работа по дисциплине «банки и небанковские кредитные организации и их операции» На тему: основные виды вкладов в коммерческом банке ( на примере Сбербанка России)

ВСЕРОСИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

ФИНАНСОВО-КРЕДИТНЫЙ ФАКУЛЬТЕТ

КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ

«БАНКИ И НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ И ИХ ОПЕРАЦИИ»

На тему: ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ВКЛАДОВ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

( на примере Сбербанка России)

Выполнил:

студентка «ФиК»,

специальности «Банковское дело»,

Проверил:

Мозалев А.А.

Уфа-2008

Содержание

Введение ………………………………………………………………

Глава
I
. Основные виды вкладов…………………………………

1.1. Понятие вклада, его классификации………………………..

1.2. Правовое обеспечение возмещения вкладов в коммерческих банках……………………………………………………………………………

1.3. Вклады в условиях кризиса…………………………………….

Глава
II
. Виды вкладов в настоящее время

2.1. Новые продукты для завоевания вкладчика………………..

2.2. Основные виды вкладов на примере Сбербанка России. Анализ изменения процентных ставок по вкладам………………………

Заключение………………………………………………………………

Список использованной литературы……………………………

Введение.

В настоящее время в условиях кризиса конкуренции между банками возрастает по привлечению как можно большего количества клиентов, вкладчиков, денежные средства которых являются источником пополнения ресурсной базы банка.

Проблема привлечения свободных денежных средств населения – одна из наиболее актуальных сегодня, которая должна опираться на интересы вкладчиков, чтобы максимально заинтересовать их в хранении средств на банковских счетах. Банки сегодня предлагают депозиты по ставкам, которые еще год казались нереальными.

Повышение процентных ставок обусловлено в первую очередь общими изменениями экономической конъюктуры на финансово-кредитном рынке ростом стоимости заемных ресурсов. В условиях кризиса деньги населения стали важным ресурсом для финансовых учреждений.

Поставлены следующие задачи:

- определить основные формы привлечения денежных средств населения;

- провести анализ деятельности Сбербанка по привлечению вкладов населения по результатам анализа;

В первой главе рассматривается общее понятие вклада даётся их классификация и подробная характеристика, правовое обеспечение возмещения вкладов в коммерческих банках, как меняются вклады в условиях кризиса. Во второй главе рассматриваются новые продукты банковской линейки, а также проведен анализ вкладов на примере Сбербанка России.

В период исследования использованы такие приёмы, как анализ, сравнение, построение диаграмм, обобщение и другие.

Объект исследования- Сбербанка России. Предмет исследования - вклады физических лиц в коммерческом банке. Информационной базой послужили данные бухгалтерской отчетности Сбербанка России, нормативные акты Центрального Банка России, материалы из аналитических обзоров, данные опубликованные в специализированных журналах, материалы с официальных интернет-сайтов Государственного комитета Российской Федерации по статистике и его информационного центра. Глава
I
. Основные виды вкладов.

1.1. Понятие вклада, его классификации.

Вклад (депозит)
- это денежные средства, оформленные на хранение в банковское или иное кредитно-финансовое учреждение [6, с.40].

Термин «депозит» (от лат. Depositum-вещь, отданная на хранение) имеет несколько значений. В банковской практике под депозитом понимают, во-первых, денежные средства, внесенные в банк физическими и юридическими лицами в форме вкладов на определенных условиях, закрепленных в договоре банковского вклада; и во-вторых, записи в банковских книгах, подтверждающие денежные требования владельцев депозита к банку [3, с.120].

Различают депозиты юридических
и физических лиц
.

В зависимости от условий внесения, использования и изъятия средств депозиты бывают: текущими
(до востребования
), срочными
и сберегательными
. К основным источникам средств, помещаемых во вклады, прежде всего, относятся средства на счетах предприятий, на счетах заработной платы рабочих и служащих, на счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются.

Депозиты до востребования (текущие)
- средства, которые хранятся на расчетных и текущих счетах предприятий, организаций, учреждений, и на счетах банков-корреспондентов [10, с.393].Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица без каких-либо ограничений (полностью или частично) в любое время по первому требованию владельца. Исключения составляют вклады, внесенные юридическими лицами на других условиях возврата, предусмотренных договором. По этой причине банк по вкладам до востребования начисляет относительно низкий процент, но во многих случаях процент не выплачивается вообще. Данный вид вкладов называют также чековыми депозитами, поскольку средства могут изыматься со счета путем выставления чеков.

Счета могут быть как процентными
, так и беспроцентными.
Основная функция-обслуживание платежного оборота.

Режим работы данных счетов регулируется соответственно договором банковского счета и договором корреспондентского счета. На этих счетах оседают временно свободные средства хозяйствующих субъектов, бюджетов и бюджетных организаций, а также банков-корреспондентов по совершении операций, связанных с обслуживанием их деятельности. Так, на расчетных счетах юридических лиц отражается поступающая в их адрес от контрагентов выручка от реализации товаров, работ, услуг, доходы от внереализационных операций, суммы полученных от банков кредитов, а также расходование этих средств на платежи поставщикам, уплату налогов в бюджеты разного уровня, перечисления в различные внебюджетные фонды, выплаты заработной платы рабочим и служащим, погашение банковских кредитов и процентов по ним и т.д. Остатки средств на расчетных счетах (текущих) счетах юридических лиц и корреспондентских счетах банков-корреспондентов являются подвижными, что заставляет коммерческие банки в целях сохранения своей ликвидности при выполнений требований владельцев этих счетов постоянно держать на достаточном уровне свои высоколиквидные активы (денежные средства в кассе банка и на корреспондентском счете в РКЦ Банка России, в государственных ценных бумагах и т.п.). Вместе с тем юридические лица могут устойчивую величину своих временно свободных денежных средств разместить в банке на счетах срочных депозитов.

Срочные депозиты
- денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. [2, с.393]. По сравнению с текущими вкладами, имеющими в основном краткосрочный характер, они вносятся на более длительные сроки (как правило, не менее одного месяца). В зависимости от срока размещения различают депозиты на срок 1,3 месяца, от 3 до 6 месяцев, от 6 месяцев, от 6 месяцев до 1 года и свыше года. Преимущество долгосрочного вложения для вкладчика заключается в получении более высоких процентов. Внесение средств на срочный депозит оформляется специальным договором-договором банковского вклада (депозита). Срочный депозит для клиента банка является не только потенциальными деньгами, но и капиталом. Он приносит своему владельцу определенным доход в виде процентов, величина которого фиксируется в договоре и варьируется в зависимости от срока депозита (чем больше срок хранения вклада, тем выше процентная ставка по нему). Со срочного депозита клиент банка может получить свои средства только по истечении его срока (вместе с причитающимися процентами).

Различаются собственно срочные вклады
и вклады с предварительным уведомлением об изъятии.
Первые возвращаются владельцу в заранее установленный день - до этого момента банк вправе полностью распоряжаться ими. Если же вклад не изымается в установленный день, то в дальнейшем владелец распоряжается им как текущим счетом. В зависимости от сроков, на которые принимаются такие вклады, изменяется уровень начисляемых процентов. Установлено 4 вида сроков: от 30 до 80, от 90 до 170, от 180 до 359 и более 360 дней. Обычно по вкладу с большим сроком выплачивается и более высокий процент. Однако если коммерческие банки ожидают в ближайшем будущем снижения учетной ставки, то изменяется их депозитная политика: процент по вкладам с более длительными сроками может устанавливаться на уровне ставок по депозитам с короткими сроками.

Для того чтобы снять срочный вклад с предварительным уведомлением, необходимо подать в банк специальное заявление вкладчика - уведомление об изъятии вклада. Срок его подачи предварительно оговаривается. Начисление процента, выплачиваемого банком вкладчикам за привлекаемые ресурсы, - это важнейший инструмент депозитной политики и основная статья операционных расходов. Банк, естественно, не заинтересован в слишком высоком уровне процентной ставки. Вместе с тем он должен поддерживать ее на таком уровне, который был бы привлекательным для клиентов. Основная функция-накопление средств.

Вклад физических лиц
(до востребования и срочные) могут привлекать только те коммерческие банки, которые имеют на это специальную лицензию Банка России. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц выдается коммерческим банкам лишь после двух лет их успешной и устойчивой работы на рынке банковских услуг. Вклады физических лиц оформляются договором вклада, который в соответствии с Гражданским Кодексом РФ признается публичным договором. Эти вклады (независимо от их вида), как правило, удостоверяются сберегательной книжкой (или книжкой денежного вклада), которая может быть именной или на предъявителя и признается ценной бумагой.

В сберегательной книжке указывается наименование и место нахождения банка, номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Вклады граждан должны возвращаться им по их первому требованию. Условие договора, предусматривающее отказ гражданина от получения своего вклада по первому требованию, считается ничтожным.

Если срочный либо другой вклад, кроме вклада до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления конкретных обстоятельств, указанных в договоре, проценты по вкладу выплачиваются, как правило, в размере, соответствующем размере процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования.

В случае когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на других условиях возврата, по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор продлевается либо на условиях вклада до востребования, либо на условиях, установленных договором.

Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.

Банк может изменить размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования, если иное не предусмотрено договором банковского вклада. Однако это не допускается в отношении вклада, внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств. По договору банковского вклада, заключенному банком с юридическим лицом, размер процентов не может быть односторонне изменен, если такое изменение не предусмотрено законом или договором.

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо списанию со счета вкладчика по иным основаниям.

Проценты на сумму банковского вклада могут выплачиваться вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты. При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту времени проценты.

На счет по вкладу могут зачисляться денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц. При этом вкладчик выражает согласие на получение денежных средств от таких лиц путем предоставления им необходимых данных о счете по вкладу.

Вклад может быть внесен в банк на имя третьего лица. Такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо иного выражения им банку намерения воспользоваться такими правами. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчиками в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

Сберегательные вклады
- разновидность срочных вкладов. Такие сбережения делаются гражданами для надежного хранения денежных средств, для постепенного накопления, для непредвиденных расходов. По вкладам до востребования меньший процент, чем по сберегательным вкладам. По условиям сберегательного вклада он делается на определенный срок. Если вкладчик досрочно снимает деньги со сберегательного вклада, ему выплачивается более низкий процент, и он получает более низкий доход. Вкладчик не может изымать вклад при помощи чеков. Из вышесказанного следует, сберегательные вклады экономически более выгодны, так как они обеспечивают большую стабильность. Для сберегательных вкладов не требуется поддержание больших резервов, как для вкладов до востребования. Сберегательные вклады имеют меньшую трудоемкость.

Наибольшее распространение получили обычные сберегательные вклады
, оформляемые сберегательной книжкой. Обычные вклады могут быть нескольких видов: срочные, целевые, условные, выигрышные, договорные, накопительские, и другие виды вкладов.

Срочные вклады
. Существует 2 вида таких вкладов. По первому установлены дифференцированные процентные ставки. Если вклад хранится дольше установленного срока, то проценты выплачиваются за фактический период хранения и процентная ставка берется из установленной за период хранения денег. В этом случае доход исчисляется по методу сложных процентов, т.е. доход начисляется исходя из первоначальной суммы вклада и причисленных процентов. Дополнительные взносы или частичные выдачи сумм по срочным вкладам не производятся. Вкладчик получает деньги в полной сумме вместе с причитающимися процентами. В случае досрочного получения вклада вкладчику на вложенную сумму начисляется меньший процент.

Срочные вклады второго вида принимаются на неограниченный срок. Эти вклады характеризуются плавающей процентной ставкой. Доход по ним выплачивается в зависимости от сроков хранения вкладов. Проценты исчисляются в зависимости от фактического времени хранения вклада. Он выплачивается весь сразу или ежегодно. Если вклад хранится несколько лет, начисление процента на процент не производится. Данный порядок распространяется на все срочные вклады второго вида. Возможно снятие вклада, который хранится менее 1 года.

Договорные вклады
. Они принимаются на срок более 5 лет. Если вклад в Сберегательный Банк хранился менее одного года, то по нему процент не выплачивается. Также как и для срочных вкладов, дополнительные взносы или частичные выплаты из этих вкладов запрещаются. Получить деньги можно только в полной сумме и с причитающимися процентами.

Накопительные вклады
. Вклады этого вида принимаются на срок не менее 10 лет. Основная их особенность состоит в том, что вклады накапливаются путем регулярных ежемесячных взносов. Первоначальный взнос, а также дополнительные взносы, принимаются в любых суммах как наличными деньгами, так и безналичным платежом. Выдачи с данного вида вкладов не производятся. Он выплачивается в полной сумме и с причитающимися процентами.

Сберегательный Банк принимает целевые вклады на детей
. Возраст ребенка должен быть менее 16 лет, а максимальный срок вклада - до 10 лет. Вклады принимаются вне зависимости от родственных отношений.

Первоначальный взнос делается лицом наличными деньгами. Принимается он только по предъявлению паспорта или замещающего его документа. А дополнительные взносы возможно делать как наличными деньгами, так и по безналичному пути. Частично с вклада суммы не выдаются.

Молодежные премиальные вклады
делаются гражданами в возрасте от 18 до 30 лет. Вклад накапливается путем ежемесячных перечислений на счет в сумме, определяемой вкладчиком. По истечении трех лет со дня открытия вклада и при условии регулярности платежей выплачивается премия в виде процента от среднего размера ежемесячных взносов. Частичные выдачи по такому виду вклада не производятся. Он может быть получен только в полной сумме. Приходные операции по молодежному премиальному вкладу по истечении срока накопления не производятся. Единственный приход - это накопление процентов.

Выигрышные
- это вклады, по которым причитающийся доход выплачивается в виде денежных выигрышей. По вкладам этого типа совершаются любые операции: приходные, расходные, переводные и другие. Срок хранения вклада не ограничен. Тиражи по выигрышным вкладам обычно производятся два раза в год. В каждом тираже на каждую

тысячу номеров вкладов разыгрывается 25 денежных выигрышей.

Денежно-вещевые выигрышные вклады
. Доход по вкладам такого вида может выплачиваться как наличными деньгами, так и товарами. Вкладчику предоставлено право открыть любое количество счетов по этому виду вкладов. Вклады можно делать в одном или нескольких учреждениях Сберегательного Банка.

Условные вклады
. Вклад делается на имя другого лица, которое может распоряжаться этим вкладом только при определенных условиях или при определенных обстоятельствах. Они указываются при внесении вклада. Например, такими условиями могут быть окончание учебного учреждения, достижение совершеннолетия. Условие должно быть сформулировано таким образом, чтобы не вызывало затруднений при выплате. Такое условие не должно противоречить действующему законодательству. Вкладчик обязан представить документ, подтверждающий выполнение условия, чтобы он мог получить вклад. Если требуется досрочная выплата с вклада данного вида, то она может быть произведена только по письменному разрешению лица, сделавшего вклад.

Разновидностью срочных депозитов и юридических и физических лиц- банковские сертификаты
и банковские векселя
, которые являются собственными долговыми обязательствами банка.

При оплате сертификата его владелец может приобрести новый сертификат, а также внести сумму на любой другой вид «вклада». Отделения Сберегательного Банка принимают от граждан на хранение сберегательные сертификаты. Сберегательный или депозитный сертификат
является ценной бумагой, удостоверяющий сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика-держателя сертификата на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Они могут быть предъявительскими
или именными
[2, с.98]. Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный- только физическим лицам. Их владельцам могут быть резиденты и нерезиденты. Коммерчески банки вправе размещать свои сертификаты только после регистрации условий их выпуска и обращения в территориальном учреждении Банка России. Сертификаты российских банков могут выпускаться только в валюте Российской Федерации и обращаться соответственно только на её территории. Банковские сертификаты не могут использоваться как средство платежа в расчетах за товары и услуги, они выполняют лишь функцию средства накопления.

Банковский вексель
-это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок. Выпуск и обращение векселей (в том числе банковских) регулируется Гражданским Кодексом РФ и Федеральным Законом от 11 марта 1997г. №48-ФЗ «О переводном и простом векселе». Руководствуясь этими документами, банки сами разрвбатывают условия выпуска и обращения векселей, который в отличие от условий выпуска и обращения банковских сертификатов нигде не регистрируются. Банки могут выпускать только простые векселя, причем как процентные, так и дисконтные, и размещать их среди юридических и физических лиц. Процентные векселя дают возможность первому векселедержателю (или последнему при наличии на векселе передаточной надписи-индоссамента)получить при предъявлении их банку к погашению за фактический срок нахождения своих денежных средств в обороте банка процентный доход, а дисконтные векселя- дисконтный доход, который определяется как разница между номинальной стоимостью векселя, по которой он погашается, и ценой, по которой он продается первому векселедержателю. Банковские векселя являются, во-первых, высоколиквидным средством обращения, так как могут передаваться по индоссаменту; во-вторых, выступают средством платежа в расчетах за товары и услуги между юридическими и физическими лицами; в-третьих, высокодоходным средством накопления; в-четвертых, могут служить предметом залога при оформлении клиент амии кредитов в других банках. Банкам не запрещено выпускать и валютные векселя, что способствует аккумуляции кредитных ресурсов в иностранной валюте.

1.2. Правовое обеспечение возмещения вкладов в коммерческих банках.

С 2003 г. в банках Российской Федерации введена система обязательного страхования вкладов физических лиц; принят Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"; а также ряд других нормативных правовых актов, посвященных данному вопросу.

При принятии Закона о страховании вкладов в пояснительной записке к законопроекту было указано, что законопроект в первую очередь обеспечивает защиту вкладчиков, представляющих наиболее социально уязвимую и неподготовленную в экономическом смысле группу населения.

Суть такого страхования заключается в том, что вкладчик имеет право на получение возмещения по вкладам в случае отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности"; введения Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка (ст. 7, 8 Закона о страховании вкладов).

Поскольку участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков, то для формирования фонда обязательного страхования кредитные организации должны регулярно уплачивать страховые взносы в данный фонд, из которого в случае невыполнения конкретным банком своих обязательств будут производиться возмещения вкладчикам.

Формирование фонда обязательного страхования, осуществление сбора страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд осуществляется специализированной государственной корпорацией "Агентство страхования вкладов".

Введением системы обязательного страхования законодатель следует примеру успешной практики зарубежных банков (обеспечение возвратности вкладов в экономически развитых странах достигается на законодательном уровне путем создания эффективной системы страхования) и стремится повысить интерес к российским банкам, привлечь большее число вкладчиков, гарантируя возврат привлекаемых средств и компенсируя потерю дохода по вложенным средствам.

Кроме того, страхование подобного рода оказывает влияние на решение целого комплекса социальных, правовых и макроэкономических проблем и преследует следующие цели.

1) стимулирование размещения сбережений на счетах в банках как необходимого элемента сбалансированной экономической и денежно-кредитной политики;

2) использование сбережений физических лиц в качестве долгосрочного ресурса для кредитования экономики;

3) защита прав и законных интересов физических лиц - вкладчиков, поддержание социальной стабильности в обществе;

4) формирование в банковской системе здоровой конкурентной среды;

5) поддержание устойчивости банковской системы.

Как отмечалось в заключении Комитета Государственной Думы по кредитным организациям и финансовым рынкам на проект закона, посвященного введению обязательного страхования вкладов, указанные цели представляются исключительно важными. Законодательство, действующее в абсолютном большинстве экономически развитых государств, показало свою высокую эффективность, способствуя вовлечению в реальный сектор экономики самого большого и долгосрочного кредитного ресурса - накоплений граждан.

Кроме того, по мнению Комитета, выравнивая конкурентные условия для Сберегательного банка России и всех остальных кредитных организаций, привлекающих средства граждан во вклады, Закон призван решить специфическую для России проблему, когда подавляющее большинство вкладов сконцентрировано в одном банке (Сбербанке России) [7, с.23].

По характеру своих целей система страхования вкладов является публично-правовой. От особенностей целей, преследуемых любой системой, зависит внутренняя структура и принципы ее построения.

Согласно ст. 3 Закона о страховании вкладов основными принципами системы страхования вкладов являются:

1) обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

4) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.

При анализе приведенных принципов в первую очередь возникает вопрос о защите интересов вкладчиков и обеспечении возмещения вкладов в коммерческих банках, не вступивших в систему страхования вкладов.

Интерес представляет ситуация, при которой у кредитной организации, не внесенной в реестр банков, состоящих на учете в системе страхования вкладов, отзывается лицензия. В таком случае с целью укрепления доверия к банковской системе государство в определенных случаях в лице Банка России осуществляет выплаты по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования. Выплаты осуществляются по вкладам, размещенным в банках-банкротах, в размере, порядке и при наличии условий, которые установлены в Федеральном законе от 29 июля 2004 г. N 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (далее - Закон о выплатах по вкладам в признанных банкротами банках).

Согласно его ст. 3 к условиям осуществления выплат относятся:

- вынесение арбитражным судом решения о признании соответствующей кредитной организации банкротом;

- истечение установленного Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" срока для осуществления предварительных выплат кредиторам первой очереди.

Следует оговориться, что Банк России принимает решение об осуществлении выплат лишь при одновременном наличии указанных двух условий. При этом согласно п. 3 ст. 3 Закона о выплатах по вкладам в признанных банкротами банках под выплатой понимается денежная сумма, подлежащая выплате вкладчику в соответствии с законом в размере, порядке и при наличии конкретных условий, установленных в указанном Законе.

Суммы выплачиваются в валюте Российской Федерации банками-агентами, которые действуют от имени и за счет ЦБ РФ, при этом согласно п. 5.6 Указания ЦБ РФ от 17 ноября 2004 г. N 1517-У "Об осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, и о порядке взаимодействия банков-агентов с Банком России" возможно два варианта:

1) выплаты могут осуществляться наличными денежными средствами в валюте РФ;

2) может иметь место перечисление денежных средств на счет в банке, указанный в заявлении об осуществлении выплаты.

На основании п. 5.2 Указания N 1517-У не позднее следующего рабочего дня после дня принятия Банком России решения о выплатах Банк России направляет письменное уведомление о принятом решении банку-агенту. Для урегулирования отношений Банк России и банк-агент подписывают агентский договор об осуществлении выплат Банка России, по которому последнему выплачивается вознаграждение.

Основанием перечисления денежных средств является заявление вкладчика, которое подается при личной явке с предъявлением удостоверения личности вкладчика или его уполномоченного представителя, по форме, установленной в прил. 8 к Указанию 1517-У.

Осуществление выплат через банки-агенты происходит на основании реестра, который формируется исходя из представляемых конкурсным управляющим сведений, касающихся предварительных выплат кредиторам первой очереди. В частности, в Банк России передается отчет о проведении таких выплат и реестр требований кредиторов.

После предоставления конкурсным управляющим в Банк России сведений, необходимых для расчета размера денежных средств, предусмотренных ч. 3 ст. 6 Закона о выплатах по вкладам в признанных банкротами банках , Банк России в срок не позднее 30 календарных дней с момента получения указанных сведений опубликовывает в Вестнике Банка России объявление о принятии решения о выплатах, порядке и сроках их осуществления.

Согласно п. 4.2 Указания N 1517-У текст объявления о выплатах Банка России должен содержать следующие сведения:

- дату принятия Банком России соответствующего решения о выплатах;

-наименование банка-банкрота и банка-агента для осуществления выплат;

-дату начала и дату окончания выплат;

-порядок обращения вкладчиков с заявлениями об осуществлении выплат;

-порядок осуществления выплат.

При этом уведомляется и конкурсный управляющий, который после принятия Банком такого решения может осуществлять расчеты с кредиторами первой очереди лишь с письменного разрешения Банка России. Такое разрешение может быть получено, если расчеты с кредиторами не повлекут за собой нарушение прав ЦБ РФ в размере фактически произведенных выплат. В соответствии с п. 6.1 Указания N 1517-У для получения письменного согласия Банка России конкурсный управляющий направляет в Банк России обращение с просьбой о его письменном согласии. Действие запрета прекращается после осуществления выплат, о чем Банк направляет соответствующее уведомление.

Определение размера выплат законодательно урегулировано в ст. 6 Закона о выплатах по вкладам в признанных банкротами банках: сумма исчисляется исходя из 100% суммы признанных требований вкладчика, но не более 700 тыс. руб., за вычетом сумм предварительных выплат кредиторам первой очереди, осуществленных конкурсным управляющим.

В случае, если банк-банкрот являлся для вкладчика кредитором, размер выплаты представляет собой разницу суммы требований вкладчика и сумм встречных требований данного банка к вкладчику и предварительных выплат кредиторам первой очереди конкурсным управляющим.

Непредставление заявления и документов, удостоверяющих личность заявителя, повлечет за собой отказ банка-агента в перечислении суммы вклада (п. 5.7 Указания N 1517-У). Другим основанием отказа в выплате является отсутствие информации о вкладчике в реестре выплат Банка России или установление банком-агентом несоответствия между сведениями о вкладчике (фамилия, имя, отчество, вид и реквизиты документа, удостоверяющего личность), указанными в заявлении вкладчика, и сведениями, содержащимися в реестре выплат Банка России, которые не позволяют однозначно идентифицировать вкладчика.

Представление заявления после дня окончания выплат также влечет отказ в их осуществлении, однако такой отказ может быть обжалован в судебном порядке в течение 30 дней со дня направления уведомления об этом Банка России.

В соответствии со ст. 8 Закона о выплатах по вкладам в признанных банкротами банках банк-агент в течение пяти рабочих дней после окончания осуществления выплат направляет по одному экземпляру оригинала реестра произведенных выплат конкурсному управляющему и в Банк России, а также осуществляет возврат суммы невостребованных вкладчиками денежных средств, предоставленных для целей осуществления выплат.

На практике нередки случаи, когда вкладчики пропускают срок, установленный для обращения с заявлением: такой срок может быть восстановлен, если был пропущен по объективным и уважительным причинам, таким как, например: прохождение военной службы, беспомощное состояние, тяжелая болезнь, наступление чрезвычайного и непредотвратимого обстоятельства (непреодолимая сила) (ст. 7 Закона о выплатах по вкладам в признанных банкротами банках).

Для восстановления срока вкладчик должен направить, согласно п. 8.1 Указания N 1517-У, в Департамент Банка России заявление о восстановлении срока и об осуществлении выплаты. При этом к заявлению прилагаются документы, подтверждающие обстоятельства, повлиявшие на задержку (например: справка военкомата, медицинского учреждения и т.д.). Если результатом рассмотрения заявления является решение об отказе в восстановлении пропущенного срока, заявителю направляется мотивированное уведомление, а при принятии положительного решения расчеты с вкладчиком производятся в безналичном порядке (денежные средства перечисляются в соответствии с указанными в заявлении реквизитами). До осуществления расчетов (не менее чем за пять рабочих дней) конкурсному управляющему направляется информация о выплатах вкладчику, а уже после перечисления денежных средств (не позднее двух рабочих дней) направляется требование Банка России в размере фактически перечисленной вкладчику суммы для включения в реестр требований кредиторов первой очереди.

Статья 4 Закона о выплатах по вкладам в признанных банкротами банках к вкладам, по которым выплаты Банка России не осуществляются, относит:

- денежные средства, размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, открытых в связи с указанной деятельностью;

- денежные средства, размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и сберегательной книжкой на предъявителя;

- денежные средства, переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

-денежные средства, размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.

Лица, приобретшие у вкладчиков права требования по вкладам после отзыва у банка лицензии, также не имеют прав на получение выплат Банка России.

Последствием осуществления выплат является переход права требования вкладчиков к признанному банкротом банку к Банку России в пределах фактически выплаченных банком-агентом средств. Таким образом, имеют место замена прав кредитора, во многом похожая на суброгацию страховщика по ст. 965 ГК РФ, и переход прав требования вкладчика к банку в пределах выплаченной суммы к Агентству по страхованию вкладов в системе обязательного страхования вкладов.

Ежемесячно банк-агент представляет в территориальное учреждение информацию о ходе выплат Банка России, включая сумму выплат, количество физических лиц, которым выплаты произведены. Кроме этого, банком-агентом составляется реестр осуществленных выплат, экземпляры которого направляются Банку России и конкурсному управляющему.

Следует отметить, что на основании п. 7 ст. 8 Закона о выплатах по вкладам в признанных банкротами банках, если денежные средства для осуществления выплат в силу каких-либо причин остаются не востребованными вкладчиком, они подлежат возврату банком-агентом в Банк России в течение пяти рабочих дней после дня окончания выплат.

Введение системы обязательного страхования вкладов в кредитных организациях, несомненно, представляет собой прогрессивную меру. Практически все специалисты-правоведы отмечают ее важнейшую роль для всей банковской системы нашей страны. В принятом Законе о страховании вкладов была наконец раскрыта предусмотренная ст. 840 ГК РФ обязанность банков обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования вкладов, осуществляемого в соответствии с законом.

Кроме того, можно говорить о том, что в России предусматривается правовая основа защиты прав и интересов вкладчиков. Подразумевается, что страхование вкладов даст возможность стабильного привлечения денежных сбережений населения на более длительные сроки и, соответственно, долгосрочного вложения их в реальный сектор экономики.

Существенным дополнением к Закону о страховании вкладов явилось правовое урегулирование отношений по осуществлению выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе страхования вкладов.

1.3. Вклады в условиях кризиса

Банки изо всех сил пытаются привлечь вкладчиков, поднимая ставки по вкладам, однако население с начала осени предпочитает покупать наличные доллары. Банкирам ничего не остается, как продолжать повышение процентных ставок. Важнейшим последствием финансового кризиса для банковской системы стало изменение структуры пассивной базы российских банков. Многие из них потеряли кредитование западных финансовых институтов и вынуждены были перекредитовываться в Банке России. По данным Центробанка, с 1 января по 1 октября объем ресурсов ЦБ, находящихся в распоряжении коммерческих банков, увеличился в 7 раз, с 34 до 233 млрд руб. (с 0,17 до 0,9% от общей суммы пассивов). В течение октября, как можно предположить, этот показатель вырос еще больше, зато доля средств организаций на расчетных счетах за 9 месяцев упала с 16 до 13,8%. А в сентябре начался массовый отток вкладов [8, с.17]. «С начала года в пассивах банков наблюдается волатильность доли средств клиентов, в динамике которой проявляется тенденция к снижению (как по банкам из Топ-50, так и по всем кредитным организациям), - говорит ведущий аналитик ИК «БФА» Роман Дзугаев. - Вместе с тем снижаются и абсолютные величины остатков средств клиентов: по итогам сентября, объем вкладов физических лиц в кредитных организациях по сравнению с августом снизился на 1,47%». На изменение структуры пассивов также серьезное влияние в последнее время стали оказывать такие факторы, как валютный курс, резко изменивший свой характер за истекшие два месяца, и уменьшение горизонта планирования у большинства субъектов экономики - от правительства до рядового гражданина. «Структура пассивов начала значительно меняться примерно с III квартала 2008 года, - говорит Игорь Антонов, директор дирекции развития продуктов ОТП-банка. - Если в начале года отмечалась устойчивая тенденция к снижению доли валютных вкладов, то начиная с августа-сентября резко увеличился спрос на вложения в валюте, прежде всего в долларах. Также в начале года существовал тренд к увеличению срочности пассивов, преобладали вклады длительностью 366 дней и более. Сейчас срочность вкладов сокращается, вкладчики предпочитают размещать средства на более короткое время, например на 3 месяца». В соответствии с этими новыми условиями на российском банковском рынке начался новый виток «охоты» за вкладчиками. Если в подавляющем большинстве российских организаций, в особенности в банковском секторе, расходы на рекламу подлежат безжалостному урезанию, то траты на рекламу банковских вкладов наглядно видны и на уличных билбордах, и в рекламных объявлениях в городском транспорте, и в газетах, и на радио. Специалисты выделяют три основных метода, применяемых банками для привлечения новых вкладчиков: ценовой
, или, проще говоря, увеличение процентных ставок, продуктовый
, или предложение новых видов вкладов с более широким набором опций, а также маркетинговый,
направленный по большей части на более активное рекламное продвижение существующих или новых продуктов. В последнее время резко увеличилось количество розыгрышей призов и других стимулирующих акций. Наибольший парадокс заключается в том, что сами же банковские специалисты признают - на поведение вкладчиков сейчас влияет не реклама и маркетинг, а исключительно надежность банков. «В настоящее время основные усилия банков сосредоточены на предложении более выгодных условий по вкладам, - говорит заместитель председателя правления СДМ-банка Вячеслав Андрюшкин. - Хотя, на мой взгляд, определяющим фактором для вкладчиков все же является финансовая устойчивость банка». «Не хотелось бы называть конкретные имена, но стоит отметить, что резко повысили ставки даже банки, которые ранее проводили вполне консервативную политику в части ценообразования», - отмечает Игорь Антонов из ОТП-банка. «Наиболее используемый и, как правило, эффективный инструмент расширения привлечения во вклады - предложение более высоких процентных ставок по размещенным клиентами средствам, - соглашается с ним Роман Дзугаев из БФА. - Так, в сентябре ставка по срочным вкладам физических лиц (независимо от срочности, без учета вкладов до востребования) равнялась 8,2%, рост по сравнению с январем составляет 0,6%. Следует отметить, что тенденция к расширению фондирования за счет средств клиентов и росту ставок по данному ресурсу наметилась еще во второй половине прошлого года (с августа, с началом широкого проявления кризиса по subprime-ипотеке в США)». Банковские эксперты отмечают, что при существовавшем уровне 100-процентного возмещения вкладов физических лиц до 400 000 руб. (до недавнего его повышения до 700 000 руб.) инициативы банков по стимулированию роста средств во вкладах за счет поднятия ставок вплоть до последнего времени были достаточно успешными. Правда, фактор возмещения был актуален только для сегмента физлиц. При отсутствии страхового возмещения по депозитам юридических лиц повышение ставок обычно не формирует столь же быстрый приток соответствующих средств в сравнении со вкладами физических лиц: организации, уже имеющие более или менее долгие отношения с банками, как правило, уже в достаточной степени пользуются связанными услугами, и на фоне локальных повышений ставок по депозитам другими банками далеко не всегда готовы к смене партнера. Однако начиная примерно с сентября даже частные клиенты перестали обращать внимание на настойчиво предлагаемые им вклады под 15 и 18%. Как свидетельствуют данные обзоров банковского сектора ЦБ, отток вкладов населения составил в сентябре 87,9 млрд руб.[8, с.18] Точных сведений за октябрь пока нет, но существуют экспертные оценки, что общий отток вкладов за сентябрь-октябрь равняется примерно 250 млрд руб. (что приближается к 1% совокупных пассивов банковской системы). «К сожалению, вынужден констатировать, что успехи банков в первом полугодии сменились некоторым падением объема пассивов в последний месяц, - говорит директор дирекции развития продуктов ОТП-банка Игорь Антонов. - Причем эта ситуация характерна как для розничных пассивов, так и для корпоративных». «Я считаю, что сейчас политика повышения ставок по вкладам вряд ли будет способствовать серьезному увеличению объема привлеченных средств», - признает Вячеслав Андрюшкин из СДМ-банка. Причина такой неудачи, постигшей банковскую систему, коренится не столько в экономике, сколько в психологии: вкладчики перестали верить в высокие проценты, несмотря на то, что деньги вроде бы защищены Агентством по страхованию вкладов. Сам факт предложения больших процентов выглядит подозрительным, и многие банковские специалисты разделяют эту точку зрения. «По моему мнению, предложение такой процентной ставки как раз свидетельствует о том, что у кредитной организации на данный момент не все в порядке», - считает Вячеслав Андрюшкин из СДМ-банка. «В нынешней ситуации, когда ставки по кредитам были значительно увеличены, привлечение вкладов под 15% уже не кажется таким опасным, как несколько месяцев назад, - не соглашается с этим мнением Игорь Антонов из ОТП-банка. - Более того, ставка в 15% вполне оправдана в связи с увеличившейся маржой банков по кредитам. В то же время не думаю, что крупные российские банки, в том числе и государственные, пойдут на массовое увеличение ставок до 15% в ближайшее время, ожидая увеличения объема просроченной задолженности, которая скорректирует нынешнюю положительную маржу». Прогнозы в любой области в настоящее время зависят от дальнейшего развития мирового кризиса, а предсказать его ход мало кто берется. «Я думаю, что прогнозировать ситуацию возможно будет лишь в начале следующего года», - честно признается Вячеслав Андрюшкин из СДМ-банка. Возврат вкладчиков в банки, нивелирование панических настроений будут зависеть от многих факторов, среди которых, по-видимому, важнейшим является поведение государства. Правительство и регуляторы должны доказать, что ни при каких условиях не допустят разорения банковских учреждений и потери денег клиентами. Пока эта задача решается достаточно успешно, однако немалой ценой, поэтому вся надежда на то, что у России хватит финансовой прочности. Что касается ставок по банковским вкладам, то, вероятно, в ближайшее время они продолжат свой рост. «В условиях сохранения нестабильности в мировой экономике, кризисных явлений, их последующего проявления в деятельности хозяйствующих субъектов внутри страны, что, несомненно, будет сопровождаться ростом стоимости заемного капитала, мы ожидаем дальнейшего увеличения ставок по депозитам (на 2009 год). Это будет обусловлено как потребностью кредитных организаций в оперативном расширении ресурсной базы для сохранения ликвидности, так и стремлением увеличить долю депозитов в фондировании по причине крайней волатильности рынка межбанковского кредитования и ожидаемого роста ставок по предложению денег на нем, что обуславливает дороговизну привлечения краткосрочных ресурсов и повышение стоимости долгосрочных синдицированных кредитов и еврооблигаций», - утверждает Роман Дзугаев из БФА. Таким образом, банки станут повышать ставки, а государству надо будет успокаивать население, чтобы оно начало этими высокими ставками интересоваться. Когда население успокоится, ставки начнут снижаться [8, с.17].

Вкладчики, наученные опытом прошлых кризисов, сегодня предпочитают не столько заработать, сколько сохранить свои сбережения, делая выбор в пользу госбанков.

В условиях финансового кризиса один из главных вопросов — вернет ли банк доверенные ему деньги. Особенно этот вопрос стал актуален на прошлой неделе, когда банк "Глобэкс" приостановил досрочную выдачу вкладов. О некоторых изменениях в условиях выдачи средств заявил банк "Союз" — банк поднял комиссию за выдачу денег с банковских карт. Но в большинстве банков, входящих в 20 крупнейших по объему привлеченных депозитов, "Деньгам" сообщили, что снятие средств со вкладов у них никак не лимитируется. Также ни в одном из банков не отметили ажиотажа на досрочное закрытие вкладов.

"Безусловно, всегда есть определенная часть вкладчиков, которые в силу определенных причин идут забирать свои деньги из банков. В нашем банке средства с депозитов частные клиенты забирают в основном на свои текущие потребности, при этом, с учетом новых продуктовых предложений, поток новых вкладчиков постоянно присутствует",— рассказывает начальник управления депозитов и сбережений Бинбанка Александр Ефремов. Никаких изменений не претерпела работа и в Банке Москвы. "По условиям договора на открытие вклада клиент должен уведомить банк за один день о своем желании снять сбережения с депозита. Это положение есть в договорах давно и не менялось в последнее время. Сейчас все выплаты проходят в обычном режиме, никаких дополнительных ограничений на выдачу средств банк не накладывал, и в этом нет необходимости ввиду отсутствия повышенного спроса на снятие вкладов",— рассказала управляющий директор блока "Розничный бизнес" Банка Москвы Алла Цытович. В начале октября на пресс-конференции президент ВТБ 24 Михаил Задорнов отметил рекордный прирост вкладов за всю историю: за сентябрь вкладчики принесли в банк около 13 млрд руб. "В последние недели сентября в целом по банковской системе наблюдался нулевой рост вкладов, что говорит о перераспределении в системе",— сказал Михаил Задорнов.

Председатель правления Юникредит банка Михаил Алексеев отметил некоторый переток вкладчиков: "В связи с нестабильностью в банковском секторе на рынке вкладов физлиц намечается следующая тенденция: вкладчики переводят средства из небольших коммерческих банков в более крупные, с господдержкой. При этом многие частные банки значительно повышают ставки по вкладам не столько для того, чтобы привлечь новых клиентов, сколько чтобы удержать уже имеющихся".

Действительно, сейчас конкуренция на рынке вкладов высока. Не редкостью стали ставки, доходящие до 15% годовых в рублях, а в валюте — до 13%. Чтобы завоевать доверие вкладчиков, в борьбе за дополнительные ресурсы многие банки помимо увеличения доходности придумывают новые маркетинговые ходы. Так, банк "Агропромкредит" объявил о розыгрыше иномарок среди вкладчиков, открывших срочные вклады от 50 тыс. руб. с 1 сентября. С 1 октября вкладчики Московского кредитного банка получают возможность выиграть путевки на Цейлон, кроме того, каждый вкладчик получит от банка сувениры. Русь-банк дарит вкладчикам кухонные комбайны. Самым оригинальным оказался банк "Уралсиб": в момент внесения средств на вклад "Уралсиб. Юбилейный" клиенту сразу выплачиваются проценты за весь срок его действия.

Однако большинство банков сделало акцент на улучшение условий по депозитам, повысив процентные ставки. Например, на 1-1,5% выросли в среднем ставки в Промсвязьбанке с начала октября. В Росбанке улучшились условия по вкладам в среднем на 1,4-2% годовых. На 0,5-1% годовых повысил в сентябре доходность депозитов банк "Московский капитал", а с 1 октября ставки по трехлетнему вкладу "Капитальный резерв" выросли сразу на 3,5%, до 12% годовых в валюте. Последняя коррекция ставок по вкладам в ВТБ 24 прошла летом.

Впрочем, гонка ставок началась задолго до сентябрьских событий, еще осенью прошлого года, когда негативное влияние извне стало отражаться на некоторых российских банках. Например, тогда о намерении увеличить объем депозитов физлиц заявили банки "Русский стандарт" и "Хоум кредит". Выход на рынок вкладов новых игроков с повышенными процентными ставками спровоцировал коррекцию в депозитных линейках многих банков. Западные кредиторы испытывают ничуть не меньшие проблемы с ликвидностью, чем отечественные банки, поэтому занять денег на Западе практически невозможно.

Ввиду отсутствия внешних поступлений многие банки сокращают и приостанавливают выдачу кредитов, повышают ставки по вкладам. По мнению экспертов, это вполне адекватная реакция в сложившейся ситуации. "Рост процентных ставок по депозитам связан с тем, что многие банки испытывают определенную нехватку ресурсов, стараясь таким образом привлечь средства населения. Это общепринятая мировая практика универсальных банков: пассивы формируются за счет одного из основных источников — средств частных клиентов",— считает первый зампред правления Москоммерцбанка Людмила Лебедева. Согласен с ней и первый зампред правления банка "Стройкредит" Сергей Гусаров: "В текущей ситуации вклады остаются для банков одним из основных источников привлечения пассивов: доступ к зарубежному финансированию практически закрыт, а привлечь крупного корпоративного клиента становится все сложнее".

Однако, согласно опросу, проведенному порталом Банки.ру, население не очень доверяет свои деньги банкам. Число вкладчиков, забравших полностью или частично свои деньги из банков, в середине октября выросло на 8,5% по сравнению с данными за сентябрь. Если в прошлом месяце таких оказалось 15,09% из числа опрошенных, то сейчас уже 23,5%. Кроме того, если в сентябре 57,8% проголосовавших решили не забирать свои сбережения, октябрьский опрос показал, что таковых осталось 44,8%.

Весомый шаг к восстановлению спокойствия частных вкладчиков сделало государство — был принят Думой и подписан президентом закон, увеличивающий страховую сумму по депозитам частных вкладчиков. Раньше за сохранность своих сбережений могли быть спокойны лишь те, кто имел на депозитах не более 100 тыс. руб. Именно такая сумма попадала под 100-процентную гарантию возврата. Застраховаться от несчастного случая владельцам больших сумм можно было, лишь распределив средства по нескольким банкам. Сейчас размер страхового покрытия увеличен в семь раз, до 700 тыс. руб. Выплата компенсации в увеличенном размере будет производиться в банках по вкладам, страховые случаи по которым возникли с 1 октября 2008 года. Заместитель руководителя центра общественных связей Агентства по страхованию вкладов (АСВ) Ирина Челядинова рассказала: "Выплаты страховки по вкладам осуществляются нашим агентством с помощью банка-агента и начинаются спустя две недели после отзыва у банка лицензии. По практике 35 страховых случаев задержек с выплатами не было, и зачастую они начинают производиться раньше". Однако Михаил Алексеев не исключает ситуации, когда сроки выплат могут и затянуться: "Вполне вероятно, что при массовых банкротствах АСВ будет трудно справиться со всеми выплатами, поэтому получения своих средств вкладчикам придется ждать довольно долго",— говорит он.

"Учитывая весомую поддержку частных вкладчиков со стороны государства, причин для паники у владельцев депозитов не должно быть. Тем более нет причин для беспокойства среди тех, у кого размер депозита не превышает суммы страхового возмещения",— говорит Александр Ефремов. Тем не менее эксперты советуют осторожно относиться к банкам, предлагающим слишком большие проценты по вкладам. "Безусловно, если та или иная кредитная организация предлагает вклады со ставками значительно выше рыночных (на сегодняшний день это порядка 13,5% годовых), потенциальному клиенту стоит насторожиться и еще раз оценить риски вложений. С точки зрения надежности, безусловно, наиболее привлекательно выглядят банки, входящие в Top-100 по размеру активов",— считает Сергей Гусаров.

Правда, по мнению директора департамента розничных продуктов Юниаструм банка Дмитрия Хилько, сами по себе высокие ставки еще ни о чем не говорят: "Высокие ставки не означают плохое финансовое состояние банка. О финансовом состоянии банка можно судить по его отчетности, которую сейчас публикуют все банки". Однако простой вкладчик без профессиональных навыков вряд ли сможет грамотно сопоставить данные банковского баланса. "Есть ряд оценок, которые позволяют судить о финансовом состоянии банка, однако рядовому клиенту самостоятельно их проанализировать невозможно. Я бы посоветовала с опасением относиться к банкам, чьи процентные ставки слишком высоки",— говорит Людмила Лебедева. "Выбирая банк, следует ориентироваться на крупные универсальные банки, имеющие достаточную финансовую "подушку". При этом гнаться за процентами не стоит — сегодня лучше думать о сохранении средств, а не о приумножении",— советует заместитель начальника управления розничных операций банка "Возрождение" Вячеслав Губкин.

По ранее открытым банковским депозитам основной доход могли принести долларовые вложения. Инфляция, составившая за первое полугодие 10,6% (14,1% годовых), что почти в полтора раза выше аналогичного прошлогоднего показателя, вполне могла принести сбережениям вкладчиков одни убытки. Однако стремительный рост доллара по отношению к рублю принес владельцам соответствующих вкладов на сроки до полугода весомую прибыль. Упав до абсолютного минимума к середине июля (23,23 руб./$), американская валюта стала стремительно расти, подорожав к октябрю более чем на 2 руб., или почти на 45% годовых. Сбережения в евро независимо от сроков вложений за последний год обесценились, а доходность рублевых вкладов зависела как от срока, так и от процентных ставок банка.

За год, прошедший с 1 октября 2007 года, ставки по годовым вкладам в любой валюте не смогли спасти сбережения от инфляции, которая составила 14,9%. Рублевые ставки в отдельных банках доходили до 11% годовых, ставки по валютным вкладам были значительно ниже, а сами валюты относительно рубля показали лишь небольшой рост.

Однако в последнее полугодие, с 1 апреля по 1 октября, без учета процентных ставок, начисляемых банками, доллар мог принести вкладчикам 4,7% годовых. Инфляция, в годовом выражении составившая за этот срок 11,2%, принесла убытки большинству владельцев полугодовых депозитов в рублях. Курс евро к рублю, снизившись на 7,9% годовых, обесценил сбережения в этой валюте.

Доходность рублевых вкладов за последние три месяца, с 1 июля по 1 октября, целиком зависела от щедрости банков. В ряде случаев ставкам удалось перекрыть инфляцию, которая составила 6,8% годовых. Проценты выше инфляции обещали выплатить, например, Бинбанк и Промсвязьбанк. В Сбербанке доходность не превышала 5,25%. Доверять свои накопления евро не стоило и в этот раз. Курс европейской валюты относительно рубля потерял порядка 5,2% годовых. Трехмесячные вклады в долларах могли принести по-настоящему ощутимый доход. Даже не учитывая процентную ставку, копилка владельца вклада в долларах могла пополниться почти на 34% годовых.

Но даже с учетом доходности долларовых вложений рекомендации экспертов относительно валюты вкладов не изменились: банкиры советуют большую часть средств размещать в рублях. "Перекладывать сегодня сбережения из одной валюты в другую дело неблагодарное. В условиях высокой волатильности валютного рынка и доминирующего на нем эмоционального фактора можно попросту не угадать. В целом же сбережения стоит хранить в той валюте, в какой планируются траты",— считает Вячеслав Губкин. "На мой взгляд, сегодня по-прежнему стоит отдавать предпочтение рублевым депозитам на срок от полугода. Условия по этим вкладам наиболее привлекательны, так как банки сегодня заинтересованы в привлечении длинных ресурсов в рублях. Ставки по этим вкладам сегодня уже превысили прогнозируемый уровень инфляции",— говорит Сергей Гусаров. "В нынешней ситуации я бы порекомендовал диверсифицировать свои сбережения, распределив их по трем валютам. Но поскольку у большей части населения расходы в рублях и ставка по таким вкладам заметно выше, то большую часть сбережений стоит держать на рублевых депозитах",— советует Александр Ефремов [9, с.20].

Глава
II
. Виды вкладов в настоящее время.

2.1. Новые продукты для завоевания вкладчика.

Несколько банков пошли вразрез традиционному представлению, что ставка по вкладу должна быть фиксированной, и предложили новый продукт — депозит, доходность которого привязана к какому-нибудь рыночному индексу. Клиент только по истечении срока вклада узнает размер процентной ставки.

На пресс-конференции, посвященной изменениям в линейке вкладов, президент–председатель правления банка ВТБ 24 Михаил Задорнов отметил, что в условиях высокой инфляции люди предпочитают тратить, а не хранить деньги, поэтому активность вкладчиков снижается. Естественной реакцией банков на отток вкладчиков стало повышение процентных ставок по депозитам: их размер прямо пропорционален статусу кредитной организации. Мелкие и средние банки, не имея доступа к внешним заимствованиям, вынуждены предпринимать рискованные шаги. Большинство из них повысили доходность трехлетних депозитов до 14 и даже 15% годовых, перекрыв таким образом инфляцию. Государственные и крупные коммерческие банки заняли умеренные позиции, рассчитывая, что между высокой прибылью и надежностью население выберет последнее. Эта теория уже долгое время работает на практике — рынок депозитов поделен между финансовыми гигантами, и львиная его доля принадлежит Сбербанку.

Однако нашлось кредитные организации, которые предложили клиентам нестандартный продукт — индексируемый депозит
. С условным названием «вклад».

Индексируемый депозит
— это вклад, процентная ставка которого привязана к определенному рыночному индикатору, например к учетной ставке Центрального банка, LIBOR, РТС, ценам на золото, нефть, стоимости продуктовой корзины, валютной паре и т.д.

Этот вклад является относительно новым банковским продуктом на российском рынке, и единого представления о нем пока не сформировано, а потому в финансовых институтах он может быть представлен под разными именами, например, «вклад с плавающей процентной ставкой», «инвестиционный депозит» или «индексируемый депозит». Более того, аналогичные продукты, как объяснила заместитель директора департамента производных финансовых инструментов инвестиционного банка «КИТ Финанс» Наталия Газиева, некоторые банки и управляющие компании предлагают реализовать аналогичную идею — инвестиции с защитой капитала — через договора доверительного управления или выпуск векселей в финансовых институтах. Индексируемый депозит имеет сходство с ПИФами: процентная ставка не зафиксирована, доходность зависит от стоимости определенного актива.

Индексируемый депозит имеет основные признаки классического депозита. Во-первых, банк гарантирует вкладчику возврат основной суммы вклада. Во-вторых, банк обязуется при любых обстоятельствах выплатить минимальный процент — процент по вкладу «До востребования». В-третьих, индексируемый депозит защищен системой страхования вкладов. В то же время, как и в ПИФе, доходность индексируемого депозита зависит от стоимости актива, к которому он привязан.

Условно вклады с плавающей процентной ставкой можно разделить на две группы, которые принципиально отличаются по своим целям. Индексируемые депозиты первой группы
призваны в условиях нестабильной ситуации на внешних и внутренних финансовых рынках минимизировать возможные риски как со стороны банков, так и со стороны вкладчиков. Индексируемые депозиты в

торой группы
нацелены на получение сверхприбыли. Соответственно, для достижения этих результатов используются различные инструменты (индикаторы, к которым привязаны процентные ставки) и схемы расчета доходности по вкладам.

Чтобы обеспечить оптимальную процентную ставку по вкладам и таким образом минимизировать риски, банки привязывают ставки по вкладам к индексам, которые показывают «температуру» на финансовых рынках. Это может быть ставка рефинансирования Центрального банка, LIBOR, уровень инфляции, индекс MosPrime и т.д. Доходность такого вклада равна величине индикатора плюс-минус дополнительные проценты (в зависимости от стратегии банка и свойств индикатора).

Управляющий директор блока «Розничный бизнес» Банка Москвы Алексей Клецко оценил преимущества индексируемого вклада: «Даже если в стране будет высокая инфляция, ставки по таким депозитам ее все равно покроют. Независимо от того, что случится в мире, банк заработает законные 2% маржи. Поэтому необходимость в индексируемых вкладах появляется, как правило, в условиях высокой инфляции».

В июне ВТБ 24 объявил об открытии вклада «ВТБ 24 – Индекс», который напрямую зависит от индикаторов внутреннего и мирового финансовых рынков: процентная ставка по вкладам в рублях привязана к ставке рефинансирования Банка России, процентная ставка по вкладам в долларах США и евро привязана к трехмесячным ставкам LIBOR. Минимальный первоначальный взнос составляет 50000 рублей или 1000 долларов (евро), срок вклада — два и три года. Доходность рублевого депозита рассчитывается следующим образом: ставка рефинансирования Центрального банка минус 0,25–0,75% (в зависимости от первоначального взноса). Процентная ставка по вкладам в рублях изменяется банком на третий рабочий день после изменения ставки рефинансирования Банком России.

Расчет доходности по валютным вкладам имеет некоторые отличия. По долларовым депозитам к LIBOR плюсуется 3,9–4,5% (в зависимости от первоначального взноса и срока вклада), по вкладам в евро к LIBOR плюсуется 1,9–2,5%. Процентная ставка по вкладам в иностранной валюте изменяется банком один раз в календарный квартал (на 3-й рабочий день квартала). При этом новая процентная ставка устанавливается исходя из размера ставки LIBOR, действующей на 1-е число соответствующего календарного квартала.

Как объявили в банке, этот вклад будет интересен в первую очередь людям, которые разбираются в изменениях финансового рынка и стремятся к большей независимости в принятии инвестиционных решений, однако не готовы сильно рисковать.

По аналогичному пути пошел и СКБ-Банк, привязав рублевые вклады к ставке рефинансирования Центрального банка. Однако доходность в данном случае предусмотрена несколько выше: если сумма вклада составляет от 10 тыс. до 100 тыс. рублей, то процент по вкладу равен ставке рефинансирования Центрального банка, если сумма превышает 100 тыс., то к уставной ставке добавляется еще один бонусный процент.

На Западе практически 80% сбережений лежит во вкладах с плавающей процентной ставкой. В России следовать данной тенденции долгое время не позволяли объективные причины — отсутствие индексов, которые бы точно отражали экономическую ситуацию в стране.

По мнению многих экспертов, ставка рефинансирования Центрального банка не привязана к бизнес-реалиям, а потому банкам на нее крайне сложно ориентироваться. И в кризисных условиях она может демонстрировать бешеные скачки.

«КИТ Финанс» более активно приступил к внедрению индексируемых депозитов. В течение года банк разработал пять видов розничных индексируемых депозитов — «РТС», «РТС на падение», «нефть», «нефть на падение» и «товарная корзина», минимальный взнос по которым составляет 100 тыс. рублей. Эти виды вкладов в банке вводились постепенно. Первым был предложен депозит, привязанный к индексу РТС. Наталия Газиева пояснила: «Мы взяли индекс РТС потому, что, во-первых, для населения это наиболее известный индекс, который к тому же отражает общую ситуацию на фондовом рынке, во-вторых, информация о котировках является общедоступной и, в-третьих, средства массовой информации ежедневно рассказывают о его изменениях».

Следующим в продуктовой линейке появился индексируемый депозит — «нефть». В прошлом году цены на «черное золото» быстро росли, и те, кто успел вовремя сориентироваться, получили до 30% годовых на трехмесячном размещении. Однако, по признанию Наталии Газиевой («КИТ Финанс»), проводить аналитику достаточно сложно, котировки могут идти вразрез ожиданиям. Поэтому был разработан универсальный продукт — «товарная корзина», в состав которой входят нефть, никель, сахар и пшеница. Так как эти активы принадлежат к разным товарно-сырьевым рынкам, риски диверсифицируются. К тому же цены на эти продукты постоянно растут.

Таблица 1.

Банки-лидеры по объему привлеченных депозитов физических лиц

Место	Название банка	Объем депозитов ФЛ, млн.руб.	Доля рынка, %
1	Сбербанк России	2 883 817	50,6
2	Группа ВТБ	271 179	4,8
3	Группа БСЖВ	131 778	2,3
4	Банк Москвы	125 686	2,2
5	Райффайзенбанк	106 381	1,9
6	Газпромбанк	96 835	1,7
7	"Уралсиб"	72 434	1,3
8	Альфа-Банк	71 065	1,2
9	"Возрождение"	52 879	0,9
10	Промсвязьбанк	45 711	0,8
	ВСЕ БАНКИ	5 696 436	100

Источник: Официальная отчетность банков по состоянию на 01.07.2008г.

Рисунок 1.

Доля на рынке по объему депозитов

Недавно Банк Москвы объявил о запуске инвестиционных депозитов, привязанных либо к значению индекса РТС, либо к цене безналичного золота на международном рынке драгоценных металлов, либо к цене фьючерса на нефть марки brent. Однако эти продукты представлены только в Private Banking. Минимальная сумма депозита, привязанного к ставке РТС, составляет 2,5 млн рублей, а депозита, привязанного к стоимости золота и нефти, — 100 тыс. рублей. Управляющий директор департамента частного банковского обслуживания Банка Москвы Дмитрий Брейтенбихер объяснил подобную инициативу следующим образом: «С учетом текущей ситуации на российском фондовом рынке наш аналитический департамент считает данные ценовые уровни привлекательными и оценивает потенциал роста индекса РТС в 30% к концу года. Депозит с базовым активом ценой на золото рассчитан на клиентов, желающих иметь валютой инвестиций доллар США. Этот вариант может быть интересен с точки зрения хеджирования валютных изменений».

Но доходность по данному продукту ограничена. Если за время размещения стоимость актива выросла на 20 или более процентов, то к ставке по вкладу «До востребования» плюсуются 20%, если рост актива составил менее 20%, то прибавляются проценты «по факту», если произошло падение, то клиент получает сумму обратно плюс 0,1% годовых. Особенностью данного депозита является также то, что банк формирует инвестиционный пул в тот момент, когда по мнению аналитиков вхождение в рынок будет наиболее благоприятным. В отличие от банка «КИТ Финанс», который привлекает средства еженедельно.

Есть ли у индексируемых депозитов будущее, однозначного мнения нет. Возможно, когда ситуация на рынке стабилизируется, проценты по вкладам окажутся соизмеримы с уровнем инфляции, необходимость в индексируемых депозитах автоматически отпадет. Но мировая практика свидетельствует о том, что индексируемые депозиты могут успешно сосуществовать с традиционными вкладами [4, с.20].

Банки оперативно отреагировали на опасения вкладчиков относительно девальвации рубля и в ноябре один за другим стали вводить особые мультивалютные вклады, сообщает газета «Ведомости».

Мультивалютные вклады открывают те, кто хочет разместить деньги под проценты сразу в нескольких валютах и в течение всего срока вложений перераспределять сбережения между этими валютами, не теряя набежавших процентов. Они особенно удобны в период значительных среднесрочных колебаний курсов валют.

Такие вклады известны давно, но до недавнего времени их предлагали лишь несколько банков, в частности «Зенит», «Петрокоммерц», «Юниаструм банк», «Союз», «Возрождение». Они не пользовались особой популярностью, поскольку в последние годы укрепление рубля приучило россиян хранить деньги на наиболее доходных рублевых депозитах. Но сейчас мультивалютные вклады получили второе рождение, утверждает замначальника управления банка «Возрождение» Вячеслав Губкин. Их актуальность связана с нестабильностью на валютном рынке, поясняет начальник управления розничных проектов банка «Союз» Наталья Лощилина. Только в ноябре такие вклады появились уже у девяти банков. Среди них – ВБРР, ОТП-банк, СИАБ, «Уралсиб» и др

Клиенту, выбравшему мультивалютный вклад, банк обычно открывает три счета – в рублях, долларах и евро, а в ОТП-банке – еще и в швейцарских франках. Одни банки позволяют вкладчику распределить средства по этим счетам в произвольной пропорции. Например, разместить все деньги в долларах или рублях («Петрокоммерц», Славянский банк, «Темп»). Другие требуют соблюдения заданной банком пропорции до окончания срока вклада (Метробанк, «Кузнецкий мост»). Третьи устанавливают лишь минимальную сумму, которую нужно держать на счете в каждой валюте («Мой банк», «Зенит», СИАБ, «Союз», «Стройкредит»).

Процентная ставка может быть единой для всех валют (Метробанк, «Юниаструм банк») или отдельной для каждого счета (СИАБ, ВБРР, ОТП-банк и др.). Мультивалютный вклад, так же как и обычный срочный депозит, может допускать пополнение, пролонгацию, капитализацию процентов. А вот досрочное изъятие части средств в них – большая редкость.

Использование функций мультивалютного вклада может обернуться дополнительными расходами, например, при конвертации одной валюты в другую. Внутренний курс безналичного обмена в банке может меняться несколько раз в день в зависимости от ситуации на валютном рынке. Но некоторые банки напрямую связывают конвертацию с курсами валют, установленными ЦБ. Так, в Славянском банке курс конвертации отклоняется от курса ЦБ в день операции на 2,0% в ту или другую сторону, в «Зените» – на 0,2%, в Темпбанке – на 0,4%. А в «Петрокоммерце» при обмене сумм свыше $100 000 курс устанавливается по договоренности с клиентом.

Но, по словам директора розничного подразделения «Мой банк» Сергея Леонтьева, чаще всего курс безналичной конвертации выгоднее, чем в обменных пунктах банка.

Снижению дохода способствуют и более низкие ставки мультивалютных вкладов по сравнению с обычными депозитами с аналогичными сроками и суммами. Например, в «Зените» ставка по рублевому счету в рамках годового мультивалютного вклада составляет 9,75%, а по обычному пополняемому вкладу на ту же сумму – 8,25%. В «Мой банк» – 11,75% и 13% соответственно.

И все же излишне увлекаться валютообменными операциями в рамках вклада сами банкиры не советуют – частый перевод средств с одного счета на другой может привести к тому, что доход по вкладу не покроет потери на конвертацию. При небольших колебаниях курса конвертировать средства вообще не имеет смысла, предупреждает Лощилина. А по мнению гендиректора «Интерфакс-ЦЭА» Михаила Матовникова, перераспределение валют в рамках мультивалютного вклада чаще дает психологический эффект для вкладчика, чем ощутимый финансовый результат.

Если человек не планирует активно конвертировать свои сбережения из одной валюты в другую, лучше отдать предпочтение портфелю классических депозитов в разных валютах, считает первый зампред правления банка «Стройкредит» Сергей Гусаров.

Тем же, кто выберет мультивалютный вклад для защиты от девальвации рубля, Матовников советует соблюдать пропорцию, аналогичную бивалютной корзине ЦБ, – 55,0% в долларах, 45,0% в евро. Но в нынешних условиях не стоит совсем отказываться от рублевых сбережений – по ним значительно более высокие ставки, а предпосылок для сильной девальвации пока нет, добавляет Матовников. Аналитик агентства «Рус-рейтинг» Виктория Белозерова рекомендует распределять средства на депозите между валютами поровну, чтобы защититься от колебаний курсов.

2.2. Основные виды вкладов на примере Сбербанка России
. Анализ изменения процентных ставок по вкладам.

За первое полугодие 2006 года в Уральском банке Сбербанка России выросла доля долгосрочных вкладов среди всех вкладов населения. По сравнению с прошлым годом, она увеличилась с 79,5% до 80,3%.

Выбирая валюту, в которой будет открыт вклад, клиенты Уральского банка Сбербанка России отдавали предпочтение рублям. Объем рублевых вкладов в последний период продолжил стабильно расти.

Всего к концу первого полугодия остаток средств физических лиц в Уральском банке Сбербанка России достиг 81,3 миллиарда рублей, увеличившись за шесть месяцев на 13,2%.

В 2006 году в Уральском банке Сбербанка России продолжил расти объем привлеченных средств физических и юридических лиц. Объем вкладов частных клиентов к 1 января 2007 года достиг 97 миллиардов рублей, увеличившись по сравнению с прошлогодним показателем на 24 миллиарда рублей, или 30%. Объем средств на счетах юридических лиц за 2006 год возрос вдвое и составил 55 миллиардов рублей.

Уральским банком Сбербанка России достигнут очередной рубеж: к концу февраля остатки на вкладах физических лиц превысили 100 млрд. рублей, а число вкладных счетов — 22 млн. Традиционно Сбербанк России предлагает населению широкую линейку вкладов, предназначенных для сохранения и преумножения накоплений, а также позволяющих свободно распоряжаться деньгами, снимая средства или пополняя счет в необходимый момент. «Сейчас в банке действует 19 видов вкладов, учитывающих потребности разных категорий клиентов, — отмечает директор управления вкладов и расчетов населения Уральского банка Сбербанка России Марина Папакова. — Например, для клиентов пенсионного возраста предлагаются вклады с повышенными процентными ставками и минимальной первоначальной суммой. Для активных деловых людей в банке действует вклад «Особый Сбербанка России», совмещающий в себе режим работы вклада «До востребования Сбербанка России» и процентную ставку срочного вклада. Вклад «Особый Сбербанка России» позволяет частично снимать средства — свободно распоряжаться суммой, превышающей установленный договором минимальный остаток денежных средств. Дополнительные взносы можно делать в течение всего срока действия вклада, при этом периодичность взносов не ограничивается. В течение первых 30 дней со дня открытия вклада может быть увеличена процентная ставка — в случае внесения оговоренной договором суммы дополнительных взносов и увеличения размера неснижаемого остатка». Уральский банк Сбербанка России традиционно сохраняет сильные позиции на рынке вкладов для населения. К концу мая остатки средств на счетах частных клиентов превысили 108 млрд. рублей, а число счетов — 22,4 млн. единиц.

Среди клиентов Уральского банка Сбербанка России в течение 2007 года растет популярность вкладов в евро. К настоящему времени вкладчики доверили банку более 70 миллионов евро. Темп роста остатков средств на счетах клиентов с начала текущего года составил 119,5%.

Кроме того, несмотря на снижение курса доллара США в июле 2007 г., остаются востребованными счета, открытые в американской валюте. Жители региона продолжают использовать их для накоплений, осуществления денежных переводов и в туристических поездках. В июле темп роста остатков средств в долларах США на счетах частных клиентов в Уральском банке Сбербанка России составил 101%.

Совокупные остатки средств на счетах физических лиц в банке к августу 2007г. превысили 116 миллиардов рублей, в том числе в иностранной валюте — 246 миллионов в долларовом эквиваленте.

Позиции Уральского банка Сбербанка России на рынке вкладов продолжают укрепляться. Объем вкладов частных клиентов к 1 января 2008 года достиг 129,5 миллиардов рублей, увеличившись по сравнению с прошлогодним показателем более чем на 32 миллиарда рублей. Только за ноябрь 2007 года прирост составил 1,9 миллиардов рублей, а за декабрь 2007 года клиенты доверили банку средства в размере 7,5 миллиардов рублей. Наиболее быстрыми темпами в 2007 году росли остатки вкладов частных клиентов по Свердловской области - 137,7% к началу года. Темпы роста вкладов в Челябинской, Курганской областях и Республике Башкортостан были сопоставимы: более 131 % с начала года. В настоящее время действует 19 видов вкладов, учитывающих потребности самых разных категорий клиентов. Одним из наиболее популярных является вклад «Особый Сбербанка России».

Объем вкладов населения в Уральском банке Сбербанка России превысил 149 миллиардов рублей. Только за последние 9 месяцев депозиты, привлеченные от физических лиц, увеличились на 20,3 миллиарда рублей. Наибольшую часть этой суммы - 17,3 миллиарда - обеспечили вклады в рублях. Валютными депозитами частные клиенты интересовались гораздо меньше: такие вклады за 9 месяцев выросли на 2,9 миллиарда рублей. «Стабильный рост средств на счетах клиентов свидетельствует о том, что население воспринимает банковские вклады как один из наиболее привлекательных инструментов вложения средств, - отмечает директор управления вкладов и расчетов населения Уральского банка Сбербанка России Марина Папакова. – Сегодня инвестирование в акции или недвижимость становится очень рискованным. На этом фоне банк остается едва ли не единственным институтом для сохранения и преумножения сбережений, потому как гарантирует получение дохода и высочайшую степень надежности вложений, подкрепленную системой страхования вкладов». Уральскому банку Сбербанка России за последние полгода удалось не только нарастить объем депозитов частных клиентов, но и увеличить свою долю на этом рынке.

Таблица 2.

Вклады в рублях с 01.12.08г.

Сумма вклада	Срок привлечения/годовая процентная ставка					Возможность пополгнения вклада	Возможность снять проценты
	1 мес. 1 день	3 мес. 1 день	6 мес.	1 год и 1 мес.	2 года
ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИЯ						нет	да
от 1 000-до 100 000	5,25%	5,50%	7,75%	9,75%	11,00%
от 100 000-до 1000 000	5,75%	6,00%	8,25%	10,00%	11,25%
1 000 000 и более	6,00%	6,25%	8,50%	10,25%	12,00%
ПОПОЛНЯЕМЫЙ ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИИ						наличными-от 1000 руб. Безналичное пополнение-любая сумма	да
от 1 000-до 100 000	х	х	7,50%	9,00%	10,00%
от 100 000-до 1000 000	х	х	8,00%	9,50%	10,50%
1 000 000 и более	х	х	8,25%	9,75%	10,75%
ОСОБЫЙ СБЕРБАНКА РОССИИ						наличными-от 5000 руб. Безналичное пополнение-любая сумма	Да. Расходные операции на любую сумму при условии сохранения неснижаемого остатка
30 000	х	х	6,75%	8,25%	9,25%
100 000	х	х	7,25%	8,75%	9,75%
1 000 000	х	х	7,50%	9,00%	10,00%
3 000 000	х	х	х	10,00%	11,00%
50 000 000	х	х	х	10,25%	11,25%
100 000 000	х	х	х	10,50%	11,50%
200 000 000	х	х	х	11,00%	11,75%
ПЕНСИОННЫЙ ПОПОЛНЯЕМЫЙ ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИИ						наличными-от 300 руб. Безналичное пополнение-любая сумма	да
300	х	6,25%	8,00%	9,50%	10,50%
ПЕНСИОННЫЙ ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИИ						нет	да
1 000	х	х	х	х	12,00%
Сумма вклада	Срок привлечения/годовая процентная ставка
	3 года	5 лет	срок хранения не ограничен
Пенсионный-плюс Сбербанка России						да, любая сумма	да. Расходные операции
1	4%	х	х
Универсальный Сбербанк России						да, любая сумма	да. Расходные операции
10	х	0,01%	х
Зарплатный Сбербанк России						да, любая сумма	да. Расходные операции
10	х	0,01%	х
До востребования Сбербанка России						да, любая сумма	да. Расходные операции
10	х	х	0,01%

Таблица 3.

Вклады в рублях до 01.12.08г
.

Сумма вклада	Срок привлечения/годовая процентная ставка					Возможность пополгнения вклада	Возможность снять проценты
	1 мес. 1 день	3 мес. 1 день	6 мес.	1 год и 1 мес.	2 года
ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИЯ						нет	да
от 1 000-до 100 000	4,25%	4,50%	6,75%	7,75%	8,75%
от 100 000-до 1000 000	4,75%	5,00%	7,25%	8,25%	9,25%
1 000 000 и более	5,00%	5,25%	7,50%	8,50%	9,50%
ПОПОЛНЯЕМЫЙ ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИИ						наличными-от 1000 руб. Безналичное пополнение-любая сумма	да
от 1 000-до 100 000	х	х	6,50%	7,50%	8,50%
от 100 000-до 1000 000	х	х	7,00%	8,00%	9,00%
1 000 000 и более	х	х	7,25%	8,25%	9,25%
ОСОБЫЙ СБЕРБАНКА РОССИИ						наличными-от 5000 руб. Безналичное пополнение-любая сумма	Да. Расходные операции на любую сумму при условии сохранения неснижаемого остатка
30 000	х	х	5,75%	6,75%	7,75%
100 000	х	х	6,25%	7,25%	8,25%
1 000 000	х	х	6,50%	7,50%	8,50%
5 000 000	х	х	х	8,50%	9,50%
ПЕНСИОННЫЙ ПОПОЛНЯЕМЫЙ ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИИ						наличными-от 300 руб. Безналичное пополнение-любая сумма	да
300	х	5,25%	7%	8,00%	9,00%
ПЕНСИОННЫЙ ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИИ						нет	да
1 000	х	х	х	х	9,50%
Сумма вклада	Срок привлечения/годовая процентная ставка
	3 года	5 лет	срок хранения не ограничен
Пенсионный-плюс Сбербанка России						да, любая сумма	да. Расходные операции
1	4%	х	х
Универсальный Сбербанк России						да, любая сумма	да. Расходные операции
10	х	1,00%	х
Зарплатный Сбербанк России						да, любая сумма	да. Расходные операции
10	х	1,00%	х
До востребования Сбербанка России						да, любая сумма	да. Расходные операции
10	х	х	0,1%

При анализе процентных ставок, можно сделать вывод, что ставки повысились в основном на 1-2,5 пункта. Так по вкладам Депозит Сбербанка со сроками 1 месяц 1 день, 3 месяца 1 день, 6 месяцев изменение составляет 1%, независимо от суммы вклада. На срок от 1 года 1 месяц до 100 000 рублей увеличение составляет 2%. И свыше 100 000 рублей- 1,75%. На вкладе свыше года изменения составляют от 2% до 2,5 %.

Увеличение процентных ставок на 1% наблюдается по вкладу Пополняемый Депозит Сбербанка России и Особый Сбербанк России на срок от 6 месяцев. А по сроку от 1 года и 1 месяц и выше увеличение составляет 1,5%.

Увеличение процентных ставок произошло и по вкладу Пенсионный Пополняемый Депозит Сбербанка России на 1-1,50%. По вкладу Пенсионный Депозит Сбербанка России увеличение составило 2,50%.

Единственный вклад по которому изменений не произошло был вклад Пенсионный-плюс Сбербанка России.

Совершенно противоположные результаты наблюдались по вкладам Универсальный Сбербанк России и Зарплатный Сбербанк России. Так по этим вкладам наоборот произошло снижение процентных ставок на 0,99%. Вклад До востребования снизил процентную ставку на 0,09%.

Таблица 4.

Вклады в долларах США с 10.12.08г.

Сумма вклада	Срок привлечения/годовая процентная ставка					Возможность пополгнения вклада	Возможность снять проценты
	1 мес. 1 день	3 мес. 1 день	6 мес.	1 год и 1 мес.	2 года
ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИЯ						нет	да
от 300-до 10 000	3,75	4,25	5,25	6	6,25
от 10 000-до 100 000	4	4,5	5,5	6,25	6,5
1 00 000 и более	4,25	4,75	5,75	6,5	6,75
ПОПОЛНЯЕМЫЙ ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИИ						наличными-от 100 USD. Безналичное пополнение-любая сумма	да
от 300-до 10 000	х	х	5,10	5,85	6,10
от 10 000-до 100 000	х	х	5,35	6,10	6,35
1 00 000 и более	х	х	5,60	6,35	6,60
ОСОБЫЙ СБЕРБАНКА РОССИИ						наличными-от 100 USD. Безналичное пополнение-любая сумма	Да. Расходные операции на любую сумму при условии сохранения неснижаемого остатка
1000	х	х	5,00	5,75	6,00
10 000	х	х	5,25	6,00	6,25
1 00 000	х	х	5,50	6,25	6,50
500 000	х	х	х	6,60	6,75
1 000 000	х	х	х	6,75	6,85
3 000 000	х	х	х	6,85	7,00
Сумма вклада	Срок привлечения/годовая процентная ставка
	3 года	5 лет	срок хранения не ограничен
Универсальный Сбербанк России						да, любая сумма	да. Расходные операции
10	х	0,01%	х
До востребования Сбербанка России						да, любая сумма	да. Расходные операции
10	х	х	0,01%

Таблица 5.

Вклады в евро с 10.12.08г.

Сумма вклада	Срок привлечения/годовая процентная ставка					Возможность пополгнения вклада	Возможность снять проценты
	1 мес. 1 день	3 мес. 1 день	6 мес.	1 год и 1 мес.	2 года
ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИЯ						нет	да
от 300-до 10 000	3,25	3,75	4,75	5,75	6,00
от 10 000-до 100 000	3,50	4,00	5,00	6,00	6,25
1 00 000 и более	3,75	4,25	5,25	6,25	6,50
ПОПОЛНЯЕМЫЙ ДЕПОЗИТ СБЕРБАНКА РОССИИ						наличными-от 100 EUR. Безналичное пополнение-любая сумма	да
от 300-до 10 000	х	х	4,60	5,60	5,85
от 10 000-до 100 000	х	х	4,85	5,85	6,10
1 00 000 и более	х	х	5,10	6,10	6,35
ОСОБЫЙ СБЕРБАНКА РОССИИ						наличными-от 100 EUR. Безналичное пополнение-любая сумма	Да. Расходные операции на любую сумму при условии сохранения неснижаемого остатка
1000	х	х	4,50	5,50	5,75
10 000	х	х	4,75	5,75	6,00
1 00 000	х	х	5,00	6,00	6,25
500 000	х	х	х	6,50	6,60
1 000 000	х	х	х	6,60	6,75
3 000 000	х	х	х	6,75	6,85
Сумма вклада	Срок привлечения/годовая процентная ставка
	3 года	5 лет	срок хранения не ограничен
Универсальный Сбербанк России						да, любая сумма	да. Расходные операции
10	х	0,01%	х
До востребования Сбербанка России						да, любая сумма	да. Расходные операции
10	х	х	0,01%

Заключение.

Деятельность банков, их роль на денежном рынке определяется объёмами имеющихся у банков ресурсов, проводимыми операциями по их размещению.

Основным направлением конкурентной борьбы между банками является борьба за привлечение ресурсов и как можно большего количества вкладчиков. Среди множества банков одним из самых доступных, привлекательных стал Сбербанк России, который стремится быть «домашним» банком для частных вкладчиков и воспринимается как банк народный, и это неудивительно – почти у каждого физического лица имеется сберегательная книжка Сбербанка. Это в большей степени связано с привлечением вкладов физических лиц. Сбербанк – единственный среди коммерческих банков России, имеющий государственную гарантию сохранности вкладов населения согласно статьи 36 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д. Структура их в банке подвижна и зависит от конъюктуры денежного рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады (депозиты), зависит в значительной степени от клиентов (вкладчиков), а не от самого банка. И тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в его Уставе и из необходимости сохранения банковской ликвидности. С учетом выбранных основных направлений депозитной политики банку целесообразно разработать положение о депозитных операциях с указанием основных видов вкладов, которые необходимо привлекать их условий (уровень процентной ставки, категории вкладчиков, срока вкладов), порядка привлечения вкладов, официальной формы кредитного договора.

Список использованной литературы:

1. Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям: Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999. 169с.

2. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник /М.В.Романовский и др.; Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевская.-М: Юрайт-Издат, 2007.-543с.

3. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник.-М.:ЮНИТИ-ДАНА,2000.-687 с.

4. Банковские операции: учебное пособие (Под редакцией О.Лаврушкина. –М.: ИНФРА-М, 1995-505с.

5. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник/Под ред. Е.Ф. Жукова.-М.: Вузовский учебник, 2004.-491 с.

6. Журнал «Деньги» № 41(696) от 20.10.2008г., статья «Депозит ответственного хранения», с.30.

7. Деловой журнал «Компания», №536 17 ноября 2008г., статья «Как вернуть вкладчика», с.17.

8. Банковское обозрение, №9, сентябрь 2008г., статья «Новый продукт: вклад с «гуляющей» ставкой», с.20.

9. Федеральный закон от 23.12.2003г. №181-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» //СЗ РФ.2003. №52 (ч.1). Ст.5033

10. Голубев С.А., Гузнов А.Г., Комисарова М.В.. Система страхования вкладов: вопросы взаимоотношения Банка Россия и Агенства по страхованию вкладов // Банковское право. 2005. №1. с.23

11. www.uralsbank.ru