НАЦІОНАЛЬНА АКАДЕМІЯ ДЕРЖАВНОГО УПРАВЛІННЯ
ПРИ ПРЕЗИДЕНТОВІ УКРАЇНИ
Дніпропетровський регіональний інститут державного управління
Факультет: Менеджменту
Спеціальність: Управління проектами
Форма навчання: денна
Кафедра: Менеджменту та управління проектами
Дисципліна: Теорія і практика бізнес-планування
КУРСОВИЙ ПРОЕКТ
Тема: Бізнес-план організації консалтингової фірми з управління проектами у сфері девелопменту
Викладач:
Дрюченко Л.Д., к. ф-м. н., доцент
(підпис)
Виконавець:
(підпис)
Дніпропетровськ
2007 р.
ЗМІСТ
ВСТУП
РОЗДІЛ І. РЕЗЮМЕ
РОЗДІЛ ІІ. МАРКЕТИНГОВЕ ОБҐРУНТУВАННЯ
2.1 Опис послуг
2.2 Опис ринків збуту та конкурентної ситуації на них
2.3 SWOT-аналіз та SWOT-стратегії
2.4 План маркетингу
РОЗДІЛ ІІІ. ОРГАНІЗАЦІЙНЕ, ЮРИДИЧНЕ ТА ВИРОБНИЧЕ ОБҐРУНТУВАННЯ
3.1 Юридичний план
3.2 Організаційний план
3.3 План виробництва
3.4 Аналіз ризиків
РОЗДІЛ ІV. ФІНАНСОВЕ ОБҐРУНТУВАННЯ
4.1 Фінансовий план
4.2 Підсумкові показники бізнес-плану
ВИСНОВКИ
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
ВСТУП
Справа розумних - передбачати лихо,
поки воно не прийшло,
справа хоробрих - управлятися з лихом,
коли воно прийшло
Піттак (близько 650 - 570 р. до н.е.)
Дана робота присвячується розробці бізнес-плану організації консалтингової фірми з надання широкого спектра професійних послуг у сфері девелопменту в м. Дніпропетровську.
Сьогодні у світі і зокрема в Україні спостерігається стійке зростання попиту на управлінське консультування. Він виникає у всіх областях людської діяльності та в організаціях усіх типів, тому що усі знаходяться під зростаючим економічним і соціальним тиском. Попит обумовлений також зростанням рівня складності управління, підвищенням комерційного і технічного ризику, ефективністю дій конкурентів, необхідністю одержання критичної оцінки незалежним висококваліфікованим фахівцем з удосконалення діяльності з метою підвищення її ефективності.
У період економічних реформ реальна потреба в професійних консультаційних послугах, безумовно, зростає. Особливо зріс попит на наступні послуги: юридичні з установи нових фірм і рішенню правових питань, послуги з постановки і веденню бухгалтерського обліку, з розвитку зовнішньоекономічної діяльності, приватизації й акціонуванню підприємств, з освоєння технологій митних процедур, з оцінки нерухомості і, нарешті, аудиту. Наступний етап попиту на консалтингові послуги зв'язаний з інвестиційними проектами.
Інвестиційна діяльність у сфері нерухомості – одна з вагомих сфер економічної діяльності. Реакція ринку нерухомості на виникаючі в суспільстві потреби, задоволення яких неможливе без перетворення фонду майна, що має, і будівництво нових об'єктів – це пошук якнайкращого варіанту використовування конкретних об'єктів нерухомості і вибір оптимального проекту на конкретну земельну ділянку.
Необхідність розробки конкретних механізмів, заходів та безпосереднього створення консалтингової фірми з управління проектами обумовила актуальність даного дослідження та необхідність розробки та обґрунтування бізнес плану.
Об'єктом даного дослідження є розвиток ринку консалтингових послуг. Предметом дослідження є розробка проекту створення консалтингової фірми з надання послуг у сфері девелопменту.
Метою курсової роботи є обґрунтування та розробка бізнес плану створення консалтингової фірми з надання послуг у сфері девелопменту в м. Дніпропетровську.
Основна мета роботи визначила сукупність відповідних завдань:
- визначення сутності та значення бізнес планування;
- провести комплексне дослідження ринку консалтингових послуг в Україні та Дніпропетровському регіоні, зробити висновки щодо стану ринку та перспективних напрямків розвитку;
- розробка маркетингового обґрунтування бізнес-плану, що включає опис послуг, характеристику ринку збуту та конкурентного середовища, проведення SWOT-аналізу та розробка SWOT-стратегії і складання плану маркетингу;
- розробка організаційного, юридичного та виробничого обґрунтування бізнес-плану;
- розробка фінансового обґрунтування бізнес плану, що включає складання фінансового плану та визначення підсумкових показників бізнес-плану;
- здійснити комплексне обґрунтування бізнес плану.
Таким чином, курсова робота складається із вступу, чотирьох розділів, висновків, списку використаних джерел та додатків. Загальний обсяг роботи складає 28 сторінок. Курсова робота містить 17 таблиць, 5 рисунків і 4 додатка. Список використаних джерел нараховує 15 найменувань.
РОЗДІЛ І. РЕЗЮМЕ
Назва та зміст проекту:
проект створення консалтингової фірми з надання широкого спектра професійних послуг у сфері девелопменту.
Найменування фірми:
ТОВ "Девелопер".
Зміст концепції діяльності фірми:
1. Організаційною формою підприємства є товариство з обмеженою відповідальністю, оскільки ця форма є найбільш прийнятною по сукупності характеристик, що послужило основою для прийняття рішення про організаційну форму колективного підприємства.
2. ТОВ "Девелопер" з надання послуг у сфері девелопменту, зокрема:
- послуги з управління проектами;
- експертиза проекту;
- експертиза бізнес-плану;
- брокеридж, послуга з формування пулу орендаторів;
- проведення тренінгів за темою замовника.
3. Український ринок менеджмент-консалтингу далекий від того, щоб називатися зрілим і тому він є дуже перспективним. Управління проектами в сфері девелопменту вважається найбільш перспективним напрямком на ринку консалтингових послуг у всіх регіонах України.
4. Успіх діяльності фірми будуть обумовлювати такі фактори:
- якісно новий підхід до організації надання послуг у сфері девелопменту;
- висока якість послуг ;
- наявність висококваліфікованих співробітників, більшість з яких сертифіковані проектні менеджери ;
- зв’язки із організаціями-учасниками ринку девелопменту;
- зв’язки із провідними фахівцями в галузі управління проектами.
Основні показники проекту:
вартість проекту, яка складає майже 100 000 доларів США, що відповідає встановленим обмеженням щодо бюджету проекту; бюджет проекту включає забезпечення усіх необхідних робіт ресурсами.
Таблиця 1.1.
Основні параметри проекту
| Параметр | Значення |
| Дата початку проекту | 02.07.07 |
| Дата закінчення проекту | 01.10.07 |
| Тривалість | 92 дні |
Маркетингова стратегія
: Підприємство для заняття своєї ніші на ринку планує використати цінову стратегію "вихід на ринок", тобто пропонувати ціни на свою продукцію нижче, ніж у конкурентів.
Збутова стратегія:
Фірма планує використовувати канали збуту нульового рівня, тобто працювати зі своїми клієнтами без посередників. Каналами збуту будуть безпосередньо юридичні та фізичні особи, що потребують консалтингових послуг у сфері девелопменту.
Для стимулювання продажів запланована разова програма заходів, а також щомісячна рекламна підтримка.
Фінансово-економічна доцільність:
Даний проект розрахований на 24 місяців. Необхідні вкладення для реалізації проекту 500 тис. гривень. Основні показники ефективності проекту надані у табл. 1.2
Таблиця 1.2
Показники ефективності проекту
| Показник | Значення |
| Ставка дисконтування, % | 25 |
| Період окупності - PB, міс. | 9 |
| Дисконтований період окупності – DPB, міс. | 11 |
| Середня норма рентабельності – ARR, % | 79,93 |
| Чистий приведений дохід - NPV | 152 551,00 |
| Індекс прибутковості - PI | 1,7 |
| Внутрішня норма рентабельності – IRR, % | 801,9 |
| Модифікована внутрішня норма рентабельності – MRR, % | 61,65 |
Дійсний бізнес-план представляється з метою залучення інвестицій.
РОЗДІЛ ІІ. МАРКЕТИНГОВЕ ОБҐРУНТУВАННЯ
2.1 Опис послуг
Методика робіт консалтингової фірми передбачає комплексний системний підхід до розв’язання проблем, з якими зіштовхуються девелоперські організації.
Діяльність фірми буде спрямована на надання широкого спектру послуг організаціям чия діяльність пов’язана безпосередньо із девелопментом – консалтинг у девелопменті – від обґрунтування придбання земельної ділянки до введення об’єкту в експлуатацію. Пропозиція послуг має індивідуальний характер і залежатиме від конкретного замовника.
Послуги, які буде надавати фірма:
- підбір команди проекту;
- проектний аналіз;
- бізнес-планування;
- впровадження програмного забезпечення для управління проектом;
- формування концепції об’єкту нерухомості, в тому числі організація та проведення маркетингових досліджень;
- підготовка та проведення тендерів,
- залучення кредитних та інвестиційних засобів;
- брокеридж торгових приміщень;
- неймінг;
- навальні тренінги.
Послуга з добору команд проекту полягає в пошуку необхідних фахівців для реалізації певного девелоперського проекту, здібності яких відповідають вимогам Замовника.
Проектний аналіз може бути замовлено на будь-якій стадії реалізації проекту і полягатиме в визначенні результатів (цінності) проекту за наступними напрямками: технічний аналіз, фінансовий аналіз, комерційний аналіз, екологічний аналіз, інституціональний аналіз, соціальний аналіз, економічний аналіз.
Складання бізнес-плану на основі проведених маркетингових досліджень (Замовником або із залученням консалтингової фірми), головною метою якого є комплексне обґрунтування доцільності реалізації девелоперського проекту.
Послуги з розробки концепції полягають в визначенні пріоритетних варіантів використання земельної ділянки з максимальним прибутком від реалізації проекту.
Також серед послуг є така як розробка тендерної документації, підготовка та проведення тендеру з вибору генпідрядника та ген проектувальника.
Послуга брокериджу – формування пулу орендаторів та заключення із ними контрактів на оренду торгівельних або офісних приміщень на взаємовигідних умовах.
Неймінг – розробка найбільш прийнятного назви об’єкту нерухомості.
Висококваліфіковані сертифіковані консультанти фірми також пропонують проведення авторських семінарів та тренінгів на замовлення з питань методології проектного підходу, застосування програмного забезпечення з управління проектами для планування та управління проектом.
2.2 Опис ринків збуту та конкурентної ситуації на них
Реалізації девелоперських проектів фахівці використовують весь існуючий інструментарій проектного менеджменту. Тому консалтинг в даній сфері зводиться до надання послуг з управління проектами, проте не у вузькому розумінні, що відображає управління конкретними діями, але саме в широкому розумінні, тобто надання повного діапазону послуг від вироблення ідеї до кінцевої реалізації і упровадження системи управління створеним продуктом.
Технології управління проектами усе більше впроваджуються в самі різні сфери діяльності, перетворюються в окрему область менеджменту, якому властива своя методологія й програмні засоби.
Оскільки проектний менеджмент досить новий напрямок у сфері менеджменту в нашій країні, то в Україні фірми з управління проектами стали з'являтися відносно недавно, близько 10 років тому.
У цей час український ринок послуг з управління проектами перебуває в стадії формування. На ринку існує кілька компаній з управління проектами, найбільш значними являються Українська асоціація керування проектами "УКРНЕТ" (Ukraіnіan Project Management Assocіatіon "UPMA") і ТОВ "Проект-Менеджмент Бізнес Консалтинг". Але місткість ринку з управління проектами у сфері девелопмента значна й продовжує розвиватися.
Особливістю галузі є територіальний розподіл компаній у великих містах країни. Потреба консалтингових послугах у сфері девелопленту тут вище, ніж у регіонах. Незважаючи на те, що ринок має величезний потенціал, попит поки ще не покриває пропозиції.
Сьогодні на ринку консалтингових послуг у сфері девелопменту м. Дніпропетровська присутні кілька підприємств, їхній перелік і контактна інформація представлені в табл. 2.1.
Таблиця 2.1.
| № п/п | Название предприятия | Адрес | Контактные телефоны |
| 1 | ООО «Паритет НП» | м. Дніпропетровськ вул. Калінова 18/7 | +38(056)788-28-19 +38(0562)38-85-75 +38(067)637-67-37 |
| 2 | ЗАТ «Естейт-девелопмент» | м. Днiпропетровськ вул. Ленiна, буд.30 | 8(056)373-97-92 8(056)373-97-81 |
| 3 | ТОВ «Українська торгова гільдія» | м. Дніпропетровск, вул. Шевченко, 4. | 8(0562)366-057 |
| 4 | ООО «Кастел-девелопмент» | м. Дніпропетровськ, пр. Правди 15/4 |
8(056)371-57-56 8(056)36-54-96 |
У результаті проведених досліджень ринку і консультацій фахівців, автором роботи були оцінені ряд фірм за основними показниками по оцінній шкалі від 0 до 10 балів.
Оцінка була проведена за наступними показниками:
- "рівень професіоналізму працівників" (імідж фірми і досвід роботи);
- "ціна" (прийнятність);
- "репутація фірми" (аналізується виконання нею попередніх замовлень: чи були вони довершені в термін, чи не перевищили витрати заздалегідь визначеного кошторису, чи задоволений залишився клієнт отриманими результатами);
- "якість" (переважна більшість клієнтів визначають його як: оперативність, вірогідність, точність, повнота і релевантність одержуваної від консультанта інформації);
- "спектр послуг" (комплексний, системний підхід до вирішення проблем клієнта).
Результати оцінки конкурентів наведені в табл. 2.2.
Таблиця 2.2
Оцінка фірм-конкурентів
|
ООО «Паритет НП» | ЗАТ «Естейт-девелопмент» | ТОВ «Українська торгова гільдія» | ООО «Кастел-девелопмент» | ТОВ «Девелопер» | ||||
| Рівень професіоналізму працівників | 7 | 8 | 7 | 7 | 9 | ||||
| Ціна | 9 | 9 | 8 | 7 | 10 | ||||
| Репутація фірми | 8 | 10 | 8 | 8 | 10 | ||||
| Якість | 7 | 9 | 7 | 8 | 9 | ||||
| Спектр послуг | 5 | 8 | 6 | 7 | 8 | ||||
| Всього: | 36 | 44 | 36 | 37 | 46 |
За результатами аналізу можна зробити наступні висновки. По-перше, український ринок менеджмент-консалтингу далекий від того, щоб називатися зрілим і тому він є дуже перспективним. По-друге, управління проектами в сфері девелопменту вважається найбільш перспективним напрямком на ринку консалтингових послуг у всіх регіонах України. По-третє, консалтингова фірма, згідно оцінки фірм-конкурентів, претендує на стабільне положення серед фірм-конкурентів міста Дніпропетровська.
Стан цільового ринку за результатами оцінки можна представити у виді діаграми (рис. 2.1).
Рис. 2.1. Стан цільового ринку
Тому можна зробити головний висновок відносно доцільності створення і подальшого розвитку діяльності фірми з надання консалтингових послуг з девелопменту.
2.3 SWOT-аналіз та SWOT-стратегії
За результатами ринкових досліджень та аналізу сильних і слабких сторін ТОВ “Девелопер” було виконано SWOT-аналіз.
На першому кроці SWOT-аналізу методом мозкового штурму був виконаний якісний аналіз складу SWOT-факторів, які для зручності зведені у табл. 2.3.
Таблиця 2.3
Матриця SWOT-аналізу
Сильні сторони (
- висока якість товарів – S1
- наявність висококваліфікованих співробітників, більшість з яких сертифіковані проектні менеджери - S2
- зв’язки із організаціями-учасниками ринку девелопменту – S3
- зв’язки із провідними фахівцями в галузі управління проектами – S4
|
Слабкі сторони (
- відсутність власного індивідуального іміджу та маловідомість – W1
- нестача фінансів – W2
- відсутність ефективної реклами – W3
|
Загрози (
- збільшення не професіональної конкуренції серед консалтерів – T1
- негативний вплив політичних та економічних факторів на розвиток у сфері нерухомості – T2
|
Можливості (
- розширення спектру послуг– O1
- розширення фінансування – O2
- формування у керівників свідомості про необхідність залучення фахівців (консалтерів) до управління бізнесом – O3
|
На другому етапі SWOT-аналізу була виконана кількісна оцінка значимості SWOT-факторів, які були виявлені на першому кроці. Застосовувана методика – експертиза за технологією Дельфі. У ролі експертів виступало керівництво підприємства в зв’язку з конфіденційністю мети та результатів аналізу, який провадився.
Використовувана шкала оцінок:
| - 0 балів – не впливає; | - 75 балів – впливає сильно; |
| - 25 балів - впливає незначно; | - 100 балів – впливає дуже сильно |
| - 50 балів – помітно впливає; |
Результати анкетування приведені у табл. 2.4.
Таблиця 2.4
Кількісна оцінка факторів, виявлених в процесі SWOT-аналізу, бали
| Категорія факторів | Сильні сторони | Слабкі сторони | Усього: | ||||||
| Категорія факторів | Фактори |
S1
- висока якість товарів |
S2
- кваліфікований персонал |
S3
- зв’язки із організаціями-учасниками ринку девелопменту |
S4
- зв’язки із провідними фахівцями в галузі управління проектами |
W1
- відсутність іміджу та маловідомість |
W2
- нестача фінансів |
W3
- відсутність ефективної реклами |
|
| Загрози | T1
– збільшення не професіональної конкуренції серед консалтерів |
91,7 | 66,7 | 66,7 | 78,8 | 100 | 83,3 | 100 | 587,2 |
| Т2
- негативний вплив політичних та економічних факторів на розвиток у сфері нерухомості |
37,3 | 25,3 | 45,7 | 43,5 | 22,8 | 82,8 | 15,4 | 272,8 | |
| Можливості | О1
- розширення спектру послуг |
57,6 | 88,7 | 65,5 | 79,2 | 45,6 | 95,5 | 56,7 | 488,8 |
| О2
– розширення фінансування |
12,5 | 25 | 12,5 | 12,5 | 43,3 | 80,6 | 56,7 | 243,1 | |
| О3
– формування у керівників свідомості |
29,9 | 55,2 | 12,6 | 55,8 | 95,5 | 59,2 | 100 | 408,2 | |
| Усього: | 229 | 260,9 | 203 | 269,8 | 307,2 | 401 | 328,8 | 2000,1
|
|
В табл. 2.4 сірою заливкою виділені експертні оцінки, які формують проблемне поле і стратегію підприємства як результат SWOT-аналізу (значимість сполучення факторів обрана на рівні 60 балів).
В табл. 2.5 приведені основні складові проблемного поля та SWOT-стратегії підприємства.
Таблиця 2.5
Проблемне поле та стратегія дій ТОВ «Девелопер»
| Тип стратегії | Шифр проблеми | SWOT-стратегія |
| ST- стратегії | (S1
,T1 ) |
Подальше підвищення якості товару, виходячи з вимог споживачів |
| (S2
,T1 ) |
Моральне і матеріальне стимулювання працівників, залучення їх до вирішення тактичних і стратегічних задач | |
| (S3
,T1 ) |
Залучення організацій-учасників ринку девелопменту у здійснення діяльності фірми та підвищення її конкурентоздатності | |
| (S4
,T1 ) |
Залучення спеціалістів з управління проектами у здійснення діяльності фірми та підвищення її конкурентоздатності | |
| WT-стратегії | (W1
,T1 ) |
Стимулювання обізнаності споживачів та підвищення іміджу фірми |
| (W2
,T1 ) |
Спираючись на допомогу персоналу, створити концепцію іміджу фірми та шляхи його просування | |
| (W3
,T1 ) |
Створення якісної реклами у різних ЗМІ | |
| (W4
,T1 ) |
Створення якісної багатоточкової стендової реклами | |
| (W2
,T2 ) |
Пошук та залучення інвесторів та спонсорів | |
| SО- стратегії | (S2
,О1 ) |
Залучення кваліфікованого персоналу щодо розробки та розширення спектру послуг |
| (S3
,О1 ) |
Залучення організацій-учасників ринку девелопменту до розробки та розширення спектру послуг | |
| (S4
,О1 ) |
Залучення провідних фахівців в галузі управління проектами до розробки та розширення спектру послуг | |
| WO-стратегії | (W2
,O1 ) |
Пошук вітчизняних та іноземних інвесторів та спонсорів |
| (W2
,O2 ) |
Пошук вітчизняних та іноземних інвесторів та спонсорів | |
| (W1
,O3 ) |
Розробка програм та заходів щодо формування у керівників свідомості про необхідність залучення фахівців (консалтерів) до управління бізнесом | |
| (W3
,O3 ) |
Розробка рекламних заходів щодо формування у керівників свідомості про необхідність залучення консалтерів до управління бізнесом |
Проведений SWOT-аналіз дозволяє виділити наступну стратегію організації. Передбачається використовувати стратегію проникнення на ринок оскільки вона є ефективною, коли ринок росте чи ще не насичений. Фірма може розраховувати на розширення збуту наявних послуг на існуючих ринках за допомогою інтенсифікації надання послуг, послідовного наступального просування і використання конкурентноздатних цін. Це залучить тих, хто раніше не користався продукцією даної фірми, а також клієнтів конкурентів і збільшить попит уже залучених споживачів.
2.4 План маркетингу
План маркетингу (комплекс маркетингу) консалтингової фірми з надання послуг у сфері девелопменту відбиває чотири основні складові:
1. Product - продукт,
2. Prіce - ціна,
3. Place - товаророзподіл (канали розподілу),
4. Promotіon - просування товару
Планування товарної стратегії.
Бізнес-центр буде спеціалізуватись на наданні широкого спектру послуг з управління проектами – від обґрунтування здійснення проекту, побудови бізнес-плану, моніторингу й контролю за реалізацією проекту до дослідження „комерційного виживання фірм” і пошуку шляхів підвищення ефективності їх бізнесу. Передбачається комплексний системний підхід до вирішення різноманітних проблем, з якими зіштовхуються керівники в процесі розвитку бізнесу, гнучкість реагування на зміни потреб клієнтів, освоєння та розвиток нових напрямків діяльності. При цьому гарантується висока якість роботи і комплексність аналізу проблем клієнта.
Ціни і цінові стратегії.
Ціна на послуги – на розповсюджені послуги – нижче ніж у конкурентів, на унікальні – вище. Передбачена певна система знижок для постійних клієнтів.
Канали збуту та збутові стратегії.
Фірма планує використовувати канали збуту нульового рівня, тобто працювати зі своїми клієнтами без посередників. Каналами збуту будуть безпосредньо юридичні та фізичні особи, що потребують консалтингових полсуг у сфері девелопменту.
Планування просування продукту.
Для визначення стратегії просування продукту фірми необхідно визначити цілі та задачі рекламної діяльності.
Цілі та задачі рекламної діяльності фірми:
- на етапі заснування: дати інформацію потенційним клієнтам про створення фірми, її послуги та можливості;
- на етапі становлення: завоювати місце на ринку консалтингових послуг, привернути увагу клієнтів, партнерів по бізнесу, конкурентів;
- на етапі стабілізації: утримати місце на ринку, мати, по можливості, більшу кількість постійних клієнтів, розширити кількість постійних послуг;
- на наступних етапах: розширити рентабельні послуги та введення нових
Головним заходом з просування послуг буде створення WEB-сайту з інформацією про діяльність консалтингової фірми. Також передбачається надати рекламні оголошення про діяльність фірми у професійних періодичних виданнях таких як: «Commercial Property». «Property Times», «Експерт», «Янус нерухомість», «Строительство и реконструкция», «Коммерческая недвижимость».
На сьогоднішній день в Україні відбувається багато різноманітних заходів пов’язаних із девелопментом: форуми, конференції, виставки, семінари тощо. Співробітники фірми будуть брати активну участь.
Бюджет витрат на рекламу наведений у табл. 2.6.
Таблиця 2.6
Бюджет витрат на рекламу (згідно прийн
| Види реклами | Витрати на рекламу | Всього:
|
||||
| липень-грудень 2007 р. | 2008 р. | |||||
| Заснув. | 2 міс. | 4 міс. | 6 міс. | 2 й рік | ||
| Журнали, грн | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 16000 | 32000 |
| Підтримка сайту, грн | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 4000 | 8000 |
| Участь у виставках, грн | - | 5000 | - | 15000 | 20000 | 40000 |
| Презентаційні матеріали | 5000 | - | - | - | 5000 | 10000 |
| Всього:
|
10000 | 10000 | 5000 | 20000 | 45000 | 90000 |
Покриття витрат на рекламу буде здійснюватися за рахунок:
- на етапі заснування – за рахунок коштів засновників;
- в наступні періоди – за рахунок доходу (прибутку).
РОЗДІЛ ІІІ. ОРГАНІЗАЦІЙНЕ, ЮРИДИЧНЕ ТА ВИРОБНИЧЕ ОБҐРУНТУВАННЯ
3.1 Юридичний план
Організаційною формою підприємства є товариство з обмеженою відповідальністю (ТОВ), оскільки, згідно результатів проведеного системного аналізу переваг та недоліків різних організаційних форм за даними експертного опитування, ця форма є найбільш прийнятною по сукупності характеристик, що послужило основою для прийняття рішення про організаційну форму колективного підприємства. Результати та висновки аналізу наведені у табл. 3.1.
Таблиця 3.1
Характеристика ТОВ як форми організації
| № | Переваги | Недоліки |
| 1. | Простота організації | Загальне керівництво персоналом |
| 2. | Мобільність діяльності | Справи ведуться всіма засновниками |
| 3. | Доля прибутку пропорційна долі внеску | Обмежена відповідальність по боргах та обов’язках |
| 4. | Малий розмір статутного фонду | Мала частка власних ліквідних засобів |
| 5. | Чіткий розподіл функцій | Проблеми з ліквідацією |
Таким чином, найкращою організаційно-правовою формою для створюваної фірми є товариство з обмеженою відповідальністю, що дозволяє:
- визначити конкретний внесок та розмір прибутку, що належить отримати;
- визначити точний розмір ризику та втрат;
- зберегти товариство при виході з нього когось з засновників;
- рівномірно розподіляти функції управління та керівництва справами товариства.
3.2 Організаційний план
Організаційна структура консалтингової фірми представлено на рис. 3.1.
До штату співробітників входитимуть: директор фірми – 1 особа, старший консультант – 1 особа; консультанти за напрямками діяльності – 3 особи; бухгалтер – 1 особа; офіс-менеджер – 1 особа; прибиральниця – 1 особа.
Рис. 3.1. Організаційна структура консалтингової фірми
Слід зазначити, що в майбутньому можливе розширення штату співробітників в залежності від потреб бізнесу.
Згідно статуту ТОВ “Девелопер” усі громадяни, які своєю працею беруть участь в діяльності товариства на основі трудового договору (контракту, угоди), а також інших форм, що регулюють трудові відносини, складають трудовий колектив товариства.
Працівниками фірми є співробітники досвідчені фахівці у сфері управління проектами та девелопменту, мають певний досвід практичної роботи. Директор фірми – Васильчук Віталій Леонідович, сертифікований проектний менеджер, рівень А. Структура штату фірми, посадові обов’язки та посадовий оклад наведено в табл. 2.6.
Таблиця 3.2
Персонал консалтингової фірми
| Посада | Посадові обов’язки | Посадовий оклад, дол. США |
| Директор | Проведення переговорів із керівниками фірм-потенційними клієнтами, підготовка загальних рішень щодо проблематики | 1500+бонус |
| Консультанти | Робота із клієнтами, розробка проекту, брокеридж, експертиза проекту, бізнес-планування та ін. | 800+бонус |
| Офіс-менеджер | Діло виробництво, підтримання комфорту офісу | 400+бонус |
При роботі над конкретним консалтинговим проектом може виникнути потреба в залученні додаткових співробітників.
3.3 План виробництва
Розрахункові параметри проекту в указаному періоді наведені в табл. 3.3.
Таблиця 3.3
Параметри проекту
| Параметр | Значення |
| Дата початку проекту | 02.07.07 |
| Дата закінчення проекту | 01.10.07 |
| Тривалість | 92 дні |
Результати розрахунку параметрів задач приведені в табл. А.1 (див. додаток А). Календарний план проекту у вигляді діаграми Ганта приведений у додатку А на рис. А.1. З календарного плану витікає, що тривалість підготовчого періоду – 3 місяці; етап виробництва послуг починається з 1 жовтня 2007 р. після проведення відкриття та заключення контрактів;
Прогноз плану збуту базується на результатах проведених маркетингових дослідженнях ринку споживачів і на можливостях фірми з надання вищезазначених послуг (табл. 3.4).
Таблиця 3.4
План збуту
Послуги Дата |
Послуги з управління проектами (год.) | Експертиза проекту, бізнес-плану (розрахунок в аркушах) | Брокеридж, послуга з формування пулу арендаторів | Проведення тренінгів за темою замовника (розрахунок в годинах |
1 кв 2007 2 кв 2007 3 кв 2007 4 кв 2007 1 кв 2008 2 кв 2008 3 кв 2008 4 кв 2008 |
0 60 60 80 80 80 80 80 |
20 40 50 60 60 60 60 60 |
0 1 1 1 1 2 2 2 |
2 3 6 3 3 3 6 3 |
Для більшої зручності послуги були згруповані за змістом виконуваних робіт: послуги з управління проектами (розрахунок в годинах); експертиза проекту, бізнес-плану (розрахунок в аркушах); брокеридж; проведення тренінгів за темою замовника (розрахунок в годинах).
Вартість проекту складає майже 100 000 доларів США, що відповідає встановленим обмеженням щодо бюджету проекту. Бюджет проекту включає забезпечення усіх необхідних робіт ресурсами. Для виконання робіт проекту потрібні різноманітні ресурси. З метою визначення потреби проекту у ресурсах було проведено аналіз кожної із робіт, що представлені в табл. Б.1 (див. додаток Б).
Ціни на послуги, що пропонує фірма наступні (табл. 3.5).
Таблиця 3.5
Ціни на послуги
| Назва послуги | Ціна (грн.) |
| Послуги з управління проектами (грн./година) | 250,00 |
| Експертиза проекту (грн./аркуш) | 500,00 |
| Експертиза бізнес-плану (грн./аркуш) | 500,00 |
| Брокеридж, послуга з формування пулу орендаторів (шт.) | 5000,00 |
| Проведення тренінгів за темою замовника (розрахунок в годинах) | 500,00 |
3.4 Аналіз ризиків
Аналіз зовнішніх загроз і слабких сторін бізнесу дають першу інформацію про джерела ризиків проекту. У табл. 3.6, 3.6 представлений їх аналіз і зазначені можливі шляхи зменшення чи подолання несприятливих факторів зовнішнього і внутрішнього середовища бізнесу.
Таблиця 3.6
Аналіз внутрішніх ризиків
| Слабкі сторони | Заходи зі зменшення чи/та подолання |
| Недостатня відомість консалтингової фірми. | Створення позитивного іміджу за рахунок реклами, паблісіті, а також відгуків клієнтів. |
| Відсутність відповідних приміщень та технічних засобів. | Придбання відповідного приміщення та обладнання, необхідного для роботи. |
Найбільш вагомими факторами ризику, на наш погляд, є маловідомість фірми на ринку консалтингових послуг у Дніпропетровському регіоні, подоланню якого сприятиме поповнення переліку виконаних проектів, підтримка зв’язків із постійними клієнтами, відгуки клієнтів, а також поступовий розвиток маркетингової діяльності фірми. При вживанні своєчасних заходів з профілактики цих ризиків, існує наявна можливість їх уникнути.
Таблиця 3.7
Аналіз зовнішніх ризиків
| Загрози | Заходи зі зменшення чи/та подолання |
| Негативний вплив політичних та економічних факторів на розвиток у сфері нерухомості. | Постійний аналіз ринкової ситуації, своєчасне прийняття рішень щодо розширення асортименту послуг, розробки нових схем оплати послуг; підвищення конкурентоспроможності фірми |
| Збільшення непрофесійної конкуренції серед консалтерів. | Проведення навчання персоналу фірми за напрямками діяльності, сертифікація консультантів, сертифікація послуг фірми. |
Обидва вище перелічені фактори ризику макросередовища є важливими при планування діяльності фірми, оскільки відсутність інтересу з боку споживачів і швидке зростання конкуренції серед консалтингових фірм м. Дніпропетровська змушує керівництво фірми постійно відслідковувати тенденції змін на ринку, робити своєчасні висновки щодо подальшого розвитку її діяльності. проводити заходи спрямовані на самоаналіз організації та її функціональних підрозділів, а також на розроблення та оновлення стратегії розвитку.
РОЗДІЛ ІV. ФІНАНСОВЕ ОБҐРУНТУВАННЯ
4.1 Фінансовий план
При розробці фінансового розділу проекту створення Бізнес-центру були прийняті наступні вихідні дані:
- період розрахунку – 24 місяці;
- початок проекту – 02.07.2007 року;
- основна грошова одиниця при розрахунках – гривня, додаткова – долар США;
- ставка дисконтування – 25 %.
Згідно всіх необхідних витрат для реалізації проекту необхідно 500 000 тис. гривень. Основним джерелом фінансування є замовник і таким чином початкові інвестиції для реалізації проекту складають 500 000 грн.
Забезпеченість проекту наявними засобами, а також ліквідність майбутнього підприємства відбиває звіт руху грошових коштів, що наведений на рис. В.1 (див. додаток В).
Звіт про прибутки й збитки по виробництву товарів що показує, чи одержить фірма прибуток від продажу виробів, відбитий на рис. В.2(див. додаток В).
Балансовий звіт, що підводить підсумки економічної й фінансової діяльності фірми за звітний період наведений на рис. В.3 (див. додаток В).
При розрахунку фінансових показників діяльності підприємства використалися наступні ставки податків і зборів, що діють в Україні на сьогоднішній день:
- податок на прибуток - 25% від прибутку;
- податок на додану вартість - 20%;
- податок на майно – 5%;
- відрахування в пенсійний фонд - 32 % від нарахованої з/п;
- відрахування у фонд зайнятості - 1,6 % від нарахованої з/п;
- відрахування у фонд соціального страхування - 2,9 % від нарахованої з/п;
- відрахування у фонд страхування від нещасних випадків - 2,77 % від нарахованої з/п.
Сума амортизаційних відрахувань обчислена виходячи із середньої ставки амортизаційних відрахувань на повне відновлення основних фондів у розмірі 10 % - будинку й спорудження, 6 % - устаткування, 15 % - оргтехніка й меблі - від їхньої балансової вартості.
4.2 Підсумкові показники бізнес-плану
Значення показників ефективності проекту та фінансових коефіцієнтів наведено в табл. 4.1.
Таблиця 4.1
Показники ефективності проекту
| Показник | Значення |
| Ставка дисконтування, % | 25 |
| Період окупності - PB, міс. | 9 |
| Дисконтований період окупності – DPB, міс. | 11 |
| Середня норма рентабельності – ARR, % | 79,93 |
| Чистий приведений дохід - NPV | 152 551,00 |
| Індекс прибутковості - PI | 1,7 |
| Внутрішня норма рентабельності – IRR, % | 801,9 |
| Модифікована внутрішня норма рентабельності – MRR, % | 61,65 |
Аналіз фінансових коефіцієнтів проекту наведено на рис. Г.1(див. додаток Г).
Результати дослідження чутливості основних показників ефективності проекту до зміни факторних змінних проекту наведено нижче. В табл. 4.2 представлений аналіз чутливості основних параметрів проекту за критерієм NPV. Далі на рис. 4.1 та 4.3 даний аналіз представлений графічно.
Таблиця 4.2
Аналіз чутливості основних параметрів проекту
| Параметри | Інтервал відхилення | ||||||||
| -20% | -15% | -10% | -5% | 0% | 5% | 10% | 15% | 20% | |
| Рівень інфляції | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 |
| Обсяг збуту | -44047,25 | 5102,41 | 54254,06 | 103401,71 | 152 551 | 201701,02 | 250850,67 | 300000,32 | 349149,98 |
| Ціна збуту | -44047,25 | 5102,41 | 54254,06 | 103401,71 | 152 551 | 201701,02 | 250850,67 | 300000,32 | 349149,98 |
| Прямі затрати | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 | 152 551 |
| Загальні затрати | 172465,63 | 164487,07 | 162508,5 | 157529,93 | 152551 | 147572,8 | 142594,23 | 137615,66 | 132637,1 |
| Заробітна плата персоналу | 298725,44 | 262181,92 | 225638,4 | 189094,88 | 152551 | 116007,85 | 79464,33 | 42920,81 | 6377,3 |
Рис 4.1Чутливість проекту до зміни обсягу збуту та ціни збуту
Рис 4.2Чутливість проекту до зміни загальних витрат та прямих витрат
Рис 4.3Чутливість проекту до зміни заробітної плати персоналу
Результати дослідження чутливості основних показників ефективності проекту до зміни факторних змінних проекту показали, що основні параметри проекту за критерієм NPV є найбільш чутливими до зміни обсягу збуту та ціни збуту, загальних витрат та заробітної плати персоналу.
ВИСНОВКИ
Актуальність даної роботи була обумовлена необхідність розробки конкретних механізмів, заходів та безпосереднього створення консалтингової фірми з управління проектами та необхідність розробки та обґрунтування бізнес плану.
В даній курсовій роботі обґрунтований та розроблений бізнес плану створення консалтингової фірми з надання послуг у сфері девелопменту в м. Дніпропетровську. Відповідно до основної мети роботи було розроблено та здійснено сукупність завдань, на основі яких можна зробити наступні висновки:
1. діяльність фірми спрямована на надання широкого спектру послуг організаціям чия діяльність пов’язана безпосередньо із девелопментом – консалтинг у девелопменті – від обґрунтування придбання земельної ділянки до введення об’єкту в експлуатацію;
2. проведений маркетинговий аналіз показав, що:
- український ринок менеджмент-консалтингу далекий від того, щоб називатися зрілим і тому він є дуже перспективним;
- управління проектами в сфері девелопменту вважається найбільш перспективним напрямком на ринку консалтингових послуг у всіх регіонах України;
- консалтингова фірма, згідно оцінки фірм-конкурентів, претендує на стабільне положення серед фірм-конкурентів міста Дніпропетровська.
3. проведений SWOT-аналіз дозволяє виділити наступну стратегію організації: передбачається використовувати стратегію проникнення на ринок оскільки вона є ефективною, коли ринок росте чи ще не насичений;
4. організаційною формою підприємства є товариство з обмеженою відповідальністю, оскільки, згідно результатів проведеного системного аналізу переваг та недоліків різних організаційних форм за даними експертного опитування, ця форма є найбільш прийнятною по сукупності характеристик, що послужило основою для прийняття рішення про організаційну форму колективного підприємства;
5. на основі розробки організаційного плану визначено, що працівниками фірми є співробітники досвідчені фахівці у сфері управління проектами та девелопменту, які мають певний досвід практичної роботи;
6. визначено тривалість проекту – 92 дні та вартість проекту, яка складає майже 100 000 доларів США, що відповідає встановленим обмеженням щодо бюджету проекту; бюджет проекту включає забезпечення усіх необхідних робіт ресурсами.
7. проведений аналіз зовнішніх загроз і слабких сторін бізнесу, що надав першу інформацію про джерела ризиків проекту, та визначені можливі шляхи зменшення чи подолання несприятливих факторів зовнішнього і внутрішнього середовища бізнесу;
8. розроблено фінансове обґрунтування бізнес плану, що включає складання фінансового плану та визначення підсумкових показників бізнес-плану;
9. результати дослідження чутливості основних показників ефективності проекту до зміни факторних змінних проекту показали, що основні параметри проекту за критерієм NPV є найбільш чутливими до зміни обсягу збуту та ціни збуту, загальних витрат та заробітної плати персоналу;
10. здійснено комплексне обґрунтування бізнес плану.
Таким чином, можна зробити головний висновок відносно доцільності створення і подальшого розвитку діяльності фірми з надання консалтингових послуг з девелопменту.
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
1. Арсланова З. Лившиц В. Принципы оценки инвестиционных проектов в разных системах хозяйствования // Инвестиции в Украине. – 1999 – № 1 – 2.
2. Бизнес-план инвестиционного проекта. Отечественный и зарубежный опыт. Современная практика и документация: Учеб. пособие/ Под ред. В. М. Попова, М., 2002.
3. Бланк И. А. Инвестиционный менеджмент. – К.:МП «ИТЕМ». – 1995. – 567 с.
4. Девелопмент (развитие недвижимости), С.Н. Максимов. – СПб. Питер, 2003.-256 с.
5. Додукало О.А. Последний аккорд в определении требований к работнику при отборе и найме // Современный капитал – 2003. – № 6 – С. 32.
6. Дрюченко Л. Д. Терия и практика бизнес-планирования: Тексты лекций.
7. Котлер Ф. Основы маркетинга: Пер. с англ. / Общ. Ред. И вступ. Ст. Е. М. Пеньковой. – М.: Прогресс, 1990. – 736 с.
8. Кудинов А. О рынке консалтинговых услуг // www.bcg.ru.
9. Мазур И. И., Шапиро В. Д., Ольдерогге Н. Г. Девелопмент. – М.: ЗАО «Изд. «Экономика», 2004. – 437 с.
10. Мазур И. И., Шапиро В. Д., Ольдерогге Н. Г. Управление проектами: Уч. пособие для вузов. – М.: ЗАО «Изд. «Экономика», 2001. – 574 с.
11. Саніахметова Н. О. Підприємницьке право: Навч. Посібник, 2-ге вид. – К.: А.С.К., 2002. – 704 с.
12. Трофимова О. К. Классификация консалтинговых услуг в Украине // Вестник ХГУ, 2004.
13. Управленческое консультирование / Под ред. М. Кубра. В 2т. – М.: Интерэксперт, 1992. – Т.1. 319 с.
14. Шаров Ю. П. Методичні рекомендації щодо виконання курсового проекту з дисципліни „Теорія та практика бізнес-планування”. – Дніпропетровськ: ДФ УАДУ, 2000. – 53 с.
15. Шаров Ю. П. Управління змінами та стратегічне планування. – Дніпропетровськ: ДФ УАДУ, 1999. – 39 с.
Додаток А
Календарне планування проекту
Таблиця А.1
Календарний план проекту
| Робота | Тривалість, днів | Початок | Закінчення |
| Консалтингова фірма | 92 | 02.07.2007 | 01.10.2007 |
| Реєстрація | 36 | 02.07.2007 | 06.08.2007 |
| Підготовка установчих документів | 5 | 02.07.2007 | 06.07.2007 |
| Реєстрація в органах влади | 31 | 07.07.2007 | 06.08.2007 |
| Відкриття рахунку | 3 | 07.07.2007 | 09.07.2007 |
| Офіс | 43 | 02.07.2007 | 13.08.2007 |
| Покупка приміщення | 22 | 02.07.2007 | 23.07.2007 |
| Ремонт | 14 | 24.07.2007 | 06.08.2007 |
| Меблі | 7 | 07.08.2007 | 13.08.2007 |
| Техніка | 4 | 07.08.2007 | 10.08.2007 |
| Канцтовари | 4 | 07.08.2007 | 10.08.2007 |
| Персонал | 15 | 17.08.2007 | 31.08.2007 |
| Підготовка замовлення на підбір персоналу | 1 | 17.08.2007 | 17.08.2007 |
| Аналіз резюме | 4 | 18.08.2007 | 21.08.2007 |
| Співбесіда | 6 | 22.08.2007 | 27.08.2007 |
| Підписання договору | 2 | 28.08.2007 | 29.08.2007 |
| Введення в справу | 2 | 30.08.2007 | 31.08.2007 |
| Реклама | 12 | 26.08.2007 | 06.09.2007 |
| Сайт | 6 | 26.08.2007 | 31.08.2007 |
| Вивіска | 6 | 26.08.2007 | 31.08.2007 |
| Реклама на билбордах | 12 | 26.08.2007 | 06.09.2007 |
| Реклама в ЗМІ | 10 | 26.08.2007 | 04.09.2007 |
| Підготовка запрошень | 5 | 26.08.2007 | 30.08.2007 |
| Відкриття | 23 | 09.09.2007 | 01.10.2007 |
| Підготовка відкриття | 10 | 09.09.2007 | 18.09.2007 |
| Проведення святкового семінару | 2 | 19.09.2007 | 20.09.2007 |
| Заключення контрактів | 11 | 21.09.2007 | 01.10.2007 |
Рис. А.1. Календарний план проекту у вигляді діаграми Ганта
Додаток Б
Таблиця Б.1.
Ресурсне та вартісне планування проекту
| Робота | Ресурси | Вартість, грн. |
| Підготовка установчих документів | Послуги юриста | 2000 |
| Реєстрація в органах влади | Реєстраційний внесок | 500 |
| Представницькі витрати | 1500 | |
| Відкриття рахунку | Послуги банку | 100 |
| Покупка приміщення | вартість квартири виведеної з жит. фонду | 300000 |
| Ремонт | послуги будівельників | 50000 |
| послуги дизайнера | 5000 | |
| Меблі | меблі на замовлення | 90000 |
| Техніка | лептоп - 3 од | 15000 |
| стаціонарні компютери -5 од | 10000 | |
| ксерокс | 1000 | |
| принтер кольоровий | 2500 | |
| принтер ч/б | 1000 | |
| Канцтовари | разом | 2000 |
| Підготовка замовлення на підбір персоналу | послуги фахівця з добору персоналу | 500 |
| Аналіз резюме | послуги фахівця з добору персоналу | 500 |
| Співбесіда | послуги фахівця з добору персоналу | 500 |
| Підписання договору | послуги юриста | 500 |
| Введення в справу | послуги юриста | 1000 |
| Сайт | послуги студії веб-дизайну | 2000 |
| Вивіска | послуги РА | 1000 |
| Реклама на билбордах | послуги РА | 2500 |
| Реклама в ЗМІ | послуги РА | 2500 |
| Підготовка запрошень | послуги маркетолога | 500 |
| Підготовка відкриття | послуги маркетолога | 5000 |
| Проведення святкового семінару | послуги маркетолога | 1000 |
| Заключення контрактів | послуги юриста | 1500 |
| Разом | 499 100 | |
Додаток В
Фінансове обґрунтування проекту
Рис. В.1. План грошових потоків - Кэш-Фло
Рис. В.2. Звіт про прибутки й збитки
Фінансове обґрунтування проекту
Рис. В.3. Балансовий звіт
Додаток Г
Аналіз фінансових показників проекту
Рис. Г.1. Фінансові коефіцієнти проекту