Содержание
1. Резюме
2. Имеющиеся средства и возможности для осуществления проекта
2.1 Описание вида деятельности
2.2 Описание товара
2.3 Внешняя среда. Описание отрасли
2.4 Новые виды производств и отрасли
3.Маркетинг
4. Организационный план
5. Анализ рисков
6. Производственная программа
7. Стратегия финансирования
1.
Резюме
Наименование заемщика:
Общество с ограниченной ответственностью «Ключ – Агро».
Почтовый адрес (юридическое и фактическое местоположение предприятия):
403244, Волгоградская область, Алексеевский район, хут. Шарашенский.
Дата регистрации:
19 сентября 2003 года.
Сфера деятельности предприятия:
производство сельскохозяйственной продукции.
Размер требуемого кредита:
9 000 000 (девять миллионов) рублей.
Назначение кредита:
пополнение оборотных средств.
Получение кредита предприятием необходимо для подготовки к весенним полевым работам и закупку основных средств. Стоимость работ 6 000 000 рублей. Из кредитных средств предполагается оплатить селитру (3 000 000 руб.), покупка сушильного комплекса (3 000 000 руб.).
В конце 2007 года была произведена переоценка основных фондов, которая показала их качественное улучшение (ввод новых объектов производственной инфраструктуры и самого производства – строительство и монтаж установок по сушке и очистке зерна и зерновых культур, складские помещения для хранения готовой продукции) и количественное увеличение (в итоге стоимость основных средств составила /по бухгалтерскому балансу/ 89 317 000 рублей на конец отчетного периода). Капитализация основных фондов видна по бухгалтерскому балансу в динамике – в начале отчетного года 81 611 000 рублей и на конец отчетного года 89 317 000 рублей.
2.
Имеющиеся средства и возможности для осуществления проекта
Целью создания Общества является извлечение прибыли из основного вида деятельности, а также активное проведение мер по стабилизации и развитию экономики Алексеевского района Волгоградской области и поселковой инфраструктуры. Для достижения своих целей Общество может совершать любые сделки, не противоречащие действующему законодательству РФ, в том числе осуществлять внешнеэкономические торговые, посреднические операции. Общество является коммерческой организацией, имеет самостоятельный баланс, расчетный и иные счета в учреждениях банков, фирменное наименование, круглую печать и штампы в соответствии с законодательством РФ. Общество имеет на праве собственности, обособленное имущество, учитываемое на самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть ответчиком истцом в судах Российской Федерации. В случае несостоятельности (банкротства) Общества по вине его участников или недостаточности имущества Общества на его участников может быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам общества.
2.1. Описание вида деятельности
ООО «Ключ - Агро» было учреждено 19 сентября 2002 года. Основная производственная деятельность на предприятии началась с 1 апреля 2003 года.
Основными видами деятельности Общества являются:
· заготовка, хранение и продажа зерновых, зернобобовых, масличных, овощных культур и многолетних трав;
· производство и реализация сельскохозяйственных культур, товаров народного потребления и различных услуг;
· строительство и эксплуатация объектов по послеуборочной обработке и хранению сельскохозяйственных культур;
· оказание услуг в области маркетинга, рекламы и менеджмента;
· предоставление посреднических услуг российским и иностранным юридическим и физическим лицам;
· инвестирование сельскохозяйственного производства;
· разведение племенных свиней, овец;
· переработка продукции растениеводства, животноводства и вторичного сырья;
· оказание сервисных услуг, в том числе организация хранения товаров, транспортное обслуживание, бытовое обслуживание и прочие услуги;
· оптовая и розничная торговля по реализации товаров народного потребления, сельскохозяйственной продукции, продуктов питания;
· торгово-закупочная деятельность: приобретение и реализация оптовых партий сырья (в том числе зерна), оборудования, техники, товаров народного потребления, продуктов питания, а также осуществление других работ и оказание услуг, не запрещённых и не противоречащих действующему законодательству РФ.
Все вышеперечисленные виды деятельности осуществляются в соответствии с действующим законодательством РФ
2.2. Описание товара
Основным предметом деятельности ООО «Ключ -Агро» является выращивание зерновых культур и подсолнечника.
Подсолнечник
– главная масленичная культура. Это однолетние растение требовательно к влаге, свету и теплу. Его высевают на полях, где он ранее не высевался в течение 8 и более лет после зерновых культур.
Подсолнечник – масличная культура, но в хозяйстве его еще используют и как силосную (кормовую) культуру. Незерновая часть урожая богата питательными веществами и может быть хорошим источником дешевого и ценного корма. Его используют в виде силоса, муки, гранул; кормового белка, как в чистом виде, так и в смеси с другими кормами. Из послеуборочных остатков подсолнечника наиболее питательны корзинки. Запасы обмолоченных корзинок составляют 60-80% массы семян. Корзинки хорошо силосуются, а себестоимость 1 т такого силоса в 7 раз ниже себестоимости кукурузного силоса.
Зерно - это ценный и незаменимый продукт питания. За счет него покрывается значительная часть потребностей населения в белках и углеводах.
Белок в пшеничном зерне – наиболее важная составная часть, определяющая качество пшеничного хлеба. Количество его характеризует питательность.
По характеру использования зерновые культуры подразделяются на: продовольственные, фуражные и промышленные.
К продовольственным культурам относятся непосредственно: хлебные – пшеница и рожь, а также крупяные – гречиха, просо, рис.
Фуражные культуры – это ячмень, овес, кукуруза.
К промышленным культурам относят: пивоваренный ячмень, сахарную кукурузу и др.
Деление зерновых культур на продовольственные и фуражные несколько условные, так как часть продуктов питания: крупа геркулес и др. (приготавливают из овса, ячменя, кукурузы и т.д.).
В другом аспекте зерновые культуры делятся на озимые, т. е высеваемые осенью под зиму и яровые.
Сочетание озимых и яровых культур, имеет важное экономическое значение. Основные работы по возделыванию озимых и яровых культур (посев, уборка, вспашка и др.), не совпадают по времени, поэтому предоставляется возможность лучше использовать землю, технику и трудовые ресурсы.
Также в 2008 году предполагается получение прибыли от реализации продукции животноводства – племенного крупного рогатого скота и племенных свиней. В настоящий момент производство в сфере животноводства перешло от молочного – товарного к мясо – товарному.
2.3. Внешняя среда. Описание отрасли
Зерно, в силу своих свойств и особенностей имеет определяющее значение в формировании продовольственных ресурсов, является экономически, социально и политически значимым продуктом. Приоритетное значение, которое занимает зерно в продовольственных ресурсах, обусловлено его объективными преимуществами перед всеми другими растениеводческими культурами. Оно обладает высокими пищевыми и кормовыми достоинствами, что определяет высокую долю хлебных и крупяных изделий в пищевом рационе населения и в кормовых ресурсах животноводства. Зерно является важнейшим источником дохода сельскохозяйственных товаропроизводителей; хорошо финансируется, пригодно к длительному хранению, что дает возможность формировать страховые и резервные фонды, служит главным источником сырья для ряда отраслей пищевой и перерабатывающей промышленности.
2.4
Новые виды производств и отрасли
На предприятии ООО «Ключ – Агро» в 2006 году были закончены введения новых технологий обработки почвы и первичной переработке сельскохозяйственной продукции. В результате принятия указанных мер на предприятии произойдёт снижение прямых затрат на 14 %. Повышена производительность сельскохозяйственной техники – энерговооруженные тракторы поставлены на широкую резину, следовательно удалось также снизить затраты на обработку 1 гектара посевной площади, уменьшилось число механизаторов. Как следствие этих мер, предприятие может получить увеличенную прибыль от непосредственной реализации сельхозпродукции со своих складов закупщиками. В данный момент на складах предприятия имеются запасы в виде продукции товарного подсолнечника в объеме 1980 тонн от урожая 2006 года. Диагностическая вырубка по полям ООО «Ключ – Агро» подтвердила 100% сохранность озимых посевов. Аналогичная картина наблюдается в других хозяйствах Алексеевского района, в том числе в РАО «Алексеевское». Подробную информацию о сохранности посевов в хозяйствах можно получить у Председателя Комитета по сельскому хозяйству Алексеевского района Легчило Е.В. Однако, по данным специализированного российского информационного агентства AgroNews, в котором прозвучало выступление министра сельского хозяйства А. Гордеева содержалась информация о значительной гибели посевов в ряде регионов юга России. Последнее обстоятельство свидетельствует о конкурентном преимуществе на рынке сбыта сельскохозяйственной продукции нашего хозяйства, к тому же можно сделать предположение о повышении цен на культуры, посев которых пострадали в результате неблагоприятных климатических условий прошедшей зимы. Отсутствие необходимости в пересеве значительной части посевных площадей снижает в текущем году нормативную себестоимость продукции ООО «Ключ – Агро», что делает продукцию более конкурентоспособной, а предприятие получит в результате реализации последней дополнительную прибыль.
3.
Маркетинг
Таблица 1
Структура посевных площадей и урожайность за последние 4 года
| № | Наименование культуры |
2004 | 2005 | 2006 | 2007 | ||||||||
| S, га | ц/га | Сбор, тн. | S, га | ц/га | Сбор, тн. | S, га | ц/га | Сбор, тн. | S, га | ц/га | Сбор, тн. | ||
| 1 | Озимая пшеница | 3 831 | 42,2 | 3 300 | 44,1 | 15135 | 3 311 | 27,6 | 9138 | 3193 | 35 | ||
| 2 | Озимая тритикале | 2 661 | 33,3 | 8851 | 2 802 | 19 | 5323 | 2181 | 30 | ||||
| 3 | Рожь | 1 572 | 38,8 | ||||||||||
| 4 | Овес | 830 | 20 | ||||||||||
| 5 | Ячмень | 654 | 27,0 | 297 | - | ||||||||
| 6 | Горох | 94 | - | ||||||||||
| 7 | Гречиха | 235 | 34,3 | 483 | 19,0 | 917,7 | 583 | 10,2 | 594 | 1386 | 20 | ||
| 8 | Кукуруза | 375 | 39,3 | 1368 | 27 | ||||||||
| 9 | Кукуруза (на силос) | 351 | 93,5 | 201 | 92 | ||||||||
| 10 | Подсолнечник | 3 300 | 14,6 | 4 139 | 18,8 | 7781 | 2 252 | 9,7 | 2184 | 2677 | 15 | ||
| 11 | Подсолнечник (семенной участок) | 13 | 18,8 | 24,4 | |||||||||
| 12 | Суданка трава | 100 | 28,4 | 155 | 26,3 | ||||||||
| 13 | Эспарцет | 193 | 20,7 | 107 | 35,8 | 138 | 34 | ||||||
| 14 | Сорго | 884 | 9,7 | 857 | |||||||||
| 15 | Пары | 5 841 | 4 840 | 4855 | 5500 | ||||||||
| 16 | Итого
|
16 452
|
16 303
|
17 242
|
17 135
|
||||||||
Анализируя предложенные факты можно сделать вывод о достаточном уровне рентабельности производства сельскохозяйственной продукции в хозяйстве, а также рентабельности вложенных капиталов. В текущем 2008 году предприятие ООО «Ключ – Агро» обладает достаточными ресурсами и резервами для получения прибыли. В финансово-хозяйственное планирование и управление производством уже заложены некоторые прогнозируемые особенности рынка сбыта сельскохозяйственной продукции в 2008 году. На основании этих изменений пересмотрена и утверждена новая структура посевных площадей, которая позволит наиболее эффективно работать в предполагаемой рыночной конъюнктуре. Согласно новой структуре посевных площадей, увеличено количество возделываемой гречихи за счет уменьшения посевной площади товарного подсолнечника. Учитывая текущие факторы, формирующие предложение и спрос на рынке сельскохозяйственной продукции, можно будет сделать вышеуказанное допущение о планировании видо-типового состава производимой продукции.
4. Организационный план
Предприятие состоит из двух отделений – Солонцовского и Шарашенского. В каждом отделении имеются объекты по производству животноводческой продукции и подразделения инфраструктуры, обеспечивающие основное производство в сфере растениеводства.
Головной офис предприятия расположен в хуторе Шарашенском. Управление предприятием осуществляется единоличным исполнительным органом – Директором. К компетенции Директора Общества относятся вопросы руковод
Рис.1 Структура управления предприятия.
Штат предприятия содержит:
- Генерального директора;
- Главного инженера;
- Главного агронома;
- Главного бухгалтера;
- Старшего экономиста;
- 3 бухгалтера;
- инспектор ОК;
- заведующий автогаражом;
- заведующий МТН;
- механик;
- мастер – наладчик;
- заведующий током;
- заведующий столовой;
- заведующий складом запчастей;
Таблиц 2
Начисление заработной платы за 2006, 2007 год.
№
п/п
|
Месяц
|
2006г.
|
2007г.
|
||||
Итого
начислено
|
Численность
сред/списочное
списочное
|
Расчет
сред/списочное
списочное
|
Итого
начислено
|
численность
сред/списочное
списочное
|
Расчет
сред/списочное
списочное
|
||
| 1
|
Январь
|
799 364,50 | 264,00 | 3 027,89 | 714 257,00 | 244,00 | 2 927,28 |
| 273,00 | 2 928,07 | ||||||
| 2
|
Февраль
|
638 777,98 | 261,00 | 2 447,42 | 662 467,00 | 242,00 | 2 737,47 |
| 269,00 | 2 374,64 | ||||||
| 3
|
Март
|
711 096,47 | 260,00 | 2 734,98 | 800 978,00 | 241,00 | 3 323,56 |
| 269,00 | 2 643,48 | ||||||
| 4
|
Апрель
|
810 385,61 | 263,00 | 3 081,31 | 956 626,00 | 233,00 | 4 105,69 |
| 5
|
Май
|
1 108 933,18 | 269,00 | 4 122,43 | 1 059 171,00 | 233,00 | 4 545,80 |
| 6
|
Июнь
|
758 449,90 | 274,00 | 2 768,07 | 912 298,00 | 228,00 | 4 001,31 |
| 7
|
Июль
|
1 365 636,00 | 280,00 | 4 877,27 | 1 245 483,00 | 228,00 | 5 462,64 |
| 8
|
Август
|
1 145 491,00 | 283,00 | 4 047,67 | 1 050 323,00 | 225,00 | 4 668,10 |
| 9
|
Сентябрь
|
1 320 323,00 | 270,00 | 4 890,09 | 1 254 055,00 | 216,00 | 5 805,81 |
| 10
|
Октябрь
|
1 102 764,00 | 260,00 | 4 241,40 | 1 385 227,00 | 207,00 | 6 691,92 |
| 11
|
Ноябрь
|
897 041,00 | 258,00 | 3 476,90 | 812 545,00 | 148,00 | 5 490,17 |
| 12
|
Декабрь
|
778 425,00 | 251,00 | 3 101,29 | 1 429 742,00 | 193,00 | 7 407,99 |
| ВСЕГО
|
11 436 687,64 | * | * | 12 283 172,00 | * | * | |
5. Анализ рисков
Возможные риски и источники их возникновения.
Коммерческие риски:
- Риск, связанный с реализацией товара;
- Риск, связанный с перевозкой грузов, или транспортный риск;
- Риск, связанный с приемкой товара покупателем.
Политические риски:
- Недостаточный анализ рынка;
- Недооценка своих конкурентов;
- Падение спроса на данный товар.
Меры по сокращению и минимизации затрат.
Действие перечисленных рисков можно ограничить путем проведения строгой проверки финансового положения и репутации будущего оптового клиента. Можно также хотя бы частично перекладывать риски на других партнеров (например, риск потери или повреждения товара – на страховое сообщество.
6. Производственная программа
Таблица 3
| Оз. пешеница | Оз. тритикале | Кукуруза на зерно | Гречиха | Подсолнечник | Итого | |
| площадь .га | 3 925 | 2389 | 2 661 | 1000 | 3100 | 11 372 |
| % | 0,35 | 0,06 | 0,23 | 0,09 | 0,27 | |
| пл. урожайность ц/га | 30 | 30 | 30 | 20 | 18 | |
| намолот т. | 11 775,0 | 2 058,0 | 7 983,0 | 2000,0 | 5 580,0 | |
| подработка % | 9 | 9 | 15 | 15 | 15 | |
| товарной продукции т. | 10 169,7 | 5954,1 | 3140 | 3140 | 3413,1 | |
| арендная плата семена т. | 1400 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| объем к реализации т. | 8769,7 | 5954,1 | 3140,0 | 2356,2 | 3413,1 | |
| планир. цена реализации руб/т | 6000 | 5000 | 6000 | 8000 | 12000 | |
| сумма руб
|
52 618 200 | 29 770 500 | 18 840 000 | 18 849 600 | 40 957 200 | 161 035 500 |
| затраты на производство руб.
|
26 3091 00 | 17 862 300 | 13 188 000 | 6 361 740 | 18 772 050 | 82 493 190 |
| доход руб.
|
26 309 100 | 11 908 200 | 5 652 000 | 12 487 860 | 22 185 150 | 78 542 310 |
ООО «Ключ - Агро» в 2008 году планирует произвести и реализовать сельскохозяйственную продукцию, основными видами которой является: озимая пшеница, озимая тритикале, гречиха, подсолнечник.
В 2008 году в ООО «Ключ – Агро»:
1
. На площади 3925 га при урожайности 30 центнеров с 1 га планируется получить 10 169,7 тонн товарного зерна озимой пшеницы. Производственные затраты при этом составят 26 309 100 рублей, выручка – 52 618 200 рублей, прибыль – 26 309 100 рублей
2
. Также, на площади 2389га при урожайности 30 центнера с 1 га будет получено 5954,1 тонн товарного зерна тритикале. Производственные затраты составят 17 862 300 рублей, выручка – 29 770 500 рублей, прибыль – 11 908 200 рублей
3
. На площади 1 000 га при урожайности 20 центнеров с 1 га будет получено 3140 тонн гречихи. Производственные затраты составят 6 361 740 рублей, выручка – 18 849 600 рублей, прибыль – 12 487 860 рублей
4.
На площади 3100 га при урожайности 18 центнеров с 1 га будет получено 3413 тонн подсолнечника. Производственные затраты составят 18 772 050 рублей, выручка – 40 957 200 рублей, прибыль –22 185 150 рублей.
5. На площади 2661 га при урожайности 30 центнеров с 1 га будет получено 3140 тонн кукурузы на зерно. Производственные затраты составят 13 188 000 рублей, выручка – 18 480 000 рублей, прибыль – 5 652 000 рублей.
Кроме того планируется:
1.
Произвести и реализовать 120 тонн живого веса крупного рогатого скота. Производственные затраты составят 5 400 рублей, выручка – 7 200 рублей, прибыль – 1 800 рублей.
2.
36 тонн живого веса свинины. Производственные затраты составят 205,2 рублей, выручка – 283,5 рублей, прибыль – 783 рублей.
Таблица 4
Налоговые платежи
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | |
| Подоходний | 65 000 | 57 000 | 76 000 | 96 000 | 114 000 | 98 000 |
| Транспортный | 29 000 | 29 000 | ||||
| Загрязнение | 26 000 | 26 000 | ||||
| Соц. Страхование | 18 000 | 13 000 | 16 000 | 19 000 | 22 000 | 19 000 |
| ПФР | 72 000 | 66 000 | 83 000 | 98 000 | 111 000 | 97 000 |
| ЕСХН | 994 700 | |||||
| Земельный налог | 259 583 | |||||
| Плата за фонд перераспр | ||||||
| Подох.по пайщикам | 195 000 | 195 000 | ||||
| НДФЛ с дивид | ||||||
| ИТОГО | 155 000 | 1 130 700 | 684 583 | 213 000 | 247 000 | 464 000 |
Продолжение таблицы 4
| июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | ИТОГО |
| 143 000 | 120 000 | 150 000 | 208 000 | 98 000 | 311 000 | 1 536 000 |
| 33 000 | 34 000 | 125 000 | ||||
| 26 000 | 26 000 | 104 000 | ||||
| 26 000 | 21 000 | 25 000 | 28 000 | 16 000 | 29 000 | 252 000 |
| 133 000 | 104 000 | 132 000 | 142 000 | 81 000 | 148 000 | 1 267 000 |
| 994 700 | ||||||
| 259 583 | ||||||
| 157 883 | 157 883 | |||||
| 195 000 | 195 000 | 780 000 | ||||
| 1 080 000 | 1 080 000 | |||||
| 302 000 | 245 000 | 561 000 | 378 000 | 195 000 | 1 980 883 | 6 556 166 |
7. Стратегия финансирования
Для осуществления проекта необходимо 9 млн. руб. Вряд ли здесь могут возникнуть подозрения насчет банкротства нашего предприятия. Зерно является важнейшим источником дохода сельскохозяйственных товаропроизводителей; хорошо финансируется, пригодно к длительному хранению, что дает возможность формировать страховые и резервные фонды, служит главным источником сырья для ряда отраслей пищевой и перерабатывающей промышленности.
Возврат заемных средств происходит по следующей схеме:
| Кредит (руб)
|
10% (ежемесячных)
|
Погашение кредита
|
Итого
|
| 9000000 | 900000 | 750000 | 1650000 |
| 8250000 | 825000 | 750000 | 1575000 |
| 7500000 | 750000 | 750000 | 1500000 |
| 6750000 | 675000 | 750000 | 1425000 |
| 6000000 | 600000 | 750000 | 1350000 |
| 5250000 | 525000 | 750000 | 1275000 |
| 4500000 | 450000 | 750000 | 1200000 |
| 3750000 | 375000 | 750000 | 1125000 |
| 3000000 | 300000 | 750000 | 1050000 |
| 2250000 | 225000 | 750000 | 975000 |
| 1200000 | 120000 | 750000 | 870000 |
| 750000 | 75000 | 750000 | 825000 |
| Итого
|
9000000
|
14820000
|
Следовательно, проект окупается за год.