Бизнес-план
1. Общие положения.
Название проекта: организация массажного кабинета.
Дата регистрации и организационно-правовая форма:
Индивидуальный предприниматель: Глыжко Светлана Анатольевна.
Свидетельство: серия 61 № ______________________, выдано________________2010г.
Адрес: 346429, Ростовская область, г. Новочеркасск, ул. Атаманская , 18.
Основные виды деятельности (по ОКВЭД): 93.04 физкультурно-оздоровительная деятельность. Общая стоимость проекта 447133 руб
В том числе собственные средства 388333 руб
Сумма 12 кратной максимальной величины размера пособия по безработице 58800 руб.
2. Описание продукции.
Виды услуг, предлагаемые потребителям:
| № |
Наименование услуг |
Себестоимость 1 сеанса |
Отпускная цена |
| 1 |
Общий массаж детей грудного возраста и младшего дошкольного возраста |
300 |
390 |
| 2 |
Массаж головы (волосистой части) |
100 |
130 |
| 3 |
Массаж лица |
100 |
130 |
| 4 |
Массаж шеи |
100 |
130 |
| 5 |
Массаж плечевого сустава |
100 |
130 |
| 6 |
Массаж локтевого сустава |
100 |
130 |
| 7 |
Массаж лучезапястного сустава |
100 |
130 |
| 8 |
Массаж кисти и предплечья |
100 |
130 |
| 9 |
Массаж мышц передней брюшной стенки |
100 |
130 |
| 10 |
Массаж пояснично-крестцовой области |
100 |
130 |
| 11 |
Массаж тазобедренного сустава |
100 |
130 |
| 12 |
Массаж коленного сустава |
100 |
130 |
| 13 |
Массаж голеностопного сустава |
100 |
130 |
| 14 |
Массаж стопы и голени |
100 |
130 |
| 15 |
Массаж воротниковой зоны |
150 |
195 |
| 16 |
Массаж верхней конечности |
150 |
195 |
| 17 |
Массаж спины (от 7 шейного до 1 поясничного позвонка, у детей включая пояснично-крестцовую область) |
150 |
195 |
| 18 |
Массаж сегментарный пояснично-крестцовой области |
150 |
195 |
| 19 |
Массаж нижней конечности |
150 |
195 |
| 20 |
Массаж точечный местный |
150 |
195 |
| 21 |
Массаж верхней конечности, надплечья и области лопатки |
200 |
260 |
| 22 |
Массаж спины и поясницы (от 7 шейного позвонка до крестца) |
200 |
260 |
| 23 |
Массаж шейно-грудного отдела позвоночника |
200 |
260 |
| 24 |
Массаж нижней конечности и поясницы |
200 |
260 |
| 25 |
Массаж живота моделирующий |
200 |
260 |
| 26 |
Массаж области грудной клетки (передняя поверхность и область спины от 7 шейного до 1 поясничного позвонка) |
250 |
325 |
| 27 |
Массаж области позвоночника (задней поверхности шеи, спины и пояснично-крестцовой области) |
250 |
325 |
| 28 |
Массаж сегментарный шейно-грудного отдела позвоночника |
300 |
390 |
| 29 |
Массаж антицеллюлитный (бедер, ягодиц, живота и поясничной области) |
450 |
585 |
| 30 |
Массаж японский |
800 |
1040 |
| 31 |
Массаж общий |
600 |
780 |
| 32 |
Дыхательные упражнения |
100 |
130 |
| 33 |
Скульптурный массаж |
900 |
1200 |
| 34 |
Релаксационный массаж |
900 |
1200 |
| 35 |
Суставная пассивная гимнастика |
800 |
1040 |
| 36 |
Массаж баночный (спина, бедра,живот) |
300 |
390 |
3.Расчет стоимости проекта.
Расходы, планируемые к реализации бизнес-проекта начинающего предпринимателя, в том числе средства суммы 12 кратной максимальной величины размера пособия по безработице.
| № |
Наименование расходов |
Цена, руб |
Количество на 1 год |
Стоимость, руб |
| 1. |
Аренда с коммунальными услугами |
14000 |
12 |
168000 |
| 2. |
Оборудование. |
106150 |
||
| 2.1 |
Стол массажный |
15000 |
1 |
15000 |
| 2.2 |
Стул |
600 |
2 |
1200 |
| 2.3 |
Валик массажный под ноги |
1500 |
1 |
1500 |
| 2.4 |
Подушка компании «Услада» |
5000 |
1 |
5000 |
| 2.5 |
Валик массажный под шею |
2000 |
1 |
2000 |
| 2.6 |
Стол офисный |
9000 |
1 |
9000 |
| 2.7 |
Кресло-стул |
3000 |
1 |
3000 |
| 2.8 |
Компьютер в полном комплекте и принтер |
30000 |
1 |
30000 |
| 2.9 |
Коврик пенополиуритановый |
400 |
2 |
800 |
| 2.10 |
Валик поясничный массажный |
1700 |
1 |
1700 |
| 2.11 |
Вешалка для верхней одежды |
1200 |
1 |
1200 |
| 2.12 |
Вешалка |
50 |
8 |
400 |
| 2.13 |
Тонометр |
2450 |
1 |
2450 |
| 2.14 |
Халат |
500 |
2 |
1000 |
| 2.15 |
Шкаф |
8550 |
1 |
8550 |
| 2.16 |
Ширма |
1000 |
1 |
1000 |
| 2.17 |
Аромолампа |
300 |
1 |
300 |
| 2.18 |
Этажерка для косметических средств |
4000 |
1 |
4000 |
| 2.19 |
Зеркало |
3170 |
1 |
3170 |
| 2.20 |
Диски-релакс |
100 |
5 |
500 |
| 2.21 |
Валик игольчатый - массажер |
750 |
1 |
750 |
| 2.22 |
Массажер «лапа» |
350 |
2 |
700 |
| 2.23 |
Коврик игольчатый |
1800 |
1 |
1800 |
| 2.24 |
Часы настенные |
450 |
1 |
450 |
| 2.25 |
Мат с чехлом |
10200 |
1 |
10200 |
| 2.26 |
Рамка для сертификата |
120 |
4 |
480 |
| 3. |
Сырье и материалы. |
137967 |
||
| 3.1 |
Крем массажный |
40 |
60 |
2400 |
| 3.2 |
Масло массажное |
200 |
60 |
12000 |
| 3.3 |
Присыпка |
50 |
48 |
2400 |
| 3.4 |
Эфирное масло |
125 |
96 |
12000 |
| 3.5 |
Крем для рук |
15 |
48 |
720 |
| 3.6 |
Простыня |
250 |
60 |
15000 |
| 3.7 |
Наволочка |
150 |
60 |
9000 |
| 3.8 |
Полотенце |
100 |
120 |
12000 |
| 3.9 |
Тапочки |
200 |
1 |
200 |
| 3.10 |
Канцелярские товары |
200 |
12 |
2400 |
| 3.11 |
Салфетки влажные |
30 |
252 |
7560 |
| 3.12 |
Резиновая клеенка |
290 |
1 |
290 |
| 3.13 |
Салфетки |
20 |
252 |
5040 |
| 3.14 |
Чайник |
550 |
1 |
550 |
| 3.15 |
Термометр |
167 |
1 |
167 |
| 3.16 |
Повышение квалификации |
11000 |
1 |
11000 |
| 3.17 |
Банка массажная |
120 |
2 |
240 |
| 3.18 |
Халат |
500 |
2 |
1000 |
| 3.19 |
Ремонт помещения для соответствия нормам Роспотребнадзора и пожарной безопасности |
44000 |
1 |
44000 |
| Прочие расходы. |
42816 |
|||
| 4. |
Экология и безопасность. |
42816 |
||
| 4.1 |
Таз |
250 |
1 |
250 |
| 4.2 |
Швабра |
270 |
1 |
270 |
| 4.3 |
Ведро |
250 |
1 |
250 |
| 4.4 |
Порошок |
175 |
48 |
8400 |
| 4.5 |
Средство для мытья раковины, стен, окон |
97 |
48 |
4656 |
| 4.6 |
Резиновые перчатки |
45 |
24 |
1080 |
| 4.7 |
Аптечка |
670 |
1 |
670 |
| 4.8 |
Услуги по стирке белья |
2000 |
12 |
24000 |
| 4.9 |
Мыло жидкое |
135 |
24 |
3240 |
| 5. |
Прочие расходы (переменные). |
37200 |
||
| 5.1 |
Телефон |
350 |
12 |
4200 |
| 5.2 |
Интернет |
250 |
12 |
3000 |
| 5.3 |
Реклама (телевидение, радио, газета, листовки, плакаты, вывески, баннеры, визитки) |
2000 |
12 |
24000 |
| 5.4 |
Информационные стенды |
6000 |
1 |
6000 |
| Итого: |
447133 |
Амортизационные отчисления.
| № |
наименование |
Стоимость,руб |
Срок службы |
Амортизационные отчисления |
| 1 |
Стол массажный |
15000 |
5 |
3000 |
| 2 |
Стул |
1200 |
5 |
240 |
| 3 |
Валик массажный под ноги |
1500 |
5 |
300 |
| 4 |
Подушка компании «Услада» |
5000 |
5 |
1000 |
| 5 |
Валик массажный под шею |
2000 |
5 |
400 |
| 6 |
Стол офисный |
9000 |
5 |
1800 |
| 7 |
Кресло-стул |
3000 |
5 |
600 |
| 8 |
Компьютер в полном комплекте и принтер |
30000 |
5 |
6000 |
| 9 |
Коврик пенополиуритановый |
800 |
2 |
400 |
| 10 |
Валик поясничный массажный |
1700 |
5 |
340 |
| 11 |
Вешалка для верхней одежды |
1200 |
5 |
240 |
| 12 |
Вешалка |
400 |
5 |
80 |
| 13 |
Тонометр |
2450 |
2 |
1225 |
| 14 |
Рамка для сертификата |
480 |
5 |
96 |
| 15 |
Шкаф |
8550 |
5 |
1710 |
| 16 |
Ширма |
1000 |
2 |
500 |
| 17 |
Аромолампа |
300 |
3 |
100 |
| 18 |
Этажерка для косметических средств |
4000 |
5 |
800 |
| 19 |
Зеркало |
3170 |
5 |
634 |
| 20 |
Диски-релакс |
500 |
5 |
100 |
| 21 |
Валик игольчатый - массажер |
750 |
3 |
250 |
| 22 |
Массажер «лапа» |
700 |
5 |
140 |
| 23 |
Коврик игольчатый |
1800 |
3 |
600 |
| 24 |
Часы настенные |
450 |
5 |
90 |
| 25 |
Мат с чехлом |
10200 |
5 |
2040 |
| 23185 |
4. Производственный план.
Планируемые сроки и объемы оказания услуг.
| №п/п |
Наименование услуг |
Отпускная цена,руб |
Количест-во в год |
Валовый доход |
| 1 |
Общий массаж детей грудного возраста и младшего дошкольного возраста |
390 |
600 |
234000 |
| 2 |
Массаж головы (волосистой части) |
130 |
80 |
10400 |
| 3 |
Массаж лица |
130 |
20 |
2600 |
| 4 |
Массаж шеи |
130 |
20 |
2600 |
| 5 |
Массаж плечевого сустава |
130 |
10 |
1300 |
| 6 |
Массаж локтевого сустава |
130 |
10 |
1300 |
| 7 |
Массаж лучезапястного сустава |
130 |
10 |
1300 |
| 8 |
Массаж кисти и предплечья |
130 |
10 |
1300 |
| 9 |
Массаж мышц передней брюшной стенки |
130 |
40 |
5200 |
| 10 |
Массаж пояснично-крестцовой области |
130 |
120 |
15600 |
| 11 |
Массаж тазобедренного сустава |
130 |
10 |
1300 |
| 12 |
Массаж коленного сустава |
130 |
10 |
1300 |
| 13 |
Массаж голеностопного сустава |
130 |
10 |
1300 |
| 14 |
Массаж стопы и голени |
130 |
20 |
2600 |
| 15 |
Массаж воротниковой зоны |
195 |
100 |
19500 |
| 16 |
Массаж верхней конечности |
195 |
10 |
1950 |
| 17 |
Массаж спины (от 7 шейного до 1 поясничного позвонка, у детей включая пояснично-крестцовую область) |
195 |
100 |
19500 |
| 18 |
Массаж сегментарный пояснично-крестцовой области |
195 |
10 |
1950 |
| 19 |
Массаж нижней конечности |
195 |
10 |
1950 |
| 20 |
Массаж точечный местный |
195 |
10 |
1950 |
| 21 |
Массаж верхней конечности, надплечья и области лопатки |
260 |
40 |
10400 |
| 22 |
Массаж спины и поясницы (от 7 шейного позвонка до крестца) |
260 |
50 |
13000 |
| 23 |
Массаж шейно-грудного отдела позвоночника |
260 |
50 |
13000 |
| 24 |
Массаж нижней конечности и поясницы |
260 |
20 |
5200 |
| 25 |
Массаж живота моделирующий |
260 |
80 |
20800 |
| 26 |
Массаж области грудной клетки (передняя поверхность и область спины от 7 шейного до 1 поясничного позвонка) |
325 |
60 |
19500 |
| 27 |
Массаж области позвоночника (задней поверхности шеи, спины и пояснично-крестцовой области) |
325 |
90 |
29250 |
| 28 |
Массаж сегментарный шейно-грудного отдела позвоночника |
325 |
10 |
3250 |
| 29 |
Массаж антицеллюлитный (бедер, ягодиц, живота и поясничной области) |
585 |
70 |
40950 |
| 30 |
Массаж японский |
1040 |
21 |
21840 |
| 31 |
Массаж общий |
780 |
70 |
54600 |
| 32 |
Дыхательные упражнения |
130 |
30 |
3900 |
| 33 |
Скульптурный массаж |
900 |
10 |
9000 |
| 34 |
Релаксационный массаж |
900 |
20 |
18000 |
| 35 |
Суставная пассивная гимнастика |
1040 |
20 |
20800 |
| 36 |
Массаж баночный (спина, бедра, живот) |
390 |
30 |
11700 |
| 624090 |
5. План по маркетингу и объему продаж.
1. Анализ потребностей и проблем рынка.
1) Разработка плана опроса потенциальных клиентов.
Примерный план опроса:
- имеете ли вы нарушения опорно-двигательного аппарата?
- хотели бы облегчить состояние ?
-какие виды массажа хотели бы получить?
- что мешает проходить курс массажа?
- какая цена для Вас приемлема?
2) Опрос и выявление потенциальных клиентов массажного кабинета.
3) Выявление потребности в предлагаемых видах услуг (конкретных видах массажа и физкультурно-оздоровительных мероприятиях).
4) Анализ рынка.
- наличие конкурентов и их специфика,
- насыщенность конкурентов в данном районе (месте расположения массажного кабинета),
- цены, режим работы конкурентов.
5) Анализ доступности и удобства предоставляемых услуг:
- наличие транспортных средств в месте расположения массажного кабинета,
- удобство и эстетическое оформление кабинета.
2. Определение места ИП на рынке:
- насыщенность рынка предоставляемыми услугами примерно 30%, т.к. массажный кабинет специализированный и будет оказывать услуги по массажу, не предоставляемые другими конкурентами; а также физкультурно-оздоровительные мероприятия.
3. Способы преодоления конкуренции:
- мобильность (массаж на дому),
- постоянное самосовершенствование,
- организация скидок (, например, инвалидам, пенсионерам, постоянным клиентам),
- соответствие перечню оказываемых услуг потребностям населения,
- ценовая политика.
4. Мероприятия по рекламе:
- личная реклама среди знакомых и незнакомых людей,
- объявления в газете, телевидении, листовки, визитки и т.д.
5. Способы продвижения продукции: реклама.
6.Услуги кабинета рассчитаны на все возрастные, социальные и др. группы людей. Существует возможность предоставления услуг людям с различными проблемами. Планируемая система скидок позволит иметь клиентов с различным уровнем дохода.
7. Имеются наработки и предварительные договоренности на предоставление услуг. В рекламных целях проводился массаж, консультации по оздоровлению с друзьями, знакомыми. Результат был положительным. Имеется ряд предварительных записей на собеседование.
6. Ценовая политика.
Ценовая политикана услуги определяются следующими факторами:
– примерная стоимость услуги,
- средний уровень цен на рынке оказываемых услуг по городу на аналогичные услуги,
- возможность предоставления скидок (цена со скидкой должна окупать затраты),
- риск неплатежеспособности некоторых клиентов.
2. В ходе работы возможны колебания цен на услуги, которые зависят от:
- сезонности (в летний сезон и послепраздничные дни снижение количества клиентов),
- конкуренция (избыток оказываемых услуг в данном конкретном районе,
- снижение цен на аналогичные услуги со стороны конкурентов,
- неплатежеспособность населения.
7. Анализ рисков.
Реализации данного проекта могут помешать следующие факторы:
а) личностные:
- отрицательные побочные эффекты (клиент скрыл диагноз при котором противопоказан массаж; массаж не принес ожидаемого клиентом эффекта),
- отказ от продолжения курса ( резкое улучшение самочувствия, личная антипатия, нет ожидаемого эффекта),
- неплатежеспособность клиента, выявленная после оказания услуг,
б) экономические:
- досрочное расторжение договора аренды (финансовое состояние или непомерное увеличение арендной платы),
- неплатежеспособность населения в целом, зависит от экономики города, страны,
- повышение уровня цен на продукцию и услуги первой необходимости,
- повышение налогового бремени.
Преодолеть личностные риски можно:
- повышение личного уровня профессионализма,
- налаживание личных контактов,
- опрос и внимание клиентам,
- этика и эстетика в работе с клиентами.
Экономические риски преодолеваются по мере возникновения:
скидками, отсрочками и рассрочками платежей, заключение договора аренды на длительный срок и т.д., стремлением, чтобы услуги входили в перечень услуг первой необходимости (детский массаж и физкультурно-оздоровительные мероприятия).
8. Расчет потребности в персонале.
Услуги на начальном этапе будут оказываться лично. Привлечение сторонних работников не планируется.
11. Финансовый план , руб. на 2010-2011гг.
| 1 Июнь |
2 июль |
3 август |
4 сентябрь |
5 октябрь |
6 ноябрь |
7 декабрь |
8 январь |
9 февраль |
10 март |
11 апрель |
12 Май |
Итого за год |
|
| 1.Выручка от реализа-ции |
52007 |
52007 |
52007 |
52007 |
52007 |
52007 |
52007 |
52007 |
52007 |
52007 |
52007 |
52013 |
624090 |
| 2.Себе-стоимость продук-ции (п.2.1+2.2) |
35014 |
35014 |
35014 |
35014 |
35014 |
35014 |
35014 |
35014 |
35014 |
35014 |
35014 |
35017 |
420171 |
| 2.1Пере-менные расходы (п.2.1.1+…+п.2.1.3) |
14513 |
14513 |
14513 |
14513 |
14513 |
14513 |
14513 |
14513 |
14513 |
14513 |
14513 |
14524 |
174167 |
| 2.1.1Сы-рье и материа-лы |
11497 |
11497 |
11497 |
11497 |
11497 |
11497 |
11497 |
11497 |
11497 |
11497 |
11497 |
11500 |
137967 |
| 2.1.2Про-чие (интер-нет, телефон, реклама, инфор-мацион-ные стенды) |
3100 |
3100 |
3100 |
3100 |
3100 |
3100 |
3100 |
3100 |
3100 |
3100 |
3100 |
3100 |
37200 |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
итого |
|
| 2.2Посто-янные расходы (2.2.1+…+2.2.6) |
20500 |
20500 |
20500 |
20500 |
20500 |
20500 |
20500 |
20500 |
20500 |
20500 |
20500 |
20504 |
246004 |
| 2.2.1Амо-ртизация |
1932 |
1932 |
1932 |
1932 |
1932 |
1932 |
1932 |
1932 |
1932 |
1932 |
1932 |
1933 |
23185 |
| 2.2.2Стра-ховые взносы в ПФР |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1003 |
12003 |
| 2.2.4Аре-ндная плата с коммуна-льными услугами |
14000 |
14000 |
14000 |
14000 |
14000 |
14000 |
14000 |
14000 |
14000 |
14000 |
14000 |
14000 |
168000 |
| 2.2.6Про-чие (Экология и безопас-ность) |
3568 |
3568 |
3568 |
3568 |
3568 |
3568 |
3568 |
3568 |
3568 |
3568 |
3568 |
3568 |
42816 |
| 3.Налоги 6% от валового дохода |
3120,42 |
3120,42 |
3120,42 |
3120,42 |
3120,42 |
3120,42 |
3120,42 |
3120,42 |
3120,42 |
3120,42 |
3120,42 |
3120,78 |
37445,4 |
| 4.Чистая прибыль (п.1-п.2-п.3) |
13872,58 |
13872,58 |
13872,58 |
13872,58 |
13872,58 |
13872,58 |
13872,58 |
13872,58 |
13872,58 |
13872,58 |
13872,58 |
13875,22 |
166473,6 |
Срок окупаемости бизнес-проекта: 9 мес.