Разработка бизнес-плана по организации производства стеклопластиковых труб на базе производственных мощностей МУП "Энергосети"

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО АТОМНОЙ ЭНЕРГИИ

ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ (ФИЛИАЛ)

МОСКОВСКОГО ИНЖЕНЕРНО-ФИЗИЧЕСКОГО ИНСТИТУТА

(ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИВЕРСИТЕТА)

(г. Лесной)

Кафедра экономики и управления

ДИПЛОМНЫЙ ПРОЕКТ

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

Руководитель ________ ______________

Консультанты ________ ______________ А.Н. Кореняк

Дипломник

ЭУ-5 ________ ______________

Проект допущен к защите в ГАК

Заведующий кафедрой ______________ С.А. Рясков

СОДЕРЖАНИЕ

Задание на дипломный проект (работу)……………………………………2

Аннотация…………………………………………………………………....4

Введение…………………………………………………………………...…5

1. Основы бизнес – планирования……………………………………...…..10

2. Обоснование выбранного направления работы……………………...…39

3. Бизнес-план по ……………………………………………...45

3.1. Титульный лист……………………………………………………...46

3.2. Вводная часть проекта……………………………………………....47

3.3. Организационный план……………………………………………..48

3.3.1. Организационно-правовая форма……………...……………48

3.3.2. Организационная схема, кадровая политика……………….50

3.3.3. Маркетинг…………………………………………..………...50

3.3.4. Номенклатурный план……………………………………….56

3.3.5. Ценообразование……………………………………………..56

3.4. Производственный план…………………………………….………57

3.4.1. Производственная программа………………………………..57

3.4.2. Характеристика основных фондов………………….………58

3.4.3. Определение потребности в промышленно-производственном персонале………………………………...………………...59

3.4.4. Расчет фонда оплаты труда……………….…………………62

3.4.5. Расчет накладных расходов…………………..……………..66

3.4.6. Основные технико-экономические показатели по годам… 73

3.5. Финансовый план……………………………………………………83

3.5.1. Финансирование проекта…………………………...………..83

3.5.2. Расчет точки безубыточности………………………………..83

3.5.3. Модель дисконтирования денежных потоков ……...………87

3.5.4. Финансовые результаты. Окупаемость………………….…..88

Приложение 1. Сводные расчетные показатели к бизнес –

плану……………………………………………………….….90

Приложение 2. Комментарии к бизнес-плану…………..…106

4. Безопасность и экологичность проекта………………………………..139

4.1. Введение…………………………………………………………….139

4.2. Безопасность проекта………………………………………..……..141

4.3. Экологичность проекта…………………………………….………142

4.4. Вывод………………………………………………………………..143

Заключение…………………………………………………………………144

Список литературы………………………………………………………...147

Приложение 3. Графические материалы…………………………………149

Введение

Высокая степень изношенности инфраструктур городов, низкое качество поставляемой конечному потребителю воды из-за большого срока эксплуатации труб приводит руководителей ЖК организаций к решению постепенной замены металлических труб заменителями более высокого качества. В настоящее время на рынке существует новый вид трубы отвечающий самым высоким требованиям. Минимальный гарантийный срок подобных труб составляет 15 лет, не требуют катодной защиты, поэтому почти не нуждаются в обслуживании, внутренний слой труб не отдает воде никаких вредных примесей, небольшой вес, что облегчает монтажные работы и еще много другое. Подобными качествами обладают стеклопластиковые трубы, которые на протяжении последних лет эксплуатируются в коммунальном хозяйстве, металлургии, горнодобывающей отрасли, нефтедобыче, химической промышленности и энергетике.

Данная практика дошла и до Свердловской области. В октябре месяце 2004 г. руководителями МУП «Энергосети» вместе с администрацией г. Лесного было принято решение о создании производства по изготовлению стеклопластиковых труб на базе производственных площадей МУП «Энергосети» в большей степени для собственного потребления.

Создание предприятия, специализирующегося на изготовлении стеклопластиковых труб позволит:

- Предприятиям жилищно-коммунального комплекса Свердловской области - получить производителя стеклопластиковых труб широкого ассортимента водо- и теплопроводного оборудования высокого качества по согласованным ценам в данном регионе;

- МУП «Энергосети» - частично решить проблему с незанятыми площадями;

- Потребителям – получать более качественную услугу в виде воды и тепла.

Цель дипломной работы заключается в практической разработке бизнес-плана по организации производства стеклопластиковых труб на базе производственных мощностей МУП «Энергосети» с детальной проработкой экономической части этого документа (организация работ и финансирование, определение затрат и доходов, формирование потока чистых средств, оценка эффективности), т.к. именно эта часть отвечает на вопрос: «Стоит ли вкладывать деньги в это дело?»

Для достижения этой цели в работе решен ряд задач. А именно:

¾ изучены материалы литературных источников по данной тематике – учебники, учебные пособия, методические руководства, монографии, нормативная документация отрасли и МУП «Энергосети», касающиеся темы диплома, периодические издания (журналы, газеты, нормативные акты и др.) по «списку использованной литературы»;

¾ рассмотрены расчетные материалы, касающиеся данного вопроса (по материальным затратам, трудозатратам,…);

¾ доказана расчетным путем эффективность, предлагаемых решений.

В качестве заключения можно сказать, что структура данной работы обеспечивает комплексное представление материалов в виде систематизированной информации о теоретических аспектах вопроса, решению которого посвящен проект («Аналитический обзор»), мотивации принятого направления («Обоснование выбранного направления работы»), практических расчетах («Расчетно-проектная часть»). Логически взаимосвязан с этими разделами раздел «Безопасность и экологичность проекта».

I. ОСНОВЫ БИЗНЕС – ПЛАНИРОВАНИЯ

Источники бизнес-идей

Источников идей существует множество. Самыми полезными из них являются следующие:

Потребители.

В поиске новых идей предприниматели уделяют все большее внимание мнению потребителей, поскольку конечная цель производства всякого нового товара или услуги – это именно удовлетворение запросов потребителей. При этом одни предприниматели стараются просто отслеживать все интересные мысли, высказываемые друзьями, родственниками, коллегами в неформальной обстановке, другие организуют специальные каналы обратной связи с потребителями.

Продукция конкурентов.

Предприниматель должен также очень внимательно относиться к товарам и услугам, предлагаемым другими фирмами. В результате подобного анализа нередко выясняется, что тот или иной товар или услугу можно улучшить, и эта идея ложится в основу нового бизнеса.

Мнения работников отделов сбыта и торговых пред­ставителей.
Благодаря своему знанию потребностей рынка торговые работники нередко могут подсказать что-то принци­пиально новое. Они могут также оказать содействие в марке­тинге новой идеи или продукции.

Публикации федерального правительства и новые законы.

Существуют архивы Патентного бюро, в которых регистрируются все изобретения и идеи принципиально новых продуктов. Хотя сами по себе запатентованные идеи защищены законом, их изучение нередко может натолкнуть на новые, даже более интересные мысли. Существует целый ряд периодических изданий, в которых публикуется информация по по­следним патентам.

Научные исследования и опытно-конструкторские разработки (НИОКР).
Лаборатории НИОКР, как правило, хорошо оснащены и потому предоставляют большие возмож­ности для поиска новой продукции.

1.2. Кто и почему заинтересован в осуществлении
инвестиционных бизнес-проектов?

В успешном завершении проекта и его эффективной экс­плуатации заинтересованы все его участники, реализующие таким образом свои индивидуальные интересы:, а именно:

- инвесторы в этом случае получают возврат вложенных капиталов и предусмотренные дивиденды;

- заказчик проекта (владелец, клиент) получает реализо­ванный проект и доходы от его использования;

- руководитель проекта и его команда получают плату по контракту, дополнительное вознаграждение по результатам работы и полученной прибыли, а также повышение профессионального рейтинга;

- органы власти получают налоги со всех участников, а также удовлетворение общественных, социальных и экологи­ческих нужд и требований на вверенной им территории;

-
потребители получают необходимые им товары, про­дукты и услуги, плата за которые возмещает расходы на про­ект и образует прибыль, получаемую активными участниками проекта;

-
другие заинтересованные стороны получают удовле­творение своих интересов.

Мониторинг в ходе разработки и реализации бизнес-проектов позволяет легче преодолеть помехи и препятствия,

связанные с такими внешними и внутренними факторами, характерными для переходного периода в России, как:

- нестабильная экономика;

- дефицит и ограниченность средств и ресурсов;

- инфляция и возрастание стоимости проекта;

- возрастающая сложность осуществления проекта;

- появление и усиление конкуренции;

- социальные проблемы и требования;

- экологические изменения и требования;

- проблемы потребительского рынка;

- возрастающие требования к качеству работ.

Если же эти изменения не анализируются и не учитывают­ся при управлении бизнес-проектами, то это приводит к таким негативным результатам, как:

-
снижение доходов и прибылей участников;

- превышение ранее установленных стоимости, продол­жительности и сроков завершения проекта;

-
увеличение штрафов за нарушение обязательств;

-
повышение установленных лимитов на потребляемые трудовые и материально-сырьевые ресурсы;

-
запаздывание с введением новых технологий;

-
отставание в реализации и практическом использовании результатов научных исследований и опытно-конструкторских разработок;

-
отставание в сроках выпуска новой продукции на по­требительский рынок со всеми вытекающими из этого послед­ствиями;

-
поспешность и непродуманность в принятие решений и неизбежная расплата;

-
снижение эффективности инвестиций и увеличение сроков окупаемости проектов;

-
возрастание трудностей в определении равных сроков достижения целей бизнес-проекта.

1.3. Цели и задачи бизнес-плана. Целеполагание

Цели - желаемый результат деятельности, достигнутый в пределах некоторого интервала времени.

Задача- желаемый результат деятельности, достижимый за намеченный (заданный) интервал времени и характери­зующийся набором количественных данных или параметров этого результата.

Таким образом, цель становится задачей, если указан срок ее достижения и заданы количественные характеристики же­лаемого результата. Кроме того, очевидно, что цель - более общая категория, чем задача. Она достигается в результате решения ряда задач. Отсюда следует, что задачи можно упо­рядочить по отношению к целям. В этом кроется свойство множественности целей - каждая цель может быть декомпо-нирована на составляющие ее задачи или подцели.

Определение цели любого проекта.
Цель проекта - это доказуемый результат и заданные условия реализации общей задачи проекта.

Из определения следует, что необходимо различать "цели -результаты" (доказуемый результат) и "цели - образ действий'' (условия реализации). Вместе эти компоненты составляют це­ли проекта, которые возникают на основе потребностей, необ­ходимости, желаний, идей и т. п.

Из анализа приведенных определений можно получить несколько полезных выводов относительно цели проекта:

- определение (нахождение) цели проекта по своему зна­чению и содержанию можно сравнить с постановкой задачи;

-
при нахождении цели, как и при постановке задачи, нельзя ограничиться формулировкой только абстрактно же­лаемого результата проекта, а необходимо найти ответы на вопросы:

- как в точности должен выглядеть результат проекта (характеристики результата проекта);

- какие условия должны учитываться при реализации проекта (требования и ограничения)?

Нахождение цели проекта равнозначно определению
проекта и составляет важный этап в разработке концеп­
ции проекта. После нахождения цели проекта приступа­
ют к поиску и оценке альтернативных способов достиже­
ния цели проекта.

Для возможности определения степени достижения целей проекта необходимо выбрать соответствующие критерии. На основе этих критериев можно оценить альтернативные реше­ния по достижению целей проекта. Таким образом, можно от­метить, что цели проекта должны быть четко определены:
они должны иметь ясный смысл; результаты, получаемые при достижении цели, должны быть измеримы, а задан­ные ограничения и требования должны быть выполнимы.

То естьцели должны
находиться в "области допустимых решений" проекта.

Приуправлении проектами обычно область допустимых решений дня достижения целей проекта ограничивается вре­менем, рамками бюджета, выделяемыми ресурсами и требуе­мым качеством получаемых результатов. Могут быть и другие ограничения. Следует отметить, что однажды сформулированные це­ли проекта не должны рассматриваться как нечто неизменное. Следо­вательно, в ходе реализации проекта под воздействием изме­нений в окружении проекта или в зависимости от прогресса проекта и получаемых промежуточных результатов цели про­ектов могут претерпевать изменения. Поэтому целеполагание нужно рассматривать как непрерывный динамический процесс, в котором анализируется сложившаяся ситуация, тенденции и при необходимости осуществляются кор­ректировки целей.

Процесс определения целей бизнес-проекта. Определе­ние цели рассматривается как творческий процесс, который можно разделить на последовательные процедуры:

¾ определение указателей цели;

¾ определение возможных целей проекта;

¾ описание целей проекта.

Определение указателей цели требует изучения различных источников, которые могут содержать искомую информацию:

- требования к бизнес-проекту;

- заказ на бизнес-проект;

- цели предприятия, для которого осуществляется про­ект;

- окружение предприятия.

Определение указателей можно рассматривать как предва­рительное обследование, после которого по найденным указа­телям может быть начат активный поиск цели и ее формули­рование.

Для определения цели проекта используются различные как индивидуальные, так и групповые методы. Поскольку по­иск цели - процесс творческий, то здесь не существует строго регламентированных подходов. Можно только отметить неко­торые закономерности и общие подходы.

В индивидуальной работе используются, в основном, ло­гические методы. Здесь имеется опасность одностороннего рассмотрения направления поиска целей проекта.

В групповой работе больше используются интуитивные методы, которые ведут к получению широкого спектра целей проекта, к этим методам относятся:

- мозговой штурм;

- творческая конфронтация;

- запись идей;

- специфическое структурирование

- и др.

Описание целей проекта.

В описании цели проекта должны найти отражение:

- результат проекта;

- расходы,

- срок окончания,

- порядок изменения цели.

Описание целей проекта определяет сущность проек­
та.
Если в проекте учитывались и рисковые соображения, то в описание бизнес-проекта входит:

¾ соглашение о результате бизнес-проекта;

¾ определение или заявление о намерениях по сроку осуществления бизнес-проекта и его бюджету;

¾ соглашение о разрешении возможного конфликта меж­ ду результатом, сроками и расходами.

Готовое описание целей проекта является основой для дальнейшей работы над проектом.

1.4. Процесс бизнес-планирования

Основными элементами бизнес-плана являются: титуль­ный лист, вводная часть (резюме проекта), аналитический раздел, содержательный раздел (сущность проекта) и разделы внутрифирменного планирования. Ключевые моменты биз­нес-планирования - это оценка инициаторами проекта:

¾ возможности, необходимости и объема выпуска про­дукции (услуг);

¾ потенциальных потребителей;

¾ конкурентоспособности продукта на внутреннем и внешнем рынках;

¾ своего сегмента рынка;

¾ показателей различных видов эффективности (коммерческой, региональной, бюджетной);

¾ достаточности капитала у инициатора бизнес-идей и возможных источников финансирования.

Итак, бизнес-планэто:

¾ изложение системы доказательств, убеждающих инве­стора в выгодности проекта;

¾ определение степени жизнеспособности и будущей ус­тойчивости предприятия;

¾ предвидение рисков предпринимательской деятельно­сти;

¾ конкретизация перспективы бизнеса в виде системы ко­личественных и качественных показателей развития;

¾ развитие перспективного (стратегического) взгляда на организацию и ее рабочую среду, путем получения ценного опыта планирования.

Процесс бизнес-планирования от возникновения экономи­ческого замысла до получения и распределения прибыли ме­жду его участниками показан на рис. 1.1. Архитектурное по­строение этого процесса изображено на рис. 1.2.

Рис. 1.1. Процесс бизнес-планировани

Рис. 1.2. Архитектурное построение процесса разработки бизнес-плана, его цели и участники

Наиболее распространенными областями бизнес-планирования в сегодняшней экономической ситуации в Рос­сии являются:

- создание бизнес-линий (продуктовых линий, инвести­ционных проектов) как совокупность прав собственности, долгосрочных привилегий и конкурентных преимуществ, спе­циального (по возможному применению) и универсальногоимущества, технологий, а также контрактов (по закупке ре­сурсов, аренде имущества, найму работников и сбыту продук­та), которые обеспечивают возможность получать определен­ные доходы (поток доходов или серию денежных потоков –cash-stream или stream of cash-flows);

- разработка бизнес-планов специального назначения финансово-экономического характера;

- эмиссия новых акций открытыми акционерными обще­ствами;

- подготовка к продаже приватизируемых предприятий;

- подготовка к продаже обанкротившихся предприятий, выставляемых на конкурс;

- выпуск акций (паев) в закрытых компаниях типа ООО и закрытых АО или пая в товариществах при выходе из состава одного из акционеров (учредителей, пайщиков);

- обоснование вариантов санации предприятий-банкротов.

1.5. Структура и последовательность разработки
бизнес-плана

Перед составлением бизнес-плана надо убедиться в пер­спективности бизнес-идеи.

Разработка даже самого маленького локального бизнес-плана, сбор необходимых документов, оформление занимают около двух недель довольно напряженной работы, а средний и крупный (глобальный) бизнес-план - месяц и более.

Серьезные инвесторы требуют, чтобы бизнес-план им представлялся лично руководителем предприятия, что требует его активного участия в разработке бизнес-плана даже в слу­чае привлечения внешних разработчиков. Повышает шансы в поиске партнеров и инвесторов наличие в составе предпри­ятия команды, разрабатывающей бизнес-план и готовой его реализовать.

Непосредственно начать разработку бизнес-плана необхо­димо с описания продукции (услуги), уделяя особое внимание конкурентоспособности и патентно-лицензионным вопросам.

Рис. 1.3. Описание продукции (услуги)

Затем разрабатываются разделы маркетинга и продаж с определением рынка и объемов сбыта. Эти разделы являются ключевыми – без решения вопроса сбыта продукции разра­ботка остальных разделов не имеетсмысла.

Не надо жалеть времени на первичный сбор и анализ ин­формации, так как вероятнее всего вам придется составить несколько вариантов бизнес-плана для различных инвесторов.

И, конечно, особое внимание необходимо уделить эф­
фективности реализации проекта, возможным рискам и
гарантиям возврата инвестиций. Очень важно дать про­екту краткое название, которое затем может появиться
на наружной вывеске предприятия, в рекламных материа­лах, на упаковке и т. д., будет жить вместе с бизнесом.
Хорошее название должно соответствовать вашему роду заня­тий, указывать на ваш бизнес или месторасположение, вызы­вать положительные эмоции как на титульном листе бизнес-плана, так и, возможно, в последствии везде, где он может по­пасться на глаза тому, кто способен повлиять на судьбу ваше­го начинания.

1.6. Особенности бизнес-планирования в России и
за рубежом. Практические рекомендации

Российская специфика.

Точно установите, чем вы хоти­те заниматься, и правильно выберите форму собственности. Помните, изменить структуру бизнеса в ходе работы сложнее всего. Не рискуйте личной собственностью, особенно жильем.

Обращаясь в фирму, занимающуюся открытием предпри­ятий, учитывайте, что вам предложат типовой вариант устава, который подходит всем, но никого не удовлетворяет по-настоящему. Те, кто помогает вам открыть дело, могут быть связаны с тем или иным банком, получая от него комиссион­ные за каждого клиента. Проверяйте банк, который вам реко­мендуют.

В России на данный момент остро не хватает квалифици­рованных юристов, способных защищать интересы предпри­ятий, особенно на международной арене. Обращаясь к юри­сту, помните об этом. Читайте сами хотя бы основные законы. Они публикуются во многих официальных изданиях. В любой момент в любой закон могут быть внесены изменения. Необ­ходимо следить за этими изменениями.

Многие стороны предпринимательской деятельности еще не урегулированы законодательно. Найдите неформальные пути, чтобы установить, какова в этих случаях общепринятая практика.

Не пытайтесь самостоятельно заниматься бухгалтерским счетом, не пройдя хотя бы вечерних курсов и не пролистав, например, подшивку такой газеты, как «Экономика и жизнь» и приложения к ней за последний год.

Будьте готовы к тому, что чиновники и контролеры сами не знают всех тонкостей и положений. Посещайте семинары, организуемые различными государственными организациями, прежде всего налоговой инспекцией.

Обратите особое внимание на юридическую сторону ва­ших взаимоотношений с сотрудниками. Обязательно прокон­сультируйтесь с юристом. Шире используйте контрактную форму трудового соглашения.

Многие бизнесмены, проштудировавшие не одну зарубеж­ную книгу по разработке бизнес-планов и смело следовавшие изложенным в них советам и рекомендациям, столкнулись с неуказанными в них, да и неизвестными на Западе трудностя­ми. В отличие от западных стран деловое планирование в Россииимеет ряд особенностей.

Это объясняется тем, что специальная литература, в кото­рой рассматриваются различные методические вопросы разработки бизнес-проектов, бизнес-планов и бизнес-справок, в основном переводная. В ней подробно излагаются вопросы бизнес-планирования применительно к фирмам, работающим по законам развитой рыночной экономики. Отечественные предприятия имеют пока небольшой опыт разработки вопро­сов бизнес-планирования, да и рыночные отношения еще весьма далеки от желаемого уровня. Экономическая и соци­
альная ситуация, в которой работают российские пред­приятия, зачастую не позволяют им осуществлять пря­мое использование зарубежных методических разработок при составлении бизнес-планов. Необходима их адаптация к реальным хозяйственным, социальным, правовым и дру­гим условиям нашей страны.

Российское законодательство в настоящее время не закре­пляет обязательность разработки бизнес-планов. Он является новым документом для большинства российских предпри­ятий. Даже в настоящее время широко распространена пози­ция, отрицающая целесообразность разработки развернутого бизнес-плана и предполагающая в качестве альтернативы краткое технико-экономическое обоснование. Иногда считает­ся, что отсутствие проработанного бизнес-плана может быть компенсировано знанием «глубин» отечественного бизнеса и интуицией.

В современных условиях такая позиция не может являться достаточной для получения инвестиций под конкретные про­екты. Условия нарождающегося рынка диктуют необходи­
мость использования общепринятой в других странах практики продвижения предпринимательских проектов для инвестирования. К сожалению, российская специфика инвестиционного климата даже усложняет процедуры разработки бизнес-планов и учета в них ряда труднопред­сказуемых факторов.

К ним можно отнести уровни инфляции, различающиеся для оцениваемых в бизнес-плане показателей (например: об­щая инфляция, инфляция на сбыт, на себестоимость продук­ции, на заработную плату, на основные фонды и т.д., плаваю­щие банковские и налоговые ставки, перевод рублевых пока­зателей в твердые валюты, проблемы оплаты поставок из-за кризиса неплатежей, недостаточность информационных и ста­тических данных).

В месте с тем, зарубежный опыт и пока еще недостаточ­ный опыт отечественных предприятий показывают, что даже в условияхпереходного периода составить бизнес-планы за­ставляет сама жизнь, подвергающаяся экономическим и пра­вовым воздействиям.

Несмотря на отсутствие законодательных актов, прямо обязывающих разработку бизнес-планов, сегодня в России принято значительное количество указов и других законода­тельных актов, которые формируют деловую среду предпри­нимательства. Функционирование в ней предполагает необхо­димость разработки бизнес-плана для получения финансиро­вания проекта. В кризисных же условиях переходного периода бизнес-план предприятия должен прежде всего решать задачи улучшения его финансового состояния или финансового оздо­ровления (санирования).

Американская специфика.

Следует помнить, что при переносе рекомендаций на Российскую почву необходимы коррекция и замена отдельных американских реалий россий­скими. Наиболее существенными представляются следующие моменты.

Первый.
Для американца предпринимательская деятель­ность ассоциируется с такими понятиями, как свобода, неза­висимость, самореализация и, если угодно, честь. В Америке предпринимательство является прежде всего образом жизни и только затем способом зарабатывать деньги.
Об­ратите внимание, что в США для предпринимателя начало собственного дела означает резкое снижение уровня жизни в первый период времени, по сравнению с уровнем при про­должении работы в чужой фирме.

Как следствие, многие предприниматели предпочитают американский термин «бизнес русскому понятию «дело».

Американский руководитель подвержен столь сильному давлению конкуренции и рыночных механизмов, что фактиче­ски находится у них под контролем. Его деятельность опреде­ляется тем, насколько верно он способен оценить влияние этих факторов на его предприятие, и в меньшей степени зави­сит от личных стремлений и симпатий. Соответственно там используют термин «менеджмент» вместо русского слова «руководство».

Различно в США и России отношение к бухгалтерскому учету. В России учет – это прежде всего средство удовлетво­рить любопытство контролирующей инструкции, в США –инструмент для лучшего понимания своего бизнеса и поиска путей увеличения его доходности. При этом основным вопро­сом, волнующим западного предпринимателя, является живу­честь бизнеса. Она определяется прежде всего соотношением между стоимостью активов и суммарными обязательствами, т. е. балансом, что коренным образом отличается от привычного нам баланса как соотношения между расходами и доходами.

Второй
по важности проблемой американца является га­рантия того, что в кассе всегда будут наличные средства. При этом имеется в виду не противопоставление наличных и без­наличных денег, которого в Америке нет, а различие между тем, что вам заплатили, и тем, что еще только должны запла­тить.

Третьим
вопросом является отдача от капитала. Если деньги вложены в свое дело, то американец не испытывает морального удовлетворения без уверенности, что они приносят больший доход, чем если бы они были помещены в банк, потрачены на акции или пущены в рост каким-либо другим из общедоступных способов. Поэтому скрупулезно подсчитывается возврат капиталовложений, причем вернувшимся счита­ют и те средства, которые приходится немедленно реинвести­ровать в дело.

Доход в абсолютном выражении волнует американца меньше, чем три перечисленных выше обстоятельства. Кроме того, многие предприниматели интересуются своей долей рынка, которая имеет косвенное отношение к живучести биз­неса, даже больше, чем доходами. Соответственно расставля­ются приоритеты и в бизнес-плане.

Американский начинающий предприниматель находится в уникальных условиях в том смысле, что ему оказывается все­мерная поддержка со стороны государства. Это, в первую очередь, информационное обслуживание и консультации. В России необходимо компенсировать отсутствие государствен­ных услуг собственной активностью.

Нужно помнить, что иностранные организации, готовые давать консультации и даже оказывать материальную под­держку, начинают постепенно проникать и в Россию.

1.7. Программные средства разработки бизнес-
плана

Среди программных средств бизнес планирования наи­большее распространение получил пакет Р
roj
ес
t
Ехре
r
t.
Он является автоматизированной системой планирования и ана­_жет эффективности инвестиционных проектов на базе имита­ционной модели денежных потоков. Разработчик пакета фир­_ж «Про-инвест Консалтинг» длительное время является уча­стником рынка программных продуктов в области экономики и финансов. Она начала свою деятельность в 1989 г. Как ин­новационный центр при АН СССР и сегодня имеет более 1500 пользователей Р
roj
ес
t
Ехре
r
t
:
в России и за рубежом. По ре­зультатам конкурса, проведенного в 1995 г. еженедельником «Экономика и жизнь», Р
roj
ес
t
Ехре
r
t
назван лучшим _жет__ммным продуктом для бизнес планирования.
В 1995 г. в Лондоне, в Конфедерации британской про ности успешно прошла презентация английской версии Р
roj
ес
t
Ехре
r
t
for WINDOWS
.

Успех российского программного продукта объясняется тем, что он полностью, и в первую оче­редь методически, отвечает международным стандартам.

Используемые в системе методы соответствуют «Методическим рекомендациям по оценке эффективности
инвестиционных проектов и отбору их для финансирова­
ния», утвержденным Госстроем, Министерством эконо­_жет_, Министерством финансов и Госкомпромом России
31.03.94 г.,
а расчет показателей эффективности также осуще­ствляется в соответствии с требованиями методики UNIDO.

В настоящее время пакет распространяется в двух версиях:

Р
roj
ес
t
Ехрекt
for WINDOWS
4.1
(Bisinessplanguide) – про­граммный продукт, предназначенный для планирования и анализа эффективности инвестиций;

Р
roj
ес
t
Ехре
r
t
for WINDOWS
(Bisinessplanner4.2) – специаль­ная программа для малого и среднего бизнеса.

В дополнение к этому пакету совместно с Морозовским проектом издана «Рабочая тетрадь предпринимателя для разработки бизнес-плана».
С помощью этой тетради любой предприниматель, даже не имеющий компьютера, может со­брать необходимую информацию и самостоятельно или с по­мощью специалистов подготовить бизнес-план, поскольку все таблицы являются входными данными для системы Р
roj
ес
t
Ехре
r
t
.

Как и в других системах расчета, в данном пакете преду­смотрено объединения входных данных по смысловым бло­кам. Достаточно развернуто представлен налоговый блок.

В системе Рrojесt Ехреrtреализована новая концепция, объединяющая в себе два типа систем:

-
системы управления проектами;

- корпоративные системы.

Объединяющим модулем является модуль «Инвестици­_жет план», в котором составляется сетевой график проекта с описанием этапов работы, которые затем объединяются в активы в соответствии с требованиями бухгалтерского учета.

Нумерация этапов и задание четких временных рамок дает возможность автоматического отслеживания информации о последовательности этапов и использования результатов пре­дыдущих этапов для последующих.

Блок данных о сбыте продукции
позволяет построить ин­дивидуальную стратегию сбыта по каждому продукту. Онпредставлен не только объемами продаж, запасами продукции на складе и ее ценами, но и данными о доле экспортных про­даж, тенденциями изменения цены на продукцию, возможно­сти продаж в кредит и с авансовыми платежами (в версии Bisinessplanguide). Кроме того в программе достаточно под­робно учитываются затраты на продвижение продукта на рынке (комиссионное вознаграждение, доля безвозвратных потерь при сбыте, премиальные административному персона­_ж).

Блок оценки производственных издержек
позволяет за­дать наименование материалов и комплектующих, указать их доли в стоимости продукции, цену и тенденцию ее изменения за год, определить стратегию формирования запасов материа­лов и комплектующих. Блок данных о капитале предоставляет возможность задания внешних и внутренних источников фи­нансирования.

Рrojесt Ехреrtимеет средства, позволяющие провести де­тальный финансовый анализ проекта, учитывающий влияние на него общеэкономических факторов, характеризующих со­циально-экономическую среду, а именно; тенденцию в ин­фляции, соотношение курсов валют, динамику масштабов и структуры затрат на производство, включая сырье, материалы и комплектующие изделия, заработную плату управляющих и производственного персонала, стоимость основных фондов, особенности порядка и времени прохождения платежей за реализованную продукцию, общий инвестиционный климат и условия привлечения капитала, возможные изменения в сис­теме налогов. Также учитываются факторы, определяющие рыночную и производственную стратегию проекта и влияю­щие на эффективность использования капитала: экспортные возможности проекта, условия сбыта продукции (услуг), усло­вия оплаты поставок сырья, материалов и комплектующих, используемых в производстве, в зависимости от колебания рыночного спроса, а также запасов сырья, материалов и ком­плектующих изделий в зависимости от постоянства и надеж­ности поставок.

Рrojесt Ехреrt:
производит расчет финансовых показате­лей эффективности инвестиций, соответствующих междуна­родным стандартам. В версии Bisinessplanguideрассчитыва­ются также показатели финансового состояния (рентабель­ность, ликвидность, платежеспособность).

Пакет обеспечивает представление результатов финансо­вого анализа в виде таблиц, диаграмм, и графиков, которые могут быть выведены на печать. Пользователю предоставля­ется возможность произвести интегральную оценку проектамногим критериям. Оценивая программную реализацию, можно отметить, что пакет выполнен с использованием современного многооконного интерфейса.

Расширенная система подсказок, удобное представление информации на экране, возможность общения с информацией и удобство вывода на печать позволяют утверждать, что пакет в большой степени удовлетворяет требованиям к программным продуктам подоб­ного класса. В тоже время возможны улучшения в сервисном обслуживании потребителя и графической реализации финансовых переменных.

Основные функциональные возможности обоих версий пакета показаны в таблице 1.1., и, в зависимости от своих по­требностей, пользователь может сделать выбор (стоимость версии Вusiness р1аnnег составляет примерно 10% от стоимости Bisinessplanguide).

В отличие от других систем, пользователь Рrojесt Ехреrt получает в комплекте поставки одно рабочее место, защищен­_же от копирования электронным ключом (на 3 дискетах) и специальную версию программы
Р
roj
ес
t
Ехре
r
t
(
Data
setup
) для подготовки данных, которая может свободно копиро­
ваться, без ограничения передаваться любым партнерам и
клиентам пользователя и может быть установлена на
любое количество рабочих мест.

Специальная версия про­граммы полностью информационно совместима с рабочей версией и отличается от последней тем, что на ней нельзя произвести процедуру расчета. Однако данные проекта, вве­денные на системе Рrojесt Ехреrt(Datasetup), могут быть сохранены в виде файла и перенесены на любой компьютер с рабочей версией Рrojесt Ехреrtдля проведения расчетов.

Для более качественной подготовки бизнес-плана про­екта в дополнение к основному пакету пользователь мо­
_жет приобрести также разработанный фирмой «Рго-
1п
vest
Сопсиlting» пакет, содержащий модули
Р
roj
ес
t
Risk
Project
Questionnaire
. Являясь самостоятельными про­
граммными продуктами, модули дополняют
Р
roj
ес
t
Ехре
r
t
for Windows до системы, обеспечивающей полную органи­
зационно-технологическую поддержку инвестиционного
проекта.

В модуле РrojесtRiskпредусмотрены средства, которые позволяют экспертам в диалоговом режиме проанализировать риск проекта, выделить факторы наибольшего риска
и прокомментировать причины их возникновения. При помощи специальных средств модуля создается необходимый пере­чень факторов риска , учитывающий специфические условия реализации проекта.

Таблица 1.1.

Основные функциональные возможности Рrojесt Ехреrt-
BisinessplanguideиРrojесt Ехреrt-
Busplanner

Функциональные возможности системы	Business plan guide	Bus planer
Длительность проекта	До 30лет	До 5 лет
Номенклатура продуктов (услуг) в одном проекте	До 400	До 5
Выбор валюты проекта для проведения расчетов	Две валюты для операции на внутреннем и внешнем рынках	Одна валюта
Налоговый блок	Адаптивный модуль налогового режима	Описания
Описание прогнозируемого уровня инфляции	Коррекция всех исходных данных в процессе расчетов в процессе расчетов в соответствии с прогнозируемым уровнем инфляции	Описание прогнозируемого уровня инфляции по дельным статьям
Инвестиционный план	Сетевой график проекта. Диаграмма Ганта и Pert.
Связис MS Project и Time Line	-
Прямые производственные издержки на каждый продукт	До 10000 издержек	До 5 издержек
Постоянные издержки	Административные, производственные и затраты на маркетинг
План издержек на заработную плату. Структура производственного и административного персонала
Планирование маркетинговой стратегии и сбыта для каждого продукта	Цена, стратегия продаж (в кредит, с предоплатой, система скидок), жизненный цикл продукта, учет влияний сезонных колебаний спроса	Цена, объемы продаж, жизненный цикл продукта, задержки платежей
Финансовый план	Стратегия финансового проекта, определение ежемесячного дефицита бюджета, акционерный капитал, кредиты, лизинг. Размещение свободных средств на депозит, рефинансирование прибыли, выплата дивидендов
Проведение автоматического анализа чувствительности инвестиционного проекта посредством варьирования различных параметров (объем продаж, реализация продукции (услуг), прямые производственные издержки, постоянные издержки, ставка дисконтирования		-
Результирующие таблицы	Отчет о прибылях и упадках, баланс, отчет о движении денежных средств (Сash-Flow)
Расчет показателей эффективности инвестиций	Период окупаемости РВ, индекс прибыльности PI, чистая приведенная величина дохода NPV, внутренняя норма рентабельности IRR
Расчет показателей финансового состояния	Рентабельность, ликвидность, платежеспособность	-
Языки формирования отчета	Русский, английский, испанский, немецкий и т.д.
Вывод результатов нВ печать и в MS Winword 6,0 в виде таблиц и графиков, которые могут передаваться в MS Graph

РrojесtRiskсодержит 3 раздела, охватывающие все пе­риоды реализации проекта: подготовительный период, период производства, период сбыта. При проведении анализа эксперт определяет уровень риска по всем факторам опросного листа. Программа позволяет выводить результаты анализа и опрос­ные листы на принтер или формировать файл для передачи вMS Winword.

РrojесtQuestionnaireпозволяет произвести качественную экспертизу инвестиционного проекта, рассчитать интеграль­ный показатель уровня эффективности проекта. Программа позволяет пользователю 2 экспертных листа, условно назван­ные "Государственное финансирование" и ' Инновационное финансирование". Программа позволяет хранить в базах до 10 различных экспертных листов, в каждом из которых может содержаться до 100 критериев. Результаты экспертизы также могут выводиться на печать или передаваться в MS Winword.

Фирма «Про-Инвест Консалтинг» развивает систему Project Expert в двух направлениях: для малого и среднего бизнеса, доступную любому предприятию, а также в виде специальной версии индивидуальной поставки для крупных корпораций.

2. ОБОСНОВАНИЕ ВЫБРАННОГО НАПРАВЛЕНИЯ РАБОТЫ

За последнее время в жилищно-коммунальной отрасли назрела необходимость в обеспечении потребности общества в современных, надежных и долговечных трубах и изделий из композиционных материалов, отвечающих самым высоким технологическим и экологическим требованиям, другими словами, в продукции, которая избавит потребителей от забот по обслуживанию и эксплуатации трубопроводов различного назначения.

Всем перечисленным требованиям отвечает определенный вид труб – стеклопластиковые трубы.

Зарегистрированный Постановлением Главы администрации от 25.08.94 г. МУП «Энергосети» в 2004 г. совместно с администрацией г. Лесного был разработан технологический регламент производства стеклопластиковых труб, которые наряду с высокой стойкостью к воздействию бактерий (хорошее качество питьевой воды), обладают гарантированно-высоким сроком службы (не менее 50 лет) и пр.

По данному направлению МУП «Энергосети» может уверенно занять свою нишу на рынке.

Россия располагает развитой трубопроводной инфраструктурой.

По данным Министерства статистики большая протяженность трубопроводов устарела на десятки процентов. По мнению многих специалистов к 2007-2009 г. износ основных фондов может достичь такого уровня, что они в массовом порядке могут начать выходить из строя.

По данным журнала «Эксперт» №1-2 (январь-февраль 2006 г.) сегодня изношенность основных фондов российской трубопроводной системы составляет 56%. Средний возраст трубопроводов системы приближается к 24 годам, причем около 60% труб используется уже от 10 до 33 лет, 14% - еще более старые, а 32,7 тыс. км трубопроводов выработали установленный проектами срок службы.[1]

Все выше сказанное можно свести к следующему: гигантская протяженность трубопроводов – это огромный рынок на многие годы, что можно считать еще одним доводом в пользу создания производства стеклопластиковых труб.

Основные направления деятельности завода:

1. Производство стеклопластиковых труб системы водо- и теплоснабжения различных диаметров.

2. Для обеспечения выпуска продукции планируется в 2006 году дополнительно создать 4 рабочих места.

2.1. Предприятие и его продукция.

2.1.1. Инвестиционный замысел

Объекты инвестиций и источники финансовых средств.

Объектом инвестиций является организация нового производства по выпуску изделий из стеклопластика методом непрерывной намотки кольцевых лент и псевдоленты из армирующего наполнителя на самоподающую ленту.

Учитывая потребности регионального рынка изделий из стеклопластика (на основании маркетинговых исследований), необходимо создание соответствующих мощностей. Для этого требуется оснащение создаваемого производства изделий из стеклопластика установки «УНИТ», гарантийный срок службы которых составляет не менее 15 лет лет. Производительность установки «УНИТ» составляет 50-60 м в день при односменном режиме работы установки.

Учитывая имеющиеся на предприятии мощности для перехода к выпуску нового оборудования необходимо проведение работ закупке и монтажу установки «УНИТ». Единовременные затраты на эти цели составят 250000 тыс. $.

Для проектирования производства стеклопластиковых труб МУП «Энергосети» располагает производственными площадями, а именно кирпичным зданием площадью 841,86 м. кв., с пристройками. Здание оснащено всеми необходимыми для производства коммуникациями: водоснабжением, канализацией, вентиляцией, отоплением от котельной, электропитанием. Имеются подъездные пути.

Технологическое оборудование

, необходимое для производства стеклопластиковых труб, полностью поставляется Перми. Поставщик - ООО НПО «Уралстеклопласт». С приобретением установки «УНИТ», работа завода по производству стеклопластиковых труб на базе МУП «Энергосети» будет организована по принципу сквозного технологического процесса, что обеспечит значительную экономию внутрипроизводственных издержек и значительно повысит рентабельность производства.

3.3. Анализ рынка ресурсов

Для производства стеклопластиковых труб требуются следующие комплектующие материалы:

Материалы (основные):

1. Смола ЭД-20 ГОСТ 10587-87

2. Изо-МТГФА туб-09-3321-73

3. УП-бОб/2 туб-09-4136-75

4. СтеклоровингРБН10-2520-78 туб-48-70-91

Материалы (вспомогательные):

1. Стиральный порошок

2. Пленка фторопластовая

Ф-4ЭО б = 0,02…0,04х40…50 ГОСТ 24222-80

3. Салфетки х/б ГОСТ 11680-76

4. Марля медицинская х/б ГОСТ 9412-77

5. Ветошь х/б ГОСТ 5354-79

6. Перчатки х/б ГОСТ 5007-87

7. Перчатки резиновые №2, №3 ГОСТ 20010-74

8. Шкурка шлифовальная №6…10 ГОСТ 6456-82

9. Респиратор РПГ-67А ГОСТ 12.14.004-74

10. Напильник

11. Пленка полиэтиленовая

12. Ножницы ЗТН-57

13. Линейка металлическая L=1000мм ГОСТ 427-75

3. Бизнес-план

3.1. Титульный лист

Бизнес-план

на программу:

ПРОИЗВОДСТВО СТЕКЛОПЛАСТИКОВЫХ ТРУБ НА БАЗЕ МУП «ЭНЕРГОСЕТИ»

Исполнитель: Муниципальное унитарное предприятие

«Энергосети»

Адрес:
624200, Свердловская область, г. Лесной,

ул. Мамина Сибиряка, дом 4А

Учредитель:
Администрация города Лесного в лице Комитета по

управлению имуществом

Руководитель

предприятия:
Генеральный директор – Настин Сергей Владимирович

Суть проекта:
Повышение эффективности производства путем

освоение новых видов продукции

Финансирование
Кредит банка в размере 12 млн. руб., 8,7 млн. руб –

проекта:
собственные средства

Срок окупаемости

программы: 2,7 года

3.1. Вводная часть проекта

До настоящего времени МУП «Энергосети» занят выполнением работ и оказанием услуг в сфере коммунально- бытового хозяйства и удовлетворением общественных потребностей в производстве продукции (товаров) энергоносителей для нужд муниципального образования «Город Лесной».

Продолжая оставаться одним из основных предприятий ЖКХ г. Лесного не смотря на бурные политические и экономические потрясения последних лет. Итогом которых стало уменьшение финансирования данной отрасли. Для улучшения качества поставляемой воды конечному потребителю, а также повышения срока службы водопроводов 15.10.2004 г. Комитетом по управлению имуществом было принято решение о производстве стеклопластиковых труб на базе МУП «Энергосети».

Ключевое значение имеет приобретение установки для производства стеклопластиковых труб, стоимость которой в зависимости от комплектации может варьироваться от 150000 до 250000 $.

В октябре 2004 года в соответствии с рекомендациями Комитета по управлению имуществом разработан технологический регламент производства стеклопластиковых труб.

Срок окупаемости проекта обеспечивает поступление чистого дохода с учетом возврата заемных средств уже на 3 год производства продукции.

3.3 Организационный план

Реализация проекта будет осуществляться на базе производственных площадей здания Муниципального унитарного предприятия «Энергосети».

Для производства стеклопластиковых труб МУП «Энергосети» планирует закупить установку УНИТ стоимостью 25000$, согласно письма № 127210.

Ввод в строй установки УНИТ для производства стеклопластиковых труб ожидается 01.10.2006 года.

3.3.1. Организационно-правовая форма

Организационно-правовая форма предприятия

Муниципальное унитарное предприятие «Энергосети», именуемое в дальнейшем «Предприятие», создано и действует в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации.

Имущество Предприятия находится в собственности муниципального образования «Город Лесной». Учредителем Предприятия является Администрация города Лесной в лице Комитета по управлению имуществом (зарегистрирован Постановлением Главы администрации № 868 от 25.08.94г., регистрационное свидетельство № 542 серии У1П-СИ),именуемого в дальнейшем «Комитет».

Предприятие является юридическим лицом, имеет фирменное наименование, содержащее указание на организационно-правовую форму, собственника его имущества и характер деятельности Предприятия, закрепленное на праве хозяйственного ведения обособленное имущество, самостоятельный баланс, расчетный и иные счета в банках. Предприятие может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязательства, быть истцом и ответчиком в суде, арбитражном и третейском суде.

Предприятие имеет печать со своим наименованием, штампы, бланки, эмблему, товарный знак, Иные реквизиты, регистрируемые (присваиваемые) в порядке, установленном действующим законодательством и актами органов местного самоуправления, необходимые для осуществления финансово-хозяйственной деятельности.

Предприятие осуществляет свою деятельность в соответствии с законодательством, действующем на территории РФ, актами органов местного самоуправления, а также настоящим Уставом.

Предприятие отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Учредитель не несет ответственность по обязательствам Предприятия, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством, а Предприятие не несет ответственность по обязательствам учредителя.

Юридический адрес предприятия:

624202 Свердловская область, г. Лесной,

ул. Мамина - Сибиряка. 4.

Структура управления МУП«Энергосети» приведена в Приложении 1. Здесь в последние годы имели место преобразования: появились следующие новые подразделения:

• участок по ремонту НТС (2000 г.);

• участок по прочистке внутренних ТС ХВС и систем отопления (2002 г.);

• служба теплогазоснабжения (газовая котельная) (2003 г.);

• ПТО (2004 г.);

• участок по обслуживанию очистных сооружений (2005 г.).

Основными целями создания предприятия являются выполнение работ и оказание услуг в сфере коммунально-бытового хозяйства и удовлетворение общественных потребностей в производстве продукции (товаров) энергоносителей для нужд муниципального образования «Город Лесной», получение прибыли и обеспечение производственного и социального развития Предприятия.

Основными видами деятельности предприятия являются:

• производство и сбыт энерго- и теплоносителей;

• канализация и очистка стоков;

• ремонт и техническое обслуживание объектов по договорам с организациями,

кооперативами и населением;

• эксплуатация и монтаж средств связи, сигнализации и радиовещания;

• оказание услуг по грузопассажирским перевозкам;

• ремонт, эксплуатация, техническое обслуживание, монтаж, пуско-наладка и демонтаж лифтов;

• эксплуатация, техническое обслуживание и ремонт грузоподъемных кранов, подъемников (вышек);

• монтаж, наладка, ремонт и техническое обслуживание оборудования систем дымоудаления и противопожарной защиты:

• монтаж, наладка, эксплуатация, техническое обслуживаниеи ремонт подстанций,комплексных распределительных устройств, электроустановок общего и специального назначения, включая цепи защиты иустройства заземления, воздушных и кабельных линий электропередачи, наружных и внутренних сетей освещения;

• испытание элементов электроустановок, в том числе:

а)линий электропередачи, подстанций, комплексных распределительныхустройств, средств и устройств защиты:

б) измерение параметров электроустановок, их частей и элементов;

• монтаж, эксплуатация, техническое обслуживание и ремонт систем вентиляции, их частей и элементов;

• строительство, эксплуатация, ремонт, режимная наладка ииспытание магистральных трубопроводов, систем теплоснабжения, водоснабжения и канализации;

• монтаж, эксплуатация, техническое обслуживание и ремонт котельного

оборудования, тепло потребляющих установок, котлоочистка:

• любые виды деятельности, не противоречащие законодательным актам РФ.

Ранее предприятие также занималось оптовой закупкойи перепродажей энергии, водоснабжением, оказывало услуги по обслуживанию систем пожаротушения и по текущему ремонту исодержанию объектов благоустройства.

По роду деятельности конкурентами МУП «Энергосети» являются ООО «Стройэнерго», ООО «ВАФ», МУПЖРЭП.

Управление предприятием

Исполнительно-распорядительным органом Предприятия является директор, назначаемый Главой администрации города. Директор подотчетен Главе администрации города и председателю Комитета.

Полномочия, права, обязанности и порядок оплаты труда директора Предприятия определяются его трудовым договором (контрактом).

На директора Предприятия распространяются льготы и гарантии, установленные для данной категории работников действующим законодательством РФ и актами органов местного самоуправления.

Директор Предприятия:

• без доверенности действует от имени Предприятия, представляет его интересы;

• распоряжается имуществом Предприятия в пределах, установленныхдействующим законодательством и органами местного самоуправления, договором о закреплении за муниципальным унитарным предприятием имущества на праве хозяйственного ведения и его контрактом;

• заключает договора, в том числе трудовые, выдает доверенности;

• открывает в банках расчетный и другиесчета, пользуется правом распоряжения денежными средствами;

• издает приказы и дает указания обязательные для всех работников Предприятия.

Директор самостоятельно определяет штаты Предприятия и затраты на их содержание. Заместитель директора, главный бухгалтер, иные работники назначаются приказом директора Предприятия, который определяет их компенсацию и утверждает должностные инструкции.

Директор ответственен за проведение работ по бронированию военнообязанных, постоянно работающих на предприятии.

Директор несет ответственность за организацию бухгалтерского учета на предприятии и соблюдение законодательства при выполнении Предприятием хозяйственных операций.

3.3.2. Организационная схема, кадровая политика

Для обеспечения производственного процесса на установке УНИТ необходимо 4 основных рабочих (оператора) при работе установки в 1 рабочую смену.

Организационная схема МУП «Энергосети» приведена в Приложении 1.

3.3.3. Маркетинг

Обеспечение надежности функционирования системы тепло- и водоснабжения г лесного является одной из стратегических задач МУП «Энергосети». Значительный износ магистральных теплосетей в условиях ограниченности финансовых ресурсов заставляет уделять данной проблеме все больше внимания.

Повышению эксплуатационной надежности оборудования и систем теплоснабжения руководство МУП «Энергосетей» уделяет особое внимание.

Учитывая давность постройки систем трубопроводного транспорта и, следовательно, износ арматуры, многие специалисты прогнозируют, что уже в 2006-2008 годах в массовом порядке начнут выбывать основные фонды, что приведет к росту спроса на соответствующую продукцию.

Следует отметить, что зарубежное оборудование значительно дороже аналогичного отечественного оборудования.

В связи с этим, в 2006 году МУП «Энергосети» планирует закупить установку УНИТ для производства и собственного потребления стеклопластиковых труб на базе незанятых площадей МУП «Энергосети».

Однако вариант продажи труб, произведенных при помощи установки УНИТ остается открытым.

В случае, если предприятие дополнит стратегию производства стеклопластиковых труб продажей стеклопластиковых труб рассмотрим систему продвижения продукции на рынок
:

Продвижение продукции на рынок будет происходить путем прямых контактов с потребителями данной продукции, а также по средствам размещения рекламных страниц на сервере ЖКХ области,путем активного участия в выставках, ярмарках, презентациях.

Патентная ситуация

На право изготовления, ремонта вышеперечисленной продукции имеются соответствующие лицензии.

Конкурентные преимущества продукции МУП «Энергосети»

Преимущества стеклопластиковых труб:

- имеют гладкую внутреннюю поверхность (не происходит отложение солей и парафинов – снижение гидравлических потерь – возможность применения труб меньшего диаметра по сравнению со сталью);

- не подвержены коррозии – исключение мероприятий по защите трубопровода от коррозии;

- обладают высокой стойкостью к воздействию бактерий – хорошее качество питьевой воды.

- высокая удельная прочность. Имея прочность на уровне стальных труб, стеклопластиковые легче их в 4…4,5 раза.

- высокая теплостойкость (температура транспортируемых сред до 1000
С).

- пригодность для наружной прокладки трубопроводов (стойки к солнечной радиации, допускают приемлемые межпролетные расстояния).

- надежная эксплуатация в условиях ударных и вибрационных нагрузок.

- высокая коррозионная стойкость, надежность и долгосрочность (срок службы до 60 лет).

- минимальные затраты на монтаж и обслуживание, высокая ремонтопригодность.

- гладкая внутренняя поверхность, малое гидравлическое сопротивление.

- отсутствие «зарастания» внутреннего сечения.

- пригодность для хозяйственно-питьевого водоснабжения.

Стеклопластиковые трубы в 5-7 раз легче стальных, поэтому:

- даже небольшие перемещения их при монтаже не требуют грузоподъемных механизмов;

- одно транспортное средство перевозит в 5-7 раз больше стеклопластиковых труб, чем стальных,

- значительное снижение опасности гидроударов вследствие сравнительно низкого модуля упругости,

- надежность сварных швов соединений в течение всего срока эксплуатации трубопроводов,

- стыковая сварка стеклопластиковых труб значительно дешевле, проще и занимает меньше времени,

- возможность многократного перемонтажа при низких затратах,

- более низкие трудозатраты при проведении монтажных работ,

- стеклопластиковые трубы значительно длиннее металлических,

- стеклопластиковая труба – это надежный щит от микроорганизмов и бактерий, ее внутренний слой не отдает воде никаких вредных примесей.

Область применения стеклопластиковых труб.

- системы водоснабжения и канализаций.

- тепловые сети.

- трубопроводы для транспортировки молока, минеральных вод, ликероводочной продукции, пиво – безалкогольных напитков и других жидких пищевых продуктов.

- система химводоочистки на химических и энергетических установках.

- антенно-мачтовые конструкции.

Во всех перечисленных областях имеется опыт практического применения стеклопластиковых труб. Трубы горячего и холодного водоснабжения, канализации и химических стоков эксплуатируются в течение длительного времени при давлениях до 2,0 МПа и температуре до 1000
С. На продукцию имеются технические условия и гигиенические сертификаты, разрешающие их применение для хозяйственно-питьевого водоснабжения.

С 1997 г. трубы успешно эксплуатируются на нефтяных месторождениях Урала, Поволжья, Республики Коми и Западной Сибири.

(Сводная карта технологического процесса и характеристика технологического процесса приведены в Приложении 2).

Конкуренты

На рынке РФ, где МУП «Энергосети» предлагает реализовать свою продукцию уже работают следующие конкуренты-производители и поставщики стеклопластиковых труб:

Таблица 3.1.

Производители стеклопластиковых труб

Производитель	Область применения	Внутренний диа-метр, мм	Толщина стенки, мм	Рабочее давление, Мпа	Длина поставки, м	Фасонные Части	Контакт
АМК - ВИГАС, ЗАО	Нефтегазовая отрасль	от 100 до 400	до 4,0	Ханты-Мансийский автономный округ, г. Мегион, северо-Западная промзона (34663) 4-12-16 ф. 4-12-18 vigas@megion.ru
Алтай, ФГУП ФНПЦ	ЖКХ	от 30 до 300	от 2,0 до 8,5	до 6,3	до 8	659322, Алтайский край, г. Бийск, ул. Социалистическая, 1. (3854) 305888, 304-050, ф. 311-309
Авангард, ПО	ЖКХ, газоходы	300 - 4270	215700, Смоленская обл., Сафоново, ул. Октябрьская, 78 (08142) 420-45, ф. 08142326-55
Бобровский изоляционный завод, ЗАО	ТСПО	90 - 310	5-140	не более 6,55	624019, Свердловская обл., Сысертский р-н, п. Бобровский,ул. Лесная, 2. (343) 372-86-10 zavod@biz-ural.ru
Дагнефтьинду-стрия, ОАО СП	нефтегазовая отрасль	от 50 до 250	до 20,0	368120 Республика Дагестан, г. Кизилюрт, ул. Вишневского, 154 (7234) 4-14-94, ф. 4-14-95 367000, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Танкаева (722) 68-03-38, ф. 68-03-56 stplk- pipe@ mail. ru dagneftindustria@ mail. ru www.dagneftindusria.ru
Завод стеклопластиковых труб ЗАО НПП	нефтегазовая, ЖКХ	от 100 до 400	4	420111, ул. Мусы Джалиля, 15, г. Казань, Республика Татарстан. (7-8432) 920942 (32) ф. 920-942 zct@zct.ru www.zct.ru
НПП Композит - нефть, НПО	Нефтегазовая отрасль	75 - 290	от 10 до 20	от 6 до 9м	фланцы, тройники, отводы, переходники	614077, Пермь, б. Гагарина, 54а (3422) 463-160 (158)463-159 (6) kompozit@perm.raid.ru www. kompozit. ru
Метрокампозит, ООО	ЖКХ, нефтегазовая отрасль.	от 50 до 600	0,6 - 6,0	Москва, ул. Стахановская, д. 4. (495)170-51-92 galex11@mail.ru
Пластик, ОАО	ЖКХ, нефтегазовая отрасль.	315 / 400	4,5 / 5	б/напорн	1,08	606000,Нижегородская обл. г. Дзержинск, (8313) 27-27-21, (22, 31, 32) 27-27-24 (37) post@ dplast. nnov. ru market@ dplast. nnov. ru www. dplastik. nnov
Поток-М, ООО	ЖКХ, нефтегазовая отрасль.	75, 103, 130, 165, 290, 400, 500, 600, 700, 800	от 1.6 до 4	любая, до 9	фланцы, тройники, отводы, переходники	614077, Пермь, ул. Гайдара, 1, (3422) 48-25-15, 61-81-36 potok- m@ mail. ru www.potok-m.by.ru
Прогресс-Инвест, НПФ	ЖКХ, нефтегазовая отрасль.	90, 110, 145, 165, 215, 265, 270, 315, 400, 500, 600-1500	0,4 - 20,0	от 6 до 12	614007, Пермь, а/я 244. (3422) 105-144, 19-40-99, ф. 16-36-45 kashin@perm.raid.ru www. progress- invest. ru
Сантехпром, ОАО (Базальтостеклопластиковая труба)	ЖКХ	50, 80, 105, 150.	от 2,3 до 6,5	1,0 / 1,6	до 12	фланцы, тройники, отводы, переходники	107497, Москва, ул. Амурская, д.9/6. (495) 462-57-80 mail@santexprom.ru www. santexprom
Ступинский Завод Стеклопластиков, ООО	ЖКХ, газоотводящие стволы	От 300 до 2900, возможно до 8000	От 4 до 9	б/напорные	б/напорные	фланцы, тройники, отводы, переходники	142800, Московская обл. г. Ступино, ул. Загородная, вл. 5/1 тел. (096-64) 1-25-87 / г. Москва, Краснопресненская наб. 2/1 (495) 205-68-04 steklo. st@ mtu- net. ru steclotrade@ rambler. ru www.szs.nm.ru
ТСТ, НПКП	ЖКХ	от 50 до 1000	4	614107, Пермь, ул. Морская, 6. (3422) 65-60-41 (47) ф. 65-38-39 pragertst@perm.ru

Среди поставщиков стеклопластиковых можно выделить следующих:

Таблица 3.2.

Поставщики стеклопластиковых труб

Производитель	Область применения	Внутренний диа-метр, мм	Толщина стенки, xt-align:center;">мм	Рабочее давление, Мпа	Длина поста-вки, м	Фасонные части	Контакт
Амитек-Русси, ЗАО (армированные стекловолокном полиэфирные и эпоксидные трубы)	ЖКХ нефтяная газовая химическая отрасли	эпоксидные трубы от 80-600 полиэфирные трубы от300-3700	до 9 6, 12, 18	Генеральный дистрибьютор в России компании " AMIANTIT" 123317, Москва, ул. Литвина-Седого, д. 4, стр. 1 (495) 981-31-83 259-44-04 - ф. amiros@egrs.ru
Бондстренд	50-150, 200-600, 700-1000	2,3 - 14,7	от 6,1 / от 6,1 до 12,2 / до 11,8	123610, Москва, Краснопресненская наб. 12, Международная -2, оф. 1646 258-18-51(52) 258-18-53
Flowtite	100 - 3700	1, 6, 10, 16, 25, 32	6, 12, или по спец заказу	отводы, переходники, тройники	Москва, Комсомольский пр. 42, оф. 99. Академия водохозяйственных наук и водоотведения (495) 245-98-26, 245-95-61 www.flowtite.com
HOBAS	GPR	200 - 2400	1 - 25	Москва (495) 518-44-25 info@ kraftstar. ru
Хобас-тапо	200-2400	1-25	6	700006, Узбекистан, г. Ташкент, ул. Паркентская, 327Б. (998-71) 191-90-59 (45) ф. 191-88-97, 191-66-90

Общие черты, характерные для абсолютно всех фирм, действующих на рынке стеклопластиковых труб:

­­­­­­- одинаковая номенклатура оборудования;

- одинаковая максимальная мощность этого оборудования.

3.3.4. Номенклатурный план

Ежегодный объем потребления труб МУП «Энергосети» составляет:

- Труба Æ 300 мм – 800 м;

- Труба Æ 150 мм – 500 м;

- Труба Æ 100 мм – 6000 м;

Итого потребление трубы в год различных диаметров – 7300 м.

Таблица 3.3.

Стоимость и расход материалов для производства труб различного диаметра

Наименование материала	Стоимость в руб. за 1 кг	Расход на 1 м.п. трубы			С/с в руб. за 1 м.п.
Æ 100 мм, толщ. стенки 5 мм	Æ 150 мм, толщ. стенки 6 мм	Æ 300 мм, толщ. стенки 7 мм	Æ 100 мм, толщ. стенки 5 мм	Æ 150 мм, толщ. стенки 6 мм	Æ 300 мм, толщ. стенки 7 мм
Стеклоровинг	105,00	3,00 кг	4,787 кг	8,320 кг	315,00	502,64	873,60
Смола	50,30	0,824 кг	1,515 кг	2,286 кг	41,45	76,21	114,99
Изометил	54,70	0,659 кг	1,052 кг	1,829 кг	36,05	57,54	100,05
Ускоритель	1,32	0,017 кг	0,026 кг	0,045 кг	0,02	0,03	0,06
Лента фторопластовая	23,14	0,089 кг	0,119 кг	0,178 кг	2,06	2,75	4,12
Респиратор	97,94 за 1 шт.	97,94	97,94	97,94
Ветошь х/б	20,00 за 10 кг	20,00	20,00	20,00
Пленка полиэт.	117,00	117,00	117,00	117,00
Итого	629,52	874,11	1327,71

Таким образом суммарные затраты на материалы по утвержденному номенклатурному плану составляют:

- стеклопластиковая труба Æ 100 мм, толщ. стенки 5 мм – 630,00 руб.

- стеклопластиковая труба Æ 150 мм, толщ. стенки 6 мм – 874,00 руб.

- стеклопластиковая труба Æ 300 мм, толщ. стенки 7 мм – 1327,00 руб.

3.3.5. Ценообразование

Вновь создаваемое производство имеет реальные возможности снижения цен на 20-25% за счет:

- увеличения серийности продукции и экономии на условно – постоянных расходах.

3.4. Производственный план

3.4.1. Производственная программа

Программа производства и реализации рассчитана исходя из следующих условий:

- удовлетворение объема спроса на выпускаемую продукцию и услуги со стороны МУП «Энергосети», ООО «Стройэнерго», ООО «ВАФ», МУПЖРЭП, подтвержденного договорами поставки 2007 г., с последующим увеличением объема выпускаемой продукции исходя из потребностей предприятий ЖКХ г. Лесного;

- полная (100%) загрузка производственных мощностей здания Муниципального унитарного предприятия «Энергосети» к концу расчетного периода;

- расчетный период составляет 1 год: 2006г.

3.4.2. Характеристика основных фондов

Установка УНИТ -1030 предназначена для непрерывного производства стеклопластиковых труб с внутренним диаметром от 100 до 300 мм и толщиной стенки от 1 до 15 мм.

Прочностные показатели труб в зависимости от их назначения могут применяться в требуемых пределах за счет укладки стеклонаполнителя в различных соотношениях в продольном и поперечном направлениях. УНИТ – 1030 производит стеклопластиковые трубы, применяемые для протока воды, нефти и газа.

Составляющие компоненты для работы установки УНИТ – 1030:

1.оправка – объем 150 мм

2. оправка – объем 200 мм

3. оправка – объем 300 мм

4. главный привод в т.ч. редуктор, эл. привод, электрический двигатель, аппаратура управления

5. печь полимеризации

6. нагреватели и аппаратура управления

7. насос высокого давления

8. рамы

9. кран – балка на 5 тонн

10. оборудование помещения для размещения производства

11. станок токарный

12. шлифовальная головка в комплекте с электрическим двигателем и запасным валом

13. отрезное устройство и пропиточное устройство

14. формователь резьбы и отрезное устройство.

3.4.3. Определение потребности в промышленно-производственном персонале

Расчет бюджета рабочего времени на одного основного рабочего.

Бюджет рабочего времени (баланс рабочего времени) – система показателей, характеризующая общий ресурс и использование рабочего времени в производстве. Составляется на год.

Неявки с разрешения администрации, прогулы, простои учитываются только в отчетных балансах.

Расчет полезного фонда рабочего времени рабочего приведен в табл. 3.4.

Таблица 3.4.

Расчет бюджета рабочего времени

Показатели		Расчет на одного основного рабочего
2006 г.		2007 г.
Календарное время		365		365
Праздничные и воскресные дни		62		62
Выходные дни по субботам (без суббот в отпусках)		47		47
Номинальное рабочее время		256		256
Очередные отпуска с учетом суббот		34		34
Учебный отпуск		3		3
Болезни		4		4
Справки по уходу		3		3
Отпуска по разрешению администрации		2,5		2,5
Отпуска по закону		7		7
Прогулы
Итого потерь		56,5		56,5
Рабочее время, (в дн.)		202,5		202,5
Продолжительность рабочего дня (в час.)		8		8
Число рабочих часов		1620		1620
Внутрисменные потери
Полезный фонд рабочего времени		1620		1620

Расчет численности рабочих.
Численность основных рабочих рассчитывается исходя из объема норма – часов на программу и планового действительного годового фонда времени работы одного рабочего.

Ч=(Тр
пр
–З
тр
):К
вн
)/Ф
вр
, (3.2.)

где Тр
пр
–трудоемкость на программу;

З
тр
–
задание по снижению трудозатрат;

К
вн
-
коэффициент выполнения норм;

Ф
вр
–
бюджет рабочего времени 1 рабочего.

Таблица 3.5.

Расчет численности основных рабочих на программу 2006–2007 г.г.

Наименование	Ед. изм.
Объем нормо-часов на программу	т. н/час	6,480
Задание по снижению трудоемкости	-
Выработка норм	%	100
Расчетная потребность в нормо-часах	т. н/час	6,480
Бюджет рабочего времени	час.	1620
Количество основных рабочих на программу	чел.	4

Увеличение парка оборудования, рост объема производства требует дополнительного создания рабочих мест численности основных рабочих, расчет которых производится согласно штатного расписания на основании нормативов численности и учетом специфики организации производства и управления на предприятии.

Таблица 3.6.

Общая потребность в производственно-промышленном персонале на

программу

Показатели	2006 г.
Рабочие	4
Из них по профессиям:
оператор	4

Вспомогательные рабочих отсутствуют, т.к. операторы будут выполнять как основные так и вспомогательные работы.

3.4.4. Расчет фонда оплаты труда

Фонд оплаты труда основных рабочих рассчитан в соответствии с установленной на предприятии системой оплаты труда: тарифная система с учетом выплат стимулирующего характера по системным положениям (премии за производственные результаты, вознаграждения по итогам работы за год, вознаграждения за выслугу лет надбавки к тарифным ставкам и окладам, например, за профессиональное мастерство, стаж работы и т.д.); выплат компенсационного характера, связанных с режимом работы и условиями труда (за работу в ночное и вечернее время); оплаты за неотработанное время (ежегодные отпуска); а также других выплат, начисленных за счет средств специального назначения и целевых поступлений.

Для рабочих – сдельщиков фонд оплаты труда определяют по заранее установленным расценкам на каждую единицу выполненной работы или изготовленной продукции.

Фонд оплаты труда рабочих – повременщиков рассчитывается по установленной тарифной ставке или окладу за фактически отработанное на производстве время.

Фонд оплаты труда руководителей, специалистов, служащих определяется по должностным окладам путем умножения месячного оклада каждой группы работников на число месяцев в году и на число работников в группе.

Фонд оплаты труда (табл.3.7.) рассчитан в ценах и условиях 2 кв. 2006 года.

Таблица 3,7.

Фонд оплаты труда основных рабочих

Состав фонда оплаты труда по элементам	Ед. изм.	2006 год
Численность	чел	4
Объем нормо-часов на программу	т. н/час	6,480
Средний разряд работ
Среднечасовая тарифная ставка	руб.	32,98
Тарифный (Окладный) фонд	руб.	21107,20
Сдельный приработок	руб.
Итого сдельный (повременный) фонд	руб.	21107,20
Премия по премиальному положению	руб.	5276,80
Доплата за расширение зон обслуживания	руб.
Районный коэффициент на основную заработную плату	руб.	5276,8
Итого основная зарплата с районным коэффициентом	руб.	31660,80
Оплата очередных отпусков и компенсаций за отпуск	руб.	3387,71
Вознаграждения за выслугу лет с РК	руб.	1371,97
Вознаграждения по итогам работы за год (квартал)	руб.	5276,80
Всего ФОТ	руб.	41697,28

3.4.5. Расчет накладных расходов

Накладные расходы – затраты на содержание и эксплуатацию основных фондов, на управление, организацию и обслуживание производства. Накладные расходы не могут быть отнесены на единицу изделия прямым путем, так как они связаны с работой цеха или предприятия в целом, поэтому они списываются на себестоимость единицы продукции косвенно, в процентном соотношении к основной заработной плате.

Косвенные затраты в себестоимости продукции представлены следующими комплексными статьями:

- Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования;

- Цеховые расходы;

- Общезаводские расходы.

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования –
это амортизация оборудования и транспортных средств (внутризаводского транспорта); заработная плата рабочих, обслуживающих оборудование, и единый социальный налог; расходы всех видов энергии,воды, пара, сжатого воздуха, услуг вспомогательных производств, расходы на ремонт оборудования, технические осмотр; расходы на внутризаводское перемещение материалов, полуфабрикатов, продукции, износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений, инструментов и оснастку и другие расходы, связанные с использованием оборудования. Расходы на содержание и эксплуатацию машин и оборудования являются условно-переменными и изменяются пропорционально изменению объема производства.

В цеховые, или общепроизводственные
, расходы по содержанию цеховых зданий и цехового персонала, включают в себя заработную плату аппарата управления цехов,единый социальный налог; затраты на амортизацию зданий, сооружений, расходы на содержание и ремонт зданий,сооружений, обеспечение нормальных условий труда и технику безопасности, спецодежду и спецобувь; износ малоценного и быстроизнашивающегося инструмента и другие аналогичные затраты, связанные с управлением производственными подразделениями.

Общезаводские расходы – расходы на управление предприятиям: амортизация, заработная плата персонала, единый социальный налог, командировочные, связь, транспорт, энергоуслуги и т.д. Цеховые расходы и общезаводские расходы относятся к условно-постоянным и при изменении объема производства существенно не меняются.

Смета накладных расходов составлены в ценах и условиях 2006 года с учетом роста объемов производства.

Таблица 3.8.

Расчет накладных расходов, (тыс. руб.)

Наименование статьи	2006
1	2
Амортизация оборудования и транспортных средств, тыс. руб.	90,000
Основная заработная плата персонала, тыс. руб.	32,663
Единый социальный налог, тыс. руб.	8,623
Электроэнергия, тыс. руб.	58,25
Теплоэнергия, тыс. руб.	0,045
Вода, тыс. руб.	0,341
Материалы, зап.части, тыс.руб.	12,143
Техническое обслуживание и расходы по управлению	2,100
Всего расходов , тыс.руб.	204,165
Основная заработная плата основных рабочих, тыс.руб.	26,384
Процент накладных расходов, тыс. руб.	774

3.4.6. Основные технико-экономические показатели по годам

Расчет себестоимости товарного выпуска продукции

Себестоимость продукции (работ, услуг) представляет собой стоимостную оценку, используемых в процессе производства продукции (работ, услуг) природных ресурсов, сырья, материалов, топлива, энергии, основных фондов, трудовых ресурсов, а также других затрат на ее производство и реализацию.

Калькулирование себестоимости осуществляется по калькуляционным статьям расходов. Метод калькуляции полной себестоимости позволяет получить представление о всех затратах, которые несет предприятие в связи с производством и сбытом одного изделия.

Производственная себестоимость единицы изделия формируется из суммы постоянных и переменных затрат. Внепроизводственные расходы составляют 1,5 % от производственной себестоимости. Полная себестоимость равна сумме производственной себестоимости и внепроизводственных расходов.

Таблица 3.9.

Себестоимость товарной продукции

Статьи затрат	2006 г.
Материалы, тыс. руб.	6914,932
Основная заработная плата основных рабочих, тыс. руб.	26,384
ЕСН	6,965
Накладные расходы, тыс. руб.	204,165
Итого производственная себестоимость, тыс.руб.	7119,097
Внепроизводственные расходы, тыс. руб.	106,786
Всего полная себестоимость, тыс. руб.	7225,883

* все расчеты производились в ценах и условиях 1-го квартала 2006 года

Расчет цены на изделие.

Цена на изделие устанавливается исходя из себестоимости и принятой наценки (в процентах к себестоимости). Размер наценки может варьироваться в широких пределах и зависит от товара, от объема продаж, а также спроса на данный товар и конкуренции.

На товары МУП «Энергосети» процент наценки составляет 15% от полной себестоимости.

Таблица 3.10.

Расчет реализованной продукции

Статьи калькуляции	2006 г.
Материалы, тыс. руб.	6914,932
Основная заработная плата основных рабочих, тыс. руб.	26,384
ЕСН	6,965
Накладные расходы, тыс. руб.	204,165
Итого производственная себестоимость, тыс. руб.	7119,097
Внепроизводственные расходы, тыс. руб.	106,786
Всего полная себестоимость, тыс. руб.	7225,883
Прибыль, тыс. руб.	1083,882
Товарная продукция в оптовых ценах, тыс.руб.	8309,765
Реализованная продукция, тыс. руб.	8309,765

* - все расчеты производились в ценах и условиях 1-го квартала 2006 года

Расчет чистой прибыли

Прибыль предприятия является важнейшей экономической категорией и основной целью его деятельности.

Как экономическая категория прибыль отражает чистый доход, созданный в сфере материального производства.

Прибыль характеризует экономический эффект, полученный в результате деятельности предприятия. Получение прибыли на предприятии означает, что полученные доходы превышают все расходы, связанные с его деятельностью.

Прибыль обладает стимулирующей функцией. Это связанно с тем, что прибыль является одновременно не только финансовым результатом, но и основным элементом финансовых ресурсов предприятия. Поэтому предприятие заинтересовано в получении максимальной прибыли, так как это является основой для расширения производственной деятельности, научно-технического и социального развития предприятия, материального поощрения работников.

Прибыль на предприятии может быть получена за счет различных видов деятельности. Суммарная величина всех прибылей - балансовая (валовая) прибыль. Основные элементы балансовой прибыли:

-Прибыль (убыток) от реализации продукции, выполнения работ, оказания услуг (Пр)

-Прибыль от реализации основных фондов, а также иного имущества предприятия (Пн)

-Финансовые результаты от внереализационных операций (Пв.о.)

балансовая прибыль вычисляется по формуле:

П
бал.
=
+/-
П
р.
+/-
П
н.
+/-
П
в.о.
(3.3.)

Чистая прибыль вычисляется по формуле:

Пч
= Пбал
– Налог на прибыль
(3.4.)

Источники привлечения капитала

Источником привлечения капитала служит краткосрочный кредит отделения сберегательного банка в размере 6,200 млн. руб. сроком на 1 год под 17 % годовых. Обеспечением по кредиту является имущество предприятия, но необходимая сумма на инвестирование в оборудование составляет 6,750 млн. руб., оставшиеся 3,913 млн. руб. составляют собственные средства предприятия.

Основу собственных источников инвестирования в последующие годы составляют амортизационные отчисления и прибыль предприятия.

Расчет чистой прибыли с учетом выплаты процентов за полученный кредит представлен в табл..

Таблица 3.11.

Расчет чистой прибыли с учетом выплаты процентов за кредит

Показатели	2006 г.
Выручка от реализации продукции, тыс. руб.	8309,765
Себестоимость товарного выпуска, тыс. руб.	7225,883
Проценты за кредит, тыс. руб.
Прибыль до налогооблажения, тыс. руб.	1083,882
Налог на прибыль, тыс. руб.	260,132
Чистая прибыль, тыс. руб.

Основные технико-экономические показатели по годам представлены таблице.

Таблица 3.12.

Технико-экономические показатели

Показатели	Ед. изм.	2006
Объем производства	т. н/час.	6,480
В сопоставимых ценах	т. руб.	6426,210
Рост объемов производства в сопоставимых ценах к соответствующему периоду	%	-
Объем реализованной продукции	т. руб.	6426,210
Без НДС	т. руб.	5445,763
С НДС	т. руб.	6426,210
Себестоимость товарного выпуска	т. руб.	5588,009
Прибыль балансовая	т. руб.	838,201
Чистая прибыль, в т.ч.	т. руб.	675,970
Фонд накопления	т. руб.
Фонд потребления	т. руб.
Численность работающих, всего	чел.	4
в т. ч. основные рабочие	чел.	4
Рост численности работающих	%	-
Рост численности основных рабочих	%	-
Балансовая стоимость основных фондов,	тыс.руб.	6750,000
Фондовооруженность	1687,5
Фондоотдача	0,95
Фондоемкость	1,05
Материалоемкость	1,28
Выработка на одного работающего	т. руб.	1606,553
Рост производительности на одного работающего	%	-
Инвестиции в производство	т. руб.	2837,000
Срок окупаемости проекта

Фондоотдача
- показывает эффективность использования основных средств. Рассчитывается путем деления объема товарной продукции на среднегодовую стоимость основных производственных фондов.

В 2006 году фондоотдача составила 0,95 т. руб.

Фондоемкость
- показатель обратный фондоотдаче. В 2006 году фондоемкость составила 1,05 т. руб.

Выработка -
количество произведенной продукции, оказываемых услуг одним работником в единицу времени.

Уровень выработки в 2006 году составил 1606,553 т. руб. на 1 работающего.

3.5. Финансовый план

Цель финансового плана – определить эффективность предлагаемого проекта. Эффективность проекта характеризуется целой системой показателей. Отражающих соотношение затрат и результатов применительно к интересам его участников.

В данном разделе дипломного проекта буду рассмотрены следующие показатели эффективности:

1. Анализ безубыточности;

2. Форма движения денежных средств;

3. Чистый дисконтированный доход, или интегральный доход;

4. Срок окупаемости.

По этим показателям будет сделан вывод о целесообразности и эффективности проекта.

3.5.1. Финансирование проекта

Объем финансирования проекта составляет 6750 тыс. руб. Запрашиваемые средства предназначены для закупки оборудования.

Источником привлечения капитала служит краткосрочный кредит отделения сберегательного банка в размере 2837 тыс. руб. сроком на 1 года под 17 % годовых. Обеспечением по кредиту является имущество предприятия, но необходимая сумма на инвестирование в оборудование составляет 6750 тыс. руб., оставшиеся 3913 тыс. руб. составляют собственные средства предприятия.

3.5.2. Расчет точки безубыточности

График безубыточности.
Каждое предприятие, начиная процесс производства или принимая решение о его расширении или делении, должно быть уверенным, что его затраты обязательно окупятся и принесут прибыль. Для получения прибыли необходимо, чтобы объем выручки от продаж превышал сумму постоянных и переменных издержек фирмы.. Чтобы определить при каком объеме продаж окупятся валовые затраты фирмы, необходимо рассчитать точку безубыточности (выручку и объем продаж. Обеспечивающие покрытие всех затрат фирмы и нулевую прибыль).

Уровень безубыточности рассчитан на основе методик, предложенной в [15].

Таблица 3.13.

Расчет уровня безубыточности

Показатели	2006 г.
Выручка от реализации, тыс. руб.	8309,765
Переменные затраты, тыс. руб.	6914,932
Постоянные затраты, тыс. руб.	310,951
Прибыль, тыс. руб.	1083,882

Чтобы найти точку безубыточности, необходимо ответить на вопрос: до какого уровня должна упасть выручка предприятия, чтобы прибыль стала нулевой? Нельзя просто сложить постоянные и переменные издержки, так как при снижении выручки переменные издержки снизятся. При снижении валовой выручки переменные издержки будут сокращаться в той же пропорции. На основе этого утверждения можно воспользоваться формулой точки безубыточности:

R
/

=
FC
/К, где

R/
- пороговая выручка;

FC – постоянные издержки;

К – коэффициент покрытия.

Расчет нахождения уровня безубыточности на примере 2005 года:

1. Нахождение суммы покрытия –
разница между выручкой от реализации и всей суммы переменных затрат (издержек). Сумма покрытия означает вклад в покрытие постоянных расходов и получение прибыли.

Сумма покрытия = 6426,21 – 5358,92 = 1067,30 тыс. руб.

2. Коэффициент покрытия – доля суммы покрытия в выручке

Коэффициент покрытия = 1067,30/6426,21 = 0,166

3. Пороговая выручка = точка безубыточности = (Зпост
/Кпокрытия
)

Пороговая выручка = 229,09/0,166 = 1379,3 тыс. руб.

Как видно фактическая выручка выше пороговой. Чтобы оценить, насколько фактическая выручка превышает выручку, обеспечивающую безубыточность, рассчитывают запас прочности – процентное отклонение фактической выручки от пороговой:

St
= ((
R
-
R
/

/
R
)*100%,
где

St – запас прочности;

R – фактическая выручка,

R/
- пороговая выручка.

4. Запас прочности

Запас прочности = ((6426,21 – 1379,3)/6426,21)*100% = 79%

Чем больше запас прочности, тем лучше для фирмы.

Значение запаса прочности равное 79% показывает, что если в силу изменения рыночной ситуации (сокращения спроса, ухудшения конкурентоспособности) выручка фирмы сократится менее чем на 79, то фирма будет получать прибыль, если более чем на 79% - окажется в убытке.

3.5.3. Модель дисконтирования денежных потоков

Форма движения денежных средств.
Исходными данными определения эффективности программы служат данные денежных поступлений и выплат.

Необходимым условием реализуемости программы является положительность показателя денежного потока для каждого интервала времени.

Таблица 3.14.

Движение денежных средств

Показатели	2006 г.
1. Остаток денежных средств на начало периода, тыс. руб.	5478,20
2. Поступление, тыс. руб.	14509,765
2.1. Выручка от реализации продукции, тыс. руб.	8309,765
2. Кредит, тыс.руб.	6200,000
3. Выплаты, тыс.руб.	15741,085
3.1. На инвестирование (приобретение (приобретение оборудования) , тыс.руб.	550,00
3.2. Затраты в составе себестоимости ТП, тыс. руб.	7225,883
3.3. Налоги, тыс. руб.	511,202
НДС, тыс. руб.	251,070
Налог на прибыль, тыс.руб.	260,132
3.4. Проценты за кредит, тыс.руб.	1054,00
3.5. Возврат кредита, тыс.руб.	6400,00
4. Прирост денежной наличности (+/-),тыс. руб.	-1231,32
5. Остаток денежных средств на конец периода, тыс. руб.	4246,88

Расчет налога на добавленную стоимость:

Каждое предприятие получает НДС от покупателя и в то же время уплачивает НДС поставщику. В бюджет предприятие перечисляет разницу между полученным и уплаченным НДС.

1. НДС полученный равен:

Выручка от реализации * 18%

2. НДС уплаченный равен:

(затраты на материалы + услуги) * 18%

3. НДС в бюджет равен:

НДС полученный – НДС уплаченный

Таблица 3.15.

Расчет налога на добавленную стоимость

Показатели	2006 г.
НДС полученный, млн. руб.	1495,758
НДС уплаченный, млн. руб.	1244,688
НДС в бюджет, млн. руб.	251,070

3.5.4. Финансовые результаты. Окупаемость

Расчет интегральных показателей эффективности проекта. Чистый дисконтированный доход или чистая приведенная стоимость (NPV) – представляет собой абсолютную величину дохода от реализации проекта с учетом ожидаемого изменения денег.

Если чистый дисконтированный доход инвестиционного проекта положителен, проект является эффективным. Исходя из расчетов кумулятивного чистого дохода видно, что NPVкум.=17,0. NPV положителен, значит проект эффективен.

Индекс доходности можно определить исходя из отношения суммы приведенных эффектов (чистых доходов) к величине инвестиций. Индекс доходности тесно связан с чистым дисконтированным доходом и строится из тех же элементов. Его значение тесно связано с NPV. Если NPV положителен, то индекс доходности будет больше 1. Это говорит о том, что проект эффективен.

Индекс доходности = Сумма приведенных эффектов / инвестиции = =487,1/470,1=1,04

Срок окупаемости проекта – время, за которое прибыль от производственно-хозяйственной деятельности предприятия покроет затраты на инвестиции. Измеряется он в годах или месяцах. Результаты и затраты, связанные с осуществлением проекта, можно вычислять с дисконтированием или без него. Соответственно получается два различных срока окупаемости. Срок окупаемости рекомендуется определять с использованием дисконтирования. Дисконтированный срок окупаемость рассчитывается по формуле:

DPP
=
m
+ (
NPVk
m

/ П
m

+1

/ (1+
r
)
m

+1

), где

NPVk
m
- куммулятивная чистая текущая стоимость за m лет;

m – количество полных лет по графику;

Пm
+1
/ (1+r)m
+1
– дисконтированный денежный поток.

Срок окупаемости:
DPP = 2+ 9,005/12,824 = 2,7 года

Графическое представление перечисленных выше в таблице показателей называется финансовым профилем проекта. (П.3.5.)

Приложение 2.

Сводная карта технологического процесса

Операция Наименование операций

005 Входной контроль материалов

010 Подготовка материалов

015 Приготовление связующего

020 Подготовка оправки

030 Подготовка установки к намотке

035 Намотка труб-заготовок

040 Уход за установкой по окончании работ

045 Контрольная

050 Испытания

055 Приемка труб

060 Определение степени полимеризации труб

065 Определение физ.-мех. характеристик

070 Маркировка

075 Упаковка

080 Хранение и транспортировка труб

Операция 005.

Стол рабочий цехового изготовления.

1. Проверить сопроводительную документацию на материалы, применяемые при изготовлении стеклопластиковых труб.

Смола ЭД-20 ГОСТ 10587-87

Изо-МТГФА туб-09-3321-73

УП-606/2 туб-09-4136-75

Стеклоровинг РБН10-2520-78* туб-48-70-91

РБН10-1260-78* -//-//-//-//-

РБНЮ-480-78 -//-//-//-//-

РБН10-420-78 -//-//-//-//-

Нить стеклянная крученая

комплексная БС9-104x2x3 * туб-48-02-05002-71 -90

БС 10-80x1x2(200) ГОСТ 8325-78

Нить стеклянная

БС 10-80x1x4 -//-//-//-//-

БС7-36х1х6 -//-//-//-//-

Пленка фторопластовая

Ф-4ЭО 6=0,02...0,04х40...50 ГОСТ 24222-80

ПРИМЕЧАНИЕ: Материалы, помеченные * применяются только на установке УНИТ-100/200, остальные материалы применяются как на установке УНИТ-20/90 так и на УНИТ-100/200.

В сопроводительной документации заводов-изготовителей должно быть заключение о годности материала, гарантийный срок использования, условия хранения. Материалы с просроченным сроком хранения допускаются в работу только после перепроверки их на соответствие ГУ, ГОСТ и предоставления протокола испытания.

Операция 010.

Подготовка материалов.

Печь термическая, температура до 160°С. Нож слесарный цехового изготовления. Ножницы ЗТН-57. Линейка Ь= 1000мм ГОСТ427-75.

1. Установить бобины ровинга на тележку печи и просушить при температуре 120-10°С в течении 3-4х часов. Лечь термическая часы любой марки.

2. Контроль БТК по переходу 1.

3. Отобрать образцы общей массы не менее 25 гр. От 5 бобин, поместить в герметичную просушенную тару и отправить в химическую лабораторию для определения влажности по ГОСТу 6943.9-71. В сопроводительной документации указать марку ТУ и ГОСТ ровинга. Влажность ровинга должна быть не более 0.08%.

4. Упаковать прокаленные бобины ровинга в герметичные полиэтиленовые мешки. На мешки наклеить бирку с указанием типа материала, номера партии, время сушки.

5. Установить катушки с нитью на тележку печи и просушить их при температуре = 90-110°С в течении 10 мин. Печь термическая, часы любой марки.

6. Контроль БТК по переходу 5.

7. Отобрать образцы общей массы не менее 25 гр. От 5 бобин, поместить в герметичную просушенную тару и отправить в химическую лабораторию для определения влажности по ГОСТу6943.9-71. В сопроводительной документации указать марку ТУ и ГОСТ ровинга. Влажность ровинга должна быть не более 0.08%.

8. Упаковать прокаленные катушки с нитями в герметичные полиэтиленовые мешки. На мешки наклеить бирку с указанием типа материала, номера партии, время сушки. Стол рабочий. Часы любой марки.

9. Герметично упакованные шпули с нитями и бобины с ровингом допускается хранить не более 5 суток при температуре = 25-35°С и влажности в помещении не более 75%, после чего сушку наполнителя необходимо повторить по переходам 1..7.

Операция 015.

Приготовление связующего.

1. Проверить сопроводительную документацию на материалы:

Смола ЭД-20 ГОСТ 105 87-87

Изо-МТГФА туб-09-3321-73

УП-606/2 туб-09-4136-75

В сопроводительной документации должен быть допуск на работу.

2. Материалы, оборудование, приборы Стол рабочий.

Смола ЭД-20 ГОСТ 10587-87

Изо-МТГФА туб-09-3321-73

УП-606/2 туб-09-413 6-75

Салфетки х/б ГОСТ 11680-76

Марля медицинская х/б ГОСТ 9412-77

Ветошь х/б ГОСТ 5354-79

Перчатки х/б ГОСТ 5007-87

Перчатки резиновые №2, №3 ГОСТ 20010-74

Лопаточка металлическая или деревянная

ВесыВНЦ-2 ГОСТ 13882-68

Весы РН-10Ц 13У ГОСТ 13882-68

Баня водяная или печь до Т=160°С

Термометр 0..200 ГОСТ215-73Е

Смеситель

Часы любой марки.

ВНИМАНИЕ: Наличие воды в смоле ЭД-20 не допускается. В случае

обнаружения воды в бочке со смолой ЭД-20 , слить смолу в отдельную тару

и произвести выпаривание воды при Т=60..70°С до полного ее удаления.

ИЗО-МТГФА необходимо оберегать от попадания влаги. При

кристаллизации ИЗО-МТГФА необходимо подогреть его при Т= 50-60°С до

полного исчезновения кристаллов.

3. Приготовить связующее на отдельном участке и доставить на участок намотки в таре с крышкой в эмалированной или полиэтиленовой или оцинкованной посуде из расчета:

Смола ЭД-20 ЮОв.ч.

Изо-МТГФА 77..80в.ч.

УП-606/2 0.5..5*в.ч.

* Количество УП-606/2 устанавливается экспериментально для каждой

партии ЭД-20и ИЗО-МТГФА таким образом, чтобы живучесть связующего

была не менее 3-5 часов, полимеризация связующего при Т=150°С была в

течении 5 мин. и менее.

4. Разогреть смолу ЭД-20 на водяной бане или в печи при температуре = 60- 70°С в течении 30-60 мин.

5. Разогреть ИЗО-МТГФА на водяной бане или в печи при температуре = 60-70°С в течении 30-60 мин.

6. Налить мерное количество смолы ЭД-20 в тару.

7. Добавить в эту тару мерное количество отвердителя ИЗО-МТГФА.

8. Тщательно перемешать полученную смесь в смесителе или лопаткой в течении 15-20 мин.

9. Добавить в перемешанную смесь мерное количество УП 606/2 и еще раз все перемешать в смесителе или лопаткой в течении 2-3 мин. за 150..200 циклов. Вторая порция связующего готовится по мере расходования связующего в ванночке.

Операция 020.

Подготовка оправки.

Установка УНИТ-100/300, УНИТ-20/90

Кран-балка

Напильник

Нож цехового изготовления

Шкурка шлифовальная №8... 12

Салфетки х/б ГОСТ 11680-76

Перчатки х/б ГОСТ 5007-87

Перчатки резиновые №2, №3 ГОСТ 20010-74

Термометр (0..200)°С ГОСТ 215-73Е Тип 1Б

1. Установить оправку с опорой в трубонавивочную установку, закрепить.

2. Произвести выверку оправки по горизонтали уровнем и по оси установки, двигая опору.

3. Опустить опору на величину = толщине требуемой стенки трубы (1.. 1.5 мм.) при помощи регулируемых болтов или прокладок. Зажать регулирующие болты или прокладки.

4. Зачистить поверхность оправки от остатков связующего и загрязнений шлиф, шкуркой, ножом или напильником.

5. Протереть поверхность оправки х/б салфеткой.

6. Начать разогрев оправки включением полимеризационных печей.

7. Произвести разогрев оправки в зонах полимеризационных печей следующим образом:

- 1 печь до Т-200°С -2печьдоТ=(160-180)°С -ЗпечьдоТ=(150-130)°С -4печьдоТ=(120-100)°С

- 5 печь до Т=(60-80)°С

Контроль температуры разогрева производить по регуляторам температуры полимеризационных печей и проверять по лабораторному термометру непосредственно в печах на расстоянии 5.. 10 мм. от оправки.

ПРИМЕЧАНИЕ: Количество печей на каждой установке зависит от длины оправки.

Операция 030.

Подготовка трубонавивочной установки к намотке.

Установка УНИТ-1030, УНИТ - 210

Перемоточный станок для нитей

Термометр (0..200)°С ГОСТ 215-73Е Тип 1Б

Стеклоровинг РБ10-2520-78* туб-48-70-91

РБН10-1260-78* -//-//-//-//-

РБН10-480-78 .//-//-//-//--

РБН10-420-78 .//.//-//-//- Нить стеклянная крученая

комплексная БС9-104x2x3* туб-48-02-05002-71-90

БС 10-80x1x2(200) ГОСТ 8325-78 Нить стеклянная

БС 10-80x1x4 -11-11-11-11-

БС7-36х1х6 -//-//-//-//-- Пленка фторопластовая

Ф-4ЭО 6=0,02... 0,04х40...50 ГОСТ 24222-80

Салфетки х/б ГОСТ 11680-76

Марля медицинская х/б ГОСТ 9412-77

Ветошь х/б ГОСТ 5354-79

Перчатки х/б ГОСТ 5007-87

Перчатки резиновые №2, №3 ГОСТ 20010-74

Шкурка шлифовальная №6... 10 ГОСТ 6456-82

Респиратор РПГ-67А ГОСТ 12.14.004-74

или ГОСТ 12.4.028-76 Пленка полиэтиленовая

ПРИМЕЧАНИЕ: Материалы, помеченные * применяются только на установке УНИТ-100/200, остальные материалы применяются как на установке УНИТ-20/90 так и на УНИТ-100/200.

1. Установить бобины со стеклоровингом или шпули со стеклонитью, сняв предварительно полиэтиленовые мешки в шпулярник установки. Количество бобин со стеклоровингом или шпулей со стеклонитью зависит от толщины стенки и определяется технологом.

2. Установить бобины со стеклоровингом или со стеклонитью около установки нитеукладчика. Марка стеклоровинга или стеклонити и

количество бобин зависит от толщины стенки, соотношения поперечных и продольных волокон в стенки трубы и определяется технологом.

3. Установить 2 бобины (на установке УНИТ- 100/200) или 1 бобину (на установке УНИТ- 20/90) с защитной фторопластовой пленкой в катушке. Катушки с пленкой установить на кронштейне и зафиксировать защелками.

4. Протянуть фторопластовую пленку и закрепить ее на оправке, сделав несколько оборотов оправкой.

5. Отрегулировать усилие торможения катушек с фторопластовыми пленками при помощи гаек тормоза вала катушек таким образом, чтобы обеспечилась плотная укладка пленки на оправку, но и не было ее обрывов. Усилие натяжения фторопластовой пленки должно быть около 0.8 от усилия ее разрыва. Величина нахлеста фторопластовой пленки зависит от ширины фторопластовой пленки и может составлять 20- 30 мм.

6. Произвести настройку механизма нитеукладчика вертлюга для выполнения технологических режимов намотки. Настройка заключается в выборе комплекта сменных шестерен и установку их в гитару нитеукладчика вертлюга. Комплект шестеренок выбирается в соответствии с «Таблицей настройки гитары укладчика», приведенной в инструкции по монтажу и эксплуатации. Комплект шестерен рассчитывается технологом в зависимости от толщины стенки и соотношения арматуры (кольцевой и продольной).

7. Произвести перемотку 2х шпуль с комплексными кручеными нитями на специальные катушки нитеукладчика на перемоточном станке. (Допускается перемотку этих нитей производить на токарном станке).

8. Протянуть стекложгуты или стеклонити кольцевой арматуры со шпулярника через гребенки, предварительное натяжное устройство, через все направляющие валики пропиточной ванны. Закрепить их на оправке.

9. Произвести раскладку стеклоровингов или стеклонитей по направляющим проточкам валиков пропиточной ванны в соответствии со схемой (см. эскиз). Ширина верхнего и нижнего кольцевого слоя на оправке должна быть больше шага копира примерно на 5.. 10 мм. без просветов. Остальные жгуты и стеклоткани распределяются посередине.

10.Установить катушки с крученой нитью в «корзину» нитеукладчика, протянуть нити через тормозные направляющие устройства (валики) к оправке. Закрепить нити на оправке. П. Проверить наличие охлаждающей жидкости в резервуаре помпы отрезного устройства, при необходимости жидкость добавить.

ПРИМЕЧАНИЕ: Данный переход для установки УНИТ-100/30.12. Включить и проверить работу регуляторов температуры пропиточной ванны.

Температура связующего в пропиточной ванне должна быть в пределах (60-70)°С на протяжении всей намотки и контролироваться термометром.

13. Установить скребок для снятия избытков связующего с оправки,

14. Установить отжимной -прижимной ролик на оправку.

ПРИМЕЧАНИЕ: Переходы от пунктов 8,9 производить при незаполненной пропиточной ванне.

Операция 035.

Намотка труб заготовок.

Установка УНИТ-100/200, УНИТ-20/90

Термометр ( 0..200 )°С ГОСТ 215-73Е тип 1Б

Нож (цехового изготовления)

Ножницы ЗТН-57

Линейка (О.. 1000)мм ГОСТ 273-80

Рулетка (0.. 10000)мм ГОСТ 7502-89

1. Залить в пропиточную ванну приготовленное связующее.

2. Подогреть залитое связующее в ванне до температуры = 50-60 °С. Проконтролировать термометром и отрегулировать регулятор температуры связующего таким образом, чтобы температура в ванночке со связующим поддерживалась в пределах 50-70°С.

3. Установить регулятор оборотов главного привода в нулевое положение, кнопкой «ПУСК» включить привод и поворотом по часовой стрелке запустить вращение оправки. Скорость вращения оправки при пуске выбирается пониженной =1..3 м/мин. и зависит от активности связующего принятого температурного режима, температуры помещения, температуры оправки и поэтому, определяется опытным путем для каждой новой партии связующего и требуемой толщины стенки трубы.

4.Открыть печь после опоры и при прохождении через нее сухой непропитанной арматуры удалить ее путем обрезания ножом или ножницами.

5. Закрыть печь.

6. Увеличить скорость подачи трубы после выхода ее на первый люнет таким образом, чтобы граница желатинизации связующего (хорошо заметная по изменению цвета связующего и на ощупь ) находилась на расстоянии 500..600 мм от опоры консольного конца оправки (для установки УНИТ - 1030) и 100.. 150 мм (для установки УНИТ- 210).

7. Отрегулировать люнет в процессе намотки по высоте и в плане таким образом, чтобы поступающая на него труба не отклонялась от направления продольной оси более чем на 1.5..2 мм.

8. Отрегулировать отрезное устройство таким образом, чтобы з трубой и режущим алмазным диском составлял 15мм. поверхность отрезного диска должна быть перпендикулярна установки УБИТ-1030).

9. Произвести настройку конечника резки на разрезку труб заданной длины. Настройка осуществляется перемещением вдоль станины кронштейна на

котором находится конечный включатель с «флажком». (УНИТ 1030)

10. В процессе намотки необходимо:

• следить за расходом исходных материалов(ровингов, нитей, фторопластовой пленки, связующего) в пропиточной ванне,

• следить за обрывностью ровингов, нитей

• контролировать правильность выбранных технологических режимов

• корректировать, при необходимости; температуру полимеризационных печей

• корректировать, при необходимости, скорость вращения вращения оправки

• корректировать, при необходимости, длину отрезаемых труб-заготовок

• контролировать наружный диаметр трубы через 2.. .3 м

• следить за целостностностью фторопластовой пленки на вы (отсутствием разрывов)

• следить за отсутствием складок на внутренней поверхности стеклопластиковой трубы

Примечание: при появлении дефектов, указанных в двух последних пунктах, решение о продолжении дальнейшей намотки принимает технолог.

11.Технологические режимы намотки корректируются в следующих

случаях:

11.1.После прохождения опоры по трубе образуются расслоения в виде

белых пятен.

ПРИЧИНА РАССЛОЕНИЯ:

расслоение получается на недополимеризованной трубе, когда граница полимеризации связующего находится близко к опоре.

МЕТОДЫ УСТРАНЕНИЯ:

• уменьшить скорость вращения оправки,

• проверить температуру в полимеризационных печах термометром,

• проверить визуально зону желатинизации связующего,

• проверить состав связующего на время отвердения при температуре = 150°С в условиях хим. лаборатории. Время отвердения связующего не более 5-6 мин. Подкорректировать состав связующего по содержанию УП_606/2 и живучести при температуре = (5О..6О)°С в течении 3-х часов. Вязкость состава после 3-х часов не должна превышать 80 сек - при Т=20°С.

11.2.Наповерхности трубы появляются трещины, капельки связующего на поверхности в виде иголок высотой до 3 мм.

ПРИЧИНА ДЕФЕКТОВ:

• большая влажность жгута или попадание воды в связующее.

МЕТОДЫ УСТРАНЕНИЯ:

• прокалить жгуты. Влажность стекложгута должна быть не более 0.08%,

• проверить связующее на наличие воды.

11.3.На поверхности трубы появляются гофры, изломы, расслоения.

ПРИЧИНЫ ДИФЕКТОВ:

• на оправку попало связующее,

• сломался один из подшипников на оправке (ф175,фЗОО).

МЕТОДЫ УСТРАНЕНИЯ:

• снять трубу с оправки, остановить установку, осмотреть оправку, зачистить ее. При обнаружении поломки подшипника, оправку разобрать , заменить подшипник.

Операция 040.

Уход за установкой по окончании работ.

Установка УНИТ-100/300, УНИТ-20/90

Напильник

Нож цехового изготовления

Шкурка шлифовальная №8... 12

Салфетки х/б ГОСТ 11680-76

Перчатки х/б ГОСТ 5007-87

Перчатки резиновые №2, №3 ГОСТ 20010-74

По окончании намотки трубы произвести следующие переходы:

1. Отключить вращение вертлюга (установка УНИТ - 100/300).

2. Обрезать жгуты продольной арматуры и нити основы псевдоленты ножом или ножницами.

3. Обрезать жгуты нижнего кольцевого слоя и жгуты находящиеся между нижним и верхним кольцевыми слоями ножом или ножницами.

4. Снять отжимной - прижимной ролик (Установка УНИТ -100/300).

5. Обрезать верхний кольцевой слой при прохождении через него конца нижнего кольцевого слоя ножом или ножницами.

6. Выключить инфракрасный облучатель и отпариватель.

7. Снять скребок при окончании прохождения через него конца верхнего кольцевого слоя.

8. Выгнать трубу с оправки.

9. Выключить главный привод, полимеризационные камеры (печи).

10. Слить остатки связующего из пропиточной ванны, промыть ванну, направляющие валики, ролики и т.д. ветошью, х/б салфеткой, смоченной 10% раствором стирального порошка при Т=50°С.

11. Протереть ванну, валики, ролики и все детали, соприкасающиеся со связующим, х/б салфеткой, смоченной 10% раствором стирального порошка.

12. Освободить оправку от защитной фторопластовой ленты и осмотреть ее поверхность. В случае необходимости, очистить поверхность оправки от остатков связующего и загрязнений шлиф, шкуркой, ножом или напильником, сохраняя шероховатость поверхности не более 1,25.

13. Извлечь из печи лотки, очистить их от связующего и установить на место.

14. Очистить нитеукладчик и тормозные устройства от хлопьев стекловолокна.

15. Очистить натяжитель фторопластовой пленки от пыли и налетов остатка фторопласта.

16. Выключить главный рубильник и систему вентиляции.

17. Удалить фторопласт с внутренней поверхности трубы (труб).

18. Зачистить заплывы связующего на трубах, которые более 1 мм, напильником или шлиф, шкуркой.

Операция 045.

Контрольная.

Контролировать размеры трубы:

• длину трубы по чертежу,

• овальность трубы по внутреннему диаметру до 0.3 мм.,

• разностенность трубы в пределах допуска на толщину стенки,

• концы трубы должны быть обрезаны род прямым углом к оси трубы и зачищены от заусенец,

• на наружной поверхности трубы допускаются поры, пустоты, риски, царапины в смоляном слое без нарушения целостности арматуры глубиной до 0.5 мм.,

• волнистость до 1 мм,

• на внутренней поверхности трубы не допускается наличие фторопластовой пленки,

• на трубе не допускаются сквозные трещины, расслоения, вздутия и другие дефекты, вызванные механическими воздействиями,

• цвет трубы должен быть от светло- желтого до коричневого., разноцветность не регламентируется,

• шероховатость внутренней поверхности трубы не более 6.3,

• на внутренней поверхности трубы допускаются следы от оправки и отпечатки от слоев антиадгезионной пленки, не превышающие допустимые отклонения по внутреннему диаметру трубы.

Операция 050.

Испытания.

Провести испытания каждой трубы при давлении на трубу по тех. Процессу № 163 , указанном в КД. Не герметичность трубы не допускается. КОНТРОЛЬ ОТК ПО ОПЕРАЦИИ 050.

Операция 055.

Приемка труб.

1. Приемку труб осуществляют партиями. Каждая партия должна состоять из труб одной марки и размера изготовленных из одних материалов одной партии.

2. Размер партии устанавливается в количестве недельной выработки на установке, но не более 50 штук.

3. Приемку труб осуществляют:

- по результатам периодических, по показателям степени полимеризации материала труб, физико-механическим характеристикам (напряжению растяжения, модулю сдвига).

- по результатам приемно - сдаточных испытаний, по показателям герметичности при испытательном давлении, прочности и герметичности при пробном давлении.

4. Периодические испытания проводят на образцах не реже одного раза в квартал на степень полимеризации материала труб, не реже одного раза в год по физико-механическим характеристикам.

5. Приемно-сдаточные испытания проводят методами сплошного и выборочного контроля.

6. При сплошном контроле проверяются герметичность труб при испытательном давлении внешний вид трубы.

7. При выборочном контроле проверяют точность геометрических размеров, прочность и герметичность при пробном давлении. От партии труб, принятых в соответствии с пунктом 6 данной операции выбирают 20 % для контроля геометрических размеров и не менее 3-х труб для контроля прочности и герметичности при пробном давлении. По требованию потребителя контролю труб на прочность и герметичность при пробном давлении может подвергаться каждая труба.

8. Партию труб принимают при отсутствии дефектных труб и бракуют партию, если трубы не соответствуют техническим требованиям хотя бы по одному показателю (по согласованию с заказчиком),

9. На наружную поверхность каждой трубы наносят штамп ОТК.

10. Каждая отгруженная партия труб должна сопровождаться документом о качестве в котором указывается:

- наименование предприятия-изготовителя,

- марка труб и их количество,

- дата изготовления и номер партии,

- результаты испытаний.

Операция 060.

Определение степени полимеризации материала труб.

Определение степени полимеризации материала трубы производится на образцах-свидетелях от партии труб. Допускается образец-свидетель получать вырезкой из технологического припуска трубы, который образуется в начале и конце намотки при работе на установке. Определение степени полимеризации материала трубы производится по "Программе и методике определения степени полимеризации связующего стеклопластиковых труб на основе эпоксидных смол СНИМ.032.ПМ." Степень полимеризации материала трубы заносят в сопроводительную документацию.

Операция 065.

Определение физико-механических характеристик.

Определение физико-механических характеристик проводится на образцах-свидетелях, вырезанных из годных труб, принятых ОТК по ГОСТу 25.603-82 (напряжение растяжения) и ГОСТу 25.601-80 (модуль сдвига). Результаты испытаний заносятся в сопроводительную документацию.

Операция 070.

Маркировка.

1. Маркировку труб проводят на расстоянии не более 500 мм. и не менее 20мм. от торца трубы.

2. Маркировочную надпись наносят с помощью трафарета или резинового штампа на наружную поверхность каждой трубы эпоксидными, пентафталевыми или другими быстросохнущими эмалями. Маркировку труб, увязанных в пакеты, допускается наносить на ярлык и на три трубы каждого пакета.

3. Маркировочная надпись должна содержать:

- марку трубы,

- товарный знак, зарегистрированный в установленном порядке или наименование предприятия-изготовителя,

- знак соответствия продукции, сертифицированной на соответствие требованиям стандартов.

Операция 075.

Упаковка.

1. Трубы следует прочно увязать в пакеты по ГОСТу 21929-76.

2. Для формирования пакета применяют многооборотные средства пакетирования (контейнеры) или одноразовые средства пакетирования (обвязки металлической лентой или проволокой).

3. Пакете должны быть увязаны не менее чем в двух местах труб длиной до 6 м и не менее чем в трех местах труб длиной более 6м лентой сечением (1,2..1,8)х30мм по ГОСТу 3560-73 или проволокой диаметром не менее З-х мм по ГОСТу 3282-74 с закруткой концов не менее чем 3 оборота.

4. Количество труб в пакете и обвязок должно соответствовать требованиям технологической документации предприятия-изготовителя.

ПРИМЕЧАНИЕ: Количество труб в пакете и обвязок уточняется по условию транспортировки труб.

Операция 080. Хранение и транспортировка труб.

1. Трубы должны храниться рассортированными по размерам и маркам в условиях, предотвращающих влажность и перепутывание.

2. Трубы должны храниться на стеллажах россыпью или упакованными в пакеты в горизонтальном или вертикальном положении.

3. Трубы с механически обработанными под склейку поверхностями должны храниться в горизонтальном положении.

4. Механически обработанные поверхности должны быть защищены от воздействия влаги и повреждений при хранении и транспортировки.

5. Трубы транспортируются всеми видами транспорта россыпью или пакетами в горизонтальном положении в соответствии с правилами "Перевозок грузов", а также с техническими условиями погрузки и крепления грузов, действующими на этих видах транспорта и утвержденными в установленном порядке.

6. При транспортировании труб на пол вагона или кузова автомашины должны быть уложены подкладки с шагом не более 1,5 м.

7. При хранении и транспортировании труб следует соблюдать меры исключающие их механические повреждения и взаимные перемещения.

Характеристика технологического процесса

Данныйтехнологическийпроцесс предусматриваетпорядок изготовления стеклопластиковых труб методом непрерывнойнамотки кольцевых лент и псевдоленты из армирующегонаполнителя на самоподающую оправку.

Изготовление стеклопластиковой трубы должно производиться впроизводственном помещении, имеющем общеобменную приточно-вытяжную вентиляцию, а рабочие места «приготовления связующего»,«намотка», «мех. обработка трубы», - местную.

Температура помещения, где производится изготовление трубыдолжна быть в пределах 18-35°С, относительная влажность воздуха не более 75%,
сквозняки не допускаются. Температура и влажность впомещении замеряются не менее 2-х раз в течении смены.

Связующее применяемое при изготовлении стеклопластиковых трубготовится на отдельном участке и доставляется на участок намоткиотдельными порциями по 1-10 кг.

Участки, где производится изготовление стеклопластиковых труб иприготовление связующего, должны быть снабжены средствамипожаротушения: песок, асбестовая ткань, огнетушители ОУ-213, ОВП-100.

На участке запрещается применение открытого огня, нагревательныхприборов с открытой спиралью, проведение сварочных работ и другихработ, которые могут вызвать появление искры.

Для сбора обтирочных материалов, отходов наполнителя, резиновыхперчаток, х/б перчаток, пришедших в негодность и т.п. Участок долженбыть оснащен специальной емкостью с крышкой с нанесенной надписью«ОТХОДЫ ПРОИЗВОДСТВ А». Содержимое емкости должно ежесуточновывозиться в специальное место для захоронения.

Столы, стеллажи, протвени для хранения материалови приготовления связующего должны быть заземлены.

Общие требования техники безопасности.

К работе по намотке труб допускаются лица не моложе 18 лет,прошедшую медицинскую комиссию, проинструктированные по техникебезопасности, пожарной безопасности, допущенные на право работ поизготовлению труб.

При сдаче-приемке смены проверять состояние оборудования,защитных устройств, вентиляционных установок и систем.

При попадании связующего на рабочее место, пол, оборудование егоследует немедленно удалить ветошью, затем это место протереть х/бсалфеткой, смоченной растворителем.

Данный технологический процесс разработан на стеклопластиковые трубы, получаемые методом непрерывной намотки.

За качество продукции несет ответственность, в первую очередь, тоткто ее изготавливает.

Каждый исполнитель обязан выполнять требования данноготехнологического процесса.

Изготовленная продукция должна предъявляться ОТК только послепроверки ее исполнителем, мастером.

Исполнитель, обнаруживший отступления по качеству материалов,комплектующих, обязан сообщить об этом мастеру и работнику ОТК.

Любое отступление от технологического процесса согласовывается с мастером (начальником участка), технологом и представителем ОТК.

Изготовление труб осуществляется партиями:

Каждая партия должна состоять из труб одной марки и размера, изготовляемых из одних материалов.

• Размер партии устанавливают в количестве недельной выработки на одной установке, но не более 50 штук.

[1]
Журнал «Эксперт» №1-2 январь-февраль 2006 г.