СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
.. 3
Самооценка идеи проекта
.. 4
Резюме проекта
.. 5
Предприятие и стратегия его развития
.. 7
Главные цели и задачи………………………………………………………………7
Кадровая политика предприятия, система комплектования и развития персонала……………………………………………………………………………..8
План маркетинга
.. 10
Анализ рынка. 10
Маркетинговая стратегия. 14
ПЛАН Производства
.. 21
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
.. 29
ФинансОВЫЙ ПЛАН
.. 30
Факторы риска
.. 31
Технические риски. 31
Финансовые риски. 31
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1.
Прогноз прибылей и убытков (в разбивке по месяцам проекта)………………..33
Приложение 2.
Прогноз движения денежных средств (в разбивке по месяцам проекта)………34
Приложение 3.
Прогнозируемый бухгалтерский баланс…………………………………………35
ВВЕДЕНИЕ
Начиная свою деятельность, каждый руководитель предприятия должен ясно представлять потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь рассчитывать эффективность использования ресурсов в процессе работы предприятия.
Для решения этих задач разрабатывается бизнес-план. Планирование – стратегия, повышающая шансы на успех в постоянно изменяющемся мире бизнеса. Конечно, бизнес-планы не дают полной гарантии, поскольку не являются научным трактатом, предлагающим ответы о будущем. Однако планирование позволяет подготовиться к различного рода неожиданностям. А создание бизнес-плана повышает вероятность того, что компания окажется в нужном месте в нужное время. Он помогает предупредить и достойно встретить многие неизбежные проблемы в развитии бизнеса. Конечно, он не может исключить всех ошибок, он дает возможность продумать свои действия. Он является инструментом, с помощью которого возможен контроль и управление производством. Бизнес-план позволяет управлять по предварительному плану, а не просто реагировать на события. Качественный бизнес-план – это инструмент деловых связей и средство общения в мире современного бизнеса.
Все вышеизложенное обуславливает актуальность изучения теоретических основ бизнес-планирования, а также применения данных знаний на практике с целью обоснования эффективности любого нового проекта.
Цель работы - разработка бизнес-плана Компании ООО «Евроокна+» и его подготовка к реализации.
Задачи исследования: проведение информационного поиска, анализ и изучение данного вопроса.
Объектом исследования служит Компания ООО «Евроокна+»
Самооценка идеи проекта
| Критерии оценки |
Слабая (0 баллов) |
Средняя (3 балла) |
Высокая (5 баллов) |
| 1. Степень доверия источнику идеи |
Требуется проверка |
Доверие, но не полностью |
Полное доверие |
| 2. Имидж продукта |
Слабый |
Средний |
Очень высокий |
| 3. Наличие опыта разработки аналогичных продуктов |
Нет |
Частично |
Есть |
| 4. Наличие патента, лицензии, сертификата |
Нет |
Частично |
Есть (не требуется) |
| 5. Наличие «изюминки», отличия от других продуктов |
Нет |
Незначительно |
Есть |
| 6. Предполагаемая продолжительность продаж |
Менее 3-х лет |
Не менее 3-х лет |
Более 5 лет |
| 7. Конкурентоспособность |
Не известна |
Конкурентоспособно |
Подавляющая |
| 8. Поддержка со стороны органов власти и управления |
Нет |
Возможна |
Имеется |
| 9. Наличие собственных финансовых средств |
Менее 20 % |
До 51% |
Более 51 % |
| 10. Наличие команды и ведущих специалистов |
Менее 50 % |
50 % и более |
75-100% |
| 11. Наличие земли и помещений |
Менее 50 % |
50 % и более |
75-100 % |
| 12. Наличие основного оборудования |
Менее 33 % |
33 % и более |
66-100% |
| 13. Срок окупаемости |
Более 2 лет |
До 1,5-2 лет |
До 1 года |
| 14. Возможность последующего развития продукта |
Нет |
Есть |
Есть в нескольких направлениях |
| Всего баллов |
36 |
Рекомендации авторам
проекта
| Итоговые оценки |
Рекомендации |
|
| Сумма баллов |
Количество оценок "0" |
|
| менее 25 |
более 6 |
Идея требует серьезной доработки |
| 26-35 |
5-6 |
Идея требует уточнения до начала разработки бизнес-плана |
| 36-45 |
3-4 |
Пора начинать разрабатывать бизнес-план |
| 46-55 |
1-2 |
Имеются явные шансы на успех |
| 56 и более |
0 |
Очень высокие шансы на успех |
Наличие «нулевых» оценок должно навести на серьезные размышления и дополнительную проработку идеи. Если у вашей идеи более 50 баллов и не более двух нулевых оценок, есть основания считать, что ваш проект реализуем.
Резюме проекта
Наша компания «Евроокна+» изготовляет и устанавливает евроокна в алюминиевых конструкциях, а также предоставляет услуги по остеклению балконов и лоджий.
В России, где обычная зимняя температура -30 градусов и ниже, стеклопакеты станут устанавливать повсеместно: в каждом окне каждого российского дома.
Наша фирма открывается в городе Череповце и поскольку в этом городе успешно развиваются предприятия, то можно предположить, что и наша компания в скором будущем достигнет желаемой прибыли (хорошего уровня).
Изготовление и установка евроокон нашей фирмы происходит по заказам клиентов. Заказы принимаются как оптом и в розницу.
Основные отличительные особенности нашего проекта:
· эксклюзивный дизайн;
· высококачественное обслуживание;
· оперативность выполнения работ;
· обширные знания сотрудников.
Предприятие
Компания ООО «Евроокна+» учреждено двумя лицами: генеральный директор - Чугиновских Галина Батьковна, коммерческий директор Папушина Елена Ивановна. Уставный капитал внесен ими поровну (по 50000 рублей). Каждый из учредителей при желании может свободно покинуть данный проект. Стратегические решения принимаются на общих собраниях все работников организации.
Сведения об учредителях:
1.Генеральный директор имеет два высших образования – менеджер организации и строитель;
2.Коммерческий директор имеет одно высшее образование – маркетолог.
Главной целью ООО «Евроокна+» является не только получение прибыли, но и удовлетворение потребностей покупателей. Планируется в недалеком будущем усовершенствовать технологию, разрабатывать новые виды работ и услуг.
Требования к сотрудникам нашей фирмы: должно обязательно быть высшее техническое или строительное образование, стаж работы не менее 3х лет в данном бизнесе. Также раз в 5 лет персонал предприятия должен ездить на повышение квалификации.
Обязанности персонала нашей фирмы:
1. Коммерческий директор осуществляет работу с заказчиками, работа по договорам.
2. Бухгалтер отвечает за ведение бухгалтерского и налогового учета.
3. Главный мастер руководит над производственным персоналом.
4. Генеральный директор-организация и управление над всеми работниками предприятия.
5. Производственный персонал подчиняется главному мастеру и выполняет свою работу в соответствии с полученными заказами.
Финансирование
В начале проекта нам будет необходим кредит банка, поскольку надо будет приобрести оборудование, взять помещение в наем, материалы и другое. Но возможно наш проект выйдет на безубыточность через 6-7 месяцев. В будущем нужно будет вернуть кредит, а также проценты по нему. Но эти проблемы с денежными средствами будут решаться за счет амортизации, входящей в себестоимость продукции.
Во внешней среде наш проект наиболее чувствителен к спросу, конкуренции, ценообразованию. Во внутренней среде чувствителен на управление, культуру предприятия, сплоченности кадров, а также предложения товара и услуг.
ПРЕДПРИЯТИЕ И СТРАТЕГИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ
Главные цели и задачи
Главной целью ООО «Евроокна+» является не только получение прибыли, но и удовлетворение потребностей потребителей. В наши задачи входит усовершенствование технологий, разработка новых видов работ и услуг, увеличение объёма выпуска продукции, снижение издержек производства, повышение качества продукции Наш проект является эффективным с точки зрения прибыльности, так как на сегодняшний день всё больше и больше потребителей нуждаются в наших услугах.
Компания ООО «Евроокна+» учреждено двумя лицами: генеральным директором в лице Чудиновских Галины Владимировны и коммерческим директором – Папушиной Еленой Ивановной. Уставный капитал внесён ими поровну (по 50000 рублей). Каждый из учредителей при желании может покинуть данный проект.
Стратегические решения принимаются на общих собраниях всех работников организации. Определяются внутрифирменные возможности, разрабатывается перспективная концепция функционирования предприятия. На собраниях разрабатываются производственные, организационные программы, обеспечивающие достижение сформулированных целей, также определяется система контроля за ходом реализации бизнес-проекта.
Рис. 1. Организационно-штатная структура предприятия
Кадровая политика предприятия,
система комплектования и развития персонала
Генеральный директор имеет два высших образования – менеджер организации и строитель. Генеральный директор осуществляет управление и контроль деятельности организации. Повышение квалификации происходит раз в 5 лет, стаж работы в сфере управления составляет 8 лет.
Коммерческий директор имеет одно высшее образование – маркетолог. В обязанности коммерческого директора входит работа с заказчиками и поставщиками, рекламными агентствами и частными предпринимателями, работа по договорам. Стаж работы в сфере маркетинга составляет 5 лет.
Бухгалтер имеет высшее образование, осуществляет организацию бухгалтерского и налогового учёта, контроль хозяйственно-финансовой деятельности организации. Для работы бухгалтеру необходимы знания 1С Бухгалтерии комплексной, стаж работы – 4 года.
Производственный персонал
Главный мастер имеет высшее строительное образование, каждые 5 лет по направлению организации проходит повышение квалификации. В обязанности главного мастера входит управление производственным персоналом цеха, помощь в производстве, контроль производственного процесса.
Производственный персонал цеха имеет техническое образование, стаж работы не менее 3 лет. Производственный персонал подчиняется главному мастеру и выполняет свою работу в соответствии с полученными заказами.
Сотрудники нашей организации имеют возможность карьерного роста, за хорошую работу награждаются премиями. Мы предоставляем полный соц. пакет и гарантированную заработную плату в соответствии с трудовым договором (контрактом).
Таблица 1.Штат организации.
| Произв.
подраздел.
|
Должность
|
ФИО
|
Оклад
|
| Админис-трация |
Ген. директор |
Чудиновских Галина Владимировна |
30000 |
| Ком. директор |
Папушина Елена Ивановна |
20000 |
|
| Бухгалтер |
Привалова Наталия Владимировна |
18000 |
|
| Цех |
Гл. мастер |
Соколов Алексей Иванович |
17000 |
| Сборщик |
Сидоренко Пётр Матвеевич |
6500 |
|
| Сборщик |
Хазанов Николай Анатольевич |
6500 |
|
| Установщик |
Романов Борис Борисович |
9000 |
|
| Установщик |
Матвеев Александр Григорьевич |
9000 |
|
| Помощник |
Тальков Егор Николаевич |
5500 |
|
| Помощник |
Морозов Владимир Владимирович |
5500 |
|
| Уборщица |
Андреева Инна Александровна |
3000 |
|
| ИТОГО |
130000 |
||
ПЛАН МАРКЕТИНГА
Анализ рынка
Анализ потребителей
Нашими клиентами являются как физические, так и юридические лица. Мы выполняем работу на заказ, при этом учитываем все требования клиента, предлагаем высокий сервис обслуживания, благодаря высококвалифицированной работе наших сотрудников работа выполняется оперативно. Благодаря этому наши клиенты остаются довольными качеством выполненных работ. Гибкие цены на нашу продукцию или услуги, а также система скидок позволяют завоевать новых потребителей, и повышает стимул к совершению новых покупок и заказов. В основном мы работаем с заказами жителей г. Череповца и Череповецкого района, также в настоящее время существует большое количество организаций, которые нуждаются в наших услугах.
Основные требования, предъявляемые нашими клиентами – это оперативность, качество, надёжность выполнения работ, возможность повторного обслуживания (в случае, если клиент не доволен выполнением работ, повторный вызов он может сделать бесплатно). Стоимость обслуживания зависит от вида услуг и используемых материалов. Задачей наших сотрудников является полное удовлетворение потребностей клиента.
Принимая решение совершить заказ в нашей организации, клиенты руководствуются, прежде всего, рекомендациями знакомых, друзей, близких, репутацией предприятия, комплексом услуг, который оно может предложить, надёжностью и гарантией организации. Немалое влияние на покупателей также оказывают всевозможные системы скидок, доступные гибкие цены, предоставление бесплатного обслуживания и т.д. Реклама нашей организации продвигает товар и услуги на рынок, поэтому является незаменимым стимулом клиентов для совершения заказов именно в нашей организации.
Таблица 2. Анализ потребителей.
| Кли-енты |
Местона-хождение |
Реакция на цену |
Определе-ние качества |
Требования к продукту |
Способы стимули-рования |
| 1.Физи-ческие лица |
г. Череповец, Череповецкий район |
Снижение цены приводит к увеличению спроса |
- по отзывам знакомых, родственников - по цене |
Высокое качество, дизайн, надёжность, срок годности |
Отзывы других покупателей, рекламные кампании, скидки, подарки |
| 2.Юри-дичес-кие лица |
г. Череповец, Череповецкий район |
Изменение цены сильно не повлечёт за собой изменение спроса |
обращают внимание на: - репутацию предприятия - финансовое состояние |
Соответствующее качество, надёжность, гарантия выполнения заказа |
Скидки на оптовые заказы, короткие сроки выполнения заказа |
Анализ конкурентов
Многие наши конкуренты уже давно существуют на рынке города, поэтому они имеют постоянных покупателей и устоявшуюся репутацию. Наша организация устанавливает цены на среднем уровне. По качеству и надёжности наша продукция и услуги не уступает конкурентам. Алюминиевые конструкции, изготовляемые в нашей организации, отличаются высоким качеством и надёжностью, так как изготавливаются по усовершенствованным технологиям, проверенным опытом ведущих организаций данной отрасли в г. Москва.
При появлении нового производителя евроокон на рынке г.Череповца конкуренты, возможно, установят более низкие цены, увеличат рекламу, используют новую систему скидок, розыгрышей, подарков. Мы можем занять наибольшее место на рынке, устроив различные акции, рекламные кампании и др. мероприятия.
Таблица 3. Анализ конкурентов.
| Конкуренты
|
«+»
|
Способы стимулирования
|
Особенности товара
|
| Фаворит
тел. 55-49-60 50-49-13 28-84-20 32-27-00 |
имеется 4 филиала в г. Череповце |
Кредит под 15 % |
Стеклопакет до 47 мм, широкий профиль 71 мм, 5 камер, срок изготовления 2-7 дней; двери, защитные жалюзи, лоджии, окна |
| Окна
тел. 62-10-16 |
Большой объём продаж |
Рассрочка платежа |
Алюмин., пластик. окна, двери, лоджии, рольставни |
| ООО «Аверс»
тел. 53-56-43 61-14-14 |
пользуется спросом у многих организаци |
Предоставление подарков и скидок при покупке двух изделий |
Алюмин. раздвижные лоджии. В стоимость входит изделие, подоконник, монтаж, отделка откосов. |
| Мастер окна
|
ReHAV – несколько |
Доставка, демонтаж бесплатно |
Окна из ПВХ и дерева, отделка лоджий |
| ПЛАСТЕК
тел. 22-87-66 60-41-48 |
Работает 10 лет, имеет устоявшуюся репутацию |
Москитные сетки бесплатно |
Немецкий ПВХ-профиль, А1 раздвижные рамы на лоджии, рольставни, входные пластиковые двери |
| Steel Plast
тел. 55-05-15 |
имеет иностранных инвесторов |
Рассрочка платежа |
Немецкий профиль «Алюпласт», жалюзи, рольставни, двери из ПВХ, евроокна. |
Анализ конкурентоспособности
Наиболее сильными конкурентами являются фирмы «Фаворит», «Аверс» и «Мастер окна». Они достаточно давно существуют на рынке, имеют устоявшуюся репутацию, большой ассортимент продукции и предоставляемых услуг.
Таблица 4. Анализ конкурентоспособности.
| Факторы
|
Наша фирма
|
Фаворит
|
Мастер окна
|
Аверс
|
| 1.Предоставляемый товар |
Стеклопакет, окна из ПВХ, остекл. лоджий, балконов, монтажные работы |
Стеклопакет, жалюзи, двери, остекл. лоджий |
Окна из ПВХ и дерева, отделка лоджий |
Аллюмин. раздвижные лоджии, монтаж, отделка откосов |
| качество изделий |
7 |
7 |
6 |
5 |
| качество сервиса |
8 |
7 |
8 |
6 |
| 2. Цена |
||||
| цена реализации |
8 |
9 |
7 |
7 |
| скидки |
10 |
9 |
9 |
8 |
| Общее количество баллов |
33 |
32 |
30 |
26 |
Анализ конкурентоспособности провели независимые эксперты, приведённые в таблице факторы оценивались по 10-бальной шкале.
Качество нашей продукции и продукции ООО «Фаворит» соответствует всем нормативам и поэтому имеет высокую оценку, в то время как качество продукции ООО «Мастер окна» и ООО «Аверс» оставляет желать лучшего, так как материалы и комплектующие не соответствуют международным стандартам качества. За сервис обслуживания высокую оценку получила наша организация и фирма «Мастер окна», это связано с высокой квалификацией персонала и разнообразием предлагаемых услуг. Эксперты оценили ООО «Фаворит» на 9 баллов из 10 по установленным в организации ценам реализации, приемлемые цены говорят об успешной деятельности организации. Система скидок в нашей организации оценивается максимальным числом баллов, так как большое внимание мы уделяем на стимулирование продаж и привлечение покупателей. Фирмы «Фаворит» и «Мастер окна» также много средств уделяют на разработку программ по привлечению клиентов.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что наиболее конкурентоспособными являются: наша организация, ООО «Фаворит» и ООО «Мастер окна».
Маркетинговая стратегия
Продукт
Cтеклопакеты, в основу которых положены алюминиевые конструкции. Мы предлагаем одно-, двух- и трёхкамерные стеклопакеты (47-56 мм), пятикамерный профиль (71 мм), двухконтурное уплотнение, фурнитура «MACO» (Германия, Австрия), стеклопакет 30 мм. Срок изготовления – 3-7 дней.
Виды услуг:
- остекленение балконов и лоджий, гарантия – 5-10 лет, срок службы 40-45 лет;
- креплении оконных петель в стальное армирование;
- изготовление алюминиевых конструкций;
- бесплатное проектирование и доставка.
Преимущества:
Наша компания предлагает большой спектр услуг по производству окон ПВХ и установке пластиковых окон. Производство окон ПВХ – сложный технологический процесс. Мы работаем только с самыми надёжными поставщиками и применяем только качественные, преимущественно немецкие, комплектующие. Вся продукция сертифицирована и соответствует самым строгим стандартам качества, принятым в Евросоюзе и требованиям ГОСТа в России.
Явным преимуществом нашего продукта является высокое качество изготовления, надёжность, стабильность и современный дизайн. Мы создаём всевозможные выгоды для наших клиентов: бесплатное проектирование, доставка по району, установка, гарантийное обслуживание (5 лет). Покупатели могут участвовать в различных розыгрышах, акциях. При заказе 2-х окон москитные сетки к каждому окну покупатель получает бесплатно. Заказывая 3 окна, четвёртое получаете бесплатно. Также преимуществом является большой световой проём окна. Не секрет, что проблемы эксплуатации современных окон напрямую связаны с неправильным монтажом. Наша компания предоставляет 3-х летнюю гарантию на монтаж любых конструкций, выполненных нашими специалистами. Мы не забываем про клиента, даже когда вся работа по установке окон завершена. После окончания гарантийного срока сервисная служба компании будет готова оказать помощь по профессиональному обслуживанию по уходу за пластиковыми конструкциями за минимальную плату.
Мы используем новейшие технологии при производстве продукции. Эти технологии рекомендованы ведущими фирмами по изготовлению евроокон, поэтому риск использования такой технологии сведён к минимуму.
Профессиональный монтаж:
В компании «Евроокна+» установка окон выполняется профессиональными монтажными бригадами, специалисты которых ежегодно проходят аттестацию и курсы повышения квалификации. На всех этапах исполнения заказа действует строгая система контроля качества, включая процесс монтажа окон. Во время установки вашего окна, помимо монтажной бригады, к вам может выехать специалист нашей компании, который отслеживает качество выполняемых работ и при необходимости может помочь своими рекомендациями. От качества данных работ зависит очень многое: тепло вашего дома, защита от уличного шума. Профессионально выполненные работы по установке окна позволят избежать следующих проблем: поддувание, промерзание фурнитуры, образование плесени на откосах окна.
Сервис и дополнительные услуги:
При замене окна, скорее всего, потребуется замена подоконника, отлива, откосов которые придают ему аккуратный и законченный вид, как с внешней, так и с внутренней стороны помещения. Как правило, данные работы включаются в стоимость заказа после обсуждения их с клиентом.
|
Прогнозируемый жизненный цикл товара:
Каждая фирма стремится обеспечить получение прибыли в качестве компенсации за все усилия и риск, связанные с появлением нового товара. У каждого товара свой жизненный цикл, характер и длительность которого предугадать трудно.
Жизненный цикл товара – это процесс развития продаж и получения прибыли, состоящий из 4 этапов.
Рис.3. Жизненный цикл товара.
I этап выведения товара на рынок начинается с момента распространения товара и поступления его в продажу. Сбыт на этом этапе растёт медленно, это связано с задержками расширения производственных мощностей, возможным возникновением технических проблем, задержками доведения товара до потребителей. Затраты на стимулирование сбыта достигают наивысшего уровня, поэтому возможно повышение цен.
II этап – этап роста. На данном этапе сбыт начнёт расти, появятся конкуренты. В результате увеличения прибыли цены будут снижаться. Чтобы максимально растянуть период быстрого роста рынка, фирма планирует использовать несколько стратегических подходов:
1. Повысить качество продукции, выпустить её новые модели.
2. Проникнуть в новые сегменты рынка.
3. Использовать новые каналы распределения.
4. Переориентировать часть рекламы с распространения информации о товаре на стимулирование его приобретения.
5. Своевременно снизить цены для привлечения дополнительного числа потребителей.
III этап зрелости – в этот момент темпы роста сбыта товара замедляются. Этот этап продолжительнее предыдущих, перед фирмой встают сложные задачи управления маркетингом. Обостряется конкуренция, снижаются цены, усиливается реклама, снижается прибыль, конкуренты начинают выбывать из борьбы. Чтобы сохранить позиции на рынке, наша фирма будет стремиться увеличить потребление существующего товара, а также производить модификацию товара (повысить уровень качества, усовершенствовать внешнее оформление продукции).
IV этап – этап упадка. Данный этап наша организация планирует избежать с помощью проведения модификации комплекса маркетинга. Мы постоянно следим за изменениями вкусов потребителей, развитием технологии производства, благодаря этому наша продукция и услуги не потеряют актуальность.
Жизненный цикл товара, представленный на Рис.3, свидетельствует о популярности продукта в течение длительного времени.
Ассортимент продукции:
|
|
|
|
|
|
|
Рис. 4. Ассортимент продукции
Продукция нашей компании это не только окна. Это также большой ассортимент необходимых дополнительных элементов (аксессуаров, фурнитуры), которые подчёркивают индивидуальный дизайн окна и обеспечивают дополнительные удобства, а также широкий спектр услуг, предлагаемых наше организацией.
В компании действует уникальная многоступенчатая система контроля качества, как на производство окон, так и на сервисные услуги организации.
Гарантийный срок – это очень важный показатель. Например, компании, предоставляющие гарантию на окна ПВХ продолжительностью 1-2 года, должны вызвать сомнение в своей добропорядочности, также как компании, обещающие гарантии на слишком продолжительный период – до 40 лет. В этом случае необходимо понимать, что данная гарантия распространяется только на оконный профиль, не включая фурнитуру, стеклопакет и монтажные работы. Компания «Евроокна+» предоставляет гарантию на изделия из профильных систем на 5 лет. Данная гарантия распространяется на профиль, фурнитуру, стеклопакет и монтажные работы.
Устанавливая цену, необходимо уточнить, что входит в названную вам сумму, и как оплачиваются работы по доставке изделий, демонтажу старых конструкций и установке новых окон. Также необходимо узнать, кому придется решать вопрос вывоза мусора, и какой гарантийный срок предоставляется на приобретаемые пластиковые окна.
Сбыт
Используются прямые каналы сбыта. Продукция поставляется от продавца к покупателю. При транспортировке товара используются собственные транспортные средства. Мы перевозим продукцию в крытой газели. После изготовления до момента реализации продукция хранится на складе, в специально оборудованном помещении.
Информацию о нашей продукции мы предоставляем в полном объёме на сайте нашей организации в Интернете. Также информация распространяется посредством рекламы по телевидению, радио, в печати, у здания офиса располагается рекламный стенд.
Продвижение
Благодаря рекламе, прямым продажам, стимулированию продаж, связям с общественностью мы хотим добиться увеличения числа потребителей, признания качества нашей продукции, а следовательно, и увеличения прибыли.
Основным средством, способствующим созданию благоприятных условий для продажи, является участие в ярмарках, презентациях, акциях, так же большое значение в продвижении нашей фирмы имеет реклама по телевидению, в печати, наружная реклама (рекламные щиты, стенды, плакаты). Увеличение количества клиентов напрямую зависит от рекламы и других средств продвижения товара.
Прямые продажи
В штате нашей организации имеется 3 продавца, обученных технике переговоров. Отбор и наём торгового персонала производится по собеседованию, с установлением испытательного срока.
Продажи специализируются по типу изготовляемой продукции. Товары могут предоставляться в кредит со сроком не более 9 месяцев. Частота визитов покупателей – обычно несколько человек в день (5-10 человек). Встречи-продажи проводятся 2-3 раза в день. Наша организация не использует навязывание товара покупателям, так как это может испортить репутацию предприятия. Отчёты о продажах составляются и анализируются раз в месяц.
Реклама
Планируется проведение ярморок, выставок, рекламных акций с розыгрышем призов, изготовление рекламных листовок. Бюджет на рекламу составляет около 20000 рублей в месяц. Среди средств массовой информации используется телевидение, газеты, радио. Планируемый эффект от рекламы составляет 55%. В мероприятиях по продвижению продукции принимают участие руководители организации.
Цена
Средний уровень цен на евроокна, сложившийся на рынке, составляет 12000 рублей за единицу продукции. С учётом маркетинговых мероприятий цена на единицу составляет 12090 руб.
Для организаций, осуществляющих у нас оптовый заказ, предусмотрена скидка от 10 до 20% в зависимости от количества и широты запроса. Также предлагаются скидки, если покупатель заказывает более 3-х окон – 5%, более 10 окон – 10%.
Оплата покупателями продукции и выполняемых работ проводится как единовременно, так и в кредит. При полной единовременной оплате клиент получает подарок-сюрприз (это могут быть москитные сетки, фурнитура, декоративные украшения, стеклоочистительные средства).
ПЛАН Производства
Общие вопросы
Поставщики
Наша организация заключает договоры с крупными предприятиями на большой объём покупаемой продукции. Мы рассчитываем на длительное сотрудничество с нашими поставщиками.
Таблица 5. Потребность в материальных ресурсах
| №
|
Материальные ресурсы
|
Поставщики
|
| 1 |
Стеклопакеты |
Окна Роста |
| 2 |
ПВХ - профиль |
LG Chem |
| 3 |
Алюминий |
Алюмин-Строй |
| 4 |
Фурнитура |
WINKHAUS |
Главным поставщиком стеклопакетов является компания «Окна Роста». Данная компания является надёжным поставщиком, предоставляет большой ассортимент поставляемой продукции, существует на рынке 10 лет. Наша деятельность напрямую зависит от деятельности этой организации, так как мы планируем покупать большой объём производимой ими продукции.
Сегодня существует огромный выбор профильных систем как зарубежных, так и отечественных производителей, в котором трудно разобраться без предварительной подготовки. Наша организация сделала свой выбор в пользу профильной системы LG Chem и признала его одним из перспективных и качественных материалов для производства пластиковых окон. Еще несколько лет назад производства по выпуску ПВХ-профиля в России были большой редкостью из-за экономических и технических факторов. Сегодня ведущие зарубежные компании создают производства в нашей стране, но при этом стремятся сократить свои расходы. Некоторые из них устанавливают экструдеры (оборудование по производству ПВХ-профиля), которые ранее уже использовалось или их модель технически устарела.
Но самой большой трудностью для этих предприятий является поиск квалифицированных специалистов, которые бы строго придерживались западной технологии. В результате, даже при использовании технологического процесса ведущих зарубежных компаний, качество производимого в России ПВХ-профиля значительно проигрывает импортному аналогу. Поэтому наиболее целесообразно выбирать пластиковые окна из импортного профиля, адаптированного к российскому климату. Такое решение может оказаться менее привлекательным с точки зрения цены, но здесь важно помнить, что средний срок службы пластиковых окон – около 40 лет. Экономия на незначительной сумме сегодня может обернуться дополнительными затратами спустя пару лет, когда вы столкнетесь с проблемой пожелтевшего профиля или вышедшего из строя окна.
Поставщиком алюминия является компания «АлюминСтрой». Данная организация имеет хорошие рекомендации со стороны экспертов, а производимый алюминий имеет высокую оценку качества. Мы совершаем большие заказы металла у этой организации, поэтому степень зависимости от неё очень высокая.
Компания «Евроокна+» в производстве изделий из ПВХ использует надежную фурнитуру немецкой фирмы «WINKHAUS» серебристого цвета. Сочетание серебристой фурнитуры и белоснежного ПВХ-профиля придает изысканность и элегантность пластиковым окнам.
Услуги по снабжению производства электроэнергией нам оказывает МУП «Электросеть», по горячему водоснабжению и отоплению – МУП «Теплоэнергия», услуги за холодную воду и канализацию – МУП «Водоканал».
Производственный процесс
Производственный процесс включает в себя изготовление алюминиевых конструкций, работы по их установке, работы по установке евроокон, остекленению балконов и лоджий.
Аренда помещений, покупка оборудования
Для осуществления производственного процесса необходимы производственные помещения. Мы решили арендовать помещения, необходимые для деятельности организации.
Таблица 6. Аренда помещений.
| № |
Помещение |
Площадь, кв.м. |
Стоимость 1 кв.м., руб. |
Общая стоимость, руб |
| 1 |
Производственное помещение (в том числе склад) |
70 |
200 |
14000 |
| 2 |
Офис |
10 |
500 |
5000 |
Производственное помещение (здание цеха) располагается на окраине города (ул. Олимпийская, 158), оттуда осуществляется транспортировка продукции, а так же оптовые продажи. Здание офиса расположено в центральной части города (пр. Победы, 54). Офис необходим организации для осуществления планирования производства, управления организацией в целом, проведения переговоров и деловых встреч.
Арендные платежи осуществляются ежемесячно, в соответствии с договором аренды, и составляют 19000руб. в месяц (по двум помещениям).
Оборудование
Оборудование, необходимое для производственного процесса, обладает высокой степенью технологичности. Мы приобретаем оборудование только у надёжных поставщиков, имеющих рекомендации специалистов. Поставщики основных средств производственного отдела предоставляют гарантийный ремонт оборудования в течение 2 лет.
Наиболее подробно оборудование нашей организации представлено в следующей таблице.
На оборудование, стоимость которого составляет более 10000 руб. начисляется амортизация. Амортизация начисляется ежемесячно линейным способом в течение срока полезного использования. Амортизационные отчисления в сумме составляют 4061 руб. 59 коп. (данные по каждому объекту представлены в таблице 8).
Стоимость остального оборудования списывается на расходы периода, в котором оно было приобретено. Стоимость неамортизируемого оборудования составляет 33200 руб.
Таблица 7. Оборудование.
| №
|
Оборудование
|
Поставщик
|
Количество, шт.
|
Стоимость руб.
|
| Производственный цех
|
||||
| 1 |
Стол для резки стекла |
ООО «ТехИнСтрой» |
2 |
1000 |
| 2 |
Стол мойки стекла |
ООО «ТехИнСтрой» |
1 |
600 |
| 3 |
Устройство для резки дистанционной рамки |
ООО «Технопроект» |
1 |
18000 |
| 4 |
Устройство для засыпки молекулярного сита |
ООО «Технопроект» |
1 |
16000 |
| 5 |
Стол опрессовки и герметизации |
ООО «ТехИнСтрой» |
1 |
32600 |
| 6 |
Инструмент для раскроя стекла |
ООО «СРС» |
1 |
22000 |
| 7 |
Тележка для перевозки стекла |
ООО «Инструмент-Строй» |
1 |
550 |
| 8 |
Накопитель под стекло и стеклопакеты |
ООО «ТехИнСтрой» |
1 |
550 |
| 9 |
Автомобиль (газель) |
ООО «Автосервис» |
1 |
250000 |
| 10 |
Телефон |
ООО «Эльдорадо» |
1 |
1500 |
| 11 |
Столы (2), стулья (5) |
ООО «Мебель» |
7 |
12000 |
| Итого произв. оборуд. |
18 |
354800 |
||
| Офис
|
||||
| 12 |
Компьютер |
ООО «МегаБит» |
1 |
35000 |
| 13 |
Принтер |
ООО «МегаБит» |
1 |
5000 |
| 14 |
Стол |
ООО «Мебель» |
1 |
5000 |
| 15 |
Офисная мебель (кресло (1), стулья (3)) |
ООО «ОфисМебель» |
4 |
17000 |
| 16 |
Телефон (в том числе факс) |
ООО «Эльдорадо» |
1 |
7000 |
| Итого вспомог. оборуд. |
8 |
69000 |
||
| ИТОГО
|
26 |
423800 |
||
Таблица 8. Амортизация оборудования.
| №
|
Оборудование
|
Стоимоть оборудования руб.
|
Срок пол. использ-ния, мес.
|
Амортиз-ные отчисления, руб.
|
| 1 |
Устройство для резки дистанционной рамки |
18000 |
72 |
250 |
| 2 |
Устройство для засыпки молекулярного сита |
16000 |
84 |
190,48 |
| 3 |
Стол опрессовки и герметизации |
32600 |
60 |
543,33 |
| 4 |
Инструмент для раскроя стекла |
22000 |
60 |
366,67 |
| 5 |
Автомобиль |
250000 |
120 |
2083,33 |
| 6 |
Компьютер |
35000 |
72 |
486,11 |
| 7 |
Офисная мебель |
17000 |
120 |
141,67 |
| ИТОГО
|
4061,59 |
За состоянием оборудования осуществляется непрерывный контроль со стороны работников организации. В случае неполадки мы воспользуемся услугами наладчиков (если работники организации не смогут их устранить). При необходимости будет осуществляться ремонт и модернизация оборудования.
В настоящий момент происходит подготовка производства, поэтому в ближайшем будущем ожидается небольшая прибыль.
Требования к производственной инфраструктуре
Услуги сторонних организаций
Наличие вспомогательной службы в организации не предусмотрено. При необходимости можно воспользоваться услугами специалистов (электриков, ремонтников).
Таблица 9. Услуги сторонних организаций.
| №
|
Услуги
|
Поставщик
|
Норма потребления
|
Стоимость, руб.
|
| 1 |
Электроэнергия |
МУП «Электросеть» |
400 квт/час |
60000 |
| 2 |
Горячее водоснабжение |
МУП «Теплоэнергия» |
1000 л/сутки |
5000 |
| 3 |
Отопление |
МУП «Теплоэнергия» |
0,05 Гкал/м2 |
5000 |
| 4 |
Холодная вода |
МУП «Водоканал» |
1000 л/сутки |
3000 |
| 5 |
Водоотведение |
МУП «Водоканал» |
1000 л/сутки |
3000 |
| ИТОГО
|
76000 |
Телекоммуникации
Для обеспечения нормальной деятельности организации необходим телефон. Телефон имеется как в производственном цехе, так и в офисе. Также для передачи необходимой информации в офисе предполагается наличие факса.
Рабочая сила
В состав производственного персонала входит 8 человек (в том числе главный мастер). Работники цеха имеют техническое образование, стаж работы не менее 3 лет. Производственный персонал подчиняется главному мастеру и выполняет свою работу в соответствии с полученными заказами. Заработная плата выплачивается в соответствии с должностным окладом работника, при этом учитывается районный коэффициент, оплата за работу в сверхурочное время, перевыполнение плана, учитывается инициативная деятельность работника, оказывающая положительное влияние на результаты деятельности организации.
Главный мастер имеет высшее строительное образование, каждые 5 лет по направлению организации проходит повышение квалификации. В обязанности главного мастера входит управление производственным персоналом цеха, помощь в производстве, контроль производственного процесса.
Таблица 10. Производственный персонал.
| №
|
Должность
|
ФИО
|
Оклад
|
| 1 |
Главный мастер |
Соколов Алексей Иванович |
17000 |
| 2 |
Установщик |
Романов Борис Борисович |
9000 |
| 3 |
Установщик |
Матвеев Александр Григорьевич |
9000 |
| 4 |
Сборщик |
Сидоренко Пётр Матвеевич |
6500 |
| 5 |
Сборщик |
Хазанов Николай Анатольевич |
6500 |
| 6 |
Помощник |
Тальков Егор Николаевич |
5500 |
| 7 |
Помощник |
Морозов Владимир Владимирович |
5500 |
| 8 |
Уборщица |
Андреева Инна Александровна |
3000 |
| ИТОГО
|
62000 |
Фонд оплаты труда производственного персонала составляет 62000 руб.
Заработная плата ген. директора, ком. директора и бухгалтера в сумме составляет 68000 руб.
Капитальные вложения
Планируемые затраты на производственное оборудование составляют 354800 руб. Затраты на вспомогательное оборудование составляют 69000 руб. В сумме затраты на приобретение оборудования составят 423800 руб. (табл. 7)
Также планируются затраты на специальное обучение персонала. Генеральному директору, ком. директору и главному мастеру необходимо проходить повышение квалификации раз в 5 лет. Затраты на переквалификацию составят 15000 руб. на каждого человека, в сумме - 45000 руб.
Расчёт выпуска продукции
Планируемый объём производимой продукции в период ввода в эксплуатацию составляет 1680000 руб. В течение первых двух месяцев мы планируем вывести предприятие на полную мощность.
Производственные факторы
Для того чтобы рассчитать себестоимость и планируемую прибыль предприятия, необходимо произвести расчёт всех затрат на производство продукции и выполнение работ.
Таблица 11. Производственные факторы.
| Производственные факторы
|
Сумма, руб.
|
| Переменные затраты:
|
|
| - сырьё и материалы |
420000 |
| - энергия (электричество), отопление, водоснабжение, водоотведение |
76000 |
| - износ оборудования |
4061,59 |
| - упаковочный материал |
1000 |
| - прочие переменные затраты |
33200 |
| Итого переменных затрат
|
534261.59 |
| Постоянные затраты:
|
|
| - заработная плата |
62000 |
| - страховые платежи |
13260 |
| - расходы на техническое обслуживание |
4000 |
| - арендные платежи |
19000 |
| Итого постоянных затрат
|
185520 |
| Итого затрат
|
719781.59
|
В таблице представлены производственные затраты за месяц, в состав которых входят переменные и постоянные затраты. Переменные затраты составляют 534261,59 руб., постоянные затраты – 185520 руб. В сумме затраты на производство составят 719781,59 руб.
Производственный план
В течение года планируется произвести 12-17 поставок сырья.
Спрос потребителей на нашу продукцию и услуги зависит от финансового положения самих потребителей (уровня доходов потребителей). Также на спрос могут повлиять изменения в ценовой политике наших конкурентов. Большое количество заказов будет поступать в весеннее, летнее и осеннее время года, так как это наиболее подходящее время для установки евроокон, остекленения балконов и лоджий.
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Главной целью ООО «Евроокна+» является не только получение прибыли, но и удовлетворение потребностей потребителей. В наши задачи входит усовершенствование технологий, разработка новых видов работ и услуг, увеличение объёма выпуска продукции, снижение издержек производства, повышение качества продукции. Наш проект является эффективным с точки зрения прибыльности, так как на сегодняшний день всё больше и больше потребителей нуждаются в наших услугах.
Стратегические решения принимаются на общих собраниях всех работников организации. Определяются внутрифирменные возможности, разрабатывается перспективная концепция функционирования предприятия. На собраниях разрабатываются производственные, организационные программы, обеспечивающие достижение сформулированных целей, также определяется система контроля за ходом реализации бизнес-проекта.
Все усилия работников направлены, главным образом, на удовлетворение потребностей клиентов, на завоевание положительной репутации у потребителей и на развитие организации в целом. Мы стремимся наладить технологию производства таким образом, чтобы с каждым периодом увеличивалась чистая прибыль организации.
При возникновении вопросов, для решения которых необходимы знания специалистов, наша организация может воспользоваться услугами внешних консультантов (нотариусов, адвокатов, юристов, аудиторских фирм).
ФинансОВЫЙ ПЛАН
Общие вопросы
В течение года мы планируем увеличить объём продаж на 20%. В первый месяц нашей деятельности объём продаж составит 800 тыс. руб., а на конец года планируемый объём продаж должен составить 4 млн. руб.
При увеличении цен на сырьё и материалы увеличится себестоимость изготовления продукции, вследствие чего цены на нашу продукцию повысятся, а прибыль может уменьшиться. В этой ситуации необходимо направить усилия на стимулирование сбыта, так как увеличение заказов приведёт к росту объёмов продаж, а следовательно, и увеличению прибыли.
Так как наше предприятие открывается и начинает свою деятельность, необходимы дополнительные денежные средства. Мы решили взять кредит на 5 лет в банке «Русский стандарт» под 17% годовых. Сумма кредита – 600 тыс. руб.
Себестоимость единицы продукции в первый месяц деятельности организации составит 908,87 руб. Но в течение года мы планируем уменьшить себестоимость изготовляемой продукции, и на конец года планируемая себестоимость единицы товара составит 637,51 руб.
Чтобы определить эффективность производства, мы рассчитали некоторые показатели. Рентабельность вложений в имущество составила в первый месяц 37,8%, рентабельность продукции – 11%. На конец года рентабельность вложений в имущество составит 59%, рентабельность продукции – 57%.
Финансовые прогнозы
Прогноз прибылей и убытков (в разбивке по месяцам проекта) – Приложение 1.
Прогноз движения денежных средств (в разбивке по месяцам проекта) – Приложение 2.
Прогнозируемый бухгалтерский баланс (в разбивке по месяцам проекта) – Приложение 3
Факторы риска
Наша фирма в процессе становления и развития в будущем может столкнуться со следующими видами рисков:
· Технические риски
– они возникают вследствие нехватки сырья и материалов из-за нарушений сроков поставки; из-за недостатка рабочей силы; в результате устаревания продукции; низкого качества продукции; непредвиденных остановок производства (например, поломка оборудования).
· Финансовые риски
– возникают в результате неплатежеспособности покупателей и партнеров (при продаже товаров в кредит; предоставлении займов), а также вклады в банки с ненадежной репутацией, которые в любой момент могут «лопнуть».
Внешние риски могут возникнуть в результате усиления конкуренции, изменения цен на материалы и сырье, изменения в экономике страны (уровень инфляции, социальная нестабильность в стране, колебания валютного курса), изменения спроса и требований к товару.
Внутренние риски могут произойти из-за изменения технологии (снижение производительности труда, ухудшения качества продукции); из-за нарушения сроков поставки материалов, недостатка рабочей силы. А также они могут возникнуть в случае форс – мажорных обстоятельств (пожары, наводнения и т.д.); хищения или порчи товара при транспортировке; нарушений графика работы.
При наступлении угрозы риска руководители нашей фирмы будут предпринимать соответствующие меры – менять технологии, регулировать цены на продукцию, наказывать работников за невыполнение правил внутреннего распорядка; при необходимости обращаться к услугам сторонних организаций.
| |
Наш проект чувствителен к колебаниям спроса на наш товар, так как при снижении спроса на товар, мы будем вынуждены уменьшить объем производства или же применять новые усовершенствующие технологии, с помощью которых мы улучшим качество товара, придадим новые свойства.
Изменение цен на сырье, материалы и энергоносители также скажется на нашем проекте. Поскольку при их подорожании нам придется увеличить стоимость товара, которая возможно снизит спрос.
Финансовые прогнозы
Прогноз прибылей и убытков (в разбивке по месяцам проекта)
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
||
| ПРОДАЖИ
|
А |
800 |
800 |
1000 |
1000 |
1500 |
2000 |
2500 |
2700 |
2800 |
3000 |
3500 |
4000 |
| Переменные затраты
|
В |
462.44 |
449.24 |
526 |
521 |
730.4 |
1052 |
1256.4 |
1465.8 |
1506.9 |
1660.2 |
1976.8 |
2285.4 |
| - сырьё и материалы |
420 |
420 |
500 |
500 |
700 |
1000 |
1200 |
1400 |
1450 |
1600 |
1900 |
2200 |
|
| - налог на имущество |
9.24 |
9.24 |
11 |
11 |
15.4 |
22 |
26.4 |
30.8 |
31.9 |
35.2 |
41.8 |
48.4 |
|
| - прочие переменные затраты |
33.2 |
20 |
15 |
10 |
15 |
30 |
30 |
35 |
25 |
25 |
35 |
37 |
|
| ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ
|
С = А - В |
337.56 |
350.76 |
474 |
479 |
769.6 |
948 |
1243.6 |
1234.2 |
1293.1 |
1339.8 |
1523.2 |
1714.6 |
| Постоянные затраты
|
D |
264.6548 |
264.6548 |
264.6548 |
264.6548 |
264.6548 |
264.6548 |
264.6548 |
264.6548 |
264.6548 |
264.6548 |
264.6548 |
264.6548 |
| - амортизация |
4.06159 |
4.06159 |
4.06159 |
4.06159 |
4.06159 |
4.06159 |
4.06159 |
4.06159 |
4.06159 |
4.06159 |
4.06159 |
4.06159 |
|
| - персонал |
130 |
130 |
130 |
130 |
130 |
130 |
130 |
130 |
130 |
130 |
130 |
130 |
|
| - аренда |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
|
| - страхование |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
|
| - реклама |
20 |
20 |
20 |
20 |
20 |
20 |
20 |
20 |
20 |
20 |
20 |
20 |
|
| - коммунальные платежи |
76 |
76 |
76 |
76 |
76 |
76 |
76 |
76 |
76 |
76 |
76 |
76 |
|
| - налог на имущество |
8.5932 |
8.5932 |
8.5932 |
8.5932 |
8.5932 |
8.5932 |
8.5932 |
8.5932 |
8.5932 |
8.5932 |
8.5932 |
8.5932 |
|
| Чистая прибыль до уплаты процентов по займам и налогов
|
Е = С - D |
72.90521 |
86.10521 |
209.3452 |
214.3452 |
504.9452 |
683.3452 |
978.9452 |
969.5452 |
1028.445 |
1075.145 |
1258.545 |
1449.945 |
| Проценты по займам
|
F |
11.33 |
11.33 |
11.33 |
11.33 |
11.33 |
11.33 |
11.33 |
11.33 |
11.33 |
11.33 |
11.33 |
11.33 |
| Чистая прибыль до уплаты налогов
|
G = E - F |
61.57521 |
74.77521 |
198.0152 |
203.0152 |
493.6152 |
672.0152 |
967.6152 |
958.2152 |
1017.115 |
1063.815 |
1247.215 |
1438.615 |
| Налог на прибыль
|
H |
14.77805 |
17.94605 |
47.52365 |
48.72365 |
118.4677 |
161.2837 |
232.2277 |
229.9717 |
244.1077 |
255.3157 |
299.3317 |
345.2677 |
| ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ ПОСЛЕ УПЛАТЫ НАЛОГОВ
|
I = G - H |
46.79716 |
56.82916 |
150.4916 |
154.2916 |
375.1476 |
510.7316 |
735.3876 |
728.2436 |
773.0076 |
808.4996 |
947.8836 |
1093.348 |
Приложение 1
Прогноз движения денежных средств
(в разбивке по месяцам проекта)
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
||
| Продажи |
A |
800 |
800 |
1000 |
1000 |
1500 |
2000 |
2500 |
2700 |
2800 |
3000 |
3500 |
4000 |
| Затраты |
B + D |
727,0948 |
713,8948 |
790,6548 |
785,6548 |
995,0548 |
1316,655 |
1521,055 |
1730,455 |
1771,555 |
1924,855 |
2241,455 |
2550,055 |
| Баланс |
72,90521 |
86,10521 |
209,3452 |
214,3452 |
504,9452 |
683,3452 |
978,9452 |
969,5452 |
1028,445 |
1075,145 |
1258,545 |
1449,945 |
Приложение 2
Прогнозируемый бухгалтерский баланс
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
| АКТИВЫ
|
||||||||||||
| ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
|
||||||||||||
| станки и оборудование |
386.539 |
382.478 |
378.417 |
350 |
332.645 |
317 |
310 |
300 |
280 |
270.65 |
260 |
250 |
| средства транспорта |
250 |
250 |
240 |
235 |
230 |
225 |
220 |
215 |
200 |
197 |
190.6 |
180 |
| другие |
33.2 |
33.2 |
33.2 |
30.2 |
30 |
28 |
25 |
19 |
17 |
16.6 |
16 |
15 |
| Итого основные средства
|
669.739 |
665.678 |
651.617 |
615.2 |
592.645 |
570 |
555 |
534 |
497 |
484.25 |
466.6 |
445 |
| ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА
|
||||||||||||
| сырьё и материалы |
420 |
420 |
500 |
500 |
700 |
1000 |
1200 |
1400 |
1450 |
1600 |
1900 |
2200 |
| незавершённое производство |
15 |
5 |
3 |
2 |
1.5 |
3 |
3 |
2 |
1 |
3 |
3.1 |
1 |
| готовая продукция |
800 |
800 |
1000 |
1000 |
1500 |
2000 |
2500 |
2700 |
2800 |
3000 |
3500 |
4000 |
| дебиторская задолженность |
45 |
6 |
14 |
|||||||||
| предоплата |
25 |
3 |
2 |
|||||||||
| деньги на банковском счёте |
210 |
205 |
305 |
204 |
103 |
190 |
150 |
100 |
103 |
78 |
109 |
98 |
| деньги в кассе |
1.198 |
2 |
2.21 |
1.5 |
1 |
1.5 |
1 |
1 |
1 |
1.5 |
1 |
1.2 |
| Итого оборотные средства
|
1446.198 |
1432 |
1855.21 |
1707.5 |
2330.5 |
3197.5 |
3860 |
4203 |
4357 |
4696.5 |
5513.1 |
6300.2 |
| ИТОГО АКТИВЫ
|
2115.937 |
2097.678 |
2506.827 |
2322.7 |
2923.145 |
3767.5 |
4415 |
4737 |
4854 |
5180.75 |
5979.7 |
6745.2 |
| ПАССИВЫ
|
||||||||||||
| ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
||||||||||||
| долгосрочные займы |
1853.729 |
1845 |
2158.459 |
1961.292 |
2241.737 |
2801.092 |
3078.592 |
3405.592 |
3222.592 |
3430.342 |
3938.652 |
4336.092 |
| нераспределённая прибыль |
46.79716 |
56.82916 |
150.4916 |
154.2916 |
375.1476 |
510.7316 |
735.3876 |
728.2436 |
773.0076 |
808.4996 |
947.8836 |
1093.348 |
| Итого долгосрочные обязательства
|
1900.526 |
1901.829 |
2308.951 |
2115.583 |
2616.884 |
3311.823 |
3813.979 |
4133.835 |
3995.599 |
4238.841 |
4886.535 |
5429.439 |
| ТЕКУЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
||||||||||||
| краткосрочные займы |
119 |
122.0696 |
98 |
105 |
130 |
230 |
300 |
300 |
540 |
609 |
709.64 |
879.7 |
| задолженности по налоговым отчислениям |
96.41125 |
73.77925 |
99.876 |
102.1169 |
176.2609 |
225.6769 |
301.0209 |
303.1649 |
318.4009 |
332.9089 |
383.5249 |
436.0609 |
| Итого текущие обязательства |
215.4113 |
195.8488 |
197.876 |
207.1169 |
306.2609 |
455.6769 |
601.0209 |
603.1649 |
858.4009 |
941.9089 |
1093.165 |
1315.761 |
| ИТОГО ПАССИВЫ
|
2115.937 |
2097.678 |
2506.827 |
2322.7 |
2923.145 |
3767.5 |
4415 |
4737 |
4854 |
5180.75 |
5979.7 |
6745.2 |
Приложение 3