КУРСОВАЯ
РАБОТА
ПО ДИСЦИПЛИНЕ
ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ
НА ТЕМУ
ПРОБЛЕМЫ ОПРЕДЕЛЕНИЯ СУЩНОСТИ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ И ИХ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ. 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. 4
1.1. Понятие и краткая история электронных денег. 4
1.2. Классификация электронных денег. 5
1.3. Юридическая и экономическая сущность электронных денег. 5
1.4. Возможности, предоставляемые системами электронных денег. 6
2. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. 10
2.1. Проблема терминологии. 10
2.2. Проблема разделения электронных денег и традиционных систем оплаты. 12
2.3. Проблема разделения электронных денег и банковских карт. 16
2.4. Проблема эмиссии электронных денег. 17
2.5. Преимущества и недостатки электронных денег. 20
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 22
ЛИТЕРАТУРА.. 23
ВВЕДЕНИЕ
Эволюция форм и видов денег связана с закономерным развитием производительных сил и производственных отношений и действием общего экономического закона экономии общественного труда. Известно, что новая форма или вид денег появляется, как и любой интеллектуальный продукт, только в соответствии с экономической необходимостью, когда предыдущие формы (виды) денег начинают тормозить процесс производства и обмена. Экономическая необходимость потребовала появления электронных денег, физическим воплощением которых стал не кусок бумаги или металла, а электронные импульсы, хранящиеся в памяти компьютера. Развитие вычислительной техники, средств телекоммуникаций, а также систем шифрования и криптографии позволило провести такую трансформацию. Причем необходимо отметить, что сущность денег как экономической категории, их функции, роли и отношения субъектов не изменилась, а изменилась только физическая форма носителя денежных знаков.
Цель данной работы – рассмотреть проблемы определения сущности электронных денег и их функционирования. Актуальность выбранной темы заключается в том, что данные проблемы в настоящее время являются существенным тормозом для развития электронных платежных систем.
С учетом специфики заданной темы структура работы состоит из теоретической части, в которой рассмотрены основные теоретические вопросы, касающиеся сущности и функционирования электронных денег, а также аналитической части, в которой проведен анализ данных проблем.
Вопросы, затронутые в данной работе, достаточно хорошо освещены в современной экономической литературе и широко дискутируются в прессе. При подготовке данной работы в основном использованы материалы из учебных и практических изданий по финансовым наукам.
-
1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
Рассмотрим основные теоретические вопросы, касающиеся электронных денег.
1.1. Понятие и краткая история электронных денег.
Электронные деньги
- это платежное средство, существующее исключительно в электронном виде, то есть в виде записей в специализированных электронных системах. Как правило, операции с электронными деньгами происходят с использованием Интернета, но есть возможность распоряжения ими при помощи других средств, например, мобильного телефона.
Электронные деньги не являются деньгами, а представляют собой или чеки, или подарочные сертификаты, или другие подобные платежные средства (в зависимости от юридической модели системы и от ограничений законодательства).
Электронные деньги могут эмитироваться банками или небанковскими кредитными организациями. Как правило, эмиссия электронных денег не лицензируется и не контролируется государством, но работы по обеспечению ее законодательной базы ведутся во многих странах.
Принципиальное различие между электронными деньгами и обычными безналичными денежными средствами: электронные деньги представляют собой платежные средства, эмитированные какой-либо организацией (денежный суррогат), тогда как обычные деньги (наличные или безналичные) эмитируются центральным государственным банком той или иной страны.
В научной экономической литературе термин «электронные деньги» используется уже довольно давно, с середины 1970-х годов. В западной научной литературе идея электронных денег или электронной наличности, была впервые высказана Дэвидом Чоумом еще в конце 1970-х годов на волне эйфории вокруг первых систем цифровой подписи и цифровых конвертов на основе систем защиты информации с двумя ключами - открытым (общедоступным) и индивидуальным. Наиболее подробная дефиниция электронных денег была предложена О. Иссингом - членом Правления Европейского центрального банка: электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников. Однако данная дефиниция не является удовлетворительной, поскольку не выделяет существенные признаки характеризуемого понятия и не раскрывает его юридическую природу[1]
.
1.2. Классификация электронных денег.
Существует два основных вида электронных денег:
1. Эмитированные в электронном виде платежные сертификаты, или чеки. Эти сертификаты имеют определенный номинал, хранятся в зашифрованном виде, и подписаны электронной подписью эмитента. При расчетах сертификаты передаются от одного участника системы другому, при этом сама передача может идти вне рамок платежной системы эмитента.
2. Записи на расчетном счету участника системы. Расчеты производятся путем списания определенного количества платежных единиц с одного счета, и занесения их на другой счет внутри платежной системы эмитента электронных денег[2]
.
1.3. Юридическая и экономическая сущность электронных денег.
С юридической точки зрения, электронные деньги - это бессрочные денежные обязательства эмитента на предъявителя в электронной форме, выпуск (эмиссия) в обращение которых осуществляется эмитентом как после получения денежных средств в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств, так и форме предоставленного кредита. Обращение электронных денег осуществляется путем уступки права требования к эмитенту и порождает обязательства последней по исполнению денежных обязательств в размере, предъявленных электронных денег. Учет денежных обязательств производится в электронной форме на специальном устройстве. С точки зрения их материальной формы, электронные деньги представляют информацию в электронной форме, находящуюся в распоряжении владельца и хранящуюся на специальном устройстве, как правило, на жестком диске персонального компьютера или микропроцессорной карте, и которая может передаваться с одного устройства на другое с помощью телекоммуникационных линий и прочих электронных средств передачи информации.
В экономическом смысле электронные деньги представляют собой платежный инструмент, обладающий, в зависимости от схемы реализации, свойствами как традиционных наличных денег, так и традиционных платежных инструментов (банковских карт, чеков и т.д.): c наличными деньгами их роднит возможность проведения расчетов, минуя банковскую систему, с традиционными платежных инструментами - возможность проведение расчетов в безналичном порядке через счета, открытые в кредитных организаций[3]
.
1.4. Возможности, предоставляемые системами электронных денег.
Предоставление электронного кошелька.
Для операций с электронными деньгами, как правило, используется электронный кошелек, который можно рассматривать как аналог обычного кошелька, или как аналог банковского счета. С точки зрения владельца средств, электронный кошелек обычно представляет собой уникальный идентификатор, а также один или несколько интерфейсов взаимодействия с системой, позволяющих контролировать средства и осуществлять платежи. Иногда для работы с электронными деньгами требуется установка на компьютер пользователя специального программного обеспечения, но чаще взаимодействие происходит при помощи стандартных средств, таких как Web или WAP браузеры, SMS, или даже голосовые интерфейсы (IVR).
В отличие от обычных безналичных денег, электронные деньги существуют только в рамках платежной системы эмитента, и не могут быть переведены в другие системы в неизменном виде. Это ограничение существенно упрощает создание и поддержку систем электронных денег, что приводит к очень большому снижению стоимости транзакций, так как все транзакции происходят внутри системы.
Платежи.
Электронные деньги позволяют совершать достаточно широкий спектр различных платежей. Как правило, это внутренние платежи той платежной системы, в рамках которой эмитированы электронные деньги, но также могут осуществляться и платежи во внешние системы, в том числе и обычные банковские переводы.
Основные виды платежей таковы:
1. Моментальные платежи в пользу получателей, подключенных к платежной системе. К таким платежам относятся коммунальные платежи, платежи за сотовую связь, интернет, коммерческое телевидение, и т.д. В целом, суть такого рода платежей, как правило, сводится к пополнению лицевого счета абонента какого-либо сервиса. Платежная система позволяет инициировать такой платеж, и предоставляет своему пользователю все необходимые формы, которые нужно заполнить, чтобы его осуществить.
2. Платежи в интернет-магазинах. Такие платежи инициируются на стороне интернет-магазина, покупателю предоставляется возможность выбора той или иной системы электронных денег в качестве источника платежа. Чаще всего организацию таких платежей берут на себя платежные шлюзы.
В любом случае, платежеполучатель должен иметь возможность принимать платежи при помощи электронных денег данного эмитента, то есть иметь взаимоотношения с оператором системы электронных денег, прямые, или посредством сторонней платежной системы или платежного шлюза. Это существенно ограничивает возможности оплаты.
Существует теоретическая возможность использования электронных денег для осуществления локальных платежей, то есть оплаты в обычных магазинах, за транспорт и т.д.
Ввод средств
может быть осуществлен различными способами, набор которых зависит от возможностей конкретной системы электронных денег. Наиболее распространенные способы таковы:
1. Покупка и инициирование карты экспресс-оплаты. В некоторых системах, таких как Rapida, карта может быть инициирована в виде отдельного электронного кошелька, или может быть использована для пополнения существующего электронного кошелька. Карта может быть инициирована при помощи различных интерфейсов.
2. Внесение наличных средств при помощи автоматов приема наличных, оплаты в кассах торговых точек или пунктов приема наличных платежей. При внесении средств указывается идентификатор электронного кошелька.
3. Банковский перевод на расчетный счет оператора системы электронных денег. Один из наиболее дорогих способов зачисления при небольшой сумме, так как банки, как правило, взимают фиксированную комиссию. Это и один из наиболее дешевых способов, так как при внесении крупной суммы комиссия банка минимальна.
4. Оплата кредитной картой. Эта операция может быть произведена через телебанк, банкоматы, сервисы, предоставляемые непосредственно платежной системой, а также при помощи внешних сервисов. Эта возможность наиболее удобно реализована в системе Paypal, что и привело к её широкому распространению.
5. Конвертация средств из другой системы электронных денег.
6. Покупка за SMS путем перевода средств со счета абонента сотового оператора. Редкий и очень дорогой способ.
Вывод средств
также может быть осуществлен различными способами:
1. Получение наличных в кассе оператора системы или в пункте выдачи наличных средств.
2. Почтовый перевод на имя, указанное владельцем электронного кошелька.
3. Банковский перевод на указанный счет.
4. Пополнение счета кредитной карты при помощи электронных денег.
5. Конвертация в электронные деньги других систем.
Обычно за вывод средств берется определенная комиссия. Существуют также лимиты на размер выводимых сумм.
Внутренние переводы.
Одна из основных функций любой системы электронных денег - осуществлять возможность безналичных переводов между участниками системы, заменяя наличные расчеты. Есть несколько способов осуществления внутренних переводов:
1. Прямой перевод средств на указанный электронный кошелек. Это наиболее распространенный способ осуществления внутренних платежей.
2. Эмиссия электронного чека на определенную сумму, и передача этого чека получателю платежа. Чек может быть передан любым способом, в том числе и лично. Получатель использует чек для пополнения собственного электронного кошелька. Этот способ может быть удобен в том случае, если расчет происходит на месте, в процессе передачи какого-то товара или услуги. А также в том случае, если плательщик или получатель по каким-то причинам хотят скрыть идентификаторы своих электронных кошельков.
Система электронных денег может предоставлять различные механизмы гарантии или страхования перевода, отзыва платежа, идентификации[4]
.
-
2. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
Рассмотрев основные теоретические вопросы, касающиеся электронных денег, произведем анализ основных проблем, связанных с определением их сущности.
2.1. Проблема терминологии.
Термин «электронные деньги» зачастую неточно используется в отношении широкого спектра платежных инструментов, базирующихся на инновационных технических решениях в сфере реализации розничных платежей.
Под понятием «электронные деньги» ошибочно понимают:
1. Традиционные банковские карты, как предавторизованные (микропроцессорные), так и с магнитной полосой (рис. 1).
Рис. 1. Традиционные банковские карты.
2. Предоплаченные карты предприятий торговли (сервиса, услуг), содержащие сведения о предварительно оплаченных товарах или услугах, к которым, в частности, относятся одноцелевые карточные продукты, предлагаемые телефонными и бензозаправочными компаниями, отдельными сетями магазинов или транспортными компаниями (рис. 2).
Рис. 2. Телефонные карты.
Главная причина в ошибочности такого суждения - отсутствие точного определения понятия «электронных денег», раскрывающего их экономическую и правовую сущность, а также отсутствие четких критериев отнесения указанных продуктов к электронным деньгам.
Согласно терминологии, представленной в Глоссарии терминов, используемых в платежных и расчетных системах, подготовленным Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов[5]
, под термином «электронные деньги» понимается стоимость, хранимая в электронной форме на таком устройстве, как чиповая карта или жесткий диск персонального компьютера.
Следует отметить, что подобная трактовка ограничена и не раскрывает сущности и особенности предмета нашего исследования. В более позднем документе, подготовленном данным Комитетом в докладе «Обзор развития электронных денег», опубликованном в ноябре 2001 г., электронные деньги определяются как хранимая стоимость или предоплаченный продукт, который позволяет потребителям совершать платежи на небольшие суммы, используя для этих целей чиповую или смарт-карту (продукты, основанные на картах или электронные кошельки) или через компьютерные сети, такие как Интернет (схемы, основанные на сетях или программном обеспечении). Данные о денежных средствах или стоимости доступной потребителю и предназначенные для многоцелевого использования, хранятся на электронном устройстве, находящемся в собственности пользователя. В том случае, если электронные деньги представляют собой продукт, реализованный на картах, то стоимость, как правило, хранится на микропроцессорном чипе, встроенном в пластиковую карту - смарт-карт.
Другой вид электронных денег представляет собой так называемый сетевой продукт, использующий специализированное программное обеспечение, инсталлированное на стандартном персональном компьютере, для хранения стоимости. Перевод (загрузка) стоимости на устройство, по своей сути, аналогично получению наличных денег через банкомат и последующее использование данного устройства для приобретения товаров, оплата которых происходит путем перевода стоимости на электронное устройство предприятия торговли (услуг) [6]
.
Подобная характеристика электронных денег не является полной, то есть не раскрывает сущность данного феномена в розничных платежах, поскольку содержит только технический аспект функционирования систем электронных денег и не раскрывает их экономическую и юридическую сущность.
2.2. Проблема разделения электронных денег и традиционных систем оплаты.
В настоящее время наблюдается смешение понятий «электронные деньги» и традиционных систем оплаты. Предложим критерии, которые отличают информационные системы, базируемые на технологии электронных денег, от традиционных систем оплаты в сфере розничных платежей.
Первый критерий,
содержащий правовую оценку: электронные деньги - это денежные обязательства эмитента в электронной форме, учет которых осуществляется на специальном устройстве, например на микропроцессорной карте или на жестком диске персонального компьютера («сетевые деньги», «цифровая наличность» или «цифровые деньги»).
В данном случае исполнение обязательств по сделкам, совершенным с использованием «электронных денег», несет их эмитент, в отличие от сделок, совершенных с использованием банковских карт и кредитных карт торгово-сервисных компаний, где обязательства по указанным сделкам исполняются непосредственно держателями данных карт.
Второй критерий,
содержащий регулятивную норму: эмиссия электронных денег (выпуск денежных обязательств) должен осуществляется эмитентом после получения денежных средств в размере не менее объема, принимаемых эмитентом на себя обязательств (эмитируемой денежной стоимости).
Третий критерий,
содержащий технический аспект реализации системы: обращение электронных денег (денежных обязательств) может происходить, минуя банковскую систем, то есть в данном случае перенос электронных денег (информации о денежных обязательств эмит
В данном случае технология обращения денежных обязательств эмитента подразумевает сохранение принципа анонимности при совершении сделок с использованием электронных денег (то есть плательщик не может быть идентифицирован).
С юридической точки зрения, предприятие торговли (услуг) не только приобретает обязательства эмитента у их владельцев и, соответственно, право требования к эмитенту по исполнению данных обязательств, но и вправе уступить их (если такое право предоставлено на законодательном уровне) другим юридическим лицам. В данном случае обращение электронных денег происходит как между юридическими так и физическими лицами, минуя банковскую систему, и которые здесь выступают в качестве платежного средства, эквивалентного наличным деньгам.
Инновационные технологии в сфере розничных платежей, идеология которых построена на переносе электронных денег с устройства (будь то компьютер или карта с микропроцессором) одного держателя на устройство другого держателя без централизованной обработки каждой операции можно считать технологиями электронных денег. В противном случае это всевозможные карточные программы. Такое признание осуществляется не в силу закона, как в случае законными средствами платежа в виде купюр и монет, а в силу договора с эмитентом. Однако, учитывая особенности нашего законодательства (очередность платежей, картотека), уступка предприятием приобретенных обязательств, составленных в электронной форме, будет непосредственно осуществляться их эмитенту, который в безналичном порядке перечислит денежные средства предприятию в сумме, равной их эквиваленту. Предварительной оплатой товаров (работ, услуг) вне зависимости от их технической реализации (карты с магнитной полосой, с микропроцессором и т.д.), технологии которых, как правило, базируются на технологии с централизованной обработкой каждой транзакции, которая имеет все необходимые уникальные признаки для определения носителя стоимости (специального устройства) предварительно оплаченных товаров (работ, услуг), используемого при совершении розничных сделок. Однако ряд авторов придерживаются другого мнения. Они считают, что к электронным деньгам следует относить не только те технологии, в которых могут осуществляться расчеты между участниками сделки минуя банковскую систему, но и технологии (Quick, VISA Cash и другие), механизм функционирования которых предполагает наличие завершающих расчетов между участниками сделки через банковскую систему.
Четвертый критерий,
содержащий экономический аспект: электронные деньги, с экономической точки зрения, являются многоцелевым платежным средством, то есть принимаются в качестве средства платежа не только их эмитентом, но и другими предприятиями торговли (услуг). В качестве примера здесь можно привести предоплаченные микропроцессорные карты телекоммуникационных, транспортных, топливных компаний и т.д., если при совершении сделок с их использованием можно приобрести товары (работы, услуги). Подобного рода системы являются с точки зрения безопасности более защищенными, поскольку фиксируется каждая транзакция и, как следствие, в распоряжении системы имеются реальные объективные данные, позволяющие в короткие сроки определить момент начала и объемы несанкционированной эмиссии данного продукта. При этом необходимо отметить высокую себестоимость обработки этих операций, размер которой такого же порядка, что и себестоимость операции с обычными банковским картами, а средняя сумма сделки, осуществляемая с использованием подобного рода инструментов, может быть на насколько порядков ниже средней стоимости сделки с использованием банковских карт.
Если спроецировать сформулированные нами критерии понятия «электронные деньги» на существующие продукты рынка розничных услуг, то из их многообразия можно исключить:
1. Банковские и кредитные карты торгово-сервисных компаний, вне зависимости от их технической реализации и функциональных возможностей (карты с магнитной полосой, карты с микропроцессором и т.д.), поскольку обязательства по сделкам, совершенным с их использованием, исполняются, согласно условиям заключенных сторонами договоров, держателями данных продуктов, а не их эмитентами.
2. Предоплаченные продукты, технология реализации которых в сфере розничных платежей исключает возможность с их использованием оплачивать товары (работы, услуги), реализуемые непрофильными организациями, не являющимися их эмитентами (одноцелевые продукты).
Таким образом, несмотря на большое количество технологических решений и финансовых схем, использующихся в настоящее время на мировом рынке и претендующих на название «электронных денег», а их насчитывается более пятидесяти, к электронным деньгам, отвечающим в полной мере тем критериям, которые нами были сформулированы, можно отнести не более десяти. Наиболее распространенными (по объему выпущенных в обращение «электронных денег» и географии их распространения) являются следующие схемы:
1. Схемы, в которых реализована технология переноса информации в электронном виде о денежных обязательствах эмитента с устройства одного держателя на устройство другого держателя. К ним относятся «Mondex» (разработка фирмы «Mondex International», принадлежащая на 51 % компании MasterCard и на 49 % крупнейшим банкам и финансовым институтам всего мира) и сетевой продукт «e cash» фирмы Digicash. В России к таким продуктам можно отнести PayCash - совместный проект, разработанный банком «Таврический» (Санкт/Петербург) и группой компаний Алкор Холдинг (учет электронной предоплаченной стоимости товаров (работ, услуг) осуществляется на специальном программном обеспечении, установленном на жестком диске персонального компьютера («цифровая наличность» или «цифровые деньги»)).
2. Схемы, в которых отсутствует техническая возможность переноса информации в электронном виде о денежных обязательствах эмитента с устройства одного держателя на устройство другого держателя. К ним относятся VISA Cash (разработчик компания VISA International), «Quick» (разработчик Аustriacard при участии Австрийского национального банка, компании Europay Austria), CyberCoin (разработчик компания CyberCash) [7]
.
2.3. Проблема разделения электронных денег и банковских карт.
В опубликованном в начале октября 1996 г. докладе «Сложности для центральных банков, возникающие в связи с развитием электронных денег», подготовленном Банком международных расчетов, под термином «электронные деньги» понимается «денежная стоимость, измеряемая в валютных единицах, хранимая в электронной форме на электронном устройстве, находящемся во владении потребителя. Данная электронная стоимость может быть приобретена потребителем и хранится на устройстве, при этом она сокращается по мере того, как потребитель использует данное устройство с целью совершения покупок. Существуют два различных вида электронных устройств: карточки с предварительной оплатой и программные продукты с предварительной оплатой. Что касается карт с предварительной оплатой, то электронная стоимость хранится на микропроцессоре, встроенном в карту, и стоимость, как правило, передается, когда карточка вставляется в считывающее устройство. Что касается программных продуктов, то электронная стоимость хранится на жестком диске персонального компьютера и передается через телекоммуникационную сеть, подобную Интернет.
Раскрывая данное понятие, в указанном Докладе приводятся отличительные особенности совершения платежей посредством электронных денег от совершения сделок с применением традиционных банковских карт. Отличительная их особенность состоит в том, что расчеты по сделкам, совершенным с использованием банковских карт, осуществляются в безналичном порядке, то есть через банки, а в случае применения электронных денег - расчеты осуществляются, минуя банковскую систему (здесь можно провести аналогию с наличными деньгами)[8]
.
2.4. Проблема эмиссии электронных денег.
В Докладе об электронных деньгах, опубликованном Европейским центральным банком в августе 1998 г., дается следующее определение электронных денег: электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя. Позднее, была принята Директива Европейского парламента и Совета от 18.09.2000 № 2000/46/EC «О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью», в которой уточнено определение электронных денег: денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:
· хранится на электронном устройстве;
· эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств;
· принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами.
Данное определение на наш взгляд корректно, поскольку оно включает как юридическую, так и экономическую сущность рассматриваемого нами понятия. Следует отметить, что регулятивная его составляющая устанавливает достаточно жесткие нормы в отношении объема эмиссии электронных денег (то есть объем выпущенных в обращение обязательств банка не может быть больше суммы денежных средств, полученных при их выпуске), исключающие возможность эмиссии необеспеченных электронных денег.
Следует отметить, что в рамках Европейского союза выпуск электронных денег традиционными кредитными учреждениями и новым классом кредитных институтов, называемых учреждениями в сфере электронных денег (УЭД), регламентирован двумя Директивами Европейского союза:
1. Директива 2000/46/ЕС Европейского парламента и Совета о занятии, осуществлении и пруденциальном надзоре за предпринимательской деятельностью учреждений/эмитентов электронных денег.
2. Директива 2000/28/ЕС Европейского парламента и Совета, вносящая поправки в Директиву 2000/12/ЕС о занятии и осуществлении предпринимательской деятельности кредитных учреждений.
Большинство центральных банков стран-членов ЕС предусматривает внесение соответствующих изменений в существующее законодательство или принятие новых законов, чтобы соответствовать указанным директивам. В некоторых странах, например, во Франции, Гонконге, Южной Корее и Малайзии считают, что существующие правовые рамки вполне позволяют решать проблемы, относящиеся к эмиссии электронных денег. В Таиланде и Венесуэле придерживаются иного мнения, считая необходимым принятие специальных законов с целью регулирования выпуска электронных денег.
В Республике Беларусь, уже такой нормативный документ существует - Постановление от 26 ноября 2003 г. № 201, в котором понятие «электронные деньги» определено исходя из норм, содержащихся в вышеназванных директивах. Такой документ появился и в Украине - Положение об электронных деньгах в Украине № 688/15379, утвержденное Постановлением Правления Национального Банка Украины от 25.06.2008.
В российском законодательстве отсутствует не только какие-либо специальные нормы, регулирующие эмиссию и обращение на территории Российской Федерации электронных денег, но и само это понятие. Также не разработан этот вопрос и в доктрине гражданского права. Учитывая это, Банком России было принято решение, что электронные деньги до вступления в силу указанных норм будут рассматриваться как предоплаченные финансовые продукты, эмитируемые или распространяемые кредитными организациями на возмездной основе и представляющие собой, по своему юридическому содержанию, денежные обязательства эмитента, составленные в электронной форме, с возможностью обращения между участниками расчетов, заключивших соответствующие договора.
Такой же позиции придерживается Федеральная корпорации по страхованию депозитов (США), считая, что информация, хранящаяся специальных устройствах (например, карта с микропроцессором), имеет правовую природу и представляет собой обязательство по выплате определенной суммы денег[9]
.
2.5. Преимущества и недостатки электронных денег.
Основное преимущество электронных денег перед обычными безналичными расчетами - чрезвычайно низкая стоимость транзакций, особенно внутренних (перечисления с одного электронного кошелька на другой). Низкая стоимость транзакций делает возможным применение электронных денег для осуществления микроплатежей, для чего обычные безналичные средства малоприменимы. Это преимущество с течением времени становится все более и более важным.
Наиболее известное преимущество электронных денег - анонимность их использования, сравнимая с наличными средствами, а также очень простое вхождение в систему. Вам не нужно идти в банк, заключать какие либо договора, предоставлять документы, и т.д. Обзавестись собственным кошельком и получать или отправлять платежи можно практически мгновенно, не вставая из-за компьютера. Это преимущество в основном и привело к широкому распространению электронных денег, в том числе и в России. На данный момент это преимущество несколько теряет свою силу, в основном в связи с попытками государства обеспечить регулирование оборота электронных денег, что в какой-то степени уравняет их с банковскими счетами, и лишит большей части анонимности.
Операции с электронными деньгами, в отличие от безналичных платежей, имеют существенно более низкие требования к обеспечению безопасности, что позволяет легко использовать их, например, в мобильной коммерции.
Еще одно значимое преимущество электронных денег в том, что почти все операции с ними происходят в режиме он-лайн, и занимают очень мало времени. Переводы средств с одного кошелька на другой происходят практически мгновенно, время совершения внешних платежей определяется только скоростью работы платежной системы.
В России электронные деньги занимают особое положение, так как в связи с очень низким уровнем распространения персональных банковских услуг на текущий момент, электронные деньги являются единственным используемым способом безналичных расчетов для очень большого количества людей.
Недостатки электронных денег в какой-то степени являются продолжением их достоинств. Основной недостаток состоит в том, что эмиссия электронных денег гарантируется исключительно эмитентом, государство не дает никаких гарантий сохранения их платежеспособности. Это приводит к тому, что электронные деньги не рекомендуется использовать для осуществления крупных платежей, а также для накопления существенных сумм в течение длительного времени. То есть электронные деньги в первую очередь платежное, а не накопительное средство.
Другой недостаток в том, что электронные деньги существуют только в рамках той системы, в рамках которой они эмитированы. Кроме того, электронные деньги не являются общепринятым платежным средством, обязательным к приему. Из-за этого все платежи, которые вы можете совершить при помощи ваших электронных денег, сводятся к тому набору, который предоставляет вам оператор системы, произвольные платежи в рамках системы невозможны. Это очень ограничивает применение электронных денег достаточно специальными случаями, впрочем развитие систем привело к тому, что покрывается достаточно широкий спектр бытовых платежей.
Кроме того, перевод средств из одной системы электронных денег в другую может быть достаточно неудобной и дорогостоящей операцией, подобный перевод обходится существенно дороже, чем перевод внутри системы[10]
.
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подведем итоги выполненной работы:
1. Электронные деньги - это платежное средство, существующее исключительно в электронном виде, то есть в виде записей в специализированных электронных системах. Существует два основных вида электронных денег: эмитированные в электронном виде платежные сертификаты и записи на расчетном счету участника системы. С юридической точки зрения, электронные деньги - это бессрочные денежные обязательства эмитента на предъявителя в электронной форме. В экономическом смысле электронные деньги представляют собой платежный инструмент, обладающий, в зависимости от схемы реализации, свойствами как традиционных наличных денег, так и традиционных платежных инструментов.
2. В сфере определения сущности и особенностей функционирования электронных денег в настоящее время существует несколько актуальных проблем. Проблема терминологии заключается в том, что под понятием «электронные деньги» ошибочно понимают традиционные банковские карты и предоплаченные карты предприятий торговли, сервиса, услуг. Проблема разделения электронных денег и традиционных систем оплаты заключается в отсутствии четко выраженных критериев такого разделения. Проблема разделения электронных денег и банковских карт заключается в том, что на практике трудно разделить безналичные расчеты через банки по сделкам, совершенным с использованием банковских карт, от расчетов с применением электронных денег, которые минуют банковскую систему. Проблема эмиссии электронных денег заключается в том, что в российском законодательстве отсутствует не только какие-либо специальные нормы, регулирующие эмиссию и обращение на территории Российской Федерации электронных денег, но и само это понятие.
-
ЛИТЕРАТУРА
Научная и практическая литература:
1. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки. М.: Юрайт, 2007.
2. Кочергин Д.А. Электронные деньги. Теория и анализ моделей эмиссии. СПб.: Издательство Санкт-Петербургского университета, 2006.
3. Кузнецов В.А. и др. Предоплаченные инструменты розничных платежей - от дорожного чека до электронных денег. М.: Маркет ДС, 2008.
4. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М.: КноРус, 2006.
5. Электронные деньги и мобильные платежи: энциклопедия. М.: КноРус, 2009.
Периодические издания:
6. Григорян С.А. Тенденции развития и регулирования российского рынка электронных банковских услуг // Деньги и кредит. 2008. № 10.
7. Линников А.С. Электронные деньги // Закон и право. 2008. № 9.
8. Юров А.В. Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив // Деньги и кредит. 2007. № 7.
Ресурсы Интернет:
9. Интернет-энциклопедия «Википедия» www.ru.wikipedia.org.
10. Сайт Банка международных расчетов www.bis.org.
-
[1]
Электронные деньги и мобильные платежи: энциклопедия. М., 2009. – С. 54 - 55.
[2]
Там же. – С. 56.
[3]
Кузнецов В.А. и др. Предоплаченные инструменты розничных платежей - от дорожного чека до электронных денег. М., 2008. – С. 76 – 78.
[4]
Кузнецов В.А. и др. Предоплаченные инструменты розничных платежей - от дорожного чека до электронных денег. М., 2008. – С. 79 - 81.
[5]
Банк международных расчетов (БМР) - международная финансовая организация, в функции которой входит содействие сотрудничеству между центральными банками и облегчение международных финансовых расчётов. Штаб-квартира БМР расположена в Базеле (Швейцария).
[6]
Сайт Банка международных расчетов www.bis.org.
[7]
Линников А.С. Электронные деньги // Закон и право. 2008. № 9. - С. 56 – 58.
[8]
Сайт Банка международных расчетов www.bis.org.
[9]
Григорян С.А. Тенденции развития и регулирования российского рынка элек-тронных банковских услуг // Деньги и кредит. 2008. № 10. - С. 47 – 53.
[10]
Юров А.В. Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив // Деньги и кредит. 2007. № 7. - С. 37 – 42.