Пример бизнес-плана: компания Вундеркинд
1.0 Резюме для высшего руководства
Компания Вундеркинд предлагает организовать успешный Internet-проект для одаренных детей. Он позволит детям в возрасте от 8 до 12 лет одновременно играть и обучаться на специализированном Web-сайте. Сначала проект должен доказать свою состоятельность. Позднее, обеспечив высокий трафик, он станет приносить доход.
Web-сайт Intelichild.com представляет собой коммерческий проект в сети Internet. С помощью этого сайта будут осуществляться маркетинг и продажа специализированных игрушек, книг и программного обеспечения. Кроме того, Web-сайт Intelichild.com будет способствовать росту популярности торговой марки компании Вундеркинд, повышая ее прибыли.
1.1 Цели
Трафик: 1 млн. — в 2007 г., 1,5 млн. — в 2008 г. и 2 млн. — в 2009 г.
Продажи: 10 руб. за визит.
Привлечение дополнительных инвестиций: 1,5 млн. руб. в 2007—2009 гг.
Публичное размещение акций в 2009 г.
1.2 Миссия
Web-сайт Intelichild.com станет местом для общения, обучения и развлечения талантливых детей во всем мире. На первых порах он создаст высокий трафик, который привлечет инвесторов, а впоследствии станет приносить прибыль. Web-сайт Intelichild.com станет привлекательным местом отдыха и обучения для детей, местом покупок для из родителей, а также местом, где сотрудники компании Вундеркинд смогут проявить все свои творческие способности.
1.3 Ключи к успеху
- Мы должны удержать свои постоянных клиентов. Web-сайт должен быть простым и понятным, чтобы не отпугнуть посетителей. Нашим главным приоритетом является удовлетворенность клиентов.
- Проект станет успешным, если он сможет обеспечить достаточно высокий трафик. В этом случае большое количество пользовательских сеансов принесет большую прибыль.
- Необходимо создать простую систему покупок через Internet, которая полностью удовлетворяла бы запросы посетителей сайта. В то же время следует учитывать, что компания Вундеркинд не в состоянии набрать большой штат постоянных сотрудников.
- Предлагаемый коммерческий проект должен укрепить лидирующие позиции компании Вундеркинд на целевом рынке, и не только обеспечить планируемый уровень трафика, но и намного превысить его.
2.0 Краткое описание компании
Компания Вундеркинд находится в стадии становления. Ее штат состоит из четырех очень талантливых сотрудников. Цель компании — сделать сеть Internet привлекательным местом для детей и их родителей. Дети могли бы играть и обучаться, а их родители — покупать игрушки, книги и программное обеспечение для своих детей.
2.1 Владельцы компании
Компания зарегистрирована в 2005 г. Ее офис расположен в г. Энск. Вначале она принадлежала четырем совладельцам, каждый из которых владел 25% долей. В начале 2006 г. 50% акций компании купила корпорация Интеллект за 50 млн. руб.
2.3 Создание компании
Для начала проекта необходимо затратить 1 470 000 руб. Работа компании сопряжена с большими расходами, однако стоимость трудовых ресурсов компании оказывается не слишком большой, поскольку офис компании расположен не в Москве, а в Энске, где работа талантливых программистов оплачивается не столь высоко. Расходы на проведение маркетинга также довольно высоки, но без маркетинга развитие Web-сайта становится невозможным.
Выгодное местоположение компании усиливает ее потенциал, даже несмотря на то, что на оплату талантливых сотрудников приходится тратить дополнительные средства.
Таблица 1.
План создания компании
| Начальные затраты
|
|
| Оформление документов |
100 000,00р. |
| Программное обеспечение |
250 000,00р. |
| Дизайнерские работы |
100 000,00р. |
| Программирование |
300 000,00р. |
| Страхование |
200 000,00р. |
| Аренда |
30 000,00р. |
| Исследования |
250 000,00р. |
| Установка сервера |
220 000,00р. |
| Другие |
20 000,00р. |
| Общие затраты
|
1 470 000,00р.
|
| Активы
|
|
| Денежные средства |
400 000,00р. |
| Ценные бумаги |
200 000,00р. |
| Дебиторская задолженность |
200 000,00р. |
| Товарно-материальные запасы |
100 000,00р. |
| Другие текущие активы |
20 000,00р. |
| Общие активы
|
920 000,00р.
|
| Нехватка капитала для начала работы
|
-550 000,00р.
|
2.3 Местоположение и возможности компании
Компания Вундеркинд занимает офис по адресу г. Энск, Главная улица, д. 2. Телефон: 11111112, факс: 2222221. Описание Web-сайта и сетевой инфраструктуры Internet приводится в разделе 3. Адрес Web-сайта: www.intelichild.com.
3.0 План Web-сайта
Основная цель компании Вундеркинд — создать впечатляющий Web-сайт. Маркетинг этого сайта будет подчеркивать его образовательную ценность для детей и выдающиеся отличия от аналогичных сайтов. Несмотря на то, что в сети Internet уже существуют системы электронной коммерции, позволяющие легко делать покупки, наш сайт inlelichild.com заслужил признание профессионального сообщества. Прибыль нашей компании и ее доля рынка зависят от величины трафика сайта inlelichild.com.
3.1 Модель бизнеса
Наша модель бизнеса — продажи через Web-сайт. Поскольку одной из основных задач сайта является повышение популярности нашей торговой марки, мы должны обеспечить большой трафик. Наша модель бизнеса ориентируется на запросы клиентов и стремится вызвать у них доверие. На протяжении первых трех лет мы будем нести убытки, пока трафик не достигнет запланированного уровня. В дальнейшем компания будет получать прибыль.
3.2 Позиционирование Web-сайта
Для позиционирования Web-компании чрезвычайно важны первоклассный дизайн и высококачественная продукция. Мы должны занимать лидирующие позиции среди аналогичных компаний. Только это позволит нам обеспечить большие объемы продаж. В прошлом наши успехи были скромными. Однако со временем мы стали лучше понимать потребности целевого рынка, наняли новых сотрудников, привлекли внешнее финансирование и теперь готовы к новому витку конкурентной борьбы. Компания Вундеркинд выделяется среди остальных Web-компаний, поскольку является полноценным образовательным центром, а не обычным электронным магазином.
3.3 Прогноз трафика
На протяжении первых пяти месяцев мы рассчитываем на 50 000 сеансов пользователей. К декабрю это число должно вырасти до 500 000. Через год развитие компании должно пойти быстрее и в конце 2007 г. мы планируем 5 млн. сеансов пользователей, а в конце 2008 г. — 10 млн. Следует учесть, что соединение через поисковые машины является довольно медленным. Для ускорения соединений мы планируем использовать удобное местоположение компаний и мощности наших партнеров.
3.4 Интерфейс
Поскольку компания Вундеркинд рассчитывает на большой наплыв посетителей, мы должны использовать новейшие технологии и поразить воображение клиентов великолепным дизайном и анимацией. Мы планируем целиком перевести сайт в формат ShockwaveTM, поскольку он инсталлирован у 90% наших посетителей.
Компания планирует распространять красочно оформленные брошюры и буклеты, выгодно отличающиеся от обыденных рекламных материалов. Сайт будет иметь красивый и продуманный дизайн, содержать рекламные объявления, а также обеспечивать интерактивное общение в сети WWW.
3.5 Сервер
Сайт, осуществляющий электронную коммерцию, будет иметь трехзвенную архитектуру. В ее основе будет лежать Web-сервер с широкой полосой пропускания, работающий под управлением SQL-серверов и Web-сервера IISTM. Код Web-сервера будет написан на языках ColdFusionTM и ASPTM. Наши регистрационные базы данных будут поддерживать службу электронной почты, что позволит рассылать нашим клиентам сообщения о новинках. При этом клиенты будут иметь возможность удалить свой адрес из нашей базы данных.
Информационная архитектура будет охватывать четыре основных зоны — зону свободной оценки, зону детального описания, зону покупок и зону управления заказами.
Для управления зоной покупок необходим сертификат VerisignTM и средства связи CybercashTM, которые необходимо немедленно приобрести, поскольку на их инсталляцию уходит довольно много времени.
Административная зона будет управляться с помощью нескольких зеркальных серверов, которые будут объединять центральную и локальные базы данных. Это сервер будет скрыт от трафика в сети Internet. О его существовании не будут знать даже сотрудники компании.
Организация работы компании потребует довольно много денег. Нам необходимо приобрести пять серверов – два для внутреннего пользования и три — для работы в сети WWW. Два Web-сервера образуют кластер для обслуживания трафика с помощью программ, написанных на языках ColdFusionTM и ASPTM. Третий сервер будет служить SQL-сервером.
3.6 Будущее развитие
Сеть Internet обновляется каждые три месяца и даже чаще. Наша стратегия, нацеленная в будущее, заключается в постоянном обеспечении гибкости и способности быстро адаптироваться к новым технологиям.
4.0 Краткое описание рынка
Целевой рынок компании Вундеркинд увеличивается очень быстрыми темпами. На нем постоянно появляются новые технологии дистанционного обучения. Чрезвычайно важным для успешного вхождения в рынок является признание и поддержка нашей компании со стороны школьной аудитории — учителей, администраторов, родителей и школьников.
4.1 Сегментация рынка
Наш целевой рынок делиться на четыре категории.
1. Дети. Мы ориентируемся на детей в возрасте от 5 до 9 лет, а также от 10 до 14 лет. В каждой из категорий мы стремимся привлечь до 10% детей.
2. Родители. Мы планируем привлечь 10% родителей, чей годовой доход превышает 1 000 000 руб. Большинство этих родителей живет в элитных пригородных поселках, но городские жители также образуют существенную часть аудитории.
3. Школы. Мы ориентируемся на государственные и частные школы. В таблице учтены 107 000 школ по всей России.
4. Семьи, предпочитающие домашнее обучение. Существует весьма интересная группа потенциальных клиентов, обучающих своих детей дома. Наш сайт предоставит им самые широкие возможности.
Таблица 2
Анализ рынка
| Анализ рынка
|
|||
| Рыночные сегменты
|
2007
|
2008
|
2009
|
| Дети от 5 до 9 лет |
1 994 500,00р. |
1 995 000,00р. |
1 995 500,00р. |
| Дети от 10 до 14 лет |
1 961 700,00р. |
1 962 200,00р. |
1 962 700,00р. |
| Родители |
13 000 000,00р. |
14 000 000,00р. |
15 000 000,00р. |
| Школы |
120 000,00р. |
140 000,00р. |
160 000,00р. |
| Домашние учителя |
7 000,00р. |
9 000,00р. |
11 000,00р. |
| Иностранные родители |
26 000 000,00р. |
28 000 000,00р. |
30 000 000,00р. |
| Иностранные школы |
225 000,00р. |
225 000,00р. |
225 000,00р. |
| Всего
|
43 308 200,00р.
|
46 331 200,00р.
|
49 354 200,00р.
|
4.2 Демографический состав посетителей Web-сайта
Хотя впоследствии мы планируем выйти на международную арену, нашей первоначальной целью является завоевание российского рынка. Мы полагаем, что большинство наших клиентов ездят на машинах Mersedes и обладают хорошим вкусом. Кроме того, мы считаем, что они, не задумываясь, тратят деньги на своих детей, стремясь успеть за изменяющимися технологическими новинками. Все они имеют высокоскоростной доступ к сети Internet и предъявляют повышенные требования к обслуживанию.
4.2.1 Потребности рынка
Web-сайт intelichild.com отвечает основному запросу настоящего времени — совместить полезное обучение с приятным развлечением. Эта цель достигается за счет великолепного интерфейса и информативного наполнения сайта. Это позволит привлечь внимание родителей и школьных учителей, которые должны испытывать чувство вины, если не купят нашу продукцию.
4.2.2 Тенденции рынка
Рынок интеллектуальных продуктов для обучения детей испытывает бурный рост. Основными факторами, обусловливающими этот рост, являются возрастающая зарплата в промышленности, увеличение уровня жизни домовладельцев и дефицит времени на развлечения. Работающие родители стремятся использовать любые возможности, чтобы дать своим детям хорошее образование. Наш целевой рынок также демонстрирует резкое изменение модели поведения — люди стремятся к удовольствия любой ценой. Мы предлагаем им получить удовольствие, посетив наш сайт.
4.2.3 Рост рынка
Рыночная ситуация является благоприятной для нашей компании. Все тенденции рынка демонстрируют, что использование сети WWW является не прихотью, а необходимостью. Как указывалось ранее, большую долю клиентов в сети Internet образуют высокооплачиваемые работники промышленности. Для того чтобы выжить, компания Вундеркинд должна расширить свое присутствие в сети Internet.
4.3 Анализ положения в отрасли
Сегмент Web-сайтов продолжает быстрый рост. Темпы этого роста невероятны и необъяснимы. Таким образом, эта текущее положение в этом сегменте рынка не поддается разумному объяснению.
4.3.1 Участники рынка
На нашем сегменте рынка идет острая конкурентная борьба. Спектр компаний, предлагающих игрушки, книги и программное обеспечение в сети Internet, очень широк. Поскольку все они имеют разных владельцев, используют разные модели бизнеса и занимают разные доли рынка, их перечисление заняло бы слишком много места, что нецелесообразно в примерном бизнес-плане. В реальном плане этот пункт следует наполнить конкретным содержанием.
4.3.2 Присутствие в сети Internet
В нашем сегменте рынка существует множество Web-сайтов. Поскольку список Web-сайтов, ориентированных на детей, очень велик, их перечисление заняло бы слишком много места, что нецелесообразно в примерном бизнес-плане. В реальном бизнес-плане следует конкретизировать особенности этих Web-сайтов, указав их преимущества и недостатки.
4.3.3 Конкуренция и поведение покупателей
В этом пункте бизнес-плана следует описать факторы, влияющие на конкуренцию в нашем сегменте рынка, ориентированной на детей от 5 до 14 лет, а также на их родителей и учителей. В частности, в реальном бизнес-плане, следовало бы указать их политику ценообразования, оборудование, качество услуг, уровень презентации и т.п.
4.3.4 Основные конкуренты
Нашим конкурентом являются лидеры рынка. Их успех является верным признаком высокого потенциала нашего сегмента рынка. Нас воодушевляет успех компаний, чьи Web-сайты заслужили всеобщее признание и принесли баснословные прибыли. Рынок слишком велик, чтобы несколько компаний смогли удовлетворить все его потребности — места хватит всем. Компания Вундеркинд должна учесть все преимущества и недостатки, присущие лидерам рынка, и воспользоваться своими знаниями и опытом.
5.0 Стратегия и реализация
Наша стратегия заключается в идентификации и освоении собственной ниши на рынке образовательных Web-сайтов. Это позволит четко определить целевую аудиторию и создать постоянную базу клиентов. Родители и учителя являются нашими самыми желанными клиентами. Мы считаем, что в настоящее время рынок испытывает сильную потребность в таких Web-сайтах как наш. Наш Web-сайт уже вызвал доброжелательные отклики в прессе и комментарии в радио- и телепередачах. Наша цель — достичь целевой аудитории и предоставить ей полную информацию. Для этого мы планируем использовать рассылку объявлений по электронной почте, а также размещение рекламных объявлений на Web-сайтах партнеров, в газетах, журналах, на радио и на телевидении.
5.1 Стратегия
Новые клиенты будут появляться за счет рассылки объявлений по электронной почте и размещения рекламы в средствах массовой информации. Рассылка объявлений будет осуществляться по известным адресам клиентов и открыто опубликованным адресам школ. Некоторые их этих баз данных уже находятся в распоряжении компании Вундеркинд. В частности, компания располагает адресами 100 000 наиболее популярных школ. Все они получат письмо от нашей компании.
5.2 Предложение
Компания Вундеркинд предлагает организовать специализированный Web-сайт для одаренных детей. Он позволит детям в возрасте от 8 до 12 лет одновременно играть и обучаться.
5.3 Конкуренция
Наше основное преимущество заключается в знаниях, которыми мы владеем. Для достижения такого же успеха наши конкуренты должны затратить от 5 до 10 раз больше. Мы уже имеем SQL-серверы, обладаем опытом программирования на языке ColdFusion, а также освоили технологию Flash.
5.4 Стратегия маркетинга
Для привлечения клиентов мы планируем рассылать объявления по электронной почте и публиковать рекламные объявления в средствах массовой информации. Целенаправленная рассылка объявлений будет осуществляться по адресам школ, содержащимся в нашей базе данных.
5.4.1 Маркетинг сайта
Для обеспечения популярности Web-сайта мы планируем разместить рекламные объявления на Web-сайтах наших партнеров и в средствах массовой информации.
5.4.2 Ценообразование
Для привлечения большого количества клиентов компания предлагает цены, которые немного меньше среднерыночных: 10 руб. за визит.
5.4.3 Стратегия продвижения
В течение первого года компания Вундеркинд планирует затратить на расширение популярности своей торговой марки и расширение контингента постоянных посетителей почти 5 млн. руб. Маркетинговые усилия будут направлены на освоение общероссийского рынка. Вся маркетинговая кампания будет проведена в течение 2007 г. и должна привести к повышению прибыли от продаж примерно на 10%. Затраты на маркетинг составляют около 20% совокупного объема продаж. В частности, в программу действий входят следующие маркетинговые акции: размещение рекламы на Web-сайтах партнеров, а также в средствах массовой информации.
5.4.4 Коммерческая стратегия
Основным каналом сбыта игрушек, книг и программного обеспечения будет сеть Internet. Для постоянных посетителей, а также для клиентов, делающих крупные покупки, будет установлена 30% скидка. Предварительные заказы на предлагаемые товары уже превысили запланированный уровень.
5.5 Стратегия продаж
Будучи компанией, занимающейся электронной коммерцией, мы должны нанимать только очень опытных сотрудников. Постоянные сотрудники будут заниматься обслуживанием клиентов и решением их проблем при работе с сетью Internet.
5.5.1 Себестоимость
Данные о себестоимости услуг приведены в табл. 3.
Таблица 3.
Прогноз продаж
| Себестоимость
|
|||
| Товар
|
2007
|
2008
|
2009
|
| Игрушки и игры |
5 000,00р. |
10 000,00р. |
15 000,00р. |
| Книги |
2 500,00р. |
3 500,00р. |
5 000,00р. |
| Программное обеспечение |
10 000,00р. |
15 000,00р. |
20 000,00р. |
| Общая себестоимость
|
17 500,00р.
|
28 500,00р.
|
40 000,00р.
|
5.5.1 Прогноз продаж
Данные, указанные в приведенной ниже таблице, основаны на предположении, что количество сеансов пользователя будет постоянно увеличиваться. За счет оплаты этих сеансов в 2007 г. компания должна получить 23 млн. руб., в 2008 г. — 30 млн. руб. и в 2009 г. — 37 млн. руб. Разумеется, этот прогноз сильно зависит от величины трафика.
Таблица 5.
Прогноз продаж
| План продаж
|
|||
|
|
2007
|
2008
|
2009
|
| Игрушки и игры |
10 000 000,00р. |
15 000 000,00р. |
20 000 000,00р. |
| Книги |
8 000 000,00р. |
9 000 000,00р. |
10 000 000,00р. |
| Программное обеспечение |
5 000 000,00р. |
6 000 000,00р. |
7 000 000,00р. |
| Совокупный объем продаж
|
23 000 000,00р.
|
30 000 000,00р.
|
37 000 000,00р.
|
| Затраты на продажи
|
|||
|
|
2007
|
2008
|
2009
|
| Игрушки и игры |
1 000 000,00р. |
1 500 000,00р. |
2 000 000,00р. |
| Книги |
800 000,00р. |
900 000,00р. |
1 000 000,00р. |
| Программное обеспечение |
500 000,00р. |
600 000,00р. |
700 000,00р. |
| Общие затраты на продажи
|
2 300 000,00р.
|
3 000 000,00р.
|
3 700 000,00р.
|
5.5.2 Программа развития Web-сайта
Учитывая бурный рост технологий, компании следует поддерживать гибкость структуры и постоянно обновлять оборудование. Для этого необходимо привлекать инвесторов и делать займы. Предполагается, что полное обновление оборудования будет происходить раз в полгода.
5.6 Стратегические партнеры
Нашими стратегическими партнерами являются компании Школьник, Гувернер и Репетитор. Эти компании также поддерживают работу специализированных Web-сайтов, позволяющих организовывать обучение школьников, а также выпускают периодические школьные издания. Кроме того, для обслуживания высокого трафика мы заключили договор о сотрудничестве с компаниями Ростел и Телесеть.
5.7 Календарный план
Календарный план деятельности компании отражен в диаграмме Ганта. Наиболее важным пунктом нашего плана является разработка Web-сайта. На протяжении подготовительного периода мы планируем сначала организовать работу Web-серверов, а затем завершить интеграцию интерфейса и основных функций Web-серверов. Следующим пунктом календарного плана является испытание бета-версии нашей системы с последующим рабочим пуском через две недели.
Таблица 6.
Календарный план
| Контрольные отметки
|
План
|
|||||
| Начало |
Конец |
Смета, руб. |
Менеджер |
Отдел |
||
| Разработка интерфейса |
1.1.07 |
1.3.07 |
250 000 |
Медведев |
Обслуживание интерфейса |
|
| Наладка первого сервера |
1.1.07 |
1.4.07 |
nter;">1 000 000 |
Лисицын |
Обслуживание сервера |
|
| Интеграция |
1.2.07 |
10.5.07 |
50 000 |
Волков |
Административный |
|
| Бета-тестирование |
1.3.07 |
10.6.07 |
100 000 |
Волков |
Административный |
|
| Наладка второго сервера |
1.5.07 |
15.5.07 |
500 000 |
Лисицын |
Обслуживание сервера |
|
| Отладка интерфейса |
1.5.07 |
15.5.07 |
250 000 |
Медведев |
Обслуживание интерфейса |
|
| Запуск |
1.6.07 |
1.12.07 |
0 |
Волков |
Административный |
|
| Совершенствование интерфейса |
1.12.07 |
16.4.07 |
3 500 000 |
Волков |
Административный |
|
| Всего, руб. |
5 650 000 |
|||||
6.0 Резюме менеджмента
Во главе проекта будет стоять основатель компании Антон Медведев. Он будет полностью занят только этим проектом, посвящая ему все свое рабочее время. Интерфейс Web-сайта будет разработан как сотрудниками компании, так и субподрядчиками. Координацией работы субподрядчиков будет заниматься Антон Медведев. Помимо этого он будет координировать программы маркетинга и сотрудничество с партнерами, выступая в роли директора, тренера и учителя.
6.1 Организационная структура
Генеральный директор и президент. Основателем компании является Антон Медведев, пятнадцать лет проработавший программистом. Будучи программистом, он занимался разработкой Web-сайтов. Один из его крупнейших клиентов на протяжении многих лет была крупнейшая Web-компания Роспортал.
Стаж работы Антона Медведева превышает 20 лет. К числу его клиентов, помимо компании Роспортал, относились компании Россеть, фирма Роскомп, а также акционерная компания Коминвест.
Программисты. В прошлом Сергей Петров и Василий Грибов работали программистами в ведущих российских компаниях, разрабатывая интерфейс и серверную часть Web-сайтов.
Сергей Петров закончил Энский государственный университет, получив степень магистра по кибернетике.
Василий Грибов закончил Энское высшее техническое училище, получив степень магистра по компьютерным наукам.
Главный бухгалтер. До недавнего времени главный бухгалтер Алексей Кредитов работал в крупной торговой компании Лавка. Алексей имеет степень бакалавра по бухгалтерскому делу, полученную в Энском институте народного хозяйства.
Вице-президент по развитию компании. Андрей Волков успешно занимался расширением капитала и размещением акций среди инвесторов во многих компаниях. Он обладает большим опытом разработки стратегических планов развития и способен воплощать их на практике. До поступления на работу в нашу компанию он работал в двух компаниях, а также давал консультации по финансовым вопросам. В частности, Андрей Волков работал менеджером в Internet-компаниях Тумблер и Индекс.
6.2 Штатное расписание
Штатное расписание составлено в соответствии с планами компании. В начале работы компании штатное расписание состояло из четырех человек. К концу 2007 г. в компании будут работать 18 человек, в конце 2008 г. — 30, в конце 2009 г. — 42.
Таблица 7.
Штатное расписание
| Штатное расписание
|
|||
| Персонал
|
Затраты на штат
|
||
|
|
2007
|
2008
|
2009
|
| Вице-президент по обслуживанию |
50 000,00р. |
50 000,00р. |
50 000,00р. |
| Инженеры |
75 000,00р. |
150 000,00р. |
225 000,00р. |
| Техники |
75 000,00р. |
150 000,00р. |
225 000,00р. |
| Вице-президент по маркетингу |
35 000,00р. |
35 000,00р. |
35 000,00р. |
| Менеджеры по развитию |
50 000,00р. |
100 000,00р. |
150 000,00р. |
| Менеджеры по продажам |
40 000,00р. |
80 000,00р. |
120 000,00р. |
| Исполнительный директор |
35 000,00р. |
35 000,00р. |
35 000,00р. |
| Главный бухгалтер |
35 000,00р. |
35 000,00р. |
35 000,00р. |
| Главный администратор |
20 000,00р. |
20 000,00р. |
20 000,00р. |
| Начальник отдела |
40 000,00р. |
80 000,00р. |
120 000,00р. |
| Другие |
15 000,00р. |
15 000,00р. |
15 000,00р. |
| Всего:
|
470 000,00р.
|
750 000,00р.
|
1 030 000,00р.
|
7.0 Финансовый план
Наша компания является венчурной и зависит от перспектив развития бизнеса в сети Internet. Для того чтобы смягчить возможные последствия спада, компания должна привлечь значительный внешний капитал.
7.1 Баланс
В приведенной ниже таблице предусмотрены средства, которые должны поступить от инвестора.
Таблица 8.
Баланс
| Плановый баланс
|
||||
| Активы
|
|
|
|
|
|
|
2007 |
2008 |
2009 |
Изменение в значении |
| Денежные средства |
400 000,00р. |
870 000,00р. |
1 000 000,00р. |
600 000,00р. |
| Ценные бумаги |
200 000,00р. |
700 000,00р. |
1 200 000,00р. |
1 000 000,00р. |
| Дебиторская задолженность |
200 000,00р. |
550 000,00р. |
1 500 000,00р. |
1 300 000,00р. |
| Товарно-материальные запасы |
100 000,00р. |
700 000,00р. |
1 000 000,00р. |
900 000,00р. |
| Другие текущие активы |
20 000,00р. |
25 000,00р. |
30 000,00р. |
10 000,00р. |
| Общие текущие активы
|
920 000,00р.
|
2 845 000,00р.
|
4 730 000,00р.
|
|
| Недвижимость и оборудование |
500 000,00р. |
600 000,00р. |
700 000,00р. |
200 000,00р. |
| Минус накопленные амортизационные отчисления |
50 000,00р. |
60 000,00р. |
70 000,00р. |
20 000,00р. |
| Чистая недвижимость и оборудование
|
450 000,00р.
|
540 000,00р.
|
630 000,00р.
|
180 000,00р. |
| Нематериальные активы |
50 000,00р. |
78 500,00р. |
90 000,00р. |
40 000,00р. |
| Другие активы |
10 000,00р. |
20 000,00р. |
20 000,00р. |
10 000,00р. |
| Общие активы
|
1 430 000,00р.
|
3 484 405,00р.
|
5 470 905,00р.
|
|
|
|
||||
| Обязательства и капитал акционеров
|
|
|
|
|
| Краткосрочные обязательства |
100 000,00р. |
400 000,00р. |
600 000,00р. |
590 000,00р. |
| Кредиторская задолженность |
100 000,00р. |
300 000,00р. |
400 000,00р. |
300 000,00р. |
| Налог на прибыль к уплате |
50 000,00р. |
300 000,00р. |
400 000,00р. |
350 000,00р. |
| Начисленные расходы |
100 000,00р. |
120 000,00р. |
150 000,00р. |
50 000,00р. |
| Другие текущие обязательства |
10 000,00р. |
300 000,00р. |
300 000,00р. |
290 000,00р. |
| Общие текущие обязательства
|
270 000,00р.
|
1 420 000,00р.
|
1 850 000,00р.
|
|
| Долгосрочные обязательства |
500 000,00р. |
500 000,00р. |
500 000,00р. |
0,00р. |
| Другие долгосрочные обязательства |
100 000,00р. |
100 000,00р. |
100 000,00р. |
0,00р. |
| Общие обязательства
|
870 000,00р.
|
600 000,00р.
|
600 000,00р.
|
|
| Обычные акции |
400 000,00р. |
500 000,00р. |
600 000,00р. |
200 000,00р. |
| Займы |
70 000,00р. |
964 405,00р. |
2 420 905,00р. |
2 260 905,00р. |
| Общий капитал акционеров
|
560 000,00р.
|
1 464 405,00р.
|
3 020 905,00р.
|
2 460 905,00р.
|
| Общие обязательства и капитал акционеров
|
1 430 000,00р.
|
3 484 405,00р.
|
5 470 905,00р.
|
4 040 905,00р.
|
7.2 Прогноз прибылей и убытков
Оценки прибылей и убытков компании Вундеркинд продемонстрированы в следующей таблице.
Таблица 9.
Прогноз прибылей и убытков
| План прибылей и убытков
|
|||
|
|
2007
|
2008
|
2009
|
| Чистая выручка от реализации продукции |
23 000 000,00р. |
30 000 000,00р. |
37 000 000,00р. |
| Себестоимость реализованной продукции |
17 500,00р. |
28 500,00р. |
40 000,00р. |
| Валовая прибыль |
22 982 500,00р. |
29 971 500,00р. |
36 960 000,00р. |
| Общие расходы |
2 770 000,00р. |
3 750 000,00р. |
4 730 000,00р. |
| Амортизация |
30 000,00р. |
40 000,00р. |
50 000,00р. |
| Общие операционные расходы |
2 800 000,00р. |
3 790 000,00р. |
4 780 000,00р. |
| Операционная прибыль |
20 182 500,00р. |
26 181 500,00р. |
32 180 000,00р. |
| Расходы на уплату процентов |
16 500,00р. |
105 000,00р. |
150 000,00р. |
| Другие неоперационные расходы |
20 000,00р. |
30 000,00р. |
40 000,00р. |
| Общие неоперационные расходы |
36 500,00р. |
135 000,00р. |
190 000,00р. |
| Прибыль до уплаты налога на прибыль |
20 146 000,00р. |
26 046 500,00р. |
31 990 000,00р. |
| Налог на прибыль |
6 894 750,00р. |
8 991 450,00р. |
11 088 000,00р. |
| Чистая прибыль
|
13 251 250,00р.
|
17 055 050,00р.
|
20 902 000,00р.
|
7.3 Денежные потоки
Денежные потоки представлены в табл. 10
Таблица 10.
Денежные потоки
| План движения денежных средств
|
|
| Денежные потоки от операционной деятельности
|
|
| Чистая прибыль |
20 902 000,00р. |
| Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: |
|
| Амортизация |
50 000,00р. |
| Изменения в активах и обязательствах |
|
| Увеличение дебиторской задолженности |
1 300 000,00р. |
| Увеличение товарно-материальных запасов |
900 000,00р. |
| Увеличение кредиторской задолженности |
300 000,00р. |
| Изменение других активов |
10 000,00р. |
| Чистый денежный поток от операционной деятельности
|
23 462 000,00р. |
| Денежные потоки от инвестиционной деятельности
|
|
| Капитальные затраты |
20 000,00р. |
| Покупка ценных бумаг |
500 000,00р. |
| Другое |
20 000,00р. |
| Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности
|
540 000,00р. |
| Денежные потоки от финансовой деятельности
|
|
| Чистое увеличение долгосрочных займов |
500 000,00р. |
| Выплаченные дивиденды |
20 000,00р. |
| Чистый денежный поток от финансовой деятельности
|
520 000,00р. |
| Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств
|
24 522 000,00р. |
| Денежные средства в начале плана |
400 000,00р. |
| Денежные средства в конце плана |
1 000 000,00р. |
7.4 Анализ безубыточности
Анализ безубыточности относится к началу 2007 года
Таблица 11.
Анализ безубыточности
| Анализ безубыточности |
|
| Безубыточный объем продаж, шт. |
21,00 |
| Безубыточный объем продаж, руб. |
51021,00 |
| Предположения: |
|
| Отпускная цена |
2 500,00р. |
| Переменные затраты |
50,00р. |
| Фиксированные затраты |
50 000,00р. |
7.7 Финансовые коэффициенты
Финансовые показатели перечислены в таблице.
Таблица 12.
Основные показатели
| Название
|
Как считать
|
Результат
|
| Рентабельность собственного капитала |
Чистая прибыль/Общий капитал акционеров |
691,91% |
| Рентабельность продаж |
Чистая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции |
56,49% |
| Рентабельность активов |
Рентабельность продаж Х Оборачиваемость активов ИЛИ Чистая прибыль/Общие активы |
382,06% |
| Валовая маржа |
Валовая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции |
99,89% |
| Оборачиваемость товарно-материальных запасов |
Себестоимость реализованной продукции/Товарно-материальные запасы на конец года |
0,03 |
| Средний период инкассирования |
(Дебиторская задолженность/Чистая выручка от реализации продукции)*365 |
14,80 |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности |
(Кредиторская задолженность/Себестоимость реализованной продукции)*365 |
3 650,00 |
| Оборачиваемость основных активов |
Чистая выручка от реализации продукции/Чистая недвижимость и оборудование |
58,73 |
| Отношение задолженности к активам |
Суммарные обязательства/Общие активы |
10,97% |
| Коэффициент текущей ликвидности |
Общие текущие активы/Общие текущие обязательства |
2,56 |
| Коэффициент мгновенной ликвидности (“кислотный тест”) |
(Общие текущие активы - Товарно-материальные запасы)/Общие текущие обязательства |
2,02 |