Бизнес-план сделан по условным данным предприятия, созданного мной.
Салон красоты для животных «Домашний любимец» располагается в самом центре города на Советской 3, и предлагает своим клиентам услуги по уходу за домашними животными на европейском уровне. В список услуг входит мытье и стрижка питомца, уход за ногтями и ушами, подготовка к выставке и просто регулярный уход.
В салоне «Домашний любимец» животные окружены вниманием и заботой. Во время проведения процедур хозяин имеет возможность лично присутствовать при обслуживании своего любимца, что позволяет животным чувствовать себя спокойней и уверенней.
Доброжелательный обслуживающий персонал и прекрасные условия работы, формируют теплую и домашнюю атмосферу в салоне.
В салоне используется высококачественная косметика, которая не раздражает кожу животного и делает шерсть блестящей и здоровой.
Все мы хотим видеть наших домашних любимцев здоровыми и в хорошем настроении. Ухоженное чистое животное радует не только хозяина, но и окружающих. Наша работа – предложить Вам широкий спектр услуг по уходу за братьями нашими меньшими. Избавить Ваш дом от шерсти после стрижки, максимально уменьшить количество надоевшей шерсти при линьке животного, что достигается правильным уходом и применением специальной косметики.
Данная работа планирует основать салон красоты для животных, где будет представлен ряд услуг, таких как: стрижка собак, кошек, тримминг, окантовка, мытье, обработка ушей и глаз, подстригание когтей, расчесывание колтунов, маникюр, оформление топ-нотов (хвостики, косички, бантики), удаление зубного камня и налета, консультация и осмотр ветеринара. Выбор деятельности предприятия основан тем, что в городе нет подобных салонов, поэтому можно сделать вывод, что конкуренция в этой отрасли не будет ощутима. Важное значение будет иметь место, где будет располагаться салон. У выбранного места должно быть хорошее транспортное сообщение, большая проходимость, соседство учреждений, которые посещает большое количество людей, а также необходимо учесть уровень дохода населения и количество домашних животных.
Предприятие запланировано как ИП «Домашний любимец». ИП начинает свою деятельность с 1 января 2011 года. Салон будет находиться в центре Перми, по адресу ул. Советская 3, где ИП арендует помещение в 75 кв. м. стоимость 600 руб. кв.м.
Собственный капитал ИП составляет руб., Собственником предприятия является: Иванова Кристина Владимировна.
На работу планируется взять директора, который так же будет выполнять функции бухгалтера, 4 мастеров грумминга, ветеринара, администратора и уборщицу. Работникам предоставляются оборудованные рабочие места.
Раздел 2. Общее компании
В качестве объекта бизнеса я выбрала бизнес-линию, так как мы будем предоставлять услуги населению города Перми.
В нашем городе живут люди, у большинства которых есть домашние животные, кто-то участвует с ними в различных соревнованиях и выставках, и, наверное, все хозяева хотят, чтобы их домашние любимцы всегда были чистыми, ухоженными, здоровыми и индивидуальными.
Я решила открыть салон красоты для животных, который будет предоставлять широкий выбор услуг для животных.
Уникальность нашей бизнес-линии в том, что услуги, которые будет предоставлять данный салон, не сильно распространенные, а мы постараемся расширить спектр услуг для животных, и сделать их весьма распространенными в городе.
В дальнейшем, когда мы наработаем определенное число клиентов, мы постараемся открыть филиалы салона по городу, что позволит нашим клиентам посещать салон в удобном для них районе, так как не все клиенты будут иметь возможность привезти своих любимцев в центральный салон. И распределить число клиентов по новым салонам, что соответственно уменьшит нагрузку на работу груммеров в нашем салоне.
3. Анализ рынка
Рынок зооуслуг в России в последние годы активно развивается: открываются новые ветеринарные клиники, зоомагазины, груминг-салоны, гостиницы для животных и другие объекты, а большинство из учреждений для животных оценивают ситуацию, как стабильную.
В Перми же этот бизнес еще очень слабо развит. Но объем рынка зооуслуг (и рынок салонов красоты для животных в частности) в ближайшие 5 лет может увеличиться в несколько раз. Большое число домашних животных (собак и кошек, птиц, грызунов и прочих), проживающих в российских семьях и то, что россияне являются одними, из самых увлеченных владельцев животных в мире позволяет говорить о большом потенциале отрасли.
4. Маркетинговый план
Главные методы в активации продажи услуг: распространение рекламных листовок в начале деятельности, а так же в начале деятельности планируется предложения бесплатного осмотра и консультации ветеринара.
Реклама. Текст рекламы и ее дизайн будет привлекательным, и отображать все направления нашей деятельности.
Я намерена в основном использовать следующие виды рекламы:
- Специальные рекламные щиты;
- Реклама в газетах и журналах, таких как «Телесемь», «Эфир», «Камские зори» и др.;
- Реклама в телетекстах на пермских каналах.
Ценообразование.Цены будут устанавливаться, исходя из вида оказываемой услуги. На ценообразование влияет: платежеспособность клиентов, желание (потребность в данном виде услуг) и возможность платить; закупочная цена, используемых материалов. Прейскурант возможных цен представлен в таблице №2.
Таблица №2 Прейскурант цен на обслуживание в салоне красоты для животных «Домашний любимец»
ПРЕЙСКУРАНТ НА ОБСЛУЖИВАНИЕ
САЛОН КРАСОТЫ ДЛЯ ЖИВОТНЫХ «Домашний любимец»
|
|
МЫТЬЕ И СТРИЖКА СОБАК
|
|
Полная обработка собаки: мытье, сушка феном, стрижка или тримминг | |
Американский кокер-спаниэль | наголо 800, модельно 1 000 – 1 300 |
Английский кокер-спаниэль | 1 000 – 1 300 |
Английский сеттер | 1 300 |
Английский спрингер | 1 300 |
Афганская борзая | наголо 1200, стрижка 1 800 |
Афенпинчер | тримминг 1 000 |
Бедлингтон терьер | 1 400 |
Бернский зененнхуд | 1 600– 1 800 |
Бишон фризе | мытье 900, коррекция 1 100, стрижка 1 400 |
Бобтейл | наголо 1 300, стрижка 2 300 + уши, когти, железы |
Бордер колли | 1 000 |
Бордосский дог | 900 |
Бриар | 1 600–2 100 |
Бувье | наголо 1 300, стрижка 1 800 |
Вельштерьер | 1 100 |
Вестхайленд терьер | 1 300 |
Вольф-шпиц | 1 300 |
Голден ретривер | 1 300 |
Гриффон | 1 300 |
Джек рассел терьер | 1 100 |
Ирландский сеттер | 1 300 |
Ирландский терьер | стрижка 900, тримминг 1 100 |
Йоркширский терьер | мытье 800, стрижка 1 000, плетение 1 800 |
Кавказкая овчарка | 1 800 |
Керн терьер | 1 300 |
Китайская пуховка | 1 000 |
Китайская хохлатая | 900 |
Колли | 1 300 |
Кэрри блю-терьер | 1 300 |
Лабрадор | 900 |
Леонбергер | 1 600– 1 800 |
Лхаса апсо | стрижка 1 100, плетение 1 800 |
Лэндсир | 1 600– 1 800 |
Маламут | 1 600 |
Мальтез | стрижка 1 100, плетение 1 800 |
Миттельшнауцер | стрижка 1 200, тримминг 1 400 |
Норвич терьер | 1 100 |
Норфолк терьер | 1 100 |
Ньюфаундленд | 2 000 |
Орхидея | 1 000 |
Пекинес | наголо 1 000, стрижка Лев 1 100, стрижка Той 1 300 |
Померанский шпиц, карликовый шпиц | 1 000 |
Пудель большой | наголо 1 400, стрижка 1 800 |
Пудель карликовый | наголо 1 000, стрижка 1 200 |
Пудель малый, средний | наголо 1 200, стрижка 1 400 |
Пшеничный терьер мягкошерстный | 1 300 |
Ризеншнауцер | стрижка 1 400, тримминг 1 600 |
Ротвейлер | 900 |
Русский спаниэль | 1 200 |
Салюки | 1 200 |
Самоед | 1 600 |
Сенбернар | 2 000 |
Скай терьер | 1 100 |
Скотчтерьер | 1 300 |
Среднеазиатская овчарка | 1 600 |
Такса длинношерстная | 800 |
Такса жестошерстная | 1 100 |
Тибетский терьер | 1 100 |
Пудель той | наголо 800, стрижка 1 000 |
Той терьер (длинношерстный) | 600 |
Фокстерьер | наголо 800, стрижка 1 100, тримминг 1 300 |
Хаски | 1 100 |
Цвергшнауцер | стрижка 900, тримминг 1 100 |
Чау-чау | 1 800 |
Черный терьер | наголо 1 300, спорт 1 500, стандарт 2 200 |
Шар-пей | 900 |
Шелти | 1 000 |
Ши-тцу | 1 300 |
Шотландский сеттер (гордон) | 1 300 |
Шпиц средний | 1 100 |
Эрдельтерьер | стрижка 1 300, тримминг 1 600 |
Южнорусская овчарка | 1 800 |
Японский хин | 1 100 |
Мытье гладкошерстных собак
|
|
обработка собаки: мытье, сушка феном | |
Карликовые породы | 300 |
Средние породы | 400 |
Крупные породы | 600 |
Гигантские породы | 800 |
Мытье длинношерстных собак
|
|
обработка собаки: мытье, вычесывание, сушка феном | |
Карликовые породы | 800 (стрижка +300) |
Средние породы | 900 (стрижка +300) |
Крупные породы | 1000 (стрижка +300) |
Гигантские породы | 1200 (стрижка +300) |
Мытье кошек
|
|
Мытье, расчесывание, сушка феном | гладкая 600, пушистая 800 |
Мытье, стрижка наголо, сушка феном | 1 000 |
Мытье, стрижка «ПУМА», сушка феном | 1 300 |
Мытье, стрижка «ЛЕВ», сушка феном | 1 100 |
Тримминг | 800 |
Папильотки
|
|
Мальтийская болонка - 400 р. | |
Йоркширский терьер - 400 р. | |
Ши-тцу - 500 р. | |
ГИГИЕНИЧЕСКИЕ ПРОЦЕДУРЫ
|
|
Подрезание когтей, чистка ушей | 150 |
Чистка зубов | 100 |
Снятие зубного камня | От 150 |
Антипаразитная обработка | 70 |
Чистка анальных желез | 150 |
Косметический уход: морда – 100 р., уши – 100 р., лапы – 100 р. | |
Мытье оттеночным шампунем | 200 |
Окраска когтей | 200 |
Запущенное животное (колтуны) +50% от стоимости
|
|
Окраска шерсти
|
От 300 |
Грызуны мытье, стрижка
|
|
Морская свинка | 300 |
Хорек | 400 |
Кролик | от 300 до 800 |
Исследование и анализ рынка. Проанализировав ситуацию на рынке, я выяснила, что у салона мало конкурентов. Но наша фирма единственная в Перми, которая предлагает такой большой спектр услуг. Кроме того, фирма будет располагаться в центре города, где есть хорошее оснащение транспортом и удобная парковка. В дальнейшем времени, в зависимости от хорошего привлечения клиентов, планируется купить помещение для салона, расширить спектр услуг предлагаемых в нашем салоне, а так же открыть филиалы салонов по городу и возможно по всей области.
Потенциальные риски.В процессе деятельности у предприятия всегда есть потенциальная возможность потери ресурсов, полной или частичной.
1) Появление конкурентов:
- Следить за отношениями с клиентами;
- Качественное выполнение работы;
- Расширение спектра предлагаемых услуг;
- Хорошая реклама.
2) Стихийные бедствия. Меры борьбы:
- Планируется застраховать имущество, чтобы ущерб, причиненный стихийными бедствиями, не повлиял на дальнейшую деятельность салона.
3) Кражи. Меры борьбы:
- Установка надежной системы охраны;
- Страхование имущества.
4) Неблагоприятные изменения рыночной конъюнктуры. К ним можно отнести падение спроса и снижение цен на услуги, предлагаемые салоном, что может привести к снижению доходов, потери выручки.
Причинами могут быть:
- Снижение жизненного уровня населения;
- Невостребованность предлагаемых нами услуг.
Факторы риска | Вес | Оценка | Значение |
Квалификация рабочих | 0,9 | 7 | 0,13 |
Конкуренция | 0,2 | 2 | 0,1 |
Финансовое состояние | 0,5 | 5 | 0,1 |
Культура обслуживания | 0,8 | 2 | 0,4 |
Стабильность спроса | 0,8 | 3 | 0,26 |
Место расположения | 0,8 | 1 | 0,8 |
Итого: | 1,79 |
Степень риска = 1,79 / 6 * 10 = 0,03
Из проведенных расчетов следует, что вероятность рисков мала.
Прогнозный объем продаж.Первые два года объем продаж планируется увеличить в среднем по всем услугам на 17 % ежегодно. Это достигается за счет занятием салона целевого сегмента. Прогнозный объем продаж представлен в таблицах №2.
.
Таблица №2. Прогнозный объем продаж
Месяц
|
|||||||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
||
Полная обработка собаки | Количество, ед. продукции | 35 | 37 | 40 | 42 | 43 | 45 | 48 | 50 | 55 | 54 | 58 | 60 |
Цена за единицу, руб. | 1270 | 1270 | 1270 | 1270 | 1270 | 1270 | 1270 | 1270 | 1270 | 1270 | 1270 | 1270 | |
Выручка, тыс. рублей |
44450 | 46990 | 50800 | 53340 | 54610 | 57150 | 60960 | 63500 | 69850 | 68580 | 73660 | 76200 | |
Мытье гладкошерстных собак | Количество, ед. продукции | 27 | 28 | 30 | 33 | 34 | 36 | 38 | 42 | 43 | 45 | 47 | 51 |
Цена за единицу, руб. | 525 | 525 | 525 | 525 | 525 | 525 | 525 | 525 | 525 | 525 | 525 | 525 | |
Выручка, тыс. рублей |
14175 | 14700 | 15750 | 17325 | 17850 | 18900 | 19950 | 22050 | 22575 | 23625 | 24675 | 26775 | |
Мытье длинношерстных собак | Количество, ед. продукции | 32 | 32 | 35 | 37 | 40 | 42 | 45 | 46 | 48 | 52 | 55 | 59 |
Цена за единицу, руб. | 975 | 975 | 975 | 975 | 975 | 975 | 975 | 975 | 975 | 975 | 975 | 975 | |
Выручка, тыс. рублей |
31200 | 31200 | 34125 | 36075 | 39000 | 40950 | 43875 | 44850 | 46800 | 50700 | 53625 | 57525 | |
Мытье кошек | Количество, ед. продукции | 31 | 30 | 35 | 37 | 40 | 42 | 45 | 47 | 52 | 55 | 57 | |
Цена за единицу, руб. | 782 | 782 | 782 | 782 | 782 | 782 | 782 | 782 | 782 | 782 | 782 | 782 | |
Выручка, тыс. рублей |
24242 | 23460 | 25806 | 27370 | 28934 | 31280 | 32844 | 35190 | 36754 | 40664 | 43010 | 44574 |
Месяц
|
|||||||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
||
Папильотки | Количество, ед. продукции | 17 | 19 | 21 | 23 | 25 | 28 | 32 | 35 | 38 | 41 | 42 | 45 |
Цена за единицу, руб. | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | 430 | |
Выручка, тыс. рублей |
7310 | 8170 | 9030 | 9890 | 10750 | 12040 | 13760 | 15050 | 16340 | 17630 | 18060 | 19350 | |
Гигиенические процедуры | Количество, ед. продукции | 43 | 45 | 46 | 48 | 51 | 55 | 57 | 60 | 63 | 67 | 72 | 77 |
Цена за единицу, руб. | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | 140 | |
Выручка, тыс. рублей |
6020 | 6300 | 6440 | 6720 | 7140 | 7700 | 7980 | 8400 | 8820 | 9380 | 10080 | 10780 | |
Окраска шерсти | Количество, ед. продукции | 8 | 10 | 12 | 15 | 17 | 19 | 23 | 25 | 29 | 31 | 33 | 35 |
Цена за единицу, руб. | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
Выручка, тыс. рублей |
4000 | 5000 | 6000 | 7500 | 8500 | 9500 | 11500 | 12500 | 14500 | 15500 | 16500 | 17500 | |
Грызуны(мытье,стрижка) | Количество, ед. продукции | 10 | 11 | 13 | 16 | 21 | 24 | 26 | 29 | 31 | 35 | 39 | 40 |
Цена за единицу, руб. | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | |
Выручка, тыс. рублей |
4150 | 4565 | 5395 | 6640 | 8715 | 9960 | 10790 | 12035 | 12865 | 14525 | 16185 | 16600 | |
Доход, тыс. рублей
(общая выручка от реализации) |
135547 | 140385 | 153346 | 164860 | 175499 | 187480 | 201659 | 213575 | 228504 | 240604 | 255795 | 269304 |
5. Операционная деятельность
Предприятие основано в сентябре 2011 года в виде индивидуального предпринимательства и с собственным капиталом 700 000 рублей. Чем обоснован выбор: не требует особых усилий и расходов при организации; простое распределение прибыли; ограниченная ответственность; каждый партнер может руководить и представлять др. партнеров по товариществу.
Работает салон с пн. – пт.: 10:00 – 21:00, сб. – вс.: 10:00 – 20:00.
Фирменное наименование предприятия «Домашний любимец». Собственником является: Иванова Кристина Владимировна.
Для салона предполагается приобрести:
-Мойка – 2 шт.;
-Фен – 2 шт.;
-Стол для грумминга – 2 шт.;
-Эл. машинка для тримминга – 2 шт..
Так же в салоне будет использоваться косметика для животных, которая должна состоять из натуральных компонентов, а не химии.
Таблица 3. Календарный план
№ п/п
|
Наименование этапа
|
Дата
начала
|
Дата окончания
|
1 | Регистрация предприятия | 17.07.2011 | 17.07.2011 |
2 | Подача заявки на получение лицензии | 19.07.2011 | 26.07.2011 |
3 | Получение лицензии на выполнение работ | 26.07.2011 | 26.07.2011 |
4 | Подбор персонала, проведение собеседований | 27.07.2011 | 02.08.2011 |
5 | Заключение трудовых договоров с персоналом | 02.08.2011 | 03.08.2011 |
6 | Заключение договора на аренду офиса | 03.08.2011 | 03.08.2011 |
7 | Ремонт и оборудование производственных, складских и торговых помещений | 04.08.2011 | 07.08.2011 |
8 | Исследование рынка и выбор поставщиков производственного оборудования | 07.08.2011 | 15.08.2011 |
9 | Заключение договора на поставку оборудования | 15.08.2011 | 16.08.2011 |
10 | Монтаж оборудования и его апробация | 16.08.2011 | 17.08.2011 |
11 | Заключение договоров на поставку сырья и материалов | 17.08.2011 | 18.08.2011 |
12 | Выбор каналов продвижения и разработка программы продвижения | 18.08.2011 | 20.08.2011 |
13 | Разработка рекламных материалов | 20.08.2011 | 25.08.2011 |
14 | Изготовление рекламных материалов | 25.08.2011 | 28.08.2011 |
15 | Начало работы салона | 01.09.2011 |
Капитальные затраты на организацию бизнеса
Салон красоты для животных «Домашний любимец» будет располагаться в здании по адресу ул. Советская 3, в помещении площадью 75 кв. м.. Помещение требует косметического ремонта.
Для работы в салоне достаточно будет 1 мойки, но так как работу одновременно будет выполнять два мастера необходимо приобрести 2 мойки. Также требуется 2 фена, 2 стола для грумминга, 2 электрические машинки для тримминга.
Итого необходимо приобрести следующее оборудование:
- Мойка (2 шт.) по цене 6 000 руб.
- Фен (2 шт.) по цене 3 600 руб.
- Стол для грумминга (2шт.) по цене 10 000 руб.
- Эл. машинка для тримминга (2 шт.) по цене 3 500 руб.
Таблица 4. Капитальные затраты
№
|
Наименование капитальных затрат
|
Стоимость, тыс. рублей
|
Дата ввода в эксплуатацию
|
Срок использова-ния, мес.
|
1 | Машины и оборудование | 46200 | ||
2 | Инструменты и приспособления | 20000 | ||
3 | Средства вычислительной техники | 42000 | ||
4 | Мебель | 40000 | ||
5 | Косметический ремонт | 20000 | ||
Всего капитальных затрат,
тыс. рублей
|
122000
|
Таблица №5. Расчет стоимости основных фондов и амортизационных отчислений.
Основные фонды | Среднегодовая стоимость, тыс.руб. | Норма амортизации, % | Сумма амортизационных отчислений |
1.Машины и оборудование | 46200 | 10 | 4620 |
2.Инструменты и приспособления | 20000 | 10 | 2000 |
3.Средства вычислительной техники | 42000 | 20 | 8400 |
4.Мебель | 40000 | 20 | 8000 |
Итого | 102000 | 18400 |
Расчет состава и численности работников.Всего в работе предприятия планируется задействовать 8 человек:
- Бухгалтера;
- Администратора;
- Четырех мастеров грумминга;
- Ветеринара.
Все данные по персоналу (количество работников и оклады) представлены в таблице № 6
Таблица №6. Затраты на персонал
№
|
Должность
|
Количество человек
|
Заработная плата в месяц, руб.
|
ФОТ,
тыс. рублей
|
1 | Бухгалтер | 1 | 16000 | 16000 |
2 | Администратор | 1 | 7500 | 7500 |
3 | Мастер | 4 | 10000 | 40000 |
4 | Ветеринар | 1 | 10000 | 10000 |
Всего
|
73500
|
Текущие производственные затраты
Таблица №7. Переменный затраты на единицу продукции
Наименование материала | Расход на единицу продукции в натуральном выражении, мл., шт. | Цена за единицу продукции, руб. за 1 л.,шт. | Объем в натуральном выражении, л. | Сумма в рублях | ||||
На единицу продукции На программу |
||||||||
шампунь для собак | 60 | 1000 | 33 | 33000,00 | ||||
кондиционер | 60 | 1800 | 33 | 33000,00 | ||||
ухаживающие средства | 20 | 4000 | 11 | 44000,00 | ||||
Итого на полную обработку собаки
|
110000,00
|
|||||||
шампунь для собак | 40 | 1000 | 16 | 16000,00 | ||||
кондиционер | 40 | 1800 | 16 | 28800,00 | ||||
ухаживающие средства | 10 | 4000 | 4 | 16000,00 | ||||
Итого на мытье гладкошерстной собаки
|
60800,00
|
|||||||
шампунь для собак | 70 | 1000 | 31 | 31000,00 | ||||
кондиционер | 70 | 1800 | 31 | 31000,00 | ||||
ухаживающие средства | 30 | 4000 | 14 | 56000,00 | ||||
Итого на мытье длинношерстной собаки
|
118000,00
|
|||||||
шампунь для кошек | 30 | 1500 | 13 | 19500,00 | ||||
кондиционер | 30 | 1800 | 13 | 23400,00 | ||||
ухаживающие средства | 10 | 4000 | 5 | 20000,00 | ||||
Итого на мытье кошки
|
62900,00
|
|||||||
бумага для папильоток | 20 | 3 | 5040 | 15120,00 | ||||
выставочная косметика | 30 | 2800 | 8 | 22400,00 | ||||
Итого на папильотки
|
37520,00
|
|||||||
репелленты | 10 | 1700 | 6 | 10200,00 | ||||
Итого на гигиенические процедуры
|
10200,00
|
|||||||
краска для шерсти | 70 | 1500 | 11 | 16500,00 | ||||
Итого на окраску шерсти
|
16500,00
|
|||||||
шампунь | 20 | 1000 | 5 | 5000,00 | ||||
кондиционер | 20 | 1200 | 5 | 6000,00 | ||||
Итого на мытье и стрижку грызунов
|
11000,00
|
|||||||
Всего
|
426920,00
|
Таблица №8. Расчет постоянных затрат
Постоянные затраты | 2011 год | месяц |
1. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования
|
||
Амортизационные отчисления | 18 400,00 | 1 533,33 |
Ремонт оборудования | 8 000,00 | 666,67 |
Затраты на э/энергию | 6 000,00 | 500,00 |
Итого
|
32 400,00
|
2 700,00
|
2. Общепроизводственные расходы
|
||
З/п управленческому персоналу | 882000,00 | 73500,00 |
Итого
|
882000,00
|
73500,00
|
3. Общехозяйственные расходы
|
||
Аренда помещения | 540000,00 | 45000,00 |
Коммунальные услуги | 36 000,00 | 3 000,00 |
Юридические услуги | 20 000,00 | 1 666,67 |
Прочие затраты | 10 000,00 | 833,33 |
Итого
|
606000,00
|
50500,00
|
4. Налоговые отчисления
|
||
Отчисления в пенсионный фонд от фиксированной оплаты труда работников | 123480,00 | 10290,00 |
ЕНВД | 55069,80 | 4589,15 |
ЕСН ИП | 12000,00 | 1000,00 |
Итого
|
190549,80
|
15879,15
|
4. Внепроизводственные расходы
|
||
Реклама | 100 000,00 | 8 333,33 |
Итого
|
100 000,00
|
8 333,33
|
Всего расходов
|
1810949,80
|
150912,5
|
7. Показатели эффективности
Расчет плановой суммы прибыли
Показатели | Величина показателей, руб. |
1. Выручка от реализации (объем продаж) | 2366558,00 |
2. НДС | - |
3. Себестоимость реализованной продукции | |
4. Прибыль от реализации продукции | |
5. Налоги, относимые на финансовый результат | - |
6. Налогооблагаемая прибыль | |
7. УСН (6%) | |
8. Чистая прибыль |