Организация кампании по изготовлению зеркал

СОДЕРЖАНИЕ

РАЗДЕЛ I. ХАРАКТЕРИСТИКА ОРГАНИЗАЦИИ И СТРАТЕГИЯ ЕЁ РАЗВИТИЯ

РАЗДЕЛ II. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ И РЫНКИ СБЫТА

РАЗДЕЛ III. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА

РАЗДЕЛ IV. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

РАЗДЕЛ V.ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

РАЗДЕЛ VI.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

БИЗНЕС-ПЛАН ИЗГОТОВЛЕНИЯ ЗЕРКАЛ

Общество с ограниченной ответственностью «Зеркальный каприз» частной формой собственности среднесписочная численность 6 человек.

Целью бизнес-плана является организация кампании по изготовлению зеркал.

ООО «Зеркальный каприз» специализируется на изготовлении зеркал. Имеющиеся в нашем распоряжении технологии, производственные площади и квалифицированный персонал позволят организовать розничную торговлю продукцией фабрики, что увеличит выручку компании, позволит приобрести более мощное оборудование и поставлять продукцию компании за пределы Республики Беларусь.

Сильными сторонами нашего продукта являются: высокое качество, приемлемая цена, своевременная доставка и пожизненная гарантия. Наши зеркала обладают безупречными потребительскими характеристиками, но кроме этого, они имеют стильный дизайн, приданный им фантазией настоящих мастеров. Они проработаны до последней детали и сочетают в себе функциональность и изящество.

На данном этапе доля рынка, занимаемой нашей кампанией, составляет 2 %.

Ключевые экономические показатели эффективности проекта:

· объем валовой выручки 448091960 руб.

· себестоимость продукции 192150800 руб.

· чистая прибыль 156189342 руб.

РАЗДЕЛ
I
. ХАРАКТЕРИСТИКА ОРГАНИЗАЦИИ И СТРАТЕГИЯ ЕЁ РАЗВИТИЯ

1.Описание вида деятельности

Общество с ограниченной ответственностью

«Зеркальный каприз»

Учредители:

1. Федюкович М. В.;

2. Коваленко Е. А.;

3. Шепарова Ю.А.;

4. Калиновская О.А.

Юридический адрес:

г. Минск

ул. Сурганова 47/4-216

Основное направление деятельности: изготовление зеркал.

Оборудование и инструменты будут закупаться в г. Минске:

НПО "КВАРЦ",

производственные мастерские ИТК N9

Материал для производства будет закупаться и транспортироваться из городов Польши работниками самой фирмы:

г. Ольштын, предприятие "LAWAPOL"

зеркальное полотно: серебряное 1кв.м.-4т.р.

бронзовое 1кв.м.-5.5т.р.

голубое 1кв.м.-8.4т.р.

г. Гданьск, предприятие "MARCOPOL"

фурнитура 1 кор.(20кр.) -5 т.р.

клеящая лента1мот.(25м.) -1.6т.р.

бумага безворсовая1рул.(50м.) -2.4т.р.

моющее средство1бут. (300мл.) -1.2т.р.

Качество материала высокое и согласно договорам гарантировано предприятиями г.г. Польши.

При выборе поставщиков учитывались:

- качество

- местоположение

- надежность

2. Положение дел на предприятии

В планируемом периоде ООО «Зеркальный каприз» будет заниматься изготовлением зеркал.

Для организации фирмы необходимо собрать пакет документов:

1. Копия устава для резидентов Республики Беларусь (РБ)

2. Выписка из торгового реестра (оригинал) для нерезидентов Республики Беларусь (РБ). Выписка должна быть легализована в установленном порядке (должен быть апостиль)

3. Копия паспорта руководителя

4. Сведения о представителе, выступающем от имени юридического лица (копия паспорта, контактный телефон), доверенность на представителя (заверена нотариусом)

5. Номер протокола, в котором отражено намерение выступить участником (учредителем) создаваемого предприятия,

Приобрести лицензию, зарегистрироваться в инстанциях: налоговая инспекция, пенсионный фонд; укомплектовать штат сотрудников.

3. Преимущества перед другими предприятиями

1. Близость к рынку сбыта;

2. Высококвалифицированные кадры;

3. Гибкая система управления (функциональная структура);

4. Современная система контроля качества;

5. Пожизненная гарантия на товар.

4.Режим работы предприятия

Предприятие будет работать в две смены 5 дней в неделю.

Первая смена 8.00-16.00

Вторая смена 16.00-24.00

5.Товары и услуги

В результате опроса и изучения рынка сделан следующий вывод: в г. Минске ведется строительство домов, коттеджей, особняков. Именно наша продукция будет пользоваться спросом, так как художественно - оформленное зеркало является украшением любой комнаты.

Мы предлагаем Вам решения, которые оживят любое помещение, помогут создать нужную атмосферу и будут поднимать настроение каждый раз во время использования.

Наши зеркала обладают безупречными потребительскими характеристиками, но кроме этого, они имеют стильный дизайн, приданный им фантазией настоящих мастеров. Они проработаны до последней детали и сочетают в себе функциональность и изящество. Это зеркала, которые будут уместны в любом помещении — от скромного до самого шикарного.

6.Потребности, которые удовлетворяются продуктом

Каждая модель нашего богатого ассортимента имеет свои неповторимые черты, свою индивидуальность и характер. У нас вы сможете выбрать зеркало для ванной себе по душе — то, в которое вам будет приятно заглядывать каждый день.

РАЗДЕЛ
II
. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ
И
РЫНКИ СБЫТА

1.
Товары предлагаемые фирмой:

- Зеркало «Мечта»

2. На каких рынках будет продаваться продукция

Наша продукция будет продаваться в г. Минске и областных центрах. Впоследствии возможен экспорт в РФ, Украину.

3.
Емкость рынка

Емкость рынка в 2009 году составила 10 млрд. руб.

4.
Доля рынка на предприятии

Доля рынка составит 2%. Впоследствии планируется завоевание 12% рынка. При ежегодном прогнозируемом росте объема рынка на 10-12% наше предприятие планирует завоевывать 20% от ежегодного прироста рынка.

Расширение границ рынка можно достичь путем грамотной маркетинговой политики предприятия, которая будет включать последовательное грамотное продуманное своевременное действие по следующим направлениям комплекса маркетинга(4P – price,product,place,promotion.)

Покупателями наших зеркал могут быть

:

Физические и юридические лица

Сильные стороны:

1. Высокое качество

2. Приемлемая цена

3. Своевременная доставка

4. Пожизненная гарантия

Конкуренты: Ч.П. Таранда

ООО «Илота»

г. Минск , 220033

улица Судмалиса, 13

Беларусь

Сильные стороны конкурентов
:

- дешевизна товара

- налаженная структура сбыта

Слабые стороны конкурентов
:

- устаревание товара

- сервисное обслуживание

- гарантия

- использование не экологически чистых материалов

РАЗДЕЛ
III
. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА

Схема распространения товаров:

Производитель – покупатель (без посредников)

Ценообразование:

Затратный метод.

Реклама

Реклама будет проводиться через СМИ (специализированная газета, журналы), наша страница в Интернете, участие в специализированных выставках. 10% от продаж.

Инструменты стимулирования продаж

Все инструменты стимулирования можно поделить на четыре основные группы.

1. Ценовое стимулирование, то есть продажа товара по специальной цене.

Для любителей делать запасы привлекательна мелкооптовая продажа, когда мы снижаем цену на упаковку или же предлагаем одну единицу товара бесплатно.

Не предлагая скидки на первую, стимулировать совершение второй покупки прямо сейчас – «купите один предмет, получите скидку в 10% на второй» при условии, что она действительна только сегодня

Существует накопительные дисконтные программы. В этом случае мы вознаграждаем нашего покупателя за активные и постоянные покупки – чем больше размер покупки или количество повторных покупок, тем больше скидка.

Наконец, бонусные программы дают возможность накопить баллы или очки в зависимости от суммы покупки, а далее с их помощью расплатиться за товар в этом же магазине или выбрать приз на определенную сумму.

2.Натуральное стимулирование. В этом случае вместо снижения цены мы предлагаем получить бесплатно какой-либо подарок. Задействуется сильный стимул получить что-то даром.

3. Услужливое стимулирование, когда облегчают процесс покупки или предлагают бесплатные дополнительные услуги.

Магазины предлагают своим покупателям возможность заказать товары, не выходя из дома.

К услужливому стимулированию также относится профессиональная работа продавцов-консультантов, мотивация которых завязана на качественное обслуживание покупателей.

Организация послепродажного обслуживания клиентов

Особенность нашего товара заключается в том, что оно не требует послепродажного обслуживания

Формирование общественного мнения о предприятии и товарах

Формирование позитивного мнения о предприятии и товарах в лице общества – это процесс долговременный и не приходящий в одночасье. Мы со своей стороны будем делать все возможное, чтобы качество нашей работы и товаров соответствовало самым высоким требованиям и удовлетворяло различные потребности каждого индивидуального клиента. Эта политика – залог формирования позитивного имиджа.

РАЗДЕЛ
IV
. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА

Схема производственного процесса

Материал для производства поступает на склад в планируемом количестве: для сорока зеркал.

Промышленное сырье доставляется в цех, где нарезается на зеркальные полотна, которые отшлифовываются и принимают вид полуфабриката. Производится нарезка цветного зеркального полотна для выполнения аппликации и его шлифовка. Затем производится сборка и выполнение аппликации при помощи клеящей ленты по соответствующему эскизу.

Готовое зеркало с помощью моющего средства и безворсовой бумаги чистится и упаковывается в спеиально-приготовленные по размеру коробки.

Упакованные зеркала поступают на склад готовой продукции, откуда отправляются потребителю.

Наименование операции технологического процесса изготовления продукции	Трудоёмкость выполнения, ч.	Наименование оборудования	Первоначальная стоимость оборудования без НДС, руб
1.Нарезка зеркальных полотен	0,9	Стеклорезы (2 шт) стол для резки	59700 1000000
2. Шлифовка	0,3	Станок шлифовальный	1980000
3.Выполнение аппликации	0,5	Стол для сборки	800000
4. Крепления	0,2	Дрель	234000
5. Чистка	0,3
6. Упаковка	0,2

Таблица 1– Производственная программа предприятия

Наименование продукции	Объем производства в натуральном выражении						Объем продаж, млн. руб.
	Единица измере-	За год всего	в т.ч. по кварталам				За год всего	в т.ч. по кварталам
	ние	I	II	III	IV	I	II	III	IV
Зеркало «Мечта»	шт	1930	450	500	520	460	351,6074	81,981	91,09	94,7336	83,8028

Таблица 2 – Расчет загрузки оборудования на производственную программу

Наименование оборудования	Трудоемкость единицы продукции, нормо-час.	Трудоем-кость на программу, нормо-час.	Плановый годовой фонд времени, ч.	Количество необходимого оборудования
1.Станок шлифовальный	0,3	579	1752	1
2.Дрель электрическая	0,2	386	1
3. Стеклорезы	0,9	1737	2
4.Стол для нарезки зеркал	0,9	1737	1
5.Стол для сборки зеркал	0,6	1158	1

РАЗДЕЛ
V
.ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Таблица 7 – Баланс рабочего времени одного рабочего

Показатель	Единица измерения	Количество
Календарный фонд рабочего времени Выходные и праздничные дни Номинальный фонд рабочего времени Плановые невыходы на работу: · отпуска · по болезни · прочие невыходы Плановый фонд рабочего времени	дни * * * * * * *	365 106 259 24 10 6 219
Номинальная продолжительность рабочего дня Плановое сокращение рабочего дня: · кормящим матерям · подросткам Плановая продолжительность рабочего дня Плановая продолжительность рабочего времени за год	час * * * * * * *	8 - - 8 1752

Таблица 9 –Расчёт численности основных рабочих

Профессия рабочего	Разряд	Количество, чел.
1.Стеклорез	5	1
2.Сборщик	4	1
3.Уборщица	3	1
Итого	3

Таблица 10 – Определение численности руководящих работников, специалистов и прочих служащих

Должность	Разряд	Количество, чел.
Директор	16	1
Главный бухгалтер	14	1
Кассир	8	1

Таблица 11 – Численность персонала

Категории работающих	Количество, чел.
1. Рабочие - основные - вспомогательные 2. Руководители 3. Специалисты 4. Другие служащие	3 1 1 1
Итого	6

Таблица 12 – Расчет затрат на оплату труда

Категория работников	Коли-чество,	Средний тариф-	Часовая тариф-	Тарифная зарплата,	Премия	Дополни-тельная	Итого расходы
чел.	ный коэффи-циент	ная ставка, руб.	руб.	руб.	зарплата, руб.	на оплату труда, руб.
Основные рабочие: 1.Стеклорез 2.Сборщик 3.Уборщица	1 1 1	1,73 1,57 1,35	2162 1825 1687	345929 292000 269920	216880	-	562809 508880 486880
Вспомогательные рабочие	-	-	-	-	-	-	-
Руководящие работники	1	3,72	4310	689680	1178756	-	1868436
Специалисты	1	3,25	3765	602540	482036	-	1084576
Служащие	1	2,17	2514	402317	257471	659788
Итого	6	5171289

Издержки производства

Таблица 3 – Расчет потребности в основных материалах и покупных комплектующих изделиях

Наименование материала	Ед. изм.	Норма расхода	Потребность на производственную	Цена за единицу,	Стоимость материалов,
«Мечта»	программу	руб.	руб.
1. зеркальное полотно серебряное	кв.м	0,8	1544	22000	33968000
2. зеркальное полотно бронзовое	кв.м	0,5	965	24000	23160000
1. Зеркальное полотно голубое	кв.м	0,2	386	30000	11580000
2. Фурнитура (крепления) 3. Лента клеящая 4. Бумага безворсовая 5. Моющее средство	шт. м м мл	4 1,2 1 40	7720 2316 1930 77200	1200 5500 3000 7	9264000 12738000 5790000 540400
Итого:	97040400

Таблица 4 – Расчет амортизации основных средств и нематериальных активов

Наименование основных средств	Количество, шт.	Первоначальная стоимость основных средств, тыс. руб.	Норма амортизации, %	Сумма амортизационных отчислений за год, тыс. руб.
1.Станок шлифовальный	1	1980000	10%	198000
2.Дрель электрическая	1	234000	9%	21060
3. Стеклорезы	2	59700	33%	19701
4.Стол для нарезки зеркал	1	1000000	6%	60000
5.Стол для сборки зеркал	1	800000	6%	48000
Итого:	346761

Таблица 5 - Смета затрат на производство,
руб.

Элементы	Предприятие
1. Материалы основные материалы · зеркальное полотно серебряное · зеркальное полотно бронзовое · зеркальное полотно голубое	33968000 23160000 11580000
вспомогательные материалы · фурнитура · клеящая лента · бумага безворсовая · моющее средство	9264000 12738000 5790000 540400
· электроэнергия (300кВт*12 м.)	1593360
· покупные изделия и полуфабрикаты · коробки картонные (1950 шт) · бумага упаковочная	975000 340000
2. Оплата труда 3. Отчисления на социальные нужды	62055468 2482218
4. Амортизация основных средств и нематериальных активов	346761
5. Прочие расходы
ИТОГО	165179968

Таблица 6 - Калькуляция себестоимости продукции и отпускной цены, руб.

Наименование показателей	«Мечта»
	на единицу	на объем производства
1. Сырье и основные материалы (за вычетом возвратных отходов)	35600	68708000
2. Покупные изделия и полуфабрикаты	15370
3. Основная заработная плата основных производственных рабочих	5644
4. Дополнительная заработная основных производственных рабочих	4045
5. Отчисления на социальные нужды (4%)	388
6. Общепроизводственные расходы	-
7. Общехозяйственные расходы	36833	71087744
8. Коммерческие расходы(2%)	1680	3243848
9. Полная себестоимость продукции	99560	192150800
10. Прибыль	50000	96500000
11. Оптовая цена	149560	288650800
12. Отчисления в целевые бюджетные фонды(1%)	1496	2887280
13. Отпускная цена без НДС	151810	292993300
14. НДС(20%)	30362	58598660
15. Отпускная цена с НДС	182180	351591960

РАЗДЕЛ
VI
.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Таблица 13 – Объемы продаж и прибыль предприятия, руб.

Всего
	1. Реализация продукции (работ, услуг)	351591960
2. Себестоимость продукции (работ, услуг)	192150800
3. Прибыль от реализации продукции (1-2)	159441160
4. Доходы от финансовых операций	0
5. Расходы по финансовым операциям	0
6. Прибыль от финансовых операций (4-5)	0
7. Доходы от торговых и посреднических операций	96500000
8. Расходы по торговле	61485940
9. Прибыль от торговли (7-8)	35014060
10. Доходы от прочих видов деятельности	0
11. Расходы прочие	0
12. Прибыль прочая (10-11)	0
ИТОГО	194455220
13. Объем от продаж (1+4+7+10)	448091960
14. Издержки (2+5+8+11)	253636740
15. Балансовая прибыль (13-14)	194455220
16. Налоги на прибыли (24%)	38265878
17. Чистая прибыль (15-16)	156189342

Таблица 14 – Бюджет предприятия, млн., руб.

Текущий год	Плановый год
	Всего	в т.ч. по кварталам
		1	2	3	4
1. Денежные средства на начало периода	4312379121
Приток капитальной и текущей стоимости (доходы и поступления)	0
Объем продаж	351591960
Кредиты	270000000
Эмиссия	0
Вклады	0
Прочие поступления	0
2. Итого доходы и поступления	621591960
Остаток капитальной и текущей стоимости (расходы и отчисления)	100295521
Издержки (без амортизации)	164833207
Возврат кредита и процентов	40230000
Налоги	96864538
Вложения в активы	0
Прочие вложения и отчисления	21932160
3. Итого расходы и отчисления	424155426
4. Денежные средства на конец периода (+)	4509815655

В расчете бюджета предприятия учтено получение кредита 270.000.000 бел.руб. в «Белорусском банке малого бизнеса» с комиссией 1% от суммы кредита за выдачу кредита наличными и с процентной ставкой 13,9% со сроком погашения свыше 12 месяцев.

Таблица 15 – Проект баланса предприятия, тыс., руб.

Активы	Начало периода	Конец периода
1.Внеоборотные активы
- основные средства	4467590925	4467590925
- нематериальные активы	0	0
- доходные вложения в материальные ценности	0	0
2. Оборотные активы
- запасы	351591960	0
- готовая продукция	0	351591960
- дебиторская задолженность	0	0
- финансовые вложения	0	0
денежные средства	346761
Итого активы (баланс)	4819259646	4819182885
Пассивы
3. Капитал и резервы
- капитал (уставный капитал, добавочный капитал)	4484991960	448991960
- фонды и резервы	0	9492815
- нераспределенная прибыль (убыток)	0	94928110
4. Долгосрочные обязательства	0	0
5. Краткосрочные обязательства
- краткосрочные кредиты и займы	270000000	229770000
- кредиторская задолженность	64537686
Итого пассивы (баланс)	4819529646	4819182885