Генеральный директор ООО "ЮСА"
____________________Астахов Ю.Н.
__________________________ 2008 г.
Бизнес-план
«Организация сетевого компьютерного клуба»
ООО «ЮСА», г. Тюмень, ул. Луначарского, 42
Учредители:
1. Астахов Юрий Николаевич, доля в УК - 34%;
2. Денисов Сергей Владимирович, доля в УК - 33%;
3. Кучеренко Андрей Николаевич, доля в УК - 33%;
Руководитель:
Астахов Юрий Николаевич.
Суть проекта:
организация досуга молодежи, обучение основам пользования современными компьютерными средствами, информационными возможностями и ресурсами всемирной сети (Internet).
Форма участия области:
кредитование
Финансирование проекта:
Собственные средства - 2%; средства государственной поддержки - 98%.
Сметная стоимость реализации проекта - 376 672 рубля
Сроки строительства (ввода в эксплуатацию оборудования) - 0 месяцев
Срок окупаемости проекта - 13 месяцев
Содержание
резюме.............................................................................................................................................. 3
Производственный план..................................................................................................... 3
Организационный план........................................................................................................ 4
финансовый план..................................................................................................................... 5
Расчет срока окупаемости проекта............................................................................. 5
расчет точки безубыточности......................................................................................... 6
расчет чистого дисконтированного бюджетного дохода.......................... 7
расчет чистого дисконтированного дохода......................................................... 7
расчет индекса доходности.............................................................................................. 8
Рис. 1 График срока окупаемости проекта............................................................. 10
Рис. 2 графическое определение внр проекта.................................................... 11
потребность в капитальных вложениях, инвестициях.............................. 12
инвестиции (в период эксплуатации и строительства).............................. 13
источники средств................................................................................................................ 14
производство и реализация продукции................................................................ 15
затраты на производство и сбыт продукции....................................................... 16
финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности 19
план денежных поступлений и выплат................................................................... 21
бюджетный эффект от реализации проекта......................................................... 23 Резюме
Целью проекта
является организация досуга молодежи, обучение основам пользования современными компьютерными средствами, информационными возможностями и ресурсами всемирной сети (Internet), содействие решению социальных проблем общества, связанных с подростковой преступностью, наркоманией, что придает проекту высокую социальную значимость.
Проект предполагает эксплуатацию созданного обществом с ограниченной ответственностью «ЮСА» сетевого компьютерного internet-клуба «Колизей». В клубе установлены 22 современных компьютера класса Pentium III на базе процессора DURON – 750, фирмы AMD, соединенных в локальную сеть, имеющих выход в глобальную компьютерную сеть Internet через модем.
Клуб расположен в здании лесотехнического техникума в помещении с отдельным входом. Неподалеку находятся учебные корпуса и общежития Строительной Академии, несколько общеобразовательных школ, что обеспечивает высокую посещаемость клуба школьниками и студентами. Клуб способен принять до 10 000 человек в месяц.
Низкие цены обеспечивают доступность пользования современной компьютерной техникой для широкого круга пользователей, начиная от школьников младших классов. Школьники и студенты имеют возможность выполнить и оформить в соответствии с современными требованиями учебные и научные работы. Пользование ресурсами всемирной информационной сети позволяет повысить уровень знаний учащихся, их информированность и кругозор.
Отсутствие в данном районе города аналогичных клубов обеспечивает невысокий уровень конкуренции и стабильность его работы. За 2 месяца существования, клуб «Колизей» получил достаточно широкую популярность среди городской молодежи, приобрел значительное количество постоянных клиентов.
Однако для дальнейшей работы клуба «Колизей», необходимы инвестиции в размере 376 672 рублей для расчетов за приобретенное оборудование в виде льготного кредита (под 5% годовых) сроком на 1 год, из которых 6 672 рубля являются собственными средствами, а 370 000 рублей - заемными. Сумма кредита погашается в конце, а проценты за пользование кредитом уплачиваются с 1-го месяца.
Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, амортизации и объема инвестиций, составляет 13 месяцев.
Производственный план
В клубе посетителям предоставляется время работы на компьютере как в дневные часы (с 8.00 до 22.00), так и в ночное время (с 22.00 до 8.00).
Клуб оснащен необходимой техникой, отвечающей всем требованиям работ, выполняемых на ней (22 современных компьютера класса Pentium III, на базе процессора DURON – 750, фирмы AMD, соединенных в локальную сеть и через модем имеющих выход в глобальную компьютерную сеть Internet).
Форма амортизации - простая линейная. Линейная амортизация - наиболее распространенный метод, используемый при учете активов. Суть метода заключается в следующем. Стоимость актива делится на срок его службы. Полученная сумма ежемесячно вычитается из остаточной стоимости актива. По достижении срока службы актива он списывается с баланса. Норма амортизации определяется исходя из стоимости оборудования в расчете на 10 лет (120 месяцев).
Стоимость 1 часа работы в дневные часы составляет 10 рублей, полное ночное время - 50 рублей.
Численность работников - 6 человек.
Организационный план
ООО "ЮСА" имеет уставной капитал в размере 15 000 рублей. Учредителями являются:
· Астахов Юрий Николаевич - генеральный директор. Его доля в УК - 34%;
· Денисов Сергей Владимирович - технический директор, доля в УК - 33%;
· Кучеренко Андрей Николаевич - директор службы безопасности, доля в УК - 33%;
Обладатель подписи финансовых документов - Астахов Юрий Николаевич.
Распределение обязанностей между работниками приведено ниже.
| Должность | Кол-во | Задачи, функции, ответственность | Требование к сотруднику | Зарпл. в месяц (руб.) | Платежи относительно месяца проекта |
| Управление | |||||
Директор Астахов Юрий Николаевич |
1 | Общее руководство фирмой, Организация процесса закупки сырья, поиск клиентов и работа с ними, управление финансовыми потоками, подбор персонала, представление организации во всех инстанциях и др. |
- | 10300 | Ежемесячно, весь проект |
Директор службы безопасности Кучеренко Андрей Николаевич |
1 | Осуществление комплекса мер, связанных с безопасной работой предприятия | - | 10200 | Ежемесячно, весь проект |
Технический директор Денисов Сергей Владимирович |
1 | Осуществление мер, направленных на обеспечение бесперебойной работы техники | - | 10200 | Ежемесячно, весь проект |
| Производство | |||||
| Администратор | 3 | Обслуживание клиентов | Необходимый минимум знаний компьютерной техники, коммуникабельность, культура | 10000 | Ежемесячно, весь проект |
| Итого
|
6
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Финансовый план
1. Для дальнейшей работы клуба «Колизей», необходимы инвестиции в размере 376 672 рублей для расчетов за приобретенное оборудование в виде льготного кредита (под 5% годовых) сроком на 1 год, из которых 6 672 рубля являются собственными средствами, а 370 000 рублей - заемными.
ООО "ЮСА” рассчитывает получить государственную поддержку (проект имеет бюджетную эффективность). Бюджетный эффект инвестиционного проекта определяется как сальдо поступлений и выплат областного бюджета в связи с реализацией данного бюджета (табл. 8).
2. Выручка, прибыль, платежи в бюджет отражены в таблице 6.
Проанализировав таблицу, нетрудно сделать вывод о прибыльности проекта.
3. Проект также является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат (таблица 7). Во всех периодах сальдо потока (нарастающим итогом) является положительным.
4. Срок окупаемости, определяется графическим способом по данным таблицы 6 (рис. 1). Срок окупаемости представляет собой период времени с начала реализации проекта по данному бизнес-плану до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретает положительное значение. Объем инвестиционных затрат на реализацию проекта принимается по данным табл.2. Расчет представлен ниже.
Расчет срока окупаемости проекта
| наименование | Итого за 1 год
|
1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | Итого за
2 год
|
1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | За 1 кв
3 года
|
| 1. Амортизационные отчисления | 25 111,47
|
0,00 | 6 277,87 | 9 416,81 | 9 416,81 | 37 667,24
|
9 416,81 | 9 416,81 | 9 416,81 | 9 416,81 | 9 416,81
|
| 2. Чистая прибыль | 219 055,40
|
0,00 | 63 658,90 | 73 472,16 | 81 924,34 | 462 094,03
|
99 376,46 | 112 453,68 | 120 905,85 | 129 358,04 | 137 810,14
|
| 3. Итого (стр.1+стр.2) | 244 166,87
|
0,00 | 69 936,77 | 82 888,97 | 91 341,15 | 499 761,27
|
108 793,27 | 121 870,49 | 130 322,66 | 138 774,85 | 147 226,95
|
| 4. Сумма амортизац. Отчислений и чистой прибыли с учетом капитальных затрат | -132 505,11
|
0,00 | -306 735,23 | 82 888,97 | 91 341,15 | 499 761,27
|
108 793,27 | 121 870,49 | 130 322,66 | 138 774,85 | 147 226,95
|
| 5.Сумма нарастающим итогом | -132 505,11
|
0,00 | -306 735,23 | -223 846,26 | -132 505,11 | 367 256,16
|
-23 711,84 | 98 158,65 | 228 481,31 | 367 256,16 | 514 483,11
|
На рис.1 (приложение) представлен график срока окупаемости проекта, где по оси ОХ – период окупаемости (квартал), по оси ОУ - сумма амортизационных отчислений и чистой прибыли с учетом капитальных затрат нарастающим итогом. Определенный графическим способом период окупаемости составляет примерно 13 мес.
5. Точка безубыточности рассчитывается как отношение величины постоянных расходов к разности цены продукции и величины переменных расходов, деленной на объем реализации продукции. Данные о постоянных и переменных расходах принимаются согласно табл. 5. Проектом предусматривается 2 вида продукции (работа за компьютером в дневные часы и работа за компьютером ночью), отличных по стоимости, поэтому разнесение издержек осуществляется пропорционально их обороту. Расчет представлен ниже.
Точка безубыточности в первом году проекта для работы в дневное время - 24798 маш-часов, для работы в ночное время - 2057,7 ночей (из расчета на общее количество машин), во втором соотвественно: 30329,9 маш-часа и 2450,5 ночей, в первом квартале третьего года - 7615,93 маш-часа и 605,9 ночей. Как видим она намного меньше проектной мощности клуба. Это говорит о высокой финансовой устойчивости данного производства.
Расчет точки безубыточности
| Показатель | Ед. изм. | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1. Работа на компьютере в дневное время (табл. 4) | Руб. | 478173,9 | 736173,9 | 201 652,10 |
| 2. Работа на компьютере в ночное время (табл. 4) | Руб. | 198391,3 | 297391,3 | 80 217,39 |
| В стоимостном выражении, всего
|
Руб.
|
676565,2
|
1033565,2
|
281869,49
|
| 3. Доля в обороте дневных часов | 0,71 | 0,71 | 0,72 | |
| 4. Доля в обороте ночей | 0,29 | 0,29 | 0,28 | |
| 5. Работа на компьютере в дневное время | Маш-час. | 47817,4 | 73617,38 | 20165,21 |
| 6. Работа на компьютере в ночное время | ночь | 3967,83 | 5947,83 | 1604,35 |
| 7. Общие затраты на производство и сбыт, всего (стр. 3 табл. 5) | рубли | 350866,8 | 425822,4 | 106455,6 |
| 8. Общие затраты в дневные часы | 247981 | 303299,04 | 76159,34 | |
| 9. Общие затраты в ночные часы | 102885,8 | 122523,36 | 30296,25 | |
| 10. Безубыточность дневных часов
|
Маш-час. | 24798,1
|
30329,9
|
7615,93
|
| 11. Безубыточность ночного времени
|
ночь | 2057,7
|
2450,5
|
605,9
|
6. В течение срока реализации проекта будет получен чистый дисконтированный бюджетный доход в размере 198075,26 рублей (ставка дисконтирования 20%). Чистый дисконтированный бюджетный доход определяется суммой погодовых сальдо поступлений и выплат в бюджет, приведенных к ценам первого года. Расчет приведен ниже.
Расчет чистого дисконтированного бюджетного дохода
| 1 год | 2год | 3 год | |
| Сальдо потока (стр. 3 табл.8) | -259162,69 | 517055,9 | 37955,55 |
| Дисконтированный поток | -259162,69 | 430879,9 | 26358,021 |
| Дисконтированный поток нарастающим итогом | -259162,69 | 171717,2 | 198075,26
|
7. Чистый дисконтированный доход за весь срок проекта составит 418932,66 рублей (ставка дисконтирования 20%). Для расчета дисконтируются данные из табл. 7 (строка 7 "Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности"). Расчет приведен ниже.
Расчет чистого дисконтированного дохода
| Наименование | 1 год | 2 год | 3 год |
| Сальдо потока по производствен. и инвестицион. деят-сти | -103630,13 | 504386,2 | 147226,94 |
| Дисконтированный поток | -103630,13 | 420321,9 | 102240,93 |
| Нарастающим итогом | -103630,13 | 316691,7 | 418932,66 |
8. Внутренняя норма доходности равна 415%.
Показатель рассчитывается путем определения ставки дисконтирования, при которой чистый приведенный доход обращается в ноль. Рачет показателя представлен ниже. Более наглядно определить величину внутренней нормы доходности (рентабельности) позволяет график (приложение).
| 0% | 10% | 20% | 30% | |||||||||
| Сальдо потока | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 |
| Дисконтированный поток | -103630 | 504386 | 147227 | -98807 | 458533 | 121675 | -103630 | 420322 | 102241 | -103630 | 387989 | 87117 |
| Дисконтированный поток нарастающим итогом | -103630 | 400756 | 547983
|
-98807 | 359725 | 481401
|
-103630 | 316692 | 418933 | -103630 | 284359 | 371476
|
| 40% | 50% | 60% | 70% | ||||||||||||||||||||
| -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | ||||||||||||
| -103630 | 360276 | 75116 | -103630 | 336257 | 65434,2 | -103630 | 315241 | 57511 | -103630 | 296698 | 50944 | ||||||||||||
| -103630 | 256646 | 331762
|
-103630 | 232627 | 298062
|
-103630 | 211611 | 269122
|
-103630 | 193068 | 244011
|
||||||||||||
| 80% | 90% | 100% | 110% | ||||||||||||||||||||
| -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | ||||||||||||
| -103630 | 280215 | 45440 | -103630 | 265466 | 40783,1 | -103630 | 252193 | 36807 | -103630 | 240184 | 33385 | ||||||||||||
| -103630 | 176584 | 222025
|
-103630 | 161836 | 202619
|
-103630 | 148563 | 185370
|
-103630 | 136554 | 169939
|
||||||||||||
| 120% | 130% | 140% | 150% | ||||||||||||||||||||
| -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | ||||||||||||
| -103630 | 229266 | 30419 | -103630 | 219298 | 27831,2 | -103630 | 210161 | 25560 | -103630 | 201754 | 23556 | ||||||||||||
| -103630 | 125636 | 156055
|
-103630 | 115668 | 143499
|
-103630 | 106531 | 132091
|
-103630 | 98124 | 121681
|
||||||||||||
| 160% | 170% | 180% | 190% | ||||||||||||||||||||
| -103631 | 504386 | 147227 | -103631 | 504386 | 147227 | -103631 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | ||||||||||||
| -103631 | 193995 | 21779 | -103631 | 186810 | 20195,7 | -103631 | 180138 | 18779 | -103630 | 173926 | 17506 | ||||||||||||
| -103631 | 90363,7 | 112143
|
-103631 | 83179 | 103374
|
-103631 | 76507 | 95286
|
-103630 | 70296 | 87802
|
||||||||||||
| 200% | 210% | 220% | 230% | ||||||||||||||||||||
| -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | ||||||||||||
| -103630 | 168129 | 16359 | -103630 | 162705 | 15320,2 | -103630 | 157621 | 14378 | -103630 | 152844 | 13519 | ||||||||||||
| -103630 | 64498,6 | 80857
|
-103630 | 59075 | 74395,3
|
-103630 | 53991 | 68368
|
-103630 | 49214 | 62734
|
||||||||||||
| 240% | 250% | 260% | 270% | ||||||||||||||||||||
| -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | ||||||||||||
| -103630 | 148349 | 12736 | -103630 | 144110 | 12018,5 | -103630 | 140107 | 11360 | -103630 | 136321 | 10754 | ||||||||||||
| -103630 | 44718,8 | 57455
|
-103630 | 40480 | 52498,7
|
-103630 | 36477 | 47837
|
-103630 | 32690 | 43445
|
||||||||||||
| 280% | 290% | 300% | 310% | ||||||||||||||||||||
| -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | ||||||||||||
| -103630 | 132733 | 10196 | -103630 | 129330 | 9679,61 | -103630 | 126097 | 9201,7 | -103630 | 123021 | 8758,3 | ||||||||||||
| -103630 | 29103,1 | 39299
|
-103630 | 25700 | 35379,3
|
-103630 | 22466 | 31668
|
-103630 | 19391 | 28149
|
||||||||||||
| 320% | 330% | 340% | 350% | ||||||||||||||||||||
| -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | ||||||||||||
| -103630 | 120092 | 8346,2 | -103630 | 117299 | 7962,52 | -103630 | 114633 | 7604,7 | -103630 | 112086 | 7270,5 | ||||||||||||
| -103630 | 16461,8 | 24808
|
-103630 | 13669 | 21631,5
|
-103630 | 11003 | 18608
|
-103630 | 8455,7 | 15726
|
||||||||||||
| 360% | 370% | 380% | 390% | ||||||||||||||||||||
| -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | ||||||||||||
| -103630 | 109649 | 6957,8 | -103630 | 107316 | 6664,87 | -103630 | 105080 | 6390,1 | -103630 | 102936 | 6131,9 | ||||||||||||
| -103630 | 6019,05 | 12977
|
-103630 | 3686,1 | 10351
|
-103630 | 1450,3 | 7840,4
|
-103630 | -694,16 | 5437,7
|
||||||||||||
| 400% | 410% | 420% | 430% | ||||||||||||||||||||
| -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | ||||||||||||
| -103630 | 100877 | 5889,1 | -103630 | 98899 | 5660,4 | -103630 | 96997 | 5444,8 | -103630 | 95167 | 5241,3 | ||||||||||||
| -103630 | -2752,9 | 3136,2
|
-103630 | -4730,9 | 929,528
|
-103630 | -6632,8 | -1188
|
-103630 | -8462,9 | -3221,7
|
||||||||||||
| 440% | 450% | 460% | 470% | ||||||||||||||||||||
| -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | -103630 | 504386 | 147227 | ||||||||||||
| -103630 | 93404,9 | 5048,9 | -103630 | 91707 | 4867,01 | -103630 | 90069 | 4694,7 | -103630 | 88489 | 4531,5 | ||||||||||||
| -103630 | -10225 | -5176,3
|
-103630 | -11924 | -7056,5
|
-103630 | -13561 | -8866,4
|
-103630 | -15141 | -10610
|
||||||||||||
9. Индекс доходности - 1,32%. Индекс доходности (ИД) представлет собой отношение интегральных результатов к сумме интегральных затрат. Расчет приведен ниже.
Расчет индекса доходности
| Наименование | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1. Денежные поступления, всего (стр. 1 табл.7) | 676565,21 | 1033565 | 281869,49 |
| 2. Поступление средств, всего (стр. 4 табл.7) | 15000 | 0 | 0 |
| 3. Итого поступлений | 691565,21 | 1033565 | 281869,49 |
| 4. Дисконтированные поступления | 691565,21 | 861304,3 | 195742,7 |
| 5. Дисконтированные поступления нарастающим итогом | 691565,21 | 1552870 | 1748612,2 |
| 6. Денежные выплаты, всего (стр. 2 табл. 7) | 418523,31 | 529178,9 | 134642,55 |
| 7. Выплаты, всего (стр. 5 табл. 7) | 376672 | 0 | 0 |
| 8. Итого выплат | 795195,31 | 529178,9 | 134642,55 |
| 9. Дисконтированные выплаты | 795195,31 | 440982,4 | 93501,771 |
| 10. Дисконтированные поступления нарастающим итогом | 795195,31 | 1236178 | 1329679,5 |
| Индекс доходности
|
ИД=стр.5/стр.10 | 1,32 | |
Как видим проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект, а главное имеет социальную значимость.
Широкий выбор компьютерных игр, представляющих большой интерес для молодежи, их сетевой характер, обуславливают высокую посещаемость клуба, отвлекает подростков от антиобщественных действий, создает основу для нормального общения и оказывают положительное воспитательное воздействие на молодежь.
Рис. 1 График срока окупаемости проекта
Рис.2 Графическое определение ВНР проекта, %
Таблица 1
Потребность в капитальных вложениях, инвестициях *, руб.
(в среднегодовых ценах года проведения конкурса)
| Наименование показателя | Всего | Выполнено | Подлежит выполнению | |
| На начало периода | На момент подачи заявки | |||
| Капитальные вложения, всего | 376 672 | 0 | 0 | 376 672 |
| В том числе: | ||||
| Строительно-монтажные работы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Оборудование, руб. | 376 672 | 0 | 0 | 376 672 |
| Прочие затраты | 0 | 0 | 0 | 0 |
*) Инвестиции необходимы в начале первого месяца проекта для расчета за приобретенное оборудование. В дальнейшем не требуется никаких капитальных вложений и инвестиций. Строительно-монтажные работы в проекте не предусматриваются.
Таблица 2
Инвестиции (в период эксплуатации и строительства), руб.
| Показатели | 1 год | 2 год | 1 кв. 3 года Всего | ||||||||||
| Всего | по кварталам | Всего | по кварталам | ||||||||||
| 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | ||||||
| 1 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | ||
| 1. Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению | 376672 | 0 | 376672 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Капитальные вложения в объекты сбыта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3. Приобретение оборотных средств | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4. Другие инвестиции в период освоения и эксплуатации производственных мощностей | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5. Итого объем инвестиций
|
376672
|
376672
|
|||||||||||
Таблица 3
Источники средств (на начало реализации проекта), руб.
| № пп | Наименование источников | Средства на начало реализации проекта |
| 1 | 2 | 3 |
| Собственные средства
|
||
| 1 | Взнос в УК в денежной форме | 15000 |
| 2 | Нераспределенная прибыль (фонд накопления) | 0 |
| 3 | Неиспользованная амортизация основных средств | 0 |
| 4 | Амортизация нематериальных активов | 0 |
| 5 | Результат продажи основных средств | 0 |
| 6
|
Собственные средства, всего
|
15000
|
| Заемные и привлеченные средства
|
||
| 7 | Кредиты банков | 0 |
| 8 | Заемные средства других организаций | 0 |
| 9 | Долевое участие в строительстве | 0 |
| 10 | Прочие | 0 |
| 11 | Заемные и привлеченные средства, всего | 0 |
| 12
|
Предполагаемая государственная поддержка проекта
|
370000
|
| 13
|
Итого
|
385000
|
Таблица 4
Производство и реализация продукции
| Показатели
|
Ед. изм.
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
|||||||||
| Всего
|
По кварталам
|
Всего
|
По кварталам
|
1 кв.
|
|||||||||
| 1 кв
|
2 кв
|
3 кв
|
4 кв
|
1 кв
|
2 кв
|
3 кв
|
4 кв
|
||||||
| Объем производства: | |||||||||||||
| 1. Работа на компьютере в дневное время | Руб. | 478173,9 | 0 | 152 347,8 | 159 391,3 | 166 434,78 | 736173,9 | 173 478,2 | 180 521,74 | 187 565,2 | 194 608,70 | 201 652,1 | |
| 2. Работа на компьютере в ночное время | Руб. | 198391,3 | 0 | 63 782,61 | 66 130,43 | 68 478,26 | 297391,3 | 70 826,09 | 73 173,91 | 75 521,74 | 77 869,57 | 80 217,39 | |
| В стоимостном выражении, всего
|
Руб.
|
676565,21
|
0
|
216 130,41
|
225 521,73
|
234 913,04
|
1033565,2
|
244 304,29
|
253 695,65
|
263 086,94
|
272 478,27
|
281 869,49
|
|
| 1. Работа на компьютере в дневное время | Маш-час. | 47817,4 | 0 | 15234,78 | 15939,13 | 16643,49 | 73617,38 | 17347,82 | 18052,17 | 18756,52 | 19460,87 | 20165,21 | |
| 2. Работа на компьютере в ночное время | ночь | 3967,83 | 0 | 1275,65 | 1322,61 | 1369,57 | 5947,83 | 1416,52 | 1463,48 | 1510,43 | 1557,39 | 1604,35 | |
| Объем реализации в нат. выражении, всего
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
В том числе: На внутреннем рынке |
- | -
|
- | - | - | - | -
|
- | - | - | - | - | |
| На внешнем рынке | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Цена реализации за единицу : | - | -
|
- | - | - | - | -
|
- | - | - | - | - | |
В том числе: За дневные часы |
0 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||||
| За ночные часы | 0 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | ||||
| Выручка от реализации продукции
|
Руб.
|
676565,21
|
0
|
216 130,41
|
225 521,73
|
234 913,04
|
1033565,2
|
244 304,29
|
253 695,65
|
263 086,94
|
272 478,27
|
281 869,49
|
|
В том числе: На внутреннем рынке |
Руб. | 676565,21 | 0 | 216 130,41 | 225 521,73 | 234 913,04 | 1033565,2 | 244 304,29 | 253 695,65 | 263 086,94 | 272 478,27 | 281 869,49 | |
| На внешнем рынке (в ин.валюте) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Общая выручка от реализации (рубли):
|
676565,21
|
0
|
216 130,41
|
225 521,73
|
234 913,04
|
1033565,2
|
244 304,29
|
253 695,65
|
263 086,94
|
272 478,27
|
281 869,49
|
||
| НДС
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
||
| Акцизы
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
||
| Пошлины
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
||
Таблица 5
Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем)
Руб.
| Ед. измере-ния | 1 год | 2 год | 3 год Всего | ||||||||||
| Показатели | Всего | по кварталам | Всего | по кварталам | |||||||||
| 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |
| 1. Прямые затраты, всего
|
рубли
|
||||||||||||
| в том числе: | |||||||||||||
| затраты на материалы, сырье | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| затраты на топливо, энергию | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| затраты на оплату труда производственных рабочих | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| отчисления на социальные нужды | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Постоянные затраты, всего
|
рубли
|
||||||||||||
| в том числе: | |||||||||||||
| Общепроизводственные расходы, всего
|
рубли
|
183312
|
0
|
61104
|
61104
|
61104
|
244416
|
61104
|
61104
|
61104
|
61104
|
61104
|
|
| их них: | |||||||||||||
| затраты на материалы, инструмент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| затраты на топливо, энергию | 47700 | 0 | 15900 | 15900 | 15900 | 63600 | 15900 | 15900 | 15900 | 15900 | 15900 | ||
| прочие затраты | 99000 | 0 | 33000 | 33000 | 33000 | 132000 | 33000 | 33000 | 33000 | 33000 | 33000 | ||
| затраты на оплату труда | 27000 | 0 | 9000 | 9000 | 9000 | 36000 | 9000 | 9000 | 9000 | 9000 | 9000 | ||
| отчисления на социальные нужды | 9612 | 0 | 3 204 | 3 204 | 3 204 | 12816 | 3 204 | 3 204 | 3 204 | 3 204 | 3 204 | ||
| Общехозяйственные расходы, всего
|
рубли
|
118054,8
|
0
|
39351,6
|
39351,6
|
39351,6
|
157406,4
|
39351,6
|
39351,6
|
39351,6
|
39351,6
|
39351,6
|
|
| из них: | |||||||||||||
| затраты на материалы, инструмент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| затраты на топливо, энергию | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| прочие затраты | 72900 | 0 | 24300 | 24300 | 24300 | 97200 | 24300 | 24300 | 24300 | 24300 | 24300 | ||
| затраты на оплату труда | 33300 | 0 | 11100 | 11100 | 11100 | 44400 | 11100 | 11100 | 11100 | 11100 | 11100 | ||
| отчисления на социальные нужды | 11854,8 | 0 | 3 951,6 | 3 951,6 | 3 951,6 | 15806,4 | 3 951,6 | 3 951,6 | 3 951,6 | 3 951,6 | 3 951,6 | ||
| Расходы на сбыт продукции, всего
|
рубли
|
49500 | 0 | 19 500 | 15 000 | 15 000 | 24000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | |
| из них: | |||||||||||||
| затраты на материалы, инструмент | 49500 | 0 | 19 500 | 15 000 | 15 000 | 24000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | ||
| затраты на топливо, энергию | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| затраты на оплату труда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| отчисления на социальные нужды | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3. Общие затраты на производство и сбыт, всего
|
рубли
|
350866,8
|
0
|
119955,6
|
115455,6
|
115455,6
|
425822,4
|
106455,6
|
106455,6
|
106455,6
|
106455,6
|
106455,6
|
|
| в том числе: | |||||||||||||
| затраты на материалы, инструмент | 49500 | 0 | 19 500 | 15 000 | 15 000 | 24000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | ||
| затраты на топливо, энергию | 47700 | 0 | 15900 | 15900 | 15900 | 63600 | 15900 | 15900 | 15900 | 15900 | 15900 | ||
| прочие затраты | 171900 | 0 | 57300 | 57300 | 57300 | 229200 | 57300 | 57300 | 57300 | 57300 | 57300 | ||
| затраты на оплату труда | 60300 | 0 | 20100 | 20100 | 20100 | 80400 | 20100 | 20100 | 20100 | 20100 | 20100 | ||
| отчисления на социальные нужды | 21466,8 | 0 | 7155,6 | 7155,6 | 7155,6 | 28622,4 | 7155,6 | 7155,6 | 7155,6 | 7155,6 | 7155,6 | ||
| 4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др.
|
рубли
|
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Таблица 6
Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности (на годовой объем)
Руб.
| Показатели | 1 год | 2 год | 3 год Всего | ||||||||
| Всего | по кварталам | Всего | по кварталам | ||||||||
| 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 1. Общая выручка от реализации продукции
|
676565,21
|
0
|
216 130,41
|
225 521,73
|
234 913,04
|
1033565,2
|
244 304,29
|
253 695,65
|
263 086,94
|
272 478,27
|
281 869,49
|
| 2. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции | 67656,52
|
0
|
21 613,04 | 22 552,17 | 23 491,30 | 103356,52
|
24 430,43 | 25 369,57 | 26 308,69 | 27 247,83 | 28 186,95 |
| 3. Уплачиваемые экспортные пошлины | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов, единого налога | 608908,7
|
0
|
194517,37
|
202969,56
|
211421,74
|
930208,68
|
219873,86
|
228326,08
|
236778,25
|
245230,44
|
253682,54
|
| 5. Общие затраты на производство и сбыт продукции | 350866,8 | 0 | 119955,6 | 115455,6 | 115455,6 | 425822,4 | 106455,6 | 106455,6 | 106455,6 | 106455,6 | 106455,6 |
| в том числе: | |||||||||||
| а) НДС, акцизы, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Амортизационные отчисления | 25111,47
|
0
|
6 277,87
|
9 416,80
|
9 416,80
|
37667,20
|
9 416,80
|
9 416,80
|
9 416,80
|
9 416,80
|
9 416,80
|
| 7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в том числе: | |||||||||||
| а) земельный налог | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| б) налог на пользователей автодорог | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Финансовый результат (прибыль)
|
232930,4
|
0
|
68283,90
|
78097,16
|
86549,34
|
466719,03
|
104001,46
|
112453,68
|
120905,85
|
129358,04
|
137810,14
|
| 9. Налоги, относимые на финансовый результат, всего | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в том числе: | |||||||||||
| а) налог ни имущество | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| б) налог на рекламу | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в) налог на содержание милиции | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прибыль к распределению
|
232930,4
|
0
|
68283,90
|
78097,16
|
86549,34
|
466719,03
|
104001,46
|
112453,68
|
120905,85
|
129358,04
|
137810,14
|
| 10. Погашение основного долга и выплата процентов за кредит, относящиеся на прибыль | 13875 | 0 | 4625 | 4625 | 4625 | 4625 | 4625 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Налогооблагаемая прибыль
|
219055,4
|
0
|
63658,90
|
73472,16
|
81924,34
|
462094,03
|
99376,46
|
112453,68
|
120905,85
|
129358,04
|
137810,14
|
| 12. Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Чистая прибыль
|
219055,4
|
0
|
63658,90
|
73472,16
|
81924,34
|
462094,03
|
99376,46
|
112453,68
|
120905,85
|
129358,04
|
137810,14
|
| 14. Платежи в бюджет
|
67656,51
|
0
|
21 613,04 | 22 552,17 | 23 491,30 | 103356,52
|
24 430,43 | 25 369,57 | 26 308,69 | 27 247,83 | 28 186,95 |
Таблица 7
План денежных поступлений и выплат
Руб.
| Показатели | 1 год | 2 год | 3 год Всего | ||||||||
| Всего | по кварталам | Всего | по кварталам | ||||||||
| 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| Деятельность по производству и сбыту продукции
|
|||||||||||
| 1. Денежные поступления, всего
|
676565,21
|
0
|
216 130,41
|
225 521,73
|
234 913,04
|
1033565,2
|
244 304,29
|
253 695,65
|
263 086,94
|
272 478,27
|
281 869,49
|
| в том числе: | |||||||||||
| а) поступления от продажи продукции | 676565,21
|
0
|
216 130,41
|
225 521,73
|
234 913,04
|
1033565,2
|
244 304,29
|
253 695,65
|
263 086,94
|
272 478,27
|
281 869,49
|
| б) прочие доходы от производственной деятельности | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Денежные выплаты, всего
|
418523,31
|
0
|
141568,64
|
138007,77
|
138946,9
|
529178,92
|
130886,03
|
131825,17
|
132764,29
|
133703,43
|
134642,55
|
| в том числе: | |||||||||||
| а) затраты по производству и сбыту продукции | 350866,8 | 0 | 119955,6 | 115455,6 | 115455,6 | 425822,4 | 106455,6 | 106455,6 | 106455,6 | 106455,6 | 106455,6 |
| б) платежи в бюджет | 67656,51 | 0 | 21 613,04 | 22 552,17 | 23 491,30 | 103356,52 | 24 430,43 | 25 369,57 | 26 308,69 | 27 247,83 | 28 186,95 |
| 3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции
|
258041,9
|
0
|
74561,77
|
87513,96
|
95966,14
|
504386,23
|
113418,26
|
121870,48
|
130322,65
|
138774,84
|
147226,94
|
| Инвестиционная деятельность
|
|||||||||||
| 4. Поступление средств, всего | 15000 | 0 | 15000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в том числе: | |||||||||||
| а) денежные средства претендента на начало реализации проекта | 15000 | 0 | 15000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| б) продажа имущества | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в) продажа финансовых активов | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Выплаты, всего | 376672 | 0 | 376672 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности
|
-361672
|
0
|
-361672
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
| 7. Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности
|
-103630,13
|
0
|
-287110,23
|
87513,96
|
95966,14
|
504386,23
|
113418,26
|
121870,48
|
130322,65
|
138774,84
|
147226,94
|
| Сальдо потока нарастающим итогом
|
-103630,13
|
0
|
-287110,23
|
-199596,27
|
-103630,13
|
400756,4
|
9788,13
|
131658,61
|
261981,26
|
400756,10
|
547983,04
|
| Финансовая деятельность
|
|||||||||||
| 8. Поступление средств, всего | 370000 | 370000 | |||||||||
| в том числе: | |||||||||||
| а) поступления от продажи своих акций | |||||||||||
| из них продажа государству | |||||||||||
| б) кредиты | 370000 | 370000 | |||||||||
| в том числе государственная поддержка | 370000 | 370000 | |||||||||
| в) займы | |||||||||||
| 9. Выплата средств, всего | 13875 | 0 | 4625 | 4625 | 4625 | 374625 | 4625 | 370000 | 0 | 0 | 0 |
| в том числе: | |||||||||||
| а) уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам) | 13875 | 0 | 4625 | 4625 | 4625 | 4625 | 4625 | 0 | 0 | 0 | |
| из них: | |||||||||||
| по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета | 13875 | 0 | 4625 | 4625 | 4625 | 4625 | 4625 | 0 | 0 | 0 | |
| по кредитам коммерческих банков | |||||||||||
| по другим заемным средствам | |||||||||||
| б) погашение основного долга, всего | 0 | 0 | 370000 | 370000 | |||||||
| из них: | |||||||||||
| по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета | 0 | 0 | 370000 | 370000 | |||||||
| по кредитам коммерческих банков | |||||||||||
| по другим заемным средствам | |||||||||||
| в) выплата дивидендов | |||||||||||
| 10. Сальдо потока по финансовой деятельности
|
356125
|
0
|
36537 5
|
-4625
|
-4625
|
-374625
|
-4625
|
-370000
|
|||
| 11. Общее сальдо потока
|
252494,87
|
0
|
78264,77
|
82888,96
|
91341,14
|
129761,23
|
108793,26
|
-248129,52
|
130322,65
|
138774,84
|
147226,94
|
| 12.Сальдо потока нарастающим итогом
|
491913,37
|
0,00
|
78264,77
|
161153,73
|
252494,87
|
1100184,10
|
361288,13
|
113158,61
|
243481,26
|
382256,10
|
529483,04
|
Таблица 8
Бюджетный эффект от реализации проекта
Руб.
| Наименование статьи | первый год | второй год | 1 кв. третьего года |
| 1. Выплаты
|
370000
|
0
|
0
|
| предполагаемая государственная поддержка проекта | 370000 | 0 | 0 |
| в том числе НДС уплаченный поставщикам | 0 | 0 | 0 |
| 2. Поступление средств, всего
|
110837,31
|
517055,92
|
37955,55
|
| в том числе: | |||
| а) налоги и платежи в бюджет: | 67656,52 | 103356,52 | 28186,95 |
| а1) в областной бюджет | 22529,62 | 34417,73 | 9386,25 |
| а2) в местный бюджет | 20296,95 | 31006,96 | 8456,09 |
| а3) в федеральный бюджет | 24829,95 | 37931,84 | 10344,61 |
| б) единовременные затраты при оформлении земельного участка | 0 | 0 | 0 |
| в) подоходный налог на заработную плату | 7839 | 10452 | 2613 |
| г) отчисления на социальные нужды | 21466,8 | 28622,4 | 7155,6 |
| д) выручка от продажи государственного пакета акций | 0 | 0 | 0 |
| е) возврат процентов по государственному кредиту | 13875 | 4625 | |
| ж) возврат основного долга государству | 0 | 370000 | |
| 3. Сальдо потока
|
-259162,68
|
517055,92
|
37955,55
|
| 4. Сальдо потока нарастающим итогом
|
-259162,68
|
257893,23
|
295848,78
|