Сио К.К. Управленческая экономика. Текст, задачи и краткие примеры: Учеб. для вузов: Пер. с англ. — М.: ИНФРА-М, 2000. — 669 с.: табл., граф. — (Сер.: Университетский учеб.).
СОДЕРЖАНИЕ
Предисловие редактора........................................................................................................ 17
Предисловие.......................................................................................................................... 18
Глава 1
Введение в управленческую экономику.......................................................................... 23
Понятие «управленческая экономика»............................................................................... 23
Экономическая теория и управленческая экономика....................................................... 24
Аналитические средства: математическая экономика и эконометрика.......................... 26
Управленческая экономика в международной обстановке.............................................. 26
Выводы................................................................................................................................... 27
Список литературы............................................................................................................... 27
Глава 2
Фирма и ее поведение......................................................................................................... 28
План главы............................................................................................................................. 28
Роль фирмы в обществе........................................................................................................ 28
Альтернативные модели поведения фирмы....................................................................... 29
Модель максимизации прибыли.......................................................................................... 29
Модель максимизации продаж............................................................................................ 35
Модель максимизации роста................................................................................................ 36
Модель управленческого поведения................................................................................... 36
Модель максимизации добавленной стоимости (японская модель)................................ 38
Американские трудности с японской моделью................................................................. 39
Почему мы руководствуемся моделью максимизации прибыли?................................... 40
Выводы................................................................................................................................... 41
Задачи..................................................................................................................................... 42
Список литературы............................................................................................................... 45
Приложение 2А Вывод формулы дисконта....................................................................... 46
Приложение 1В. Эмпирическое исследование поведения японских автомобилестроителей при максимизации добавленной стоимости.............................................................................. 47
EBIT/общие активы............................................................................................................... 47
Акционерный фонд/общие активы..................................................................................... 47
Добавленная стоимость/общие активы............................................................................... 48
Добавленная стоимость/основные (постоянные) активы................................................. 48
Добавленная стоимость/количество работников............................................................... 48
Глава 3
Среды решения и выработка решения в условиях определенности........................ 50
План главы............................................................................................................................. 51
Среды решения...................................................................................................................... 51
Концепция определенности................................................................................................. 51
Концепция риска................................................................................................................... 52
Концепция неопределенности............................................................................................. 52
Выработка решения в условиях определенности: оптимизационный Анализ.............. 53
Предельный анализ............................................................................................................... 53
Линейное программирование.............................................................................................. 55
Приростной анализ прибыли (краткосрочная концепция)............................................... 58
Выводы................................................................................................................................... 59
Задачи..................................................................................................................................... 60
Список литературы............................................................................................................... 61
Приложение ЗА Предельный анализ.................................................................................. 62
Оптимизация функции......................................................................................................... 63
Иллюстративный пример..................................................................................................... 63
Табличный метод................................................................................................................... 65
Вычислительный метод........................................................................................................ 67
Предельный анализ многомерной функции...................................................................... 68
Ограниченный оптимум....................................................................................................... 70
Приложение ЗД. Линейное программирование................................................................ 72
Графическая иллюстрация: задача линейного программирования с двумя
Переменными........................................................................................................................ 72
Симплексный метод.............................................................................................................. 76
Трудности и их преодоление............................................................................................... 81
Двойственная задача............................................................................................................. 83
Анализ чувствительности.................................................................................................... 83
Список литературы............................................................................................................... 85
Глава 4
Выработка решения в условиях риска и неопределенности...................................... 86
План главы............................................................................................................................. 86
Матрица решения.................................................................................................................. 87
Выработка решения в условиях риска................................................................................ 88
Методы оценки риска........................................................................................................... 88
Предполагаемая стоимость................................................................................................... 90
Измерение риска: размах и среднее квадратичное отклонение....................................... 91
Измерение относительного риска: коэффициент вариации............................................. 94
Компромисс между риском и прибылью............................................................................ 95
Полезность, страх риска и премия за риск......................................................................... 97
Корректировка риска.......................................................................................................... 103
Анализ последовательности решения с использованием дерева решения................... 110
Планирование риска и стоимость риска........................................................................... 112
Выработка решения в условиях неопределенности........................................................ 115
Степень неопределенности................................................................................................ 115
Критерий решения Вальда................................................................................................. 116
Альфа-критерий решения Гурвица................................................................................... 117
Критерий решения Сэйвиджа............................................................................................ 118
Критерий решения Лапласа............................................................................................... 119
Другие методы учета неопределенности.......................................................................... 119
Выводы................................................................................................................................. 124
Задачи................................................................................................................................... 125
Список литературы............................................................................................................. 132
Приложение 4А Краткое изложение законов вероятности............................................ 133
Определения........................................................................................................................ 133
Совокупная вероятность (логическое «и»)....................................................................... 133
Условная вероятность......................................................................................................... 133
Логическое «или»................................................................................................................ 134
Приложение 4.В. Вероятностное распределение потока наличности.......................... 136
Оценка распределения вероятности.................................................................................. 137
Зависимые потоки наличности.......................................................................................... 138
Глава 5
Анализ спроса и потребительское поведение............................................................... 139
План главы........................................................................................................................... 139
Количественный подход к потребительскому равновесию........................................... 140
Функция полезности: предельная полезность.................................................................. 140
Потребительское равновесие при максимальной полезности....................................... 142
Эффект рекламы и продвижения товара на рынок......................................................... 144
Предельная полезность и кривые спроса.......................................................................... 145
Предельная полезность и потребительские излишки...................................................... 146
Порядковый подход к потребительскому равновесию................................................... 152
Кривые безразличия............................................................................................................ 152
Предельная норма замещения............................................................................................ 155
Бюджетная линия................................................................................................................ 157
Потребительское равновесие............................................................................................. 159
Выводы................................................................................................................................. 163
Задачи................................................................................................................................... 164
Список литературы............................................................................................................. 166
Приложение. 5А. Математическое выражение потребительского равновесия........... 167
Глава 6
Функции спроса и эластичность спроса ..169
План главы........................................................................................................................... 169
Функции рыночного спроса.............................................................................................. 170
Рыночный спрос и функция спроса фирмы..................................................................... 170
Количественный спрос и изменения в спросе................................................................. 171
Характер функции спроса.................................................................................................. 172
Эластичность спроса........................................................................................................... 174
Ценовая эластичность спроса............................................................................................ 174
Графическое измерение точечной эластичности............................................................. 178
Спрос, доход и ценовая эластичность............................................................................... 180
Факторы, влияющие на ценовую эластичность............................................................... 185
Применение ценовой эластичности.................................................................................. 187
Другие виды эластичности спроса.................................................................................... 188
Выводы................................................................................................................................. 196
Задачи................................................................................................................................... 197
Список литературы............................................................................................................. 200
Глава 7
Оценка спроса: элементарные методы.......................................................................... 202
План главы........................................................................................................................... 202
Статистический анализ....................................................................................................... 203
Сбор данных........................................................................................................................ 203
Выбор информационной кривой....................................................................................... 204
Простая линейная регрессия.............................................................................................. 205
Интерпретация параметров................................................................................................ 211
Оценка уравнения регрессии............................................................................................. 212
Средняя квадратичная ошибка коэффициента регрессии.............................................. 213
Коэффициент детерминации, r2
......................................................................................... 213
Проверка гипотез................................................................................................................ 218
Подход к оценке спроса в исследовании рынка.............................................................. 219
Обследования потребителя................................................................................................ 220
Выявление предпочтений потребителя............................................................................ 221
Рыночные эксперименты................................................................................................... 221
Выводы................................................................................................................................. 223
Задачи................................................................................................................................... 224
Список литературы............................................................................................................. 228
Глава 8
Оценка спроса: множественный регрессионный анализ........................................... 229
План главы
Построение функции мультивариантного спроса........................................................... 230
Шаг 1. Идентификация переменных................................................................................. 230
Шаг 2. Сбор и уточнение данных...................................................................................... 233
Шаг 3. Выбор наилучшей формы уравнения................................................................... 234
Шаг 4. Расчет уравнения регрессии.................................................................................. 234
Шаг 5. Эксперименты с регрессионной моделью........................................................... 237
Шаг 6. Анализ компьютерной распечатки....................................................................... 238
Тестирование и оценка результатов.................................................................................. 238
Шаг 1. Тестирование пригодности модели...................................................................... 239
Шаг 2. Статистические тесты и оценки............................................................................ 239
Общие тесты........................................................................................................................ 240
Тестирование отдельных параметров............................................................................... 245
Исходные предположения и специальные задачи множественного
регрессионного анализа...................................................................................................... 248
Мультиколлинеарность...................................................................................................... 249
Гетеросцедастичность......................................................................................................... 250
Автокорреляция................................................................................................................... 251
Выводы................................................................................................................................. 256
Задачи................................................................................................................................... 257
Список литературы............................................................................................................. 263
Глава 9
Прогнозирование............................................................................................................... 264
План главы........................................................................................................................... 264
Механическая экстраполяция............................................................................................ 265
Простейшие модели............................................................................................................ 265
Анализ временных рядов................................................................................................... 266
Барометрические методы.................................................................................................... 274
Типы показателей................................................................................................................ 274
Составные индексы............................................................................................................. 277
Диффузионные индексы..................................................................................................... 277
Сбор мнений и обзоры целей............................................................................................. 278
Обзоры экономических целей........................................................................................... 278
Прогнозирование объема продаж...................................................................................... 279
Эконометрические модели................................................................................................. 280
Модели, состоящие из одного уравнения......................................................................... 280
Модели, состоящие из систем уравнений......................................................................... 281
Методы макроэкономического прогнозирования........................................................... 283
Выводы................................................................................................................................. 285
Задачи................................................................................................................................... 286
Список литературы............................................................................................................. 288
Приложение 9А. Оценка прогнозирования..................................................................... 289
Проверка прошлых характеристик.................................................................................... 289
Прогноз и фактические результаты................................................................................... 289
Промежуточный обзор........................................................................................................ 292
Выбор метода прогнозирования........................................................................................ 293
Глава 10
Анализ производства........................................................................................................ 295
План главы........................................................................................................................... 296
Производственные функции.............................................................................................. 296
Характер изменения производственной функции при одном
переменном вводимом факторе производства и сохранении
неизменными всех остальных вводимых факторов производства................................ 297
Производственная функция с несколькими переменными
вводимыми факторами....................................................................................................... 308
Оптимизация нескольких переменных вводимых факторов
производства — обязательное условие максимизации прибыли.................................. 321
Расширение производства и эффект масштаба................................................................ 322
Зависимость дохода от масштаба производства.............................................................. 324
Испытание производственной функции на зависимость дохода
от масштаба производства.................................................................................................. 325
Изменчивость экономической эффективности при расширении
Производства....................................................................................................................... 328
Проблемы успешного управления фирмой с целью получения экономии, обусловленной увеличением масштаба производства............................................................................... 329
Выводы................................................................................................................................. 330
Задачи................................................................................................................................... 331
Список литературы............................................................................................................. 335
Приложение 10А Влияние увеличения заработной платы на численность работающих 335
Глава 11
Оценка производственных функций.............................................................................. 342
План главы.................................
Измерение производственной функции........................................................................... 343
Методы измерения.............................................................................................................. 343
Проблемы измерения переменных затрат и выпуска...................................................... 346
Измерение агрегированного производства...................................................................... 349
Подбор производственной функции................................................................................. 350
Свойства производственных функций............................................................................. 351
Уравнения для производственных функций с одним
вводимым фактором производства................................................................................... 352
Линейная производственная функция.............................................................................. 354
Квадратичное уравнение вида I: квадратичная производственная
функция с положительным параметром с........................................................................ 355
Квадратичное уравнение вида II: квадратичная производственная ,
функция с отрицательным параметром с.......................................................................... 356
Кубическая функция........................................................................................................... 357
Степенная функция с одним вводимым фактором производства................................. 360
Степенная функция с несколькими вводимыми
факторами производства.................................................................................................... 362
Некоторые эмпирические исследования эффекта масштаба.......................................... 364
Исследования на основе данных временных рядов........................................................ 364
Исследования, основанные на кросс-секционных данных............................................ 366
Выводы................................................................................................................................. 369
Задачи................................................................................................................................... 371
Список литературы............................................................................................................. 373
Приложение 11.А. Аппроксимация квадратичной и кубической кривых................... 373
Глава 12
Анализ затрат..................................................................................................................... 375
План главы........................................................................................................................... 375
Природа затрат..................................................................................................................... 376
Концепция релевантных затрат......................................................................................... 376
Восстановительные и первоначальные затраты.............................................................. 377
Бухгалтерские и вмененные затраты................................................................................ 377
Дополнительные затраты и принятие решений............................................................... 378
Теория затрат: функции «затраты—выпуск»................................................................... 382
Постоянные и переменные затраты.................................................................................. 382
Краткосрочные и долгосрочные затраты.......................................................................... 383
Общие и предельные затраты............................................................................................ 383
Динамика краткосрочных затрат....................................................................................... 384
Свойства функций краткосрочных затрат........................................................................ 390
Динамика долгосрочных затрат......................................................................................... 396
Экономические преимущества и недостатки, обусловленные
увеличением масштаба производства............................................................................... 399
Экономические преимущества, обусловленные увеличением
масштаба производства (на уровне завода)...................................................................... 399
Экономические недостатки, обусловленные увеличением
масштаба производства (на уровне завода)...................................................................... 400
Экономические преимущества, обусловленные увеличением масштаба производства (для фирмы с несколькими заводами).................................................................................................... 400
Динамика затрат и стратегия управления........................................................................ 401
Минимальный эффективный масштаб производства..................................................... 402
Влияние ожидаемого спроса на выбор размеров предприятия...................................... 405
Кривые обучения и экономия, обусловленная увеличением масштаба
производства........................................................................................................................ 408
Кривая обучения и стратегия корпорации....................................................................... 412
Выводы................................................................................................................................. 413
Задачи................................................................................................................................... 414
Список литературы............................................................................................................. 419
Глава 13
Эмпирические оценки функций затрат......................................................................... 420
План главы........................................................................................................................... 420
Оценка функций краткосрочных затрат........................................................................... 420
Методы оценок.................................................................................................................... 421
Понимание существенных особенностей измерения затрат.......................................... 421
Статистический метод оценки затрат............................................................................... 424
Эмпирические исследования краткосрочных затрат...................................................... 430
Оценка долгосрочных затрат............................................................................................. 432
Методы оценки долгосрочных затрат............................................................................... 433
Статистические методы...................................................................................................... 433
Технический метод.............................................................................................................. 434
Метод естественного отбора.............................................................................................. 435
Некоторые результаты исследований долгосрочных затрат.......................................... 436
Выводы................................................................................................................................. 439
Задачи................................................................................................................................... 440
Список литературы............................................................................................................. 442
Глава 14
Прибыль: концепции, измерение, планирование и управление............................... 443
План главы........................................................................................................................... 443
Измерение прибыли: бухгалтерские и экономические концепции.............................. 444
Проблемы измерения бухгалтерской прибыли................................................................ 446
Экономическая концепция учета восстановительной стоимости................................. 446
Теории прибыли.................................................................................................................. 449
Компенсационные, или функциональные, теории......................................................... 449
Фрикционные и монополистические теории.................................................................. 450
Научно-технические и инновационные теории.............................................................. 450
Полезная отдача и стоимость инноваций: Япония и США............................................ 451
Прибыль: планирование и управление............................................................................. 455
Бюджет прибыли................................................................................................................. 455
Анализ безубыточности...................................................................................................... 456
Линейный анализ безубыточности................................................................................... 458
Предельный вклад, или вложенная прибыль................................................................... 458
Алгебраические методы..................................................................................................... 461
Планирование прибыли..................................................................................................... 463
Альтернативные точки безубыточности.......................................................................... 464
Предел безопасности........................................................................................................... 466
Операционный левередж: эластичность прибыли по реализации................................ 469
Применение анализа безубыточности и операционный левередж............................... 470
Анализ безубыточности...................................................................................................... 474
Децентрализованные центры прибыли............................................................................ 474
Прибыль отделений............................................................................................................ 475
Оценка управленческой деятельности.............................................................................. 476
Выводы................................................................................................................................. 477
Задачи................................................................................................................................... 478
Список литературы............................................................................................................. 483
Глава 15
Рыночная структура и анализ ценообразования........................................................ 484
План главы........................................................................................................................... 484
Рыночные структуры.......................................................................................................... 485
Воздействие характеристик продавца на рыночную структуру.................................... 485
Воздействие характеристик покупателя на рыночную структуру................................ 485
Воздействие характеристик продукта на рыночную структуру.................................... 486
Условия входа и выхода..................................................................................................... 486
Экономия, обусловленная увеличением масштаба производства................................. 486
Анализ равновесия.............................................................................................................. 487
Идеальная конкуренция...................................................................................................... 487
Краткосрочное равновесие................................................................................................. 488
Долгосрочное равновесие.................................................................................................. 491
Чистая монополия............................................................................................................... 495
Краткосрочное монопольное равновесие......................................................................... 496
Долгосрочное монопольное равновесие........................................................................... 499
Монопольная конкуренция................................................................................................ 500
Краткосрочное равновесие при монопольной конкуренции......................................... 500
Долгосрочное равновесие при монопольной конкуренции........................................... 501
Оценка монопольной конкуренции.................................................................................. 505
Олигополия.......................................................................................................................... 505
Модели ценового лидерства.............................................................................................. 506
Модель с ломаной кривой спроса...................................................................................... 508
Картели и сговоры.............................................................................................................. 512
Модель рыночной доли...................................................................................................... 516
Неценовая конкуренция: дифференциация продукта и реклама................................... 521
Роль рекламы....................................................................................................................... 521
Измерение дифференциации продукта............................................................................. 522
Выводы................................................................................................................................. 523
Задачи................................................................................................................................... 524
Список литературы............................................................................................................. 528
Приложение 15А. Рыночная мощность и использование рекламы
для максимизации прибыли............................................................................................... 529
Измерение рыночной мощности....................................................................................... 530
Использование рекламы для максимизации прибыли.................................................... 531
Глава 16
Практика ценообразования и принятия решений...................................................... 533
План главы........................................................................................................................... 533
Цели ценообразования........................................................................................................ 534
Ценообразование, направленное на получение целевой прибыли на
инвестиции.......................................................................................................................... 534
Ценообразование, направленное на достижение целевой рыночной доли.................. 535
Ценообразование, обусловленное конкуренцией........................................................... 535
Ценообразование: методы и подходы............................................................................... 535
Ценообразование по полным затратам............................................................................. 535
Ценообразование по приращению затрат......................................................................... 542
Ценовая дискриминация.................................................................................................... 543
Степень ценовой дискриминации..................................................................................... 543
Условия для дифференциального ценообразования....................................................... 545
Основы структур ценовой дифференциации................................................................... 545
Максимизация прибыли и ценовая дискриминация....................................................... 546
Оптимальное ценообразование на многие виды продуктов.......................................... 549
Ценообразование на линии продуктов............................................................................. 549
Ценообразование на сопутствующие товары.................................................................. 550
Стратегия ценообразования на многие виды продуктов:
использование производственной мощности завода...................................................... 552
Оптимальное ценообразование на совместные продукты............................................. 555
Выводы................................................................................................................................. 560
Задачи................................................................................................................................... 561
Список литературы............................................................................................................. 564
Приложение 16А. Децентрализация и трансфертное
ценообразование.................................................................................................................. 565
Характер и цели трансфертного ценообразования.......................................................... 565
Трансфертное ценообразование при отсутствии внешнего рынка............................... 566
Трансфертное ценообразование при наличии внешнего рынка.................................... 569
Международное трансфертное ценообразование............................................................ 573
Задачи 574
Список литературы............................................................................................................. 575
Приложение 16.В. Ценовая дискриминация более чем на двух рынках...................... 575
Глава 17
Экономическая роль правительства............................................................................. 580
План главы........................................................................................................................... 581
Внешние экономические условия..................................................................................... 582
Позитивные внешние условия........................................................................................... 582
Негативные внешние условия........................................................................................... 583
Экономическое воздействие внешних условий.............................................................. 583
Поощрение выгодных внешних условий......................................................................... 586
Система мероприятий, направленных на борьбу с негативными внешними
условиями............................................................................................................................. 588
Регулирование общественной полезности....................................................................... 591
Проблемы регулирования общественной полезности.................................................... 592
Эффект инфляции............................................................................................................... 595
Ограничение рыночной мощности и недобросовестной конкуренции....................... 595
Антитрестовские законы.................................................................................................... 595
Слияния................................................................................................................................ 597
Последние изменения в подходах к слияниям................................................................. 598
Принуждение к выполнению антитрестовских законов................................................ 600
Иллюстративные примеры................................................................................................. 600
Тенденции выполнения законов....................................................................................... 602
Поведение регулирующих органов................................................................................... 603
Теория захвата...................................................................................................................... 603
Теория распределения выгоды и ущерба.......................................................................... 604
Тенденции, дерегулирования и приватизации................................................................ 604
Основания для дерегулирования....................................................................................... 605
Эффект дерегулирования................................................................................................... 606
Насколько необходима антитрестовская политика?....................................................... 609
Приватизация общественных служб................................................................................. 610
Будущее приватизации: «за» и «против»......................................................................... 612
Выводы................................................................................................................................. 613
Задачи................................................................................................................................... 614
Список литературы............................................................................................................. 619
Глава 18
Бюджет долгосрочных расходов компании.................................................................. 620
План главы........................................................................................................................... 620
Обзор процесса составления бюджета долгосрочных
расходов компании............................................................................................................. 621
Решения по поводу финансирования................................................................................ 621
Решения по выбору направления инвестиций................................................................ 621
Оценка стоимости капитала............................................................................................... 622
Денежные затраты при различных методах финансирования....................................... 624
Левередж и стоимость капитала........................................................................................ 631
Оценка потока наличности................................................................................................ 634
Оценка инвестиционных предложений........................................................................... 635
Методы дисконтированного потока наличности............................................................ 635
Ранжирование проектов по инвестированию капитала................................................. 641
Другие методы оценки инвестиций.................................................................................. 643
Выводы................................................................................................................................. 646
Задачи................................................................................................................................... 648
Список литературы............................................................................................................. 651
Приложения......................................................................................................................... 653
Таблицы и графики дисконтирования.............................................................................. 654
Натуральные логарифмы.................................................................................................... 658
Статистические таблицы.................................................................................................... 660
Формулы производных....................................................................................................... 669