Маркетингова програма
Багато хто любить подорожувати, чимало людей відвідують наше старовинне місто, оповите легендами та історичною давниною. Також до нашого міста приїжджає велика кількість людей в академію, на проведення як викладацьких так і студентських конференцій, вступних іспитів тощо. А ще молодь, закохані пари, яким час від часу потрібно побути на одинці…
Саме тому створення готелю "Гальшка" в м. Острог забезпечить комфортабельний відпочинок та залишить приємні спогади про місто.
В місті Острог проживає більше 30 000 людей, більшу половину становлять особи до 45 років. Розвиток академії, зростання її популярності призводить до збільшенні кількості студентів. Однак досі тут немає сучасного, затишного готелю, де можна б було поєднати помірні ціни та комфорт.
Створення готелю такого типу дозволить отримувати прибутки протягом всього року.
Слід врахувати, що створення його по вулиці Вишневського, біля ресторану "Під замком", та заправної станції "Otto", майже в центі міста, забезпечить зручність для клієнтів.
Таким чином, створення готелю "Гальшка" є обґрунтованим і дозволить отримувати прибутки.
Метою діяльності готелю є одержання найвищого прибутку при мінімальних витратах, а також реалізація якісних та надійних товарів, високий рівень сервісу та задоволення потреб споживачів.
Місія нашого проекту створення будівництво готелю та в майбутньому надання послуг по поселенню в готель. Візія - надання послуг проживання в готелі, які б могли забезпечити нашим клієнтам комфортабельний відпочинок за помірними цінами.
Відкриття готелю такого типу є інвестиційно привабливим. Інвестиційна привабливість відкриття даного бізнесу обґрунтовується тим, що в даному регіоні існує незначна конкуренція, тим самим забезпечується прибутковість інвестицій в галузі. Використовуючи концепцію соціального маркетингу компанія забезпечить потреби клієнтів та надасть соціальний ефект.
Для того, щоб отримувати постійний прибуток готель повинен буде приймати відвідувачів, надавати їм максимально можливі умови відпочинку, якість і комфорт, та реалізовувати дану послугу за доволі помірними цінами. Так встановлюючи ціни на номери ми керуватимемось стратегією підвищеної цінності, тобто встановимо низькі ціни на послуги високої якості.
Вартість номерів визначатиметься безпосередню від умов, що надаються. Так всі номери будуть поділені на одномісні, двохмісні з двома односпальними ліжками, та двомісні з двоспальними ліжками. Також передбачає номер для молодят.
Замовляти номери можна буде як безпосередньо перед поселенням так і завчасно. На перших етапах розвитку послуга бронювання номерів надаватиметься безкоштовно.
Також будуть розглянуті пропозиції що до здачі в оренду окремих кімнат, знімання кімнат протягом тривалого періоду за певними знижками. Та звичайно знижки для постійних клієнтів.
Спочатку розглянемо SWOT-аналіз готелю "Гальшка".
Таблиця 1. SWOT - аналіз готелю "Гальшка"
| Можливості | Загрози |
Розширення асортименту послуг в процесі діяльності. Можливість надання якісного відпочинку, завдяки комфортабельним умовам |
Поява на ринку конкурентів і в результаті цього зменшення прибутковості. На даний вид діяльності значний вплив окрім якості послуг, має їх вартість. |
| Сильні сторони | Слабкі сторони |
Послуги, що будуть надаватися дозволять підняти рівень розвитку міста, його ділової частина. Відсутність на ринку великої кількості конкурентів. Вигідне розташування (по вулиці Вишневського, котра є суміжною з центральною вулицею Острога). Ціни на послуги будуть помірними. Надання клієнтам знижок постійним клієнтам, при бронюванні кількох номерів одночасно. |
Будівництво приміщення готелю, його оснащення є дорогим та займе тривалий час Окупність проекту передбачається через 3 роки. |
З таблиці 1 можна побачити, що в SWOT - аналізі магазину переважають сильні сторони, що допоможе обґрунтувати відкриття готелю "Гальшка".
Для вибору та обґрунтування конкурентної стратегії діяльності доцільно застосувати стратегію диференціації, що дозволить розвинути сильні сторони та здобути конкурентну перевагу. Дана стратегія дасть змогу створити певний імідж готелю, та послугам що будуть надаватись. Послуги вирізнятимуться від послуг конкурентів готель "Вілія", перш за все високою якістю, комфортабельністю та помірною ціною. На початку діяльності буде встановлена знижка 5%, пізніше проводитимуться знижки постійним клієнтам та при комплексному бронюванні. Цей вибір можна обґрунтувати, здійснивши сегментацію ринку.
Таблиця 2. Сегментація ринку готельний послуг
Потреби Групи клієнтів |
Функціональні | Комунікаційно-промоційні | Фінансові | ||
| Ціна | Якість | Знижка 5% на початку діяльності | Знижки при комплексному бронюванні (більше 3 номерів) | Знижки постійним клієнтам | |
1. Жінки: 15-35 років після 35 років 2. Чоловіки: 15-35 років після 35 років |
Х X X X |
Х O Х Х |
Х X X О |
Х О Х Х |
Х О X О |
Х - реально існуючий сегмент
О - частковий сегмент
Недоліком стратегії диференціації є те, що дана стратегія збільшує витрати, але цьому можна запобігти за рахунок того, що клієнти, за бажанням, зможуть робити попередні замовлення, що передбачатиме доплату понад ціну.
Ціни на товари будуть помірними. Однак, поряд з цим буде застосовуватись система знижок:
знижка 10% на послуги на початковому етапі діяльності готелю;
знижка за комплексне бронювання (на суму понад 3 номера) - 10%;
знижки постійним клієнтам - 5%.
Таким чином, можна обґрунтувати обсяги від реалізації послуг готелем за перший рік робот (таблиця 3).
Таблиця 3. Розрахунок виручки від реалізації послуг
№ п/п |
Номери |
Кількість номерів, шт. | Ціна, грн. за день | I кварт. | II кварт. | III кварт. | IV кварт. | Всього за рік, грн. |
Сума, грн |
Сума, грн |
Сума, грн |
Сума, грн |
Сума, грн |
||||
| 1 | Одномісні | 8 | 80 | 45408 | 48000 | 51200 | 54400 | 199008 |
| 2 | Двохмісні (з двома односпальними ліжками) | 7 | 160 | 78400 | 84000 | 89600 | 95200 | 347200 |
| 3 | Двохмісні (з одним двоспальним ліжком) | 7 | 140 | 68600 | 73500 | 78400 | 83300 | 303800 |
| 4 | Номер для молодят | 2 | 145 | 20300 | 21750 | 23200 | 24650 | 89900 |
| Разом | 212708 | 227250 | 242400 | 248750 | 939908 | |||
Розрахунок виручки проводився наступним чином. Визначено ціну за номер за один день в залежності від виду номера. При визначенні виручки за переший квартал роботи готелю враховано що в день відкриття на всі номери буде 5% знижка та той факт, що не завжди будуть замовлені клієнтами всі номери. наведемо приклад розрахунку виручки при здачі одномісних номерів:
80*0,95*8+80*8*70=45408 грн.
де, 80 - ціна номера готелю за день;
0,95 - 5% знижка в перший день;
8 - кількість одномісних номерів;
70 - умовна середня кількість наповненості готельних номерів протягом кварталу, днів.
В наступний квартал планується збільшення загальної кількості наповненості готелю до 75 днів, тому загалом за другий квартал ми отримаємо 227250 грн. виручки.
Протягом третього кварталу прогнозується зростання загальної кількості наповненості готелю до 80 днів за квартал і тому виручка становитиме 242400 грн. І в четвертий квартал - 85 днів та 248750 грн. відповідно.
Місто Острог відоме як в світі так і в Україні завдяки Острозькій академії та як державний історичний заповідник з багатьма музеями, тому тут постійно є багато студентів та туристів. Звідси попит на готельні номери є потенційно високим.
Звичайно спочатку діяльності потрібно буде провести рекламну компанію для залучення широкого кола клієнтів. Протягом першого року функціонування нам необхідно зробити наступні витрати на рекламу: (таблиця 4)
Таблиця 4. Розрахунок витрат на рекламу
| Вид реклами | Вартість, грн. |
| Презентація | 1500 |
| 5% знижка в перший день | 151,5 |
| Об’ява на дошках оголошень | 100 |
| Календарики-візитки | 150 |
| Інтернет-сайт | 20 |
| Всього | 1921,5 |
Плануючи діяльність по відкриттю готелю, ми використали метод аналогії. Для прикладу ми дослідили діяльність готель, який знаходиться біля м. Рівне. Готель має конкурентів, але отримує значні прибутки. Проаналізувавши діяльність даного готелю, можна передбачити, що діяльність нашої фірми буде більш успішною, оскільки в місті Острог немає подібного готелю, де поєднувався б комфорт та помірні ціни.
Виробнича програма
Готель "Гальшка" буде розміщений в місті Острог по вулиці Вишневського, напроти кафе-ресторану "Під замком" та заправної станції "Окко". Спочатку нам знадобиться купити 600 мІ. На сьогодні ціна одного метра квадратного землі в місті Острог складає 500 грн., отже знадобиться 300000 грн.
Загальна площа готелю становитиме 500мІ. На будівництво потрібно затратити 9 місяців. Будівництво буде покладено на будівельну компанію "Вежа". Загалом саме будівництво та облаштування коштуватиме за підрахунками 2000000 грн. Також потрібно буде зробити додаткові витрати на закупівлю вивіски, унітазів, душових кабін, жалюзі та раковин (таблиця 5).
Таблиця 5. Додаткові витрати на облаштування
№ п/п |
Перелік витрат | Кількість, шт. | Ціна, грн. | Сума, грн. |
1 2 3 4 5 |
Вивіска Унітаз Душова кабіна Жалюзі Раковина |
1 25 24 24 25 |
1000 250 1500 70 300 |
1000 6250 36000 1680 7500 |
| Всього | разом | 41630 |
Наступним етапом облаштування готелю є закупівля меблів, жалюзі та килимів.
Будуть здійсненні наступні витрати на придбання меблів, жалюзі та килимів (таблиця 5):
Таблиця 6. Розрахунок витрат на придбання меблів, жалюзі та килимів
№ п/п |
Перелік основних засобів | Кількість, шт. | Ціна, грн. | Сума, грн. |
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 |
Ліжко односпальне Ліжко двоспальне Шафа для одягу Тумбочка Настільна лампа Телевізор Килим в номер Килим в коридор Журнальний столик Стільчики Сейф Відро Пральна машина Диван Відро для сміття Світильники Пилосос Дзеркало Покривало на односпальне ліжко Покривало на двоспальне ліжко Лампа денного освітлення |
22 9 25 40 40 25 24 3 25 50 1 2 1 1 27 54 1 25 22 9 27 |
1500 2500 800 250 30 1000 200 250 300 100 200 12 2500 3000 10 50 300 100 100 150 225 |
33000 22500 20000 10000 1200 25000 4800 750 7500 5000 200 24 2500 3000 270 2700 300 2500 2200 1350 6075 |
| Всього | Разом | 150872 |
В процесі використання основних засобів їх вартість зменшується в результаті зношення. Тому необхідно на основні засоби здійснити нарахування амортизації. В даному випадку найкращим способом визначення амортизаційних відрахувань, на нашу думку, є прямолінійний метод. Амортизація за цим методом визначається за формулою:
А = Ва/Тп,
де
А - річна сума амортизації;
Ва - вартість, що амортизується;
Тп - термін корисного використання основних засобів.
Наприклад розрахуємо амортизацію для односпальних ліжок. так первісна вартість односпального ліжка становить 1500 грн. ліквідаційна вартість 200, звідси вартість що амортизується 1300 грн. Термін корисного використання 20 років. розрахуємо річну суму амортизації: 1300/20=65 грн. (таблиця 7)
Розрахунок суми амортизації за квартал визначається діленням річної суми амортизації на чотири.
Таблиця 7. Розрахунок амортизації на основні засоби за три роки
| № п/п | Перелік основних засобів | Первісна вартість, грн. | Ліквідаційна вартість, грн. | Вартість, що амортизується, грн. | Термін корисного використання, рік. | Річна сума амортизації, грн. | Сума амортизації за другий рік, грн. | Сума амортизації за третій рік, грн |
| 1 | Ліжко односпальне | 1500 | 200 | 1300 | 20 | 65 | 65 | 65 |
| 2 | Ліжко двоспальне | 2500 | 300 | 2200 | 20 | 110 | 110 | 110 |
| 3 | Шафа для одягу | 800 | 100 | 700 | 25 | 28 | 28 | 28 |
| 4 | Тумбочка | 250 | 50 | 200 | 25 | 8 | 8 | 8 |
| 5 | Настільна лампа | 30 | - | 30 | 5 | 6 | 6 | 6 |
| 6 | Телевізор | 1000 | 300
td>
700 |
5 |
140 |
140 |
140 |
|
| 7 | Килим в номер | 200 | 50 | 150 | 10 | 15 | 15 | 15 |
| 8 | Килим в коридор | 250 | 60 | 190 | 10 | 19 | 19 | 19 |
| 9 | Журнальний столик | 300 | 60 | 240 | 25 | 96 | 96 | 96 |
| 10 | Стільчик | 100 | 20 | 80 | 10 | 8 | 8 | 8 |
| 11 | Сейф | 200 | 50 | 150 | 10 | 15 | 15 | 15 |
| 12 | Відро | 12 | - | 12 | 2 | 6 | 6 | 6 |
| 13 | Пральна машина | 2500 | 600 | 1900 | 5 | 380 | 380 | 380 |
| 14 | Диван | 3000 | 500 | 2500 | 20 | 125 | 125 | 125 |
| 15 | Відро для сміття | 10 | - | 10 | 2 | 5 | 5 | 5 |
| 16 | Світильники | 50 | - | 50 | 5 | 10 | 10 | 10 |
| 17 | Пилосос | 300 | 120 | 180 | 5 | 36 | 36 | 36 |
| 18 | Дзеркало | 100 | - | 100 | 12 | 8,33 | 8,33 | 8,33 |
| 19 | Покривало на односпальне ліжко | 100 | 30 | 70 | 5 | 23,33 | 23,33 | 23,33 |
| 20 | Покривало на двоспальне ліжко | 150 | 40 | 110 | 5 | 22 | 22 | 22 |
| 21 | Лампа денного освітлення | 225 | - | 225 | 8 | 28,13 | 28,13 |
28,13 |
| 22 | Приміщення готелю | 2000000 | 200000 | 1800000 | 50 | 36000 | 36000 | 36000 |
| Всього | 37153,79 | 37153,79 | 37153,79 |
Виробнича програма вимагає розрахунку виробничих витрат, а саме по вартості сировини, витрати на заробітну плату, розрахунок постійних і змінних витрат тощо.
Таблиця 8. Розрахунок витрат на оборотні засоби на перший рік функціонування готелю
№ п/п |
Перелік оборотних засобів | Кількість, грн. | Ціна, грн. | Сума, грн. |
1 2 3 4 5 6 7 |
Постільна білизна односпальна Постільна білизна двоспальна Пральний порошок, кг Мішки для сміття Щітка для прибирання Миючий засіб Швабра |
44 18 600 10 2 10 2 |
35 45 25 2 25 4 10 |
1540 810 15000 20 50 40 20 |
| Всього | разом | 17480 |
Для ефективної діяльності перукарні необхідно розрахувати потребу в оборотних фондах по кварталах.
Таблиця 9. Розрахунок витрат на придбання оборотних коштів по кварталах, за три роки
| № п/п | Перелік оборотних фондів | Сума, грн. | За перший рік | За другий рік | За третій рік | |||
І квартал 05-07 |
ІІ квартал 08-10 |
ІІІ квартал 11-01 |
ІV квартал 02-04 |
|||||
| 1 | Постільна білизна односпальна | 1540 | - | 1540 | - | 3080 | 3080 | 3080 |
| 2 | Постільна білизна двоспальна | 810 | - | 810 | - | 1620 | 1620 | 1620 |
| 3 | Пральний порошок, кг | 600 | 600 | 600 | 600 | 2400 | 2400 | 2400 |
| 4 | Мішки для сміття | 20 | 20 | 20 | 20 | 80 | 80 | 80 |
| 5 | Щітка для прибирання | 50 | 50 | 50 | 50 | 200 | 200 | 200 |
| 6 | Миючий засіб | 40 | 40 | 40 | 40 | 160 | 160 | 160 |
| 7 | Швабра | 20 | 20 | 20 | 20 | 80 | 80 | 80 |
| Всього | 3080 | 730 | 3080 | 730 | 7620 | 7620 | 7620 | |
В готелі "Гальшка" працюватиме директор (за сумісництвом бухгалтер), два адміністратори та дві прибиральниці.
Розрахунок витрат на заробітну плату подано у таблиці 9.
Таблиця 9. Витрати на заробітну плату працівників
| Назва категорій працюючих | Потреба, чол. | Витрати на заробітну плату, грн. |
| Директор (за сумісництвом бухгалтер) | 1 | 1200 |
| Адміністратор | 2 | 1800 |
| Прибиральниця | 2 | 1600 |
| Всього | 5 | 4600 |
Виходячи з усіх вище приведених розрахунків необхідно визначити поточні витрати на виробничу програму (таблиця 10).
Таблиця 10. Розрахунок поточних витрат на виробничу програму
| Статті витрат | Сума витрат по кварталах, грн. | Сума витрат за 1 рік, грн. | Сума витрат за 2й рік, грн. | Сума витрат за 3 рік, грн. | |||
| І | ІІ | ІІІ | ІV | ||||
| Сировина і матеріали | 3080 |
730 |
3080 |
730 |
7620 |
7620 |
7620 |
| Зарплата | 13800 | 13800 | 13800 | 13800 | 55200 | 55500 | 56000 |
| Нарахування на заробітну плату | 4416 |
4416 |
4416 |
4416 |
17664 |
17760 |
17920 |
| Комунальні послуги | 300 |
400 |
500 |
550 |
1750 |
2000 |
2000 |
| Реклама | 30 | 30 | 20 | 20 | 90 | 80 | 80 |
| Амортизація | 9288,45 | 9288,45 | 9288,45 | 9288,45 | 37153,8 | 37153,8 | 37153,8 |
| Відсоток за кредит | 165208,33 | 160468,75 | 155729,16 | 150989,58 | 632395,82 | 585000 | 509166,66 |
| Реєстрація | 34 | - | - | - | 34 | - | |
| Санстанція | 80 | 80 | 80 | 80 | 320 | 384 | 400 |
| Разом | 196236,78 | 189213,2 | 186913,61 | 179874.03 | 752227,62 | 705497,8 | 630340,46 |
Оскільки метою виробничої програми є визначення рівня прибутковості запланованого бізнесу та оцінка ефективності основних виробничих фондів і оборотних фондів, то на підставі вже відомих грошових надходжень та виробничих витрат потрібно розрахувати прибуток та рівень рентабельності виробничих витрат.
Розрахунок прибутку та рівня рентабельності подано у таблиці 11.
Таблиця 11. Розрахунок показників прибутку та рентабельності
| Показник, грн. | Сума по періодах, грн. | За 1 рік | За 2 рік | За 3 рік | |||
| І квартал | ІІ квартал | ІІІ квартал | ІV квартал | ||||
| Виручка | 212708 | 227250 | 242400 | 248750 | 939908 | 969600 | 995000 |
| Виробнича собівартість | 196236,78 | 189213,2 | 186913,61 | 179874.03 | 752227,62 | 705497,8 | 630340,46 |
| Валовий прибуток | 16471,22 | 38036,8 | 55486,39 | 68875,97 | 187680,38 | 264102,2 | 364659,54 |
| Єдиний податок | 1107.58 | 1599.67 | 1794.16 | 1547.99925 | 6713.56 | 8230.56 | 11076.49 |
| Чистий прибуток | 43195.64 | 62387.13 | 69972.23 | 60371.9708 | 261828.82 | 320991.65 | 431983.05 |
| Рівень рентабельності | 0.22 | 0.33 | 0.37 | 0.34 | 0.35 | 0.45 | 0.69 |
На основі проведених розрахунків прибутку та рентабельності можна сказати, що прибуток готелю буде значним, оскільки рівень рентабельності ще в період погашення кредиту знаходиться в середньому в межах 32% в перший рік діяльності, 45% в другий та 69% в третій рік. Вже на початковому етапі діяльність готелю є ефективною незважаючи на великі витрати. Ефективність діяльності забезпечується завдяки значному попиту на запропоновані послуги, помірні ціни та зацікавленості клієнтів.
Організаційний план
Готель "Гальшка" буду створено у формі приватного підприємства.
В перукарні працюватиме директор, що одночасно буде бухгалтером, два адміністратори та дві прибиральниці. Таким чином сумісництво посад директора та бухгалтера надасть можливість зекономити на витратах на заробітну плату.
Організаційна структура матиме наступний вигляд:
Підбір працівників буде проводитись наступним чином: на посаду директора - серед осіб віком від 20 до 50 років, з відповідною економічною освітою та досвідом роботи не менше 2 років. На посади адміністраторів - молоді люди, бажано чоловічої статі, віком 25-40 років, середня освіта, досвід роботи з людьми. На посаду прибиральниці - особи жіночої статі, віком 25-50 років.
Заробітна плата працівникам буде виплачуватись відповідно до посади, так директор (бухгалтер) отримуватиме 1200 грн., адміністратори по 900 грн., та прибиральниці по 800 грн. В ході діяльності готелю буде здійснюватись стимулювання роботи працівників в залежності від отриманого прибутку.
Готель працюватиме цілодобово, без вихідних. Робочий тиждень директора триватиме 5 днів, з понеділка по п’ятницю. Робочий час з 9: 00 по 18: 00, обід з 12: 00 по 14: 00.
Прибиральниці працюватимуть через день щодня, з 8: 00 до 19: 00, обід з 14: 00 по 15: 00. Адміністратори позмінно, через два дні.
Для того, щоб передбачити черговість по строках виконання робіт необхідно побудувати графік освоєння виробничих потужностей та збуту продукції (надання послуг).
Таблиця 12. Графік освоєння виробничих потужностей та збуту продукції
| Перелік заходів | Місяці | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
| Будівництво готелю | * | * | * | * | * | * | * | * | * | |||
| Закупівля меблів та облаштування | * | |||||||||||
| Підбір кадрів | * | |||||||||||
| Закупівля оборотних активів | * | * | ||||||||||
| Реалізація послуг | * | * | * | * | ||||||||
Будівництво готелю розпочнеться у травні і триватиме до жовтня. В жовтні відбудеться закупівля меблів та обладнання, підбір кадрів та закупівля оборотних активів. Загалом закупівля оборотних активів здійснюватиметься раз у квартал. починаючи з листопада готель буде реалізовувати свої послуги.
Фінансовий план
Метою фінансового плану бізнес-проекту по відкриттю готелю "Гальшка" в місті Острог є обгрунтування необхідної суми коштів на здійснення бізнес-плану, а також довести, що капіталовкладення з врахуванням прибутковості, ризиків, інфляції будуть найбільш вигідними.
Отже, на основі вище проведених розрахунків, які стосуються основних та оборотних коштів, необхідно визначити загальну потребу в інвестиціях та формування джерел фінансування (таблиця 13).
Таблиця 13. Загальна потреба в інвестиціях та формування джерел фінансування
| Актив | Пасив | ||
| Потреба в інвестиціях | Сума, грн. | Джерела фінансування | Сума, грн. |
| I. Основні засоби в т. ч.: | 2192502 | I. Власні кошти | 1000000 |
| II. Залучені кошти, в т. ч.: | 1300000 | ||
| 1.1 приміщення (будівництво) | 2000000 | ||
| 2.1 д/ст. кредити | 1300000 | ||
| 2.2 к/ст. кредити | - | ||
| 1.2 обладнання | 192502 | III. Інші джерела | - |
| II. Оборотні кошти, в т. ч.: | 107498 | ||
| 2.1 запаси і затрати | 107498 | ||
| 2.2 грошові кошти | - | ||
| Всього потреба в інвестиціях | 2300000 | Всього по джерелах фінансування | 23000000 |