ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
российский ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ туризма и СЕРВИСА
(ФГОУ ВПО «рГУтиС»)
ИНСТИТУТ ТУРИЗМА И ГОСТЕПРИИМСТВА
(г. Москва) (филиал) РГУТИС
Кафедра «Экономика на предприятиях туризма и гостиничного хозяйства»
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ
(ГРУППЫ Э3-5, МЗ-З, СМЗ-2, ВВО-1, Т3-5Г)
дисциплина «Страхование и риски», «Страхование и риски в гостиничном бизнесе»
специальность 080502 «Экономика и управление на предприятии (туризм и
гостиничное хозяйство», 080507 «Менеджмент организации», 100201 «Туризм»
форма обучения - Заочная
Преподаватель: к.э.н., доцент Л.И. Черникова
Москва 2007 г.
Методические указания по выполнению контрольных работ составлены на основании рабочей программы дисциплины «Страхование и риски», «Страхование и риски в гостиничном бизнесе»
Методические указания по выполнению контрольных работ рассмотрены и утверждены на заседании кафедры «Экономика на предприятиях туризма и гостиничного хозяйства»
Протокол № ________ «______»_____________200 г.
Зав. кафедрой С.В. Огнева
Методические указания по выполнению контрольных работ одобрены Учебно-методическим советом Института туризма и гостеприимства
Протокол №________ «_______»_____________200 г.
Председатель УМС Института туризма
и гостеприимства
Методические указания по выполнению контрольных работ разработал:
Преподаватель кафедры «Экономика на предприятиях
туризма и гостиничного хозяйства» к.э.н., доцент Черникова Л.И.
В В Е Д Е Н И Е
Основной целью дисциплины «Страховое дело» является ознакомление студентов с основами страхового дела, местом и ролью страхования в системе финансовых отношений, его экономической сущностью, функциями, сферой применения в туристическом бизнесе.
Данная дисциплина освещает вопросы теории страхования, содержание страховой терминологии, классификацию страхования, организационные принципы построения системы страховых организаций, правовую основу страховых отношений, методику исчисления страховых тарифов, определение ущерба, страхового возмещения и обеспечения. При изучении дисциплины «Страховое дело» перед студентами стоит задача формирования навыков применения страхования в туристическом бизнесе, умения подготовить и проанализировать необходимые документы для заключения договора страхования.
В результате изучения дисциплины студенты должны получить необходимую сумму знаний, соответствующую требованиям, предъявляемым к специалистам высшей квалификации.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
К ИЗУЧЕНИЮ КУРСА И ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ ПРОВЕРКИ ЗНАНИЙ
Изучение курса «Страховое дело» предполагает получить знания о сущности и значении страхования в экономической деятельности фирм и агентств. Основными методами изучения курса является самостоятельная работа студентов со специальной литературой. При подготовке к написанию контрольной работы нужно изучить темы, пользуясь нормативными документами, методическими разработками, учебной литературой и другими литературными источниками. Часть источников необходимо законспектировать, подготовить ответы на вопросы, предложенные в методических указаниях по каждой теме, выполнить задания контрольной работы.
ТЕМА 1. Экономическая сущность страхования.
При изучении этой темы следует уделить особое внимание вопросам определения страхования, его экономической сущности, месту в системе финансов. Необходимо усвоить специфические особенности страхования как экономической категории, его сущностные признаки. Вопросам, заслуживающим особого внимания, является понятия страхового интереса и страхового риска. Рассмотреть обязательное и добровольное страхование.
Необходимо также изучить историю возникновения страхования и сегодняшнее состояние страхового рынка в России, сравнить состояние национального страхового рынка с рынками зарубежных стран.
Вопросы для самопроверки
1. Что такое страхование?
2. В чем заключается экономическая сущность страхования?
3. Назовите основные сущностные признаки страхования?
4. Что такое страховой риск?
5. Дайте определение страхового интереса?
6. Назовите формы страхования?
7. В чем состоят особенности развития российского рынка?
ТЕМА 2. Классификация проведения страхования.
Эту тему необходимо начать с изучения основных видов страховой деятельности, их классификации. Особое внимание следует обратить на личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности. Необходимо изучить основные нормативные документы, которыми регулируются перечисленные виды страхования, отметить их особенности.
Вопросы для самопроверки.
1. Какие виды страхования относятся
а) к личному?
б) к имущественному?
в) к страхованию ответственности?
2. Назовите основные виды обязательного страхования?
3. В чем отличие страхования жизни от иных видов страхования?
4. К какой отрасли относится страхование предпринимательских рисков?
ТЕМА3. Правовые основы страховых отношений.
Становление рыночных страховых отношений в России началось в конце 80-х начале 90-х годов с появлением альтернативных страховых компаний. За этот период принят ряд нормативных документов по правовому регулированию страхового дела в Российской Федерации. Изучая нормативные документы, регулирующие страховую деятельность в РФ, студент должен рассматривать их в системе, состоящей из нескольких уровней. Особое внимание необходимо обратить на Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ», Приказ Росстрахнадзора РФ от 19.05.94 г., утверждающий «Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ», главу 48 Гражданского Кодекса Российской Федерации и Налоговый кодекс Российской Федерации.
Вопросы для самопроверки.
1. Каковы основные части системы регулирования страхового рынка?
2. Относятся ли затраты предприятий по страхованию на себестоимость продукции (работ, услуг).
3. Какие основные нормативные акты страхового надзора вы знаете?
4. Облагаются ли страховые услуги налогом на добавленную стоимость?
5. Являются ли страховые выплаты доходом для физических лиц?
6. В чем заключается важность договора страхования?
7. Что такое регрессный риск?
ТЕМА 4. Организация страхового дела
Страховой рынок его структура. Основные организационные структуры действующие в условиях рыночной экономики. Особенности менеджмента в страховании. Риск-менеджмент. Страховой маркетинг, его функции. Функциональная нагрузка в страховании страховых брокеров и агентов. Сущность и роль конкуренции в страховании. Государственное регулирование страховой деятельности. Порядок регистрации и лицензирования страховых организаций.
Вопросы для самопроверки.
1. Что понимается под страховым рынком и кто его участники?
2. Каковы основные функции посредников на страховом рынке?
3. Какими чертами характеризуется сегодняшнее состояние страхового рынка России?
4. Каков должен быть размер оплаченного уставного капитала страховщика для получения им лицензии на осуществление страховой деятельности?
5. Что представляет собой договор страхования и когда он считается заключенным?
6. Каковы основные права, обязанности и ответственность страхователя и страховщика при заключении договора страхования?
ТЕМА 5. Основы построения страховых тарифов.
При изучении темы важно обратить внимание на такие существенные вопросы как экономическое содержание страхового тарифа, страховую статистику, структуру тарифной ставки, методы расчета страхового тарифа по видам страхования. Усвоить такие понятия как актуарные расчеты, убыточность страховой суммы, брутто-ставка, нетто-ставка, нагрузка, опустошительность страхового события, аквизиционные расходы. Важно усвоить особенности расчета тарифа по страхованию жизни с использованием таблиц смертности и коммутационных функций. Необходимо рассмотреть платежеспособность страховой компании, и из каких показателей складываются финансовые результаты деятельности страховой компании.
Вопросы для самопроверки.
1. В чем выражается цена страховой услуги?
2. В чем заключается сущность актуарных расчетов?
3. Какова экономическая сущность страхового тарифа?
4. В чем состоит содержание тарифной политики?
5. Какова структура и состав тарифной ставки?
6. Чем определяется платежеспособность страховой компании?
ТЕМА 6. Взаимоотношение страховой компании с туроператором (турагентом)
Эту тему необходимо начать с изучения понятия предпринимательский риск. Рассмотреть варианты взаимоотношений. Турфирма - как агент страховой компании. Турфирма - как страхователь.
Вопросы для самопроверки.
1. Дайте определение предпринимательского риска.
2. Каковы принципы классификации предпринимательских рисков?
3. В чем отличия страхования предпринимательских рисков от имущественного страхования?
4. В чем отличия: турфирма - агент страховой компании и турфирма -страхователь?
ТЕМА 7. Личное страхование туристов.
При изучении этой темы необходимо уделить внимание медицинскому страхованию граждан РФ. Рассмотреть обязательное и добровольное медицинское страхование. Обратить внимание на страхование болезней, страхование от несчастного случая, страхование на случай смерти (гибели), страховании жизни. Добровольное медицинское страхование выезжающих за рубеж. Схемы страхования: компенсационная, сервисная или содействия (assistance).
Вопросы для самопроверки.
1. Какой риск страхуется при страховании жизни?
2. Дайте понятие обязательного и добровольного медицинского страхования.
Охарактеризуйте медицинское страхование туристов.
Что такое ассистанс?
Что такое страхование при поездках?
ТЕМА 8. Имущественное страхование туристов и туристских организаций
.
При рассмотрении этой темы необходимо изучить поросы: страхование имущественных интересов; субъекты страховых отношений в имущественном страховании; страхование имущества юридических и физических лиц, а также страхование имущества туристов – предметов личного пользования. Страхование имущества, которое берется на прокат. Страхование имущества от хищения, поломки, уничтожения, затопления и разрушения имущества в результате стихийных бедствий, аварий транспорта, а также от различного рода противоправных действий третьих лиц и страхователей. Страхование имущества туристской фирмы.
Вопросы для самопроверки.
1. В чем сущность и содержание имущественного страхования?
2. Чем имущественное страхование отличается от личного?
3. Что такое регресс в имущественном страховании?
4. Как выражается собственное участие страхователя в покрытии убытка?
5. Почему необходима своевременная подача заявления о страховом случае?
ТЕМА 9. Страхование ответственности туристских фирм, контрагентов и автотуристов.
При изучении этой темы необходимо обратить внимание на правовые основы проведения страхования ответственности, объекты и субъекты страхования ответственности. Право на возмещение ущерба. Проблемы организации страхования ответственности. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Иные виды страхования гражданской ответственности. Страхование ответственности перевозчиков. Проблемы организации страхования ответственности. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта, выезжающих за рубеж (система «зеленая карта»). Страхование ответственности за невыполнение обязательств и страхование профессиональной ответственности туристических фирм.
Вопросы для самопроверки.
1. Чем отличается страхование ответственности от других видов в страховой практике?
Какие страховые риски по видам страхования ответственности вы можете назвать?
Что понимается под страховым случаем при страховании ответственности?
В каких случаях страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения (частично или полностью) страхователю (застрахованному лицу), выгодоприобретателю при страховании ответственности?
В чем сущность системы «Зеленая карта»?
ЛИТЕРАТУРА
Основная:
1. Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник. М., 2005.
2. Страховое дело. Учебное пособие. М., 2001.
3. Чудновский А.Д. Туризм и гостиничное хозяйство. Учебник. М., 2003.
Дополнительная
1. Александрова А.А. Страхование. Личное, имущественное, гражданской ответственности., М., 1999
2. Вещунова Н.Л., Фомина Л.Ф. Бухучет в страховых компаниях, М-СПб., 2000
3. Галагуза Н.Ф. Реклама в страховании: Ключ к успеху, М., 1995
4. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования, М., 1998
5. Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник, М., 2003
6. Глущенко В.В. Управление рисками, страхование, М., 1999
7. Дубровина Т.А. Бухучет в страховых организациях, М., 2000
8. Зубец А.Н. Страховой маркетинг в России, М., 1999
9. Крутик А.Б., Никитина Т.В. Организация страхового дела, СпБ, 1999
10. Кудрявцев А.А. Демографические основы страхования жизни, СПб, 1996
11. Романова М.В., Щербаков В.В. Практика исчисления и уплаты налогов страховыми организациями, М., 2000
12. Справочник по страховому бизнесу (под ред. Уткина Э.А.), М., 1999
13. Страховое дело. Учебное пособие. М., 2001
14. Страховой словарь-справочник (под ред. Сушко В.А.), М., 1999
15. Федорова Т.А. Страхование в условиях рыночной экономики; принципы и практика: Учебное пособие, СПб., 1995
16. Федорова Т.А. и др. Основы страховой деятельности. Учебник, М., 1999
17. Финансовый менеджмент: теория и практика. М. 1996
18. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект, М., 1992
19. Шахов В.В. Страхование. Учебное пособие. М., 2003.
20. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа, М., 1996
21. Экономика страхования и перестрахования, М., 1996
22. Юлдашев Р.Т., Тронин Ю.Н. Российское страхование, М., 2000
ЗАДАНИЯ И МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ
Методические указания по выполнению контрольной работы
В соответствии с учебным планом студенты заочного отделения выполняют контрольную работу по курсу «Страховое дело».
Приступить к выполнению контрольной работы рекомендуется после изучения всех тем курса, предусмотренных учебной программой.
Контрольную работу следует писать самостоятельно, разборчиво, на листах стандартного формата или в тетради, оставляя поля. При использовании заимствованного материала (цитат, статистических данных и т.п.) обязательно делать сноски с указанием источника (наименования издания, автора, места издания, год издания, страница).
В конце контрольной работы необходимо привести список использованной литературы и других источников информации.
Контрольная работа должна быть выполнена в сроки, предусмотренные учебным графиком.
Контрольная работа состоит и из двух теоретических вопросов и одной практической задачи. Следовательно, каждый студент должен письменно ответить на 2 вопроса и решить одну практическую задачу.
Задания для контрольных работ составлены из нескольких вариантов. Вариант контрольной работы в зависимости от двух последних цифр шифра студента. В таблице 1 по горизонтали Б размещены цифры от 0 до 9, каждая из которых – последняя цифра шифра студента. По вертикале А размещены предпоследние цифры шифра студента от 0 до 9.
Пересечение горизонтальной и вертикальной линий определяют клетку с номерами вопросов и задач контрольной работы.
Контрольная работа, выполненная по неправильно выбранному варианту, возвращается студенту не зачтенной без проверки.
Таблица 1
ВАРИАНТЫ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ
| А Б |
Последняя цифра шифра студента |
|||||||||
| 0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
| 0 |
1 25 53 |
2 26 52 |
3 27 51 |
4 28 50 |
5 29 49 |
6 30 48 |
7 31 47 |
8 32 46 |
9 33 45 |
10 34 44 |
| 11 35 43 |
12 36 42 |
13 37 41 |
14 38 53 |
15 39 52 |
16 40 51 |
17 1 50 |
18 2 49 |
19 3 48 |
20 4 47 |
|
| 2 |
21 5 46 |
22 6 45 |
23 7 44 |
24 8 43 |
25 9 42 |
26 10 41 |
27 11 53 |
24 12 52 |
28 13 51 |
29 14 50 |
| 3 |
30 15 49 |
32 16 48 |
33 17 47 |
34 18 46 |
35 19 45 |
36 20 44 |
37 21 43 |
38 22 42 |
39 23 41 |
40 24 53 |
| 4 |
10 25 52 |
11 26 51 |
12 27 50 |
13 28 49 |
14 29 48 |
15 30 47 |
16 31 46 |
17 32 45 |
18 33 44 |
15 34 43 |
| 5 |
20 35 42 |
26 36 41 |
28 37 53 |
18 38 52 |
19 39 51 |
20 40 50 |
28 15 49 |
29 16 48 |
1 17 47 |
2 18 46 |
| 6 |
4 19 45 |
6 20 44 |
7 21 43 |
8 22 42 |
10 23 41 |
12 24 53 |
14 25 52 |
16 26 51 |
6 27 50 |
16 28 49 |
| 7 |
17 29 48 |
7 30 47 |
8 31 46 |
8 32 45 |
9 33 44 |
19 34 43 |
39 35 42 |
29 36 41 |
2 37 53 |
2 38 52 |
| 8 |
13 39 51 |
2 40 50 |
3 25 49 |
5 26 48 |
22 1 47 |
25 2 46 |
26 3 45 |
27 4 44 |
13 5 43 |
17 6 42 |
| 9 |
4 32 41 |
6 37 53 |
8 24 52 |
10 30 51 |
12 40 50 |
14 37 49 |
5 36 48 |
27 2 47 |
15 40 46 |
22 3 45 |
2.
Вопросы и задания к контрольной работе
Возникновение страховых отношений.
Место страхования в системе финансов.
Страхование как экономическая категория.
Страхование в системе гражданского права.
Лицензирование страховой деятельности на территории РФ.
Основные документы, которыми регулируется страховая деятельность в РФ.
Государственный надзор за страховой деятельностью и формы страхования.
Специфические и сущностные признаки страхования.
Характеристика российского страхового рынка.
Существенные и несущественные условия договора страхования.
Страховой договор, страховой сертификат, страховой полис, страховое свидетельство.
Стороны договора страхования и другие лица, имеющие отношение к договору (так называемые «третьи лица»).
Недействительность договора страхования.
Правила страхования.
Исполнение обязанностей по договору страхования.
Личное страхование. Понятие. Виды.
Имущественное страхование. Понятие. Виды.
Страхование ответственности. Понятие. Виды.
Содержание договора страхования.
Экономическое определение страхового тарифа.
Страховой тариф как инструмент раскладки ущерба.
Структура тарифной ставки.
Франшиза. Понятие. Виды.
Система страховой ответственности страховщика.
Предпринимательские риски. Понятие. Виды.
Формы страхования. Обязательное и добровольное страхование.
Сущность и значение медицинского страхования.
Обязательное и добровольное медицинское страхование.
Сущность и значение социального страхования.
Страховые пулы.
Страховые агенты и страховые брокеры.
Добровольное и обязательное пенсионное страхование.
Добровольное медицинское страхование выезжающих за рубеж.
Страхование от несчастных случаев.
Страхование от невыезда.
Страхование багажа.
Страхование ответственности перевозчиков.
38. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств «Зеленая карта».
39. Динамика развития страховых компаний имеющих лицензию выезжающих за рубеж.
40. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств в РФ.
Задачи к контрольной работе
Задача 41.
Стоимость автомобиля, относительного которого был заключен договор страхования, составляет 100 тыс. руб. Страховая сумма определена в размере 80 тыс. руб. При страховом случае объект уничтожен без остатка. Определите размер страхового возмещения.
Задача 42.
При заключении договора страхования была неправильно определена страховая стоимость имущества, подлежащего страхованию. После заключения договора этот факт был установлен, причем выяснилось, что страховая сумма превышает страховую стоимость на 2 млн. руб. Укажите, действителен ли такой договор страхования? Могут ли договаривающиеся стороны после заключения договора страхования оспаривать страховую стоимость, определенную в этом же договоре?
Задача 43.
Страхователь досрочно, за 3 месяца до окончания срока действия договора страхования от несчастных случаев, заключенного на 1 год, прекращает его действие по личной инициативе. Определите размер взносов, подлежащих возврату страхователю. Страховая премия – 8000 руб. Структура страхового тарифа: нетто-ставка – 70%, нагрузка – 30%.
Задача 44.
Стоимость застрахованного имущества составляет 120000 руб., страховая сумма – 100000 руб., ущерб страхователя – 75000 руб.
Исчислите страховое возмещение по системе первого риска и системе пропорциональной ответственности.
Задача 45.
По договору страхования имущества турфирмы предусмотрена условная франшиза в размере 5 тыс. рублей. Фактически ущерб составил:
а) 4500 рублей;
б) 6000 рублей.
Определите, в каком размере будет возмещен ущерб в обоих случаях.
Задача 46.
Страховая стоимость здания составляет 300 млн.руб. Страховая сумма по договору равна 200 млн. руб. Безусловная франшиза 8%. При пожаре здание сгорело полностью. Определите сумму возмещения.
Задача 47.
Инвентарь застрахован по системе пропорциональной ответственности на сумму 8425 руб. Стоимость инвентаря – 9000 руб. При какой сумме ущерба страховое возмещение будет равно 7425 руб.
Задача 48.
В результате крушения самолета погибли 8 членов экипажа, 127 пассажиров, утрачены 530 кг багажа и вещи находящиеся при пассажирах.
Определите сумму выплат страховщиком родственникам погибших, если пассажиры, багаж и вещи, находящиеся при пассажирах, застрахованы по минимуму.
Задача 49.
В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Цена автомобиля - 180 тыс. руб. Износ на момент заключения договора страхования – 18%. Стоимость уцелевших деталей составили – 15 тыс. руб. На приведение их в порядок израсходовано 1,2 тыс. руб.
Исчислите ущерб страхования и размер страхового возмещения, если автомобиль застрахован на полную стоимость.
Задача 50.
Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год с ответственностью по полному пакету рисков на сумму 150 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 2 тыс. руб., при которой предоставляется скидка к тарифу 0,4. Фактический ущерб страхователя 8,5 тыс. руб.
Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения.
Задача 51.
Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год с ответственностью по полному пакету рисков на сумму 600 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 0,3% страховой суммы. По договору предусмотрена условная франшиза 1%. Скидка к тарифу 0,2. Фактический ущерб страхователя составил 3,0 тыс. руб.
Определите размер страхового платежа и страхового возмещения.
Задача 52.
Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год на сумму 800 тыс. руб. Ставка страхового тарифа – 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза 1%. Скидка к тарифу 0,2. Фактический ущерб составил 12,5 тыс. руб.
Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения.
Задача 53.
Во время хищения имущества была повреждена аппаратура. Согласно квитанции ремонтной мастерской, стоимость ремонта составила 2500 руб., в том числе расходы на доставку аппаратуры в мастерскую – 200 руб. Имущество страхователя было застраховано на 5000 руб.
Определите размер страхового возмещения.