
ТР, тыс. руб. |
|
| Qmin
|
19,2 |
0,1363 |
2,62
|
| Q2
|
38,4 |
0,1363 |
5,23
|
| Q3
|
57,6 |
0,1363 |
7,85
|
| Q4
|
76,8 |
0,1363 |
10,47
|
| Qбаз
|
96 |
0,1363 |
13,08
|
| Q6
|
144 |
0,1363 |
19,63
|
| Q7
|
192 |
0,1363 |
26,17
|
| Q8
|
240 |
0,1363 |
32,71
|
| Q9
|
288 |
0,1363 |
39,25
|
5) Удельные отчисления
в ремонтный фонд:
αi
– норматив годовых отчислений в ремонтный фонд по оборудованию на i-ой операции в % от балансовой стоимости оборудования (0,15 относит. единиц)
βр
– норматив отчислений в ремонтный фонд для финансирования затрат по капитальному ремонту зданий и сооружений (0,01)
ОРФi
= ОРФуд
* Qj
| Марка оборудования |
Кол-во оборудования |
Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. |
Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. |
Qбаз,
|
α |
β |
ОРФуд,
|
|
| ЦТМФ |
2 |
8543,6 |
1400 |
96 |
0,15 |
0,01 |
2577,08 |
107,76 |
| НГ-30 |
1 |
37,1 |
128,33 |
96 |
0,15 |
0,01 |
6,85 |
107,76 |
| РС-9 |
2 |
78,44 |
210 |
96 |
0,15 |
0,01 |
25,63 |
107,76 |
| АКДА4938 |
2 |
14628 |
1248,33 |
96 |
0,15 |
0,01 |
4400,88 |
107,76 |
| МФК-2 |
1 |
4558 |
1610 |
96 |
0,15 |
0,01 |
699,80 |
107,76 |
| СГВП-1А |
2 |
593,6 |
210 |
96 |
0,15 |
0,01 |
180,18 |
107,76 |
| МШП-1 |
2 |
6614,4 |
1561 |
96 |
0,15 |
0,01 |
1999,93 |
107,76 |
| Ц6-2 |
1 |
84,8 |
102,67 |
96 |
0,15 |
0,01 |
13,75 |
107,76 |
| МОК-3 |
1 |
2332 |
875 |
96 |
0,15 |
0,01 |
358,55 |
107,76 |
| ЦМЭ-3А |
1 |
42,4 |
95,08 |
96 |
0,15 |
0,01 |
7,31 |
107,76 |
| ЦДК-4 |
1 |
58,3 |
166,83 |
96 |
0,15 |
0,01 |
10,41 |
107,76 |
| ФС-1 |
1 |
82,68 |
93,33 |
96 |
0,15 |
0,01 |
13,34 |
107,76 |
| С10-2 |
1 |
90,1 |
169,17 |
96 |
0,15 |
0,01 |
15,21 |
107,76 |
| ЦКБ-40 |
1 |
53 |
98 |
96 |
0,15 |
0,01 |
8,93 |
107,76 |
| ШПК-40 |
1 |
169,6 |
127,17 |
96 |
0,15 |
0,01 |
26,71 |
107,76 |
| 37966,02 |
8094,92 |
10344,56 |
| Объемы выпуска, тыс.шт. |
ОРФуд
|
ОРФ, тыс. руб. |
|
| Qmin
|
19,2 |
107,76 |
2068,992
|
| Q2
|
38,4 |
107,76 |
4137,984
|
| Q3
|
57,6 |
107,76 |
6206,976
|
| Q4
|
76,8 |
107,76 |
8275,968
|
| Qбаз
|
96 |
107,76 |
10344,96
|
| Q6
|
144 |
107,76 |
15517,44
|
| Q7
|
192 |
107,76 |
20689,92
|
| Q8
|
240 |
107,76 |
25862,4
|
| Q9
|
288 |
107,76 |
31034,88
|
6) Удельные затраты на электроэнергию
, потребляемую оборудованием:
Мi
– установленная мощность токоприемника единицы оборудования на i-ой операции, кВт
Р – тариф на электроэнергию (2 руб./кВт)
Кисп
i
– коэффициент спроса, отражающий использование токоприемников по времени и мощности оборудования.
ЭЛj
= ЭЛуд
* Qj
| Марка оборудования |
Станкоемкость,на 1000 изд. |
Кол-во оборудования |
Мощность теплоприемников, кВт |
Кисп
|
Р, руб./кВт |
Элуд
|
| ЦТМФ |
50,82 |
2 |
96,8 |
0,93 |
2 |
18,30 |
| НГ-30 |
10,42 |
1 |
8 |
0,9 |
2 |
0,15 |
| РС-9 |
75 |
2 |
1,5 |
0,9 |
2 |
0,41 |
| АКДА4938 |
73,19 |
2 |
32 |
0,9 |
2 |
8,43 |
| МФК-2 |
40,08 |
1 |
12,3 |
0,85 |
2 |
0,84 |
| СГВП-1А |
59,84 |
2 |
6 |
0,75 |
2 |
1,08 |
| МШП-1 |
75,77 |
2 |
59,8 |
0,9 |
2 |
16,31 |
| Ц6-2 |
1,94 |
1 |
4 |
0,9 |
2 |
0,01 |
| МОК-3 |
3,98 |
1 |
90 |
0,85 |
2 |
0,61 |
| ЦМЭ-3А |
5,19 |
1 |
10 |
0,9 |
2 |
0,09 |
| ЦДК-4 |
5,19 |
1 |
16 |
0,9 |
2 |
0,15 |
| ФС-1 |
1,16 |
1 |
4,5 |
0,8 |
2 |
0,01 |
| С10-2 |
1,16 |
1 |
36 |
0,8 |
2 |
0,07 |
| ЦКБ-40 |
6,34 |
1 |
15 |
0,85 |
2 |
0,16 |
| ШПК-40 |
3,18 |
1 |
20 |
0,8 |
2 |
0,10 |
| Σ |
46,72 |
| Объемы выпуска, тыс.шт. |
ЭЛуд
|
ЭЛ, тыс. руб. |
|
| Qmin
|
19,2 |
46,72 |
897,024
|
| Q2
|
38,4 |
46,72 |
1794,048
|
| Q3
|
57,6 |
46,72 |
2691,072
|
| Q4
|
76,8 |
46,72 |
3588,096
|
| Qбаз
|
96 |
46,72 |
4485,12
|
| Q6
|
144 |
46,72 |
6727,68
|
| Q7
|
192 |
46,72 |
8970,24
|
| Q8
|
240 |
46,72 |
11212,8
|
| Q9
|
288 |
46,72 |
13455,36
|
| Мат. затр., тыс. руб. |
ЗП, тыс. руб. |
ОВ, тыс. руб. |
ТР, тыс. руб. |
ОРФ, тыс. руб. |
ЭЛ, тыс. руб. |
Итого условно-переменных затрат, тыс. руб. |
|
| Qmin
|
49522,82 |
240310,27 |
98406,91 |
2,62 |
2068,99 |
897,02 |
391208,64
|
| Q2
|
99045,65 |
480620,54 |
196813,82 |
5,23 |
4137,98 |
1794,05 |
782417,27
|
| Q3
|
148568,47 |
720930,82 |
295220,74 |
7,85 |
6206,98 |
2691,07 |
1173625,93
|
| Q4
|
198091,30 |
961241,09 |
393627,65 |
10,47 |
8275,97 |
3588,10 |
1564834,57
|
| Qбаз
|
247614,12 |
1201551,36 |
492034,56 |
13,08 |
10344,96 |
4485,12 |
1956043,20
|
| Q6
|
371421,18 |
1802327,04 |
738051,84 |
19,63 |
15517,44 |
6727,68 |
2934064,81
|
| Q7
|
495228,24 |
2403102,72 |
984069,12 |
26,17 |
20689,92 |
8970,24 |
3912086,41
|
| Q8
|
619035,30 |
3003878,40 |
1230086,40 |
32,71 |
25862,40 |
11212,80 |
4890108,01
|
| Q9
|
742842,36 |
3604654,08 |
1476103,68 |
39,25 |
31034,88 |
13455,36 |
5868129,61
|
Условно-переменные затраты:
1) Прочие расходы по содержанию и эксплуатации оборудования
Для расчета «прочих затрат по содержанию и эксплуатации оборудования» определим амортизацию
:
Аi
– норма годовых амортизационных отчислений на реновацию оборудования на i-ой операции от балансовой стоимости (6%)
|
|
Kоб
|
а, % |
А, тыс. руб. |
| Qmin
|
22737 |
6 |
1364,2
|
| Q2
|
22737 |
6 |
1364,2
|
| Q3
|
26044,2 |
6 |
1562,7
|
| Q4
|
33694,22 |
6 |
2021,7
|
| Qбаз
|
37966,02 |
6 |
2278
|
| Q6
|
53184,44 |
6 |
3191,1
|
| Q7
|
68413,46 |
6 |
4104,8
|
| Q8
|
83928,68 |
6 |
5035,7
|
| Qmax
|
99157,7 |
6 |
5949,5
|
ПРj
= Кпр
* (ЭЛj
+ ОРФj
+ ТРj
+ Аj
)
Кпр
– коэффициент для учета прочих расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (0,38)
| Kпр
|
ЭЛ, тыс. руб. |
ОФР, тыс. руб. |
ТР, тыс. руб. |
А, тыс. руб. |
ПР, тыс. руб. |
|
| Qmin
|
0,38 |
897,02 |
2068,99 |
2,62 |
1364,20 |
1646,48
|
| Q2
|
0,38 |
1794,05 |
4137,98 |
5,23 |
1364,20 |
2774,55
|
| Q3
|
0,38 |
2691,07 |
6206,98 |
7,85 |
1562,70 |
3978,07
|
| Q4
|
0,38 |
3588,10 |
8275,97 |
10,47 |
2021,70 |
5280,57
|
| Qбаз
|
0,38 |
4485,12 |
10344,96 |
13,08 |
2278,00 |
6506,04
|
| Q6
|
0,38 |
6727,68 |
15517,44 |
19,63 |
3191,10 |
9673,22
|
| Q7
|
0,38 |
8970,24 |
20689,92 |
26,17 |
4104,80 |
12840,63
|
| Q8
|
0,38 |
11212,80 |
25862,40 |
32,71 |
5035,70 |
16014,57
|
| Qmax
|
0,38 |
13455,36 |
31034,88 |
39,25 |
5949,50 |
19182,02
|
Объемы общепроизводственных
(ОПР), общехозяйственных
(ОХР) и коммерческих
(КР) расходов определяются на основании сметы, входящей в план по себестоимости, прибыли и рентабельности. При курсовом проектировании рекомендуется определять их базовые значения по формулам:
ОПРбаз
= 0,6 ЗППРбаз
ОХРбаз
= 0,7 ЗППРбаз
КРбаз
= 0,2 ЗППРбаз
ЗППРбаз
– заработная плата производственных рабочих при базовом объеме производства, руб.
ОПРбаз
= 0,6 * 1201551,36 = 720930,82 тыс. руб.
ОХРбаз
= 841085,95 тыс. руб.
КРбаз
= 240310,27 тыс. руб.
Доля условно-переменных затрат
в общепроизводственных расходах составляет 0,5 относит. ед. Следовательно, конкретная величина общепроизводственных расходов для Qj
определяется по формуле:
| ОПРбаз
|
Qбаз
|
ОПР, тыс. руб. |
||
| Qmin
|
19,2 |
720931 |
96 |
432558,49
|
| Q2
|
38,4 |
720931 |
96 |
504651,57
|
| Q3
|
57,6 |
720931 |
96 |
576744,66
|
| Q4
|
76,8 |
720931 |
96 |
648837,74
|
| Qбаз
|
96 |
720931 |
96 |
720930,82
|
| Q6
|
144 |
720931 |
96 |
901163,53
|
| Q7
|
192 |
720931 |
96 |
1081396,2
|
| Q8
|
240 |
720931 |
96 |
1261628,9
|
| Qmax
|
288 |
720931 |
96 |
1441861,6
|
Доля условно-переменных затрат в
общехозяйственных расходах составляет 0,4 относит. ед. Следовательно, конкретная величина общехозяйственных расходов для Qj
определяется по формуле:
| ОХРбаз
|
Qбаз
|
ОХР, тыс. руб. |
||
| Qmin
|
19,2 |
841086 |
96 |
571938,45
|
| Q2
|
38,4 |
841086 |
96 |
639225,32
|
| Q3
|
57,6 |
841086 |
96 |
706512,2
|
| Q4
|
76,8 |
841086 |
96 |
773799,07
|
| Qбаз
|
96 |
841086 |
96 |
841085,95
|
| Q6
|
144 |
841086 |
96 |
1009303,1
|
| Q7
|
192 |
841086 |
96 |
1177520,3
|
| Q8
|
240 |
841086 |
96 |
1345737,5
|
| Qmax
|
288 |
841086 |
96 |
1513954,7
|
Доля условно-переменных затрат в
коммерческих расходах составляет 0,7 относит. ед. Следовательно, конкретная величина коммерческих расходов для Qj
определяется по формуле:
| КРбаз
|
Qбаз
|
КР, тыс. руб. |
||
| Qmin
|
19,2 |
240310,3 |
96 |
105736,519
|
| Q2
|
38,4 |
240310,3 |
96 |
139379,957
|
| Q3
|
57,6 |
240310,3 |
96 |
173023,394
|
| Q4
|
76,8 |
240310,3 |
96 |
206666,832
|
| Qбаз
|
96 |
240310,3 |
96 |
240310,27
|
| Q6
|
144 |
240310,3 |
96 |
324418,865
|
| Q7
|
192 |
240310,3 |
96 |
408527,459
|
| Q8
|
240 |
240310,3 |
96 |
492636,054
|
| Qmax
|
288 |
240310,3 |
96 |
576744,648
|
Условно-постоянные затраты для j-ого объема производства определяются следующим образом:
Sconst
= ПРj
+ ОПРj
+ ОХРj
+ КРj
| ПР, тыс. руб. |
ОПР, тыс. руб. |
ОХР, тыс. руб. |
КР, тыс. руб. |
Sconst
|
|
| Qmin
|
1646,48 |
432558,00 |
571938,00 |
105736,52 |
1111879,00
|
| Q2
|
2774,55 |
504652,00 |
639225,00 |
139379,96 |
1286031,51
|
| Q3
|
3978,07 |
576745,00 |
706512,00 |
173023,39 |
1460258,46
|
| Q4
|
5280,57 |
648838,00 |
773799,00 |
206666,83 |
1634584,40
|
| Qбаз
|
6506,04 |
720931,00 |
841086,00 |
240310,27 |
1808833,31
|
| Q6
|
9673,22 |
901164,00 |
1009303 |
324418,87 |
2244559,09
|
| Q7
|
12840,63 |
1081396 |
1177520 |
408527,46 |
2680284,09
|
| Q8
|
16014,57 |
1261629 |
1345738 |
492636,05 |
3116017,62
|
| Qmax
|
19182,02 |
1441862 |
1513955 |
576744,65 |
3551743,67
|
Издержки производства и реализации продукции:
| Svar
|
Sconst
|
Sобщ
|
|
| Qmin
|
391208,64 |
1111879,00 |
1503087,64
|
| Q2
|
782417,27 |
1286031,51 |
2068448,78
|
| Q3
|
1173625,93 |
1460258,46 |
2633884,39
|
| Q4
|
1564834,57 |
1634584,40 |
3199418,97
|
| Qбаз
|
1956043,20 |
1808833,31 |
3764876,51
|
| Q6
|
2934064,81 |
2244559,09 |
5178623,90
|
| Q7
|
3912086,41 |
2680284,09 |
6592370,50
|
| Q8
|
4890108,01 |
3116017,62 |
8006125,63
|
| Qmax
|
5868129,61 |
3551743,67 |
9419873,28
|
Определим цены реализации (Цпр
j
) одного изделия, с помощью которой определяется стоимостная оценка результата рассматриваемого варианта (Рj
).
Цены реализации проектируемого изделия ( в относительных долях от цены соответствующей базовому объему выпуска)
| Qmin
|
Q2
|
Q3
|
Q4
|
Qбаз
|
Q6
|
Q7
|
Q8
|
Qmax
|
| 1,3 |
1,2 |
1,1 |
1,05 |
1,0 |
0,95 |
0,85 |
0,75 |
0,65 |
| 61216,14 |
56507,3 |
51798,36 |
49443,89 |
47089,43 |
44734,94 |
40026 |
35317,06 |
30608,12 |
Pj
= Цпр
j
* Qj
|
|
Цпр
|
P, тыс. руб. |
|
| Qmin
|
19,20 |
61216,14 |
1175349,89
|
| Q2
|
38,40 |
56507,30 |
2169880,32
|
| Q3
|
57,60 |
51798,36 |
2983585,54
|
| Q4
|
76,80 |
49443,89 |
3797290,75
|
| Qбаз
|
96,00 |
47089,42 |
4520584,32
|
| Q6
|
144,00 |
44734,94 |
6441831,36
|
| Q7
|
192,00 |
40026,00 |
7684992,00
|
| Q8
|
240,00 |
35317,06 |
8476094,40
|
| Qmax
|
288,00 |
30608,12 |
8815138,56
|
Стоимостная оценка затрат на реализацию
рассматриваемого варианта:
| S, тыс. руб. |
К, тыс. руб. |
З, тыс. руб. |
|
| Qmin
|
1503087,64 |
39607,69 |
1542695,33
|
| Q2
|
2068448,78 |
39607,69 |
2108056,47
|
| Q3
|
2633884,39 |
43696,39 |
2677580,78
|
| Q4
|
3199418,97 |
52180,58 |
3251599,55
|
| Qбаз
|
3764876,51 |
57152,38 |
3822028,89
|
| Q6
|
5178623,90 |
75490,46 |
5254114,36
|
| Q7
|
6592370,50 |
93034,15 |
6685404,65
|
| Q8
|
8006125,63 |
111774,04 |
8117899,67
|
| Qmax
|
9419873,28 |
129317,72 |
9549191,00
|
| № |
Экономические показатели |
Объемы выпуска продукции |
||||||||
| Qmin
|
Q2
|
Q3
|
Q4
|
Qбаз
|
Q6
|
Q7
|
Q8
|
Qmax
|
||
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
| 1 |
Текущие затраты (себестоимость выпуска изделия без учета амортизации) всего, руб. |
1503087,64 |
2068448,78 |
2633884,39 |
3199418,97 |
3764876,51 |
5178623,90 |
6592370,50 |
8006125,63 |
9419873,28 |
| 1.1 |
Условно-переменные расходы, тыс. руб. из них: - Сырье и материалы, тыс. руб. - Электроэнергия, тыс. руб. - Основная и дополнительная заработная плата производственных рабочих, тыс. руб. - Отчисления во внебюджетные фонды, тыс. руб. - Текущий ремонт оборудования, тыс. руб. - Отчисления в ремонтный фонд, тыс. руб. |
391208,64 49522,82 897,02 240310,27 98406,91 2,62 2068,99 |
782417,27 99045,65 1794,05 480620,54 196813,82 5,23 4137,98 |
1173625,93 148568,47 2691,07 720930,82 295220,74 7,85 6206,98 |
1564834,57 198091,3 3588,10 961241,09 393627,65 10,47 8275,97 |
1956043,20 247614,12 4485,12 1201551,36 492034,56 13,08 10344,96 |
2934064,81 371421,18 6727,68 1802327,04 738051,84 19,63 15517,44 |
3912086,41 495228,24 8970,24 2403102,72 984069,12 26,17 20689,92 |
4890108,01 619035,3 11212,80 3003878,4 1230086,40 32,71 25862,40 |
5868129,61 742842,36 13455,36 3604654,08 1476103,68 39,25 31034,88 |
| 1.2 |
Условно-постоянные расходы, тыс. руб. из них: - Общепроизводственные расходы, тыс. руб. - Общехозяйственные расходы, тыс. руб. - Коммерческие расходы, тыс. руб. - Прочие расходы по содержанию и эксплуатации оборудования, тыс. руб. |
1111879,00 432558 571938 105737 1646,48 |
1286031,51 504652 639225 139380 2774,55 |
1460258,46 576745 706512 173023 3978,07 |
1634584,40 648838 773799 206667 5280,57 |
1808833,31 720931 841086 240310 6506,04 |
2244559,09 901164 1177520 324419 9673,22 |
2680284,09 1081396 1177520 408527 12840,63 |
3116017,62 1261629 1345738 492636 16014,57 |
3551743,67 1441862 1513955 576745 19182,02 |
| 2. |
Капитальные вложения, тыс. руб. в том числе: - Затраты на ТПП, тыс. руб. - Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. - Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. |
11091,44 22737 5780,25 |
11091,44 22737 5780,25 |
11091,44 26044,2 6560,75 |
11091,44 33694,22 7394,92 |
11091,44 37966,02 8094,92 |
11091,44 53184,44 11214,58 |
11091,44 68413,46 13529,25 |
11091,44 83928,68 16753,92 |
11091,44 99157,7 19068,58 |
| 3. |
Затраты на реализацию рассматриваемого изделия, тыс. руб. |
1542695,33 |
2108056,47 |
2677580,78 |
3251599,55 |
3822028,89 |
5254114,36 |
6685404,65 |
8117899,67 |
9549191,00 |
| 4. |
Прогнозная цена изделия, руб. |
61216,14 |
56507,3 |
51798,36 |
49443,89 |
47089,43 |
44734,94 |
40026 |
35317,06 |
30608,12 |
| 5. |
Товарная продукция (результат рассматриваемого варианта), тыс. руб. |
1175349,89 |
2169880,32 |
2983585,54 |
3797290,75 |
4520584,32 |
6441831,36 |
7684992,00 |
8476094,40 |
8815138,56 |
| 6. |
Чистый дисконтированный доход, тыс. руб. |
-791638,72 |
197853,44 |
766546,53 |
1331015,51 |
1690402,24 |
2843821,80 |
2434570,22 |
981946,63 |
-1511837,15 |
Чистый дисконтированный доход (ЧДД)
определяется как сумма эффектов за весь расчетный период, приведенная к начальному шагу. В курсовом проекте горизонт расчета следует принять 3 года, шаг расчета равен 1 год (расчет ведется по годам). В качестве начального шага рассматривается год, предшествующий вложению средств. Величина ЧДД для постоянной нормы дисконта вычисляется по формуле:
Рt
– результаты (товарная продукция предприятия), достигаемая на t-ом шаге расчета
Зt
– затраты, осуществляемые на том же шаге.
Е – норма дисконта (10%)
Эффект
, достигаемый на t-ом шаге:
Эt
= Рt
- Зt
Для приведения показателей затрат, связанных с проведением
ТПП, приобретением оборудования и строительно-монтажными работами, к шагу расчета, предшествующему началу инвестиций и производства следует принять, что все 100% указанных затрат осуществляются на первом году горизонта расчета. На последующих периодах эти затраты не осуществляются.
При определении затрат на производство на 1 шаге
следует принять объем выпуска продукции в размере 80% от рассматриваемого.
Для приведения показателей результатов
к шагу расчета, предшествующему началу инвестиций и производства следует принять, что в первом году они равны 80% от расчетной величины, соответствующей данному объему производства, а во втором и третьем годах – расчетной величине 100%.
В начальный момент горизонта расчета значение показателей затрат и результатов следует принять равными нулю.
| Sобщ
|
P, тыс. руб. |
Ктпп
|
ЧДД |
|
| Qmin
|
1503087,64 |
1175349,89 |
39607,69 |
-791638,72
|
| Q2
|
2068448,78 |
2169880,32 |
39607,69 |
197853,44
|
| Q3
|
2633884,39 |
2983585,54 |
43696,39 |
766546,53
|
| Q4
|
3199418,97 |
3797290,75 |
52180,58 |
1331015,51
|
| Qбаз
|
3764876,51 |
4520584,32 |
57152,38 |
1690402,24
|
| Q6
|
5178623,90 |
6441831,36 |
75490,46 |
2843821,80
|
| Q7
|
6592370,50 |
7684992,00 |
93034,15 |
2434570,22
|
| Q8
|
8006125,63 |
8476094,40 |
111774,04 |
981946,63
|
| Qmax
|
9419873,28 |
8815138,56 |
129317,72 |
-1511837,15
|
Наибольший ЧДД достигается при объеме выпуска Q6
равном 144000 шт., следовательно этот вариант будет предпочтительнее (условно-оптимальным)
РАЗДЕЛ ТРЕТИЙ
Разработка проекта организации производства и календарно-плановых нормативов выпуска проектируемого изделия.
В результате разработки проекта организации производства и соответствующих календарно-плановых нормативов должны быть определены:
- Размеры партии выпуска по каждой детали;
- Календарные план-графики работы оборудования на каждой операции;
- Размеры межоперационных заделов по каждой детали в пределах поточного цикла (ритма);
- Размеры производственных циклов изготовления каждой партии деталей;
- Средняя стоимость незавершенного производства по каждой детали.
1. Определим партию запуска деталей:
Тгод
– количество рабочих дней в году, принимая в расчет, что продолжительность недели – 40 часов (240 дней);
υj
– входимость конкретной j-ой детали в сборочный комплект. (1)
2. Продолжительность обработки партии данной детали (j) на операции (i):
τij
= qj
* tij
, i = 1,m; j = 1,k
tij
– норма времени для обработки j-ой партии деталей на i-ой операции, ст.-час.
τij
= 1,5 * 2,96 = 4,44 ст.-час.
ст.-час./1000 компл.
| Оборудование |
Состав оборудования |
Стенки |
||
| горизонтальная 1 |
горизонтальная 2 |
вертикальная |
||
| ЦТМФ |
1 |
2,96/4,44 |
2/3 |
2,42/3,63 |
| АКДА-4938 |
2 |
9,85/14,77 |
4,91/7,36 |
14,78/22,17 |
| МФК-3 |
1 |
3,38/5,07 |
3,38/5,07 |
2,78/4,17 |
| МШП-3 |
1 |
9/13,5 |
5,6/8,4 |
8,3/12,45 |
3. Длительность операционной части производственного цикла изготовления партии деталей:
Тц
i
дет
= Мок
i
дет
- Мнач
i
дет
Стенка горизонтальная 1: 41,5 – 0 = 41,5 час
Стенка горизонтальная 2: 50,4 – 6 = 44,4 час
Стенка вертикальная: 64,45 – 10 = 54,45 час
Тy
оп
= 64,45 – 0 = 64,45 час
4. Полная длительность производственного цикла:
Тсм
– продолжительность смены (8 часов)
ксм
– коэффициент сменности (2)
к – коэффициент перевода рабочего времени в календарное (0,7)
5. Величина незавершенного производства в натуральном выражении определяется посредством расчета изменений межоперационных заделов на смежных операциях, отдельно по каждой партии деталей:
Тi
,
i
+1
j
– период времени, в течении которого состав работающего оборудования на смежных операциях i и i+1 при обработке детали j не изменяется, час;
ni
j
– количество станков на операции i, занятых на обработке детали j в период Тi
,
i
+1
ti
j
– норма времени на операции i по обработке детали j
Для выполнения расчетов необходимо скопировать на график поточного ритма загрузки смежных операций данной деталью, а затем провести расчет и построить эпюры.
6. Определим среднюю стоимость незавершенного производства:
SZ – средняя стоимость незавершенного производства, руб.;
Т – плановый период времени (сут.);
С – полная себестоимость изделия, руб.;
кн
– коэффициент нарастания затрат.
М – удельные затраты на сырье и материалы в себестоимости продукции, руб.
1. Длительность операционной части производственного цикла обработки партии j-ой детали:
Р – размер передаточной партии, шт. (10)
q – размер партии запуска, шт. (1,5 тыс.)
ni
– количество рабочих мест на i-ой операции;
tij
– продолжительность обработки j-ой детали на i-ой операции, ст.-час./1000 компл.
| Индекс (номер и наименование) технологической операции |
Марка, тип оборудования |
Станкоемкость, на 1000 изд. |
Сумма часовых тарифных ставок рабочих, руб./час |
Ремонтная сложность |
Балансовая стоимость оборудования, тыс. руб. |
Мощность токоприемников, кВт |
Коэф. исп. мощности токопр. |
Год. эффект. фонд времени, ч |
Произв. площадь, м2
|
Удельная ЗП рабочих, руб. |
Отчисления во внебюджетные фонды, руб. |
Удельные затраты на текущий ремонт, руб. |
Отчисления в ремонтный фонд, руб. |
Удельные затраты на сырье и материалы, руб. |
Удельные расходы на Эл. Энергию, руб. |
Итого условно-переменные расходы, руб. |
|
| Мех. части |
Эл. части |
||||||||||||||||
| 1. Раскрой |
ЦТМФ |
50,82 |
38000 |
26,71 |
59,91 |
4030 |
96,8 |
0,93 |
3848,4 |
120 |
2676,59 |
5125,36 |
0,0378 |
107,76 |
2579,31 |
18,30 |
|
| 2. Продольный раскрой шпона |
НГ-30 |
10,42 |
19000 |
7 |
5 |
35 |
8 |
0,9 |
22 |
274,40 |
0,0012 |
0,15 |
|||||
| 3. Склеивание делянок в облицовку |
РС-9 |
75 |
10000 |
4,8 |
5 |
37 |
1,5 |
0,9 |
18 |
1039,50 |
0,0067 |
0,41 |
|||||
| 4. Облицовывание пластей заготовок ДСтП |
АКДА 4938 |
73,19 |
29000 |
28,5 |
20 |
6900 |
32 |
0,9 |
107 |
2941,80 |
0,0331 |
8,43 |
|||||
| 5. Облицовка кромок |
МФК-2 |
40,08 |
38000 |
20 |
13,5 |
4300 |
12,3 |
0,85 |
276 |
2110,93 |
0,0125 |
0,84 |
|||||
| 6. Выборка гнезд и отверстий |
СГВП-1А |
59,84 |
10000 |
14,5 |
10 |
280 |
6 |
0,75 |
18 |
829,38 |
0,0137 |
1,08 |
|||||
| 7. Шлифование пластей |
МШП-1 |
75,77 |
19000 |
20 |
18 |
3120 |
59,8 |
0,9 |
133,8 |
1995,33 |
0,0264 |
16,31 |
|||||
| 8. Раскрой кратных заготовок |
Ц6-2 |
1,94 |
19000 |
3,5 |
3 |
80 |
4 |
0,9 |
17,6 |
26,89 |
0,0001 |
0,01 |
|||||
| 9. Облицовывание кромок |
МОК-3 |
3,98 |
19000 |
36 |
30 |
2200 |
90 |
0,85 |
150 |
104,81 |
0,0024 |
0,61 |
|||||
| 10. Поперечный раскрой пиломатериалов |
ЦМЭ-3А |
5,19 |
10000 |
5 |
4 |
40 |
10 |
0,9 |
16,3 |
136,67 |
0,0004 |
0,09 |
|||||
| 11. Продольный раскрой пиломатериалов |
ЦДК-4 |
5,19 |
10000 |
6 |
12 |
55 |
16 |
0,9 |
28,6 |
136,67 |
0,0008 |
0,15 |
|||||
| 12. Фугование |
ФС-1 |
1,16 |
19000 |
4 |
3 |
78 |
4,5 |
0,8 |
16 |
16,08 |
0,0001 |
0,01 |
|||||
| 13. Обработка в размер по сечению |
С10-2 |
1,16 |
10000 |
10 |
12 |
85 |
36 |
0,8 |
29 |
16,08 |
0,0002 |
0,07 |
|||||
| 14. Торцевание |
ЦКБ-40 |
6,34 |
19000 |
5 |
4 |
50 |
15 |
0,85 |
16,8 |
166,96 |
0,0005 |
0,16 |
|||||
| 15. Нарезание шипов и проушин |
ШПК-40 |
3,18 |
10000 |
6 |
5 |
160 |
20 |
0,8 |
21,8 |
44,07 |
0,0003 |
0,10 |
|||||
| Итого: |
12516,16 |
5125,36 |
0,1363 |
107,76 |
2579,31 |
46,72 |
20375,44 |
||||||||||