Министерство образования и науки Российской Федерации
МОСКОВСКИЙ ПСИХОЛОГО-СОЦИАЛЬНЫЙ ИНСТИТУТ
Факультет экономики, менеджмента и международного туризма
|
Разработка бизнес-плана по Бизнес-Планированию
«Студенческая гостиница ООО «Кампус»
|
Студентки: Соловьева И.Н.
Захарова Е.В.
Группа: 26 СТО
Преподаватель: Васильева И.А
Москва 2010
Содержание
Студенческая гостиница ООО «Кампус». Резюме………………………………....3
Организационно-правовая форма предприятия………………………………….…4
Режим налогообложения………………………………………………….………….4
Общие сведения о предприятии…………………………………………………….5
Описание услуг ООО «Кампус»……………………………………………………..6
Конкурентная среда гостиницы «Кампус»………………………………………….6
Партнеры ООО «Кампус»………………………………………………………...….9
Расходы ООО «Кампус» по комплектации номеров и
закупки мебели для гостиницы…………………………………………………..…10
Расчет амортизации по оборудованию ООО «Кампус» в год…………………....12
Расходы на материалы для гостиницы в год………………………………………12
Смета затрат ООО «Кампус» (инвестиции)………………………………………12
Фонд оплаты труда без социальных отчислений……………….…………………13
Организационная схема управления ООО «Кампус»…………………………….14
Продукция, реализуемая кафетерием……………………………………………...15
Объемы поставок продуктов для кафетерия………………………………………16
Объемы загруженности номеров в первый год шт/руб………………………….17
Доход от оказания дополнительных услуг………………………………………..17
Затраты предприятия (переменные и постоянные)……………………………….18
Отчет о прибылях и убытках……………………………………………………….19
Отчет о движении денежных средств……………………………………………..21
Расчет чистой прибыли и рентабельности………………………………………...22
Расчет показателей проекта………………………………………………………...23
Возможные риски……………………………………………………………………24
Студенческая гостиница ООО «Кампус»
Резюме
Целью данного проекта является создание гостиницы «Кампус» для студентов с демократичными ценами и широким спектром предлагаемых услуг (кафетерий, читальный зал, бильярд и прачечная).
Сумма инвестиций в проект составляет 10 313 700 рублей. В качестве инвесторов выступают 2 учредителя предприятия – физические лица, граждане РФ. Привлечение коммерческих кредитов для реализации проекта не предусмотрено. Предприятие образуется как общество с ограниченной ответственностью (ООО «Кампус»). В соответствии с Налоговым Кодексом РФ предприятие уплачивает налоги и сборы по общей системе налогообложения.
Для создания кафе предполагается аренда помещения в 3000 кв. м. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения предприятия гостиничной сферы.
Создаваемое предприятие комплектуется новым производственным оборудованием, мебелью, иными активами, производится косметический ремонт за счет собственных средств.
Предприятие обладает всеми необходимыми лицензиями и сертификатами. Заключаются договоры с поставщиками на поставку оборудования, комплектующих материалов, продуктов питания, а также на оказание различных услуг (по ремонту помещения, юридических и т.д.).
Общее количество работников на предприятии - 17 человек. Основной производственный фонд заработной платы с учетом ЕСН составляет 3 976 560 рублей.
Основные показатели проекта:
1) Выручка проекта в первый год составит - 29 556 000 рублей;
2) Расходы на реализацию проекта – 24 039 923,31 рублей;
3) Налоги и отчисления за 1 год – 1 103 215,34 рублей;
4) Чистая прибыль – 4 412 861,35 рублей;
5) Рентабельность проекта равна 14,9 %;
6) Чистая текущая стоимость проекта (NPV) – 5 131 004,7;
7) Индекс рентабельности – 1,5.
Срок окупаемости проекта составит 2 года.
Организационно-правовая форма предприятия
Наименование организации: Общество с ограниченной ответственностью «Кампус» (далее именуемое как ООО «Кампус»). Учредителями являются физические лица, граждане РФ, распределение собственности которых в уставном капитале имеет структуру, представленную в таблице 1.
Таблица 1
Формирование капитала предприятия и распределение долей собственности
| Участник | Доля в капитале, % |
| Захарова Е.В. | 50% |
| Соловьева И.В. | 50% |
| ИТОГО | 100% |
Уставный капитал разделен на доли; участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.
ООО «Кампус» действует на основании устава «О деятельности общества с ограниченной ответственностью «Кампус» от 01/03/2010.
Режим налогообложения
В соответствии с действующим законодательством предприятие работает по общей системе налогообложения, и обязана уплатить в бюджет государства налоги в соответствии с Налоговым Кодексом РФ часть 2 от 05.08.2000 года. К платежам в бюджет будут относиться отчисления, приведенные в таблице 2.
Таблица 2
Налоги и обязательные сборы, уплачиваемые ООО «Кампус»
| № | Налог, сбор | База | Ставка | Периодичность уплаты |
| 1 | Налог на прибыль | Прибыль организации | 20% | Ежеквартально |
| 2 | НДС | От выручки | 18% | Ежеквартально |
| 3 | Налог на имущество | От стоимости основных фондов (расчет по остаточной стоимости) | 2,2% | Ежеквартально |
| 4 | Социальные отчисления от заработной платы | Фонд заработной платы | 26% | Ежемесячно |
| 5 | ФСС от несчастных случаев | Фонд заработной платы | 0,2% | Ежемесячно |
Приведенные отчисления должны производиться по указанной налоговой базе, в соответствии с процентами, установленными НК РФ в соответствующий налоговый период. Субъектом налогообложения является ООО «Кампус».
Общие сведения о предприятии
Здание студенческой гостиницы «Кампус» будет располагаться в г. Москве, в районе станции метро Шаболовская, на ул. Донская д.13. Это 5-ти этажное здание, раньше используемое как общежитие для студентов, было построено в 1970 г. и сейчас находится в хорошем состоянии, достаточно будет произвести косметический ремонт здания.
Располагается здание близь одного из факультетов РУДН, достаточно быстро можно добраться до МГУ. На 5-ти этажах располагается 55 номеров: одноместных – 15, двухместных – 40. На первом этаже располагается ресепшн отеля, кафетерий, бильярдная комната и комната досуга. В подвальном помещении находится прачечная.
Ценовая категория номеров составит: за 1-местный номер – 1100 руб/сутки; 2-местный – 1800 руб/сутки.
Описание услуг ООО «Кампус»
Предприятие будет оказывать услуги размещения для студентов в одноместных и двухместных номерах. Также в гостинице организован кафетерий, читальный зал (с оказанием услуг принтера-сканера-копира), бильярд и прачечная.
Конкурентная среда гостиницы «Кампус»
Главным конкурентом гостиницы является гостиница-общежитие для преподавателей, аспирантов и стажеров «Дом аспиранта и стажера», расположенная недалеко от метро Академическая. Это здание старой постройки 1965 года и сейчас находиться в плохом состоянии. Оно располагается на улице Шверника д. 19, Комплекс после строительства был передан Московскому государственному университету имени М.В.Ломоносова и сейчас находится под его ведомством. В общежитии-гостинице 2 корпуса из двух 16-этажных корпусов с 812 квартирами (изначально проектировавшихся для одиночек и малосемейных жителей) и боковых 2-3-этажных блоков. Студенты живут в комнатах, как правило, по два, три человека. На каждом этаже 35 жилых комнат (из них несколько являются жилыми блоками из двух комнат), каждая из которых (либо — каждый блок) оборудована туалетом и ванной комнатой (в блоках санузлы раздельные, в остальных комнатах — совмещённые). На всех этажах имеются кухни с электроплитами.
Также «Дом аспиранта и стажера» предлагает услуги Бассейна и спортивного зала.
Стоимость проживания в гостинице-общежитии составляет 800 рублей в год. Предоставляется только для студентов МГУ. Услугами тренажерного зала и бассейна могут пользоваться любые желающие.
Анализ конкурентных позиций гостиницы «Кампус» и гостиницы-общежития «Дом аспиранта и стажера» представлен в таблице 3.
Таблица 3
Сопоставление факторов конкурентоспособности
| Факторы | Гостиница «Кампус» | Конкуренты |
| Гостиница-общежитие «Дом аспиранта и стажера» | ||
| Уровень конкуренции | --- | Прямой конкурент |
| Номерной фонд | 55 номеров | 1624 номера |
| Качество | Только входит на рынок. Хорошее качество. | Стабильное качество услуг. |
| Месторасположение | 5 минут от метро Шаболовская | Наземным транспортом от метро Академическая, Шаболовская или Профсоюзная. |
| Особенности предлагаемых услуг | Гостиница, ориентированная на узкий сегмент рынка, наличие в гостинице бильярда, кафетерия, комнаты досуга. | На территории имеется тренажерный зал и бассейн. |
| Репутация гостиницы | Неизвестна на рынке | Существует давно, является государственной, обладает хорошей репутацией. |
Также следует выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, сильные и слабые стороны гостиниц, в этом поможет SWOT – анализ. (Таблица 4)
Таблица 4
SWOT- анализ
Конкурент Гостиница-общежитие «Дом аспиранта и стажера» |
Гостиница «Кампус» |
|
| Сильные стороны | Известность, хорошее месторасположение, существует давно, наличие дополнительных услуг, большой номерной фонд. | Доступная цена, выгодное месторасположение, высокое качество предоставляемых услуг, уютность гостиницы, наличие спектра дополнительных услуг, межличностная коммуникация, обмен опытом. |
| Слабые стороны | Высокие цены, неквалифицированный персонал, давно не производился косметический ремонт. | Существует недавно, маленький номерной фонд, низкоприбыльность |
| Возможности | Полная реконструкция гостиницы и реорганизация управленческой системы. | Усиленная рекламная компания, введение системы скидок для клиентов. |
| Угрозы | Возможность появления новых конкурентов, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательской способности, неблагоприятная политика государства, рост инфляции. | Неблагоприятные демографические изменения, рост инфляции, снижение общего уровня покупательской способности, неблагоприятная политика государства. |
Партнеры ООО «Кампус»
Для реализации проекта необходимо заключить договора с рядом организаций для оказания услуг по ремонту помещения, дизайнерскому оформлению гостиницы, закупки мебели и продуктов питания.
Партнеры ООО «Кампус»:
1) «Ремстройтрест 2001» - организация, по ремонту помещений и зданий, заключен договор об оказании услуг сроком на 1 год;
2) «Arstelle» - организация по дизайну офисов и зданий, заключен договор об оказании услуг сроком на 1 год;
3) «Юнитекс» - организация по продаже мебели для гостиничных предприятий, заключен договор поставки сроком на 1 год;
4) «METROCash&Carry» - организация по продаже продуктов питания, напитков, канцелярии для офиса и многого другого, заключен договор поставки сроком на 1 год с учетом возможной пролонгации.
Расходы ООО «Кампус» по комплектации номеров и закупки мебели для гостиницы
| № | Статья расходов | Количество, шт | Общая сумма, руб |
| I
|
Комплектация номера
|
||
| 1) | Душевые кабинки | 30 | 360 000 |
| 2) | Унитазы | 30 | 36 000 |
| 3) | Зеркала | 65 | 32 500 |
| 4) | Раковины | 30 | 30 000 |
| 5) | Кровати | 95 | 950 000 |
| 6) | Тумбы | 60 | 180 000 |
| 7) | Столы | 60 | 120 000 |
| 8) | Стулья | 60 | 18 000 |
| 9) | Шкафы | 55 | 27 500 |
| 10) | Лампы | 55 | 11 000 |
| 11) | Телефоны | 55 | 11 000 |
| 12) | Телевизоры | 55 | 550 000 |
| 13) | Двери | 55 | 550 000 |
| 14) | Холодильник | 55 | 55 000 |
| II
|
Для гостиницы
|
||
| 15) | Стойка ресепшн | 1 | 360 000 |
| 16) | Диваны в холл | 5 | 100 000 |
| 17) | Журнальные столики | 5 | 50 000 |
| 18) | Горшки для цветов (с цветами) | 15 000 | |
| 19) | Кондиционеры | 5 | 150 000 |
| 20) | Компьютеры | 4 | 160 000 |
| 21) | Оргтехника: - Ксерокс - Принтер |
1 1 |
15 000 3 000 |
| 22) | Телефоны | 2 | 1 000 |
| 23) | Оборудование для уборки номеров | 5 | 49 500 |
| 24) | Телевизоры в холл | 2 | 50 000 |
| 25) | Аквариум | 1 | 15 000 |
| 26) | Кассовый аппарат | 1 | 7 000 |
| 27) | Форма для персонала | -- | 5 000 |
| 28) | Розетки для гостиницы | 250 | 2500 |
| 29) | Стиральные машины | 5 | 50 000 |
| III
|
Бильярдная комната
|
||
| 30) | Столы для бильярда | 5 | 600 000 |
| 31) | Оборудование для бильярда | 120 000 | |
| 32) | Кондиционер | 1 | 30 000 |
| 33) | Диваны | 2 | 40 000 |
| IV
|
Комната досуга
|
||
| 34) | Стеллажи | 3 | 15 000 |
| 35) | Журналы | --- | 24 000 |
| 36) | Компьютеры | 4 | 160 000 |
| 37) | Столы | 6 | 12 000 |
| 38) | Стулья | 36 | 10 800 |
| 39) | Принтер-Сканер-Копир | 1 | 10 000 |
| 40) | Настольные лампы | 12 | 2 400 |
| 41) | Телефон | 1 | 200 |
| V
|
Кафетерий
|
||
| 42) | Стойка | 1 | 30 000 |
| 43) | Полки | 3 | 3 000 |
| 44) | Стулья | 30 | 9 000 |
| 45) | Посуда | -- | 10 000 |
| 46) | Столы | 10 | 20 000 |
| 47) | Раковина | 1 | 1 000 |
| 48) | Кофеварка | 1 | 1 200 |
| 49) | Микроволновка | 1 | 3 200 |
| 50) | Тостер | 1 | 900 |
| 51) | Соковыжималка | 1 | 1 400 |
| 52) | Холодильник | 1 | 10 000 |
| 53) | Подносы | 20 | 2 000 |
| 54) | Кондиционер | 1 | 30 000 |
| 55) | Музыкальная система | 1 | 3 600 |
| ИТОГО
|
5 113 700
|
Расчет амортизации по оборудованию ООО «Кампус» в год
Агод
= ОПФ/
n
Везде норма амортизации составляет 5 лет, 20%, кроме п.4
1) Стойка ресепшн: Агод
=72 000
2) Диваны: Агод
= 28 000
3) Кондиционеры: Агод
=42 000
4) Компьютеры: Агод
= 106 667 (норма амортизации – 3 года/ 33,33%)
5) Бильярд: Агод
=120 000
6) Стойка кафетерия: Агод
= 6 000
7) Телевизоры: Агод
= 5 000_____________________________________
ИТОГО Агод
по всему оборудованию составит – 379 667 руб_________
Расходы на материалы для гостиницы в год
| Статья расхода
|
Кол-во/цена
|
Общая сумма
|
| Постельное белье | 95шт/200 р | 19 000 |
| Полотенца | 110 шт /155 | 17 050 |
| Туалетная бумага | 34 675 | |
| Мыло | 17 337,5 | |
| ИТОГО
|
88 062,5
|
Смета затрат ООО «Кампус» (инвестиции)
| № | Статья затрат | Сумма, руб |
| 1 | Косметический ремонт | 1 200 000 |
| 2 | Пластиковые окна | 2 000 000 |
| 3 | Мебель для гостиницы | 5 113 700 |
| 4 | Дизайнерское оформление | 2 000 000 |
| ИТОГО
|
10 313 700
|
Фонд оплаты труда без социальных отчислений
| №
|
Должность
|
Кол-во человек в штате
|
Зарплата / месяц, руб
|
Зарплата /год, руб
|
| 1
|
Генеральный директор | 1 | 30 000 | 360 000 |
| 2
|
Бухгалтер | 1 | 25 000 | 300 000 |
| 4
|
Комендант | 2 | 20 000 | 480 000 |
| 5
|
Уборщица | 6 | 13 000 | 936 000 |
| 6
|
Техник | 1 | 14 000 | 168 000 |
| 7
|
Официант | 3 | 15 000 | 540 000 |
| 8
|
Кассир | 1 | 12 000 | 144 000 |
| 9
|
Системный администратор | 1 | 14 000 | 168 000 |
| 10
|
Работник комнаты досуга | 1 | 5000 | 60 000 |
| ИТОГО
|
3 156 000
|
С социальными отчислениями на з/п: + 26% = 3 976 560 рублей
Организационная схема управления ООО «Кампус»
ООО «Кампус» работает по линейной организационной структуре.
Продукция, реализуемая кафетерием (1 год)
| № | Статья дохода | Цена продажи (руб) | Кол-во в месяц (шт.) | Кол-во в месяц (руб) |
| 1 | Чай в пакетиках | 10 | 5 700 | 57 000 |
| 2 | Соки | 25 | 5 700 | <142 500 |
| 3 | Десертные блюда | 47 | 1 425 | 66 975 |
| 4 | Йогурт | 35 | 1 300 | 45 500 |
| 5 | Мороженое | 20 | 1 300 | 26 000 |
| 6 | Кофе со сливками | 28 | 900 | 25 200 |
| 7 | Кофе "Эспрессо" | 25 | 750 | 18 750 |
| 8 | Кофе растворимый 3 в 1 | 10 | 5 200 | 52 000 |
| 9 | Кофе растворимый экспрессо | 8 | 4 100 | 32 800 |
| 10 | Горячие пирожки | 22 | 2 850 | 62 700 |
| 11 | Салаты | 47 | 1 430 | 67 210 |
| 12 | Тосты | 20 | 2 850 | 57 000 |
| 13 | Шоколад | 30 | 300 | 9 000 |
| 14 | Чипсы | 30 | 300 | 9 000 |
| 15 | Орешки | 23 | 250 | 5 750 |
| 16 | Газировка сладкая | 35 | 4 275 | 149 625 |
| 17 | Минералка газ/без | 18 | 4560 | 82 080 |
| ИТОГО
|
909 090
|
|||
| ИТОГО ЗА ГОД
|
*12 = 10 909 080
|
|||
Объемы поставок продуктов для кафетерия – статья расходов (1 год)
| №
|
Укрупненная позиция ассортимента | Количество закупок /месяц | Цена товара (руб) | Цена поставки/месяц (руб.) | Цена поставки/год (руб.) |
| 1
|
Чай в пакетиках | 30 пачек/200 пакетиков | 200 | 6 000 | 72 000 |
| 2
|
Сок | 6000 | 18 | 108 000 | 1 296 000 |
| 3
|
Десерт | 143 торта | 200 | 28 600 | 343 200 |
| 4
|
Йогурт | 1 300 | 29 | 37 700 | 452 400 |
| 5
|
Мороженое | 1 300 | 15 | 19 500 | 234 000 |
| 6
|
Кофе 3 в 1 | 5 200 | 3 | 15 600 | 187 200 |
| 7
|
Кофе растворимый экспрессо | 4 100 | 2 | 8 200 | 98 400 |
| 8
|
Пирожки | 2 900 | 10 | 29 000 | 348 000 |
| 9
|
Салаты | 1 450 | 32 | 46 400 | 556 800 |
| 10
|
Хлеб тостовой | 95 упаковок | 23 | 2 185 | 26 200 |
| 11
|
Кофе молотый | 2 000 гр | 100 | 1 000 | 12 000 |
| 12
|
Сливки порционные | 9 000 гр | 1 | 9 000 | 108 000 |
| 13
|
Шоколад | 300 | 20 | 6 000 | 72 000 |
| 14
|
Чипсы | 300 | 18 | 5 400 | 64 800 |
| 15
|
Орешки | 250 | 16 | 4 000 | 480 000 |
| 16
|
Газировка сладкая | 4 300 | 28 | 120 400 | 1 444 800 |
| 17
|
Минералка с газом | 2 300 | 13 | 29 900 | 358 800 |
| 18
|
Минералка без газа | 2 300 | 11 | 25 300 | 303 600 |
| 19
|
Сахар кусковой | 10 пачек | 60 | 600 | 7 200 |
| ИТОГО
|
502 285
|
6 027 420
|
|||
Объемы загруженности номеров в первый год шт/руб
| Тип номера/месяц
|
Март
|
Апрель
|
Май
|
Июнь
|
Июль
|
Август
|
Сентябрь
|
Октябрь
|
Ноябрь
|
Декабрь
|
Январь
|
Февраль
|
ГОД
|
| SNGL
(1100) |
3
|
5
|
5
|
10
|
10
|
15
|
15
|
12
|
12
|
12
|
15
|
15
|
|
| DBL
( 1800 ) |
5
|
8
|
10
|
25
|
27
|
35
|
32
|
37
|
40
|
40
|
40
|
40
|
|
| ИТОГО доход
|
369
000 |
597
000 |
705
000 |
1
680 000 |
1
788 000 |
2
223 000 |
2
493 000 |
2
394 000 |
2
556 000 |
2
556 000 |
2
655 000 |
2
655 000 |
22
671 000 |
Доход от оказания дополнительных услуг
| Месяц
|
Год
|
|
| Бильярд (200 р/час)
|
72 000
|
864 000
|
| Принтер-сканер-копир
|
36 000
|
432 000
|
Затраты предприятия, руб.
1.Материалы, сырье, комплектующие
2. Расходы на электроэнергию
3. Закупка продуктов для кафетерия
ИТОГО переменные расходы
|
88 062,5 1 400 000 6 027 420 7 515 482,5
|
1. Затраты на управление:
- фонд оплаты труда в год
- начисление на зарплату (ЕСН)
- оргтехника, связь, канцтовары
2. Аренда
3. Коммунальные расходы
4. Амортизация производственного оборудования
ИТОГО условно-постоянные затраты
5. Затраты на рекламу
ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ
|
3 156 000 780 960 15 000 13 200 000 3 200 000 379 667 20 731 627
120 000 28 367 109,5
|
| ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
|||||||||||||||||||
Наименование
|
1-й год
|
2-ой год
|
3-й год
|
||||||||||||||||
| 1 мес | 2 мес | 3 мес | 4 мес | 5 мес | 6 мес | 7 мес | 8 мес | 9 мес | 10 мес | 11 мес | 12 мес | всего | 1кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | всего | всего
|
|
| 1. Выручка от реализации
|
1 386 090 | 1 614 090 | 1 722 090 | 2 697 090 | 2 805 090 | 3 240 090 | 3 510 090 | 3 411 090 | 3 583 090 | 3 583 090 | 3 672 090 | 3 672 090 | 34
876 080
|
11 834 580 | 11 874 580 | 11 794 580 | 11 834 580 | 47 338 320
|
49 166 000
|
2. НДС (акцизы)
/1,18
|
211 438 | 246 217 | 262 692 | 411 421 | 427 895 | 494 251 | 535 438 | 520 336 | 546 573 | 546 573 | 560 150 | 560 150 | 5 320 080
|
1 805 275 | 1 811376,6 | 1 799173,2 | 1 805 275 | 9 467 664
|
7 499 899
|
3. Прибыль от реализации
(1-2)
|
1 174 652 | 1 367 881 | 1 459 398 | 2 285 669 | 2 377 195 | 2 745 839 | 2 974 652 | 2 890 754 | 3 036 517 | 3 036 517 | 3 111 940 | 3 111 940 | 29 556 000
|
10 029 305 | 10 063 203,4 | 9 995406,8 | 10 029 305 | 37 870 656
|
41 666 101
|
| 5. Переменные затраты
|
611 290,3 | 641 290,3 | 646 290,3 | 626 290,2 | 606 290,3 | 626 290,2 | 646 290,3 | 611 290,3 | 626 290,2 | 606 290,3 | 641 290,3 | 626 290,2 | 7 515482,5
|
2 363 056 | 2 403 056 | 2 323 056 | 2 363 056 | 9 452222,5
|
10 953 845
|
| 6.Постоянные затраты (без амортизации)
|
1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 20 471 960
|
5 117990,1 | 5 117990,1 | 5 117990,1 | 5 117 990,1 | 20 471 960
|
20 546 310
|
| 7. Амортизация
|
31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 379 667
|
94 917 | 94 917 | 94 917 | 94 917 | 379 667
|
379 667
|
| 8. Затраты без НДС
|
1 990589,8 | 2 378 896 | 2 383 896 | 2 363895,9 | 2 343 896 | 2 363895,9 | 2 383 896 | 1 990589,8 | 2 363895,9 | 2 343 896 | 2 378 896 | 2 363895,9 | 24 039 923,3
|
6 420307,7 | 6 454 206 | 6 740773,9 | 6 420307,7 | 25 681 228,4
|
27 016 798
|
9. Валовая прибыль
(3-5)
|
- 815 937,8 | - 1 011 015 | - 924 498 | - 78 226,9 | 33 299 | 381 943,1 | 590 756 | 900 164,2 | 672 621,1 | 692 621 | 733 044 | 748 044,1 | 5 516076,7
|
3 608997,3 | 3 608997,4 | 3 254632,9 | 3 608997,3 | 12 189 427,6
|
14 649 303
|
10. Налог на прибыль
|
-- | - |
- |
- |
6 659,8 | 76 388,62 | 118 151,2 | 180 032,84 | 134 524,22 | 138 524,2 | 146 608,8 | 149 608,82 | 1 103215,34
|
721 799,5 | 721 799,5 | 650 926,6 | 721 799,5 | 2 437 885,5
|
2 929 860,6
|
11. Чистая прибыль (убытки)
(9-10)
|
- 815 937,8 | - 1 011 015 | - 924 498 | - 78 226,9 | 26 639,2
|
305 554,5
|
472 604,8
|
720 131,36
|
538 096,88
|
554 096,8
|
586 435,2
|
598 435,28
|
4 412861,35
|
2 887197,8 | 2 887197,9 | 2 603706,3 | 2 887197,8 | 9 751542,1
|
11 719 442,4
|
| ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
|
|||||||||||||||||||
Основные показатели
|
1-й год | 2-ой год | 3-й год
|
||||||||||||||||
| 1 мес | 2 мес | 3 мес | 4 мес | 5 мес | 6 мес | 7 мес | 8 мес | 9 мес | 10 мес | 11 мес | 12 мес | всего | 1кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | всего | всего
|
|
| 1. Выручка от сбыта
|
369 000 | 597 000 | 705 000 | 1 680 000 | 1 788 000 | 2 223 000 | 2 493 000 | 2 394 000 | 2 556 000 | 2 556 000 | 2 655 000 | 2 655 000 | 22 671 000 |
7 965 000 | 7 925 000 | 8 005 000 | 7 965 000 | 31 860 000 | 32 302 500
|
| 2.Другие поступления
|
1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 12 205 080 | 3 869 580 | 3 569 580 | 3 869 580 | 4 169 580 | 15 478 320 | 16 863 500
|
| 3.Постоянные расходы
|
1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 20 851 627 | 5 212906,8 | 5 212906,8 | 5 212906,8 | 5 212906,8 | 20 851 627 | 20 925 977
|
| 4.Переменные расходы
|
611 290,3 |
641 290,3 |
646 290,3 |
626 290,2 |
606 290,3 |
626 290,2 |
646 290,3 |
611 290,3 |
626 290,2 |
606 290,3 |
641 290,3 |
626 290,2 |
7 515 482,5 |
2 363 056 |
2 403 056 |
2 323 056 |
2 363 056 |
9 452222,5 |
10 953 845
|
| 5.Затраты подготовительного периода – инвестиции
|
10 313 700 | 10 313 700 | |||||||||||||||||
| 6.Собственный капитал
|
10 313 700 | 10 313 700 | |||||||||||||||||
| 7. Баланс наличности на начало периода
|
10 313 700 | 10 313 700 | |||||||||||||||||
| 8. Баланс наличности на конец периода
|
0
|
0
|
|||||||||||||||||
| Выручка с НДС
|
НДС
|
Выручка без НДС
|
| 34 876 080
|
5 320 080 | 29 556 000 |
| Затраты с НДС
|
Затраты без НДС
|
|
| 28 367 109,5
|
4 327 186,19 | 24 039 923,31 |
Без НДС = с НДС /1,18
Расчет чистой прибыли и рентабельности
| Показатели
|
Сумма (ден. ед.)
|
1.
2.
3.
4.
5.
|
29 556 000
24 039 923,31
5 516 076,69
1 103 215,34
4 412 861,35
|
| Рентабельность
|
14,9 %
|
Расчет показателей проекта
1) Тбезуб
= Вгод
*Зпост
/Вгод
-Зперем
Тбезуб
= 26 579 208
2) Чистая текущая стоимость
3)
Срок окупаемости проекта составит 2 года.
4) Индекс рентабельности
Возможные риски
Одним из возможных рисков будет являться рост уровня инфляции и повышение цен, в результате чего, необходимо будет повысить цены на услуги на 25%, из-за чего возможны потери клиентов на 50%.
В результате выручка от реализации составит 21 797 550 рублей, а затраты на реализацию продукции составят 26 106 827 рублей. Следовательно, чистая прибыль составит – 4 309 277 рублей. В данном случае бизнес-проект ООО «Кампус» будет являться нерентабельным.
Срок окупаемости такого проекта составит 6 лет.
Другим вероятным рисками могут являться:
| Виды рисков | Возможные потери (руб.) | Гарантии |
| Невостребованность продукции | 380 000 | Уменьшение доли закупок |
| Сбои в поставках, выполнении контрактов, договоров | 150 000 | Условия договора |
| Усиление конкуренции | 476 000 | Активная рекламная компания |
| Увеличение арендной платы | 2 000 000 | Договор об аренде |
| Непредвиденные затраты | 13 000 | Гарантий нет |
| Изменение в налогообложении | 8000 | Гарантий нет, но риск не велик |
| Форс-мажорные риски | 25 600 000 | Страховка и договор аренды |