КОНСУЛЬТАЦИОННАЯ СЛУЖБА
«КОМПЛЕКСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ БИЗНЕСОМ»
Россия, 664011, г. Иркутск, ул. Чехова, 19, офис 512, ООО «Земельное Агентство»
тел. 536-594 факс 290-683 e-mail: ks_kub@mail.ru
Бизнес-план
Наименование проекта:
Мини-типография
Автор проекта:
«Комплексное Управление Бизнесом»
Инициатор проекта:
Начинающий предприниматель
Цель бизнес-плана:
Настоящий бизнес-план подготовлен для ознакомления начинающих предпринимателей с уровнем доходности различных бизнесов и требующимся стартовым капиталом.
Данный документ предназначен для лиц, получивших его с согласия владельца информации. Передача, копирование или разглашение содержащейся в данном бизнес-плане информации без письменного согласия владельца запрещается.
Бизнес-план инвестиционного проекта выполнен на основе информации, содержащейся в средствах массовой информации, литературных источниках. За достоверность используемой информации Исполнитель не несет ответственности.
г. Иркутск
2006г.
Целью данного бизнес-плана является нахождение частных инвесторов либо привлечение инвестиционных фондов для создания современной мини-типографии.
Под словом «современная» в данном контексте подразумевается не только современное оборудование, но и в первую очередь основном современная организация производства снижающая издержки и повышающая эффективность труда. Приставка «мини-» означает ориентацию данной типографии на малые («короткие») и средние тиражи при небольших сроках изготовления.
В связи с тем, что проект связан с созданием нового предприятия предпочтительным является паевой или акционерный капитал. Кроме того, наличие у инвесторов собственных помещений производственного типа является большим плюсом для реализации этого проекта.
Средняя стоимость проекта (типографский комплекс формата А3+) — 380000$. Срок полной окупаемости — 2 года 4 месяца.
Более дешевые варианты возможны за счет покупки подержанной техники, также возможно приобретение печатной техники на условиях лизинга.
Минимальная стоимость проекта (усеченный типографский комплекс формата А3+) — 280000$. Срок полной окупаемости — 2 года 8 месяцев.
Проект, основанный на более эффективных машинах аналогичного формата будет стоить порядка — 600000$.
Все расчеты дальнейшие приведены в долларах США. Некоторые вспомогательные операции не учитываются, так как для их выполнения предполагается привлекать ручной труд (оплата труда сдельная).
Стоимость амортизации рассчитана исходя из срока в 3 года. Эта ошибка с точки зрения бухучета, так как все оборудование (кроме компьютерного) должно амортизироваться в течение 10 лет. Фактически под амортизацией в данном случае подразумевается планируемый срок возвратности средств.
Для расчета арендной платы были взяты минимальные ставки аренды для помещений такого рода для г. Шелехово. Стоимость переоборудования помещений в расчетах не учтена.
Сумма планируемых доходов рассчитана для полного полиграфического комплекса печати формата до А3+.
1.Цели и задачи: стратегия нового полиграфического предприятия Анализ идеиДля полиграфического предприятия, которое создается с нулевого цикла в г. Шелехово при средних и малых объемах инвестиций, стратегией развития следует выбрать курс на оперативный выпуск качественной продукции с возможностью выполнения низкобюджетных работ. Сейчас существует четко определенная ниша, внутри которой можно развить успешное производство.
В низшем и среднем классе полиграфической продукции по невысокой цене ощущается присутствие областных и региональных типографий, а при больших («длинных») тиражах — даже типографий стран бывшего СССР, готовых составить конкуренцию в своей весовой категории. Естественно, сроки выполнения ими заказов в несколько раз выше, чем у московских типографий. К тому же, возможность решения технических вопросов и согласований в случае изготовления сложной продукции затруднена, а оперативное принятие решений подчас и вовсе невозможно.
В классе элитной продукции, особенно крупных тиражей традиционно высока привлекательность использования западных типографий.
Поэтому лишь широкая номенклатура полиграфических услуг при высоком качестве, низких сроков исполнения и конкурентной цене способны привлечь потенциального заказчика во вновь создаваемую типографию.
Особенности данного проекта заключается в том, что планируется предусмотреть принципиально новые взаимоотношения между заказчиком и типографией. В настоящее время большая часть полиграфической продукции изначально разрабатывается без учета особенностей производства. То есть заказчик, участвуя в процессе верстки и дизайна, обычно точно не знает где и как будет печататься его продукция. И, лишь утвердив готовый макет, начинается поиск типографии. Это зачастую приводит к тому, что затраты на производство такой продукции выше (а иногда и качество ниже), чем при грамотном планировании всего процесса с самого начала. Поэтому общение с заказчиком (или дизайнером, верстальщиком, рекламщиком) уже на ранних стадиях создания полиграфической продукции и тесное с ними взаимодействие позволит не только создать качественный продукт, но и снизить его стоимость, а также сократить сроки производства.
Номенклатура услуг
визитки
конверты
бланки
листовки
буклеты
каталоги
журналы
календари (от карманных до настенных)
этикетки
открытки
плакаты
упаковка
блокноты
самокопирка
POS-материалы (вобблеры, диспенсеры, дэнглеры, шелф-токеры, ярлыки, ценники)
Естественно, что на начальном этапе невозможно собственными силами изготовить все виды заявленных изделий, поэтому предполагается тесное сотрудничество с другими типографиями, куда будет перенаправляться часть заказов. Это позволит не только предложить потенциальному заказчику широкий спектр услуг, но и исследовать рынок спроса и оперативно корректировать дальнейшие планы развития по закупке нового оборудования и расширения предлагаемых услуг.
Кроме того, далеко не все заказчики готовы принести в типографию готовый макет для печати. Некоторые из них имеют в голове лишь идеи или предварительные наброски того, что они хотят напечатать. Поэтому создание собственной студии верстки и дизайна необходимо уже на первом этапе. При небольших вложениях она может обеспечить стабильный объем работ, что особенно важно на первом этапе.
2.Продукты и услуги: позиционирование на полиграфическом рынкеНе смотря на отсутствие какого-либо ценового регулирования, а тем более сговора, между участниками полиграфического рынка три четверти предприятий поддерживают близкие цены на продукцию одинакового уровня. Это объясняется схожими условиями хозяйствования, как то: уровень арендной платы, ставка кредитования при покупке нового оборудования, цены на расходные материалы, уровень оплаты труда, система налогообложения.
Все это и ведет к выравниванию цен, и те фирмы, которые имеют более выгодные условия по одной или нескольким позициям получают преимущества. Так, например, крупные торговцы бумагой (поставщики полиграфического оборудования, расходных материалов), закупив печатную технику и открыв типографии, имеют более низкую себестоимость продукции и выше прибыль. Аналогично компании, обладающие свободными финансовыми средствами или собственными производственными площадями, находятся в более выгодных условиях за счет экономии на оплате кредитов и аренды. И, тем не менее, даже с такими предприятиями возможна конкуренция на равных за счет грамотной стратегии развития и профессионализма сотрудников.
Ценовая политика является одним из самых сильных инструментов в конкурентной борьбе. Но помимо цены на рынке полиграфических услуг действуют такие факторы, как качество печати, эксклюзивность технологий, сроки исполнения, тиражность. По набору этих параметров любая фирма четко позиционируется в том или ином секторе рынка. Несмотря на всю предрасположенность на первых этапах ориентироваться на низкоценовой сектор рынка, это не является перспективной стратегией, так как с развитием производства переход в другую весовую категорию может потребовать слишком много усилий.
Поэтому с самого начала необходимо позиционироваться в среднем и дорогом секторах рынка, одновременно проводя политику специальных цен для постоянных клиентов, рекламных агентств, дизайн студий, корпоративных заказчиков.
Особо стоит остановится на системе «премий». Во взаимоотношениях заказчик - типография нередко практикуются неофициальные выплаты представителям фирм, которые принимают решение о размещение заказа в той или иной типографии. Не смотря на всю привлекательность такого способа зарабатывать деньги, эту практику нельзя не признать порочной. Альтернативой такой форме привлечения клиентов может служить система агентских соглашений, когда человек, желающий регулярно приносить заказы на печать, становится официальным партнером типографии. На основе соглашения проходит обучение агента самостоятельно рассчитывать стоимость заказа и выбирать оптимальный план, он регулярно снабжается ценовыми и информационными материалами, а также выплачиваются комиссионные вознаграждения.
3.Анализ рынка: перспективные и прибыльные сектораУровень производства и потребления бумажной продукции в различных странах мира неодинаков и зависит от уровня экономического развития страны. В России этот показатель составляет всего – 18,2 кг на душу населения в год. (Для сравнения американцы потребляют 347 кг, бельгийцы – 321 кг бумаги в год). Безусловно, данный показатель включает не только полиграфические и упаковочные бумаги и картон, но и санитарные и прочие виды бумаги и картона.
Столь низкий, по сравнению с развитыми странами, уровень потребления бумажной продукции свидетельствует как о низкой покупательной способности населения, так и о слабом уровне развития отраслей, производящих бумагу и картон и перерабатывающих ее в конечный продукт. Однако, преодоление последствий кризиса 1998г., и соответственно, рост доходов населения, приводят к все более возрастающему потреблению бумаги и картона, прежде всего для высококачественной полиграфической продукции.
Емкость рынка полиграфических материалов Российской Федерации на сегодняшний день оценивается на уровне 1149,95 млн.долларов США.
Емкость рынка была рассчитана по формуле:
Vm = P + S+ Id + Ik – E
где P – совокупное производство полиграфических материалов в России – 130,8 млн. долларов США;
S – cовокупные остатки на складах - млн. долларов США – 139,7 млн. долларов США;
Id – объем импорта бумажных полиграфических материалов – 439,8 млн. долларов США;
Ik – объем импорта бумаги в готовой полиграфической продукции (косвенный импорт) – 439,65 млн. долларов США;
E – объем экспорта – практически отсутствует.
В настоящее время рынок полиграфических материалов практически на 90% формируется за счет импортной продукции в первую очередь из стран Европы. Однако, начиная с 2002 года хорошую динамику развития показывают полиграфические материалы из Юго-Восточной Азии.
Организация производства аналогичной продукции в России требует огромных инвестиционных затрат при ограниченности рынка сбыта, что не способствует привлечению инвестиций в данные проекты.
В существующей системе ввозных пошлин заложено превышение ставок таможенных пошлин на бумагу, как сырье по отношению к ставкам на готовую продукцию из бумаги, что создает преимущественные возможности зарубежным поставщикам готовой продукции из бумаги в ущерб импортерам бумаги-сырья и российским производителям продукции из бумаги.
Объем прямого импорта полиграфических бумаг практически совпадает с объемом косвенного импорта, который создается за счет стоимости бумаги в импортируемой готовой полиграфической продукции.
На ближайшие пять лет, сохранятся серьезные предпосылки и благоприятные условия, способствующие увеличению доли косвенного импорта в емкости российского рынка полиграфических материалов. Доля косвенного импорта в 2005 году увеличилась по отношению к 2004 году на 10,9%, до 2006 года увеличится в среднем на 14,2% в год. Среди основных причин этой ситуации - усиление таможенного контроля, протекционистские таможенные пошлины, недостаточный уровень оснащения полиграфической промышленности, стабилизация в переделе рынков сбыта у потребителей, насыщение отдельных рынков сбыта и обострение конкурентной борьбы, требующее достижения новых конкурентных преимуществ у потребителей полиграфической продукции.
Емкость российского рынка без учета косвенного импорта составляет 710,3 млн. долларов США.
По нашим прогнозам потенциальное увеличение емкости рынка полиграфических материалов РФ в ближайшие три года будет составлять:
2006г. – 10,4%,
2007г. – 9,4%,
2008г. – 8,6%.
Среднее прогнозное увеличение емкости рынка полиграфических материалов составит – 9,5% в год.
На рисунке №1 показано соотношение сегмента на рынке бумажных полиграфических материалов.
Рисунок №1. Соотношение сегментов на рынке бумажных полиграфических материалов.
Выигрышной стратегией является ориентация на корпоративных клиентов. Практически все крупные компании регулярно пользуются услугами типографий, причем нередко бывает так, что для заказа визиток им приходится обращаться в одну фирму, плакаты они печатают в другой, а годовые отчеты в третьей (нередко заграницей). Заключение долговременных контрактов, предусматривающих полный комплекс услуг гарантированного качества и по конкурентным ценам, может стать источником стабильного дохода даже в те времена года, когда количество заказов идет на спад.
Другой перспективной группой заказчиков являются рекламные агентства и дизайн-бюро, не располагающие собственной полиграфической базой. Это, наверное, наиболее требовательные заказчики. Находясь между двух огней, клиентом и типографией, они более всех стремятся к низкой стоимости печать, требуя одновременно отличное качество и минимальные сроки исполнения.
Логическим продолжением сотрудничества с рекламными агентствами и дизайн-бюро является создание собственной дизайн-студии. При относительно небольшом объеме начальных вложений для предоставления таких услуг, собственный креативный отдел способен обеспечить до 10%–20% всех заказов на первых этапах развития производства. В целом же, предоставление услуг по разработке и дизайну полиграфической продукции является одним из реальных способов привлечь заказчика.
Регулярно повторяющимися сезонными заказами являются календари. Последние три месяца каждого года услуги по изготовлению продукции этого типа пользуются повышенным спросом. При грамотно проведенной рекламной компании в этот период времени можно получить большое количество заказов и, соответственно, прибыль. Но надо учесть, что в этот период одним из самых важных факторов становится оперативность в исполнении заказов.
Другим сезонным типом заказов является этикеточная продукция для прохладительных напитков. При приближении лета активизируется большое количество производителей всевозможных газировок, минеральных вод, кваса и т.п. Целевая реклама для этой группы потенциальных заказчиков в сочетании с привлекательной ценовой политикой может дать хорошие результаты.
Вообще же этикеточная продукция считается одной из самых выгодных в полиграфическом бизнесе, особенно для алкогольных напитков. Ежегодно на рынке появляется несколько тысяч новых марок, или, по крайней мере, с новыми этикетками. Поэтому активные действия в этом секторе рынка могут принести стабильный и неплохой доход, так как тиражи для этого типа продукции могут достигать миллионы экземпляров. Впрочем, и при гораздо меньших тиражах возможно получение прибыли. Может оказаться эффективным вариант стратегического партнерства с поставщиками стеклотары, когда клиенту комплексно предлагаются не только бутылки, но и этикетки к ним, а также коробки.
Материалы для размещения в местах продаж (POS-материалы - Point Of Sale material) становятся все более востребованы товаропроизводителями и продавцами. Большое число наименований (вобблеры, дэнглеры, диспенсеры, ценники и т.п.), требование к качеству печати, наличие специального оборудования для производства - все это дает возможность для получения таких заказов наиболее оснащенным типографиям. К тому же этот сектор только начал свое развитие и является достаточно перспективным.
Рынок упаковки также относится к наиболее перспективным секторам, все большее число российских предприятий обращаю внимание на оформление своей продукции, а зарубежные производители переносят свои фасовочные (а то и производственные) линии частично в Россию. По аналогии с этикетками здесь может быть выгодно партнерство с поставщиками упаковочного оборудования, а также прямые контакты с товаропроизводителями.
Предвыборные кампании требуют большого количества агитационных материалов, и ряд типографий зарабатывают в этот период серьезные деньги. Конечно, определенная часть заказов уже поделена между «своими», но неплохой шанс получить заказ на печать имеют те, кто сможет предложить напечатать продукцию хоть и плохого или среднего качества, но по очень низкой цене. Прибыль достигается за счет больших тиражей. Также возможно получить заказ на изготовление продукции хорошего качества небольшими тиражами, но при срочном исполнении.
4.План маркетинга и рекламная стратегииС самого начала существования типографии необходимо осуществлять позиционирование на рынке печатных услуг по принципу «Мы печатаем все, на всем». Конечно, даже самый развитый типографский комплекс не может выполнить все мыслимые варианты заказов. Поэтому следует ориентироваться на тесную интеграцию с предприятиями–партнерами, которые обладают недостающей техникой. Отношение оптимально строить на договорной основе, выступая в качестве агента и получая за это процент от стоимости заказа.
Такая тактика позволит решить одновременно две задачи. Во-первых, заказчику предлагается максимальный спектр услуг, что для него выгодно с точки зрения «все в одном месте». Это увеличивает вероятность повторных заказов, так как при всех остальных равных условиях, заказчики обычно обращаются к тем, кого уже знают. Во-вторых, это позволяет наиболее полно и точно изучить спрос на рынке полиграфических услуг, и, исходя из этого, формировать дальнейшую стратегию развития в плане закупке нового оборудования.
С другой стороны, следует параллельно проводить агрессивную рекламную политику исходя из собственных полиграфических мощностей. Так как именно собственное печатное оборудование, а не сторонние заказы, должно приносить максимальную прибыль, то его на это и нужно делать основной упор в рекламе.
Эти две рекламные линии должны четко разделяться при проведении кампаний. Условно говоря, имиджевая реклама — «все на всем», должна идти параллельно с информационной рекламой, но не должно быть целевой привязке их друг к другу. Это связано с тем, что эти две рекламные тактики должны быть ориентированы на разные группы потенциальных клиентов, и каждая из них должна являться самостоятельной рекламной кампанией. Их объединение возможно лишь когда типография полностью приобретет законченный комплекс полиграфического оборудования.
Особенностью маркетинговой стратегии является ориентация на тесное общение с потенциальными заказчиками полиграфической продукции уже на ранних стадиях её создания. Обучение, начиная от элементарного ликбеза до технологических тонкостей, позволит не только создать качественный продукт, снизить его стоимость, и сократить сроки производства.
Дело в том, что брак на полиграфических предприятиях достигает 10%–20%. Под браком здесь понимается любое несоответствие ожидаемого заказчиком результата и качеством, выдаваемом типографией. Иногда это заметные промахи, иногда огрехи, заметные только специалистам. В результате неудовлетворенность результатом, и, как следствие, перепечатка тиража, снижение цен, а то и вовсе разрыв контрактов. Обычно вся вина ложится на типографию и она несет убытки, хотя в большинстве случаев конфликт происходит из-за нечеткого взаимодействия межу сторонами. При правильном планировании этот вид брака можно снизить на порядок.
5.План производства: три этапа развития и далее…Даже при значительных объемах инвестиций не всегда экономически целесообразно сразу покупать полную технологическую линию с учетом всех возможных вариантов производимой продукции. Но для того чтобы четко планировать развитие производства нужно хорошо представлять себе весь технологический цикл производства того или иного изделия.
Поэтому прежде чем перейти к поэтапному плану развития производства необходимо составить идеальный производственный цикл типографии (в данном случае для офсетной печати):
1. Отдел допечатной подготовки
Задача: доведения файлов заказчика до полиграфических стандартов, верстка, дизайн.
Оборудование: компьютеры РС и Макинтош, принтер, устройства для работы с внешними носителями информации.
2. Фотовывод
Задача: вывод на пленку работ, предназначенных для печати.
Оборудование: фотонаборный аппарат и проявка (требуется подключение к компьютеру). Денситометр для проходящего света. Просмотровый стол.
3. Монтажная
Задача: сборка пленок на печатный лист, подстановка шкал, штифтовая пробивка.
Оборудование: монтажный стол, лупа.
4. Цветопроба
Задача: получение подписной цветопробы с готовых пленок.
Оборудование: цветопробное устройство.
4. Копировка
Задача: экспонирование печатных форм с пленок.
Оборудование: копировальная рама, процессор, лампы желтого цвета.
5. Печатное оборудование
Задача: получение оттисков, лакировка.
Оборудование: печатные станки (трафаретные и офсетные), денситометр для отраженного света, просмотровый стол, аппарат поддержки влажности.
6. Припрессовка и высечка
Задача: припрессовка, тиснение, фигурная вырубка, биговка, надсечки.
Оборудование: пресс, ламинатор.
7. Каширование
Задача: приклейка запечатанного материала на более плотную основу (картон).
Оборудование: кашировальное оборудование.
8. Фальцовка
Задача: фальцовка.
Оборудование: фальцаппарат с несколькими секциями.
9. Листоподбор
Задача: разобрать по листам отпечатанный тираж, т.е. отсортировать тираж таким образом, чтобы в каждой тетради листы находились в правильной последовательности.
Оборудование: коллатор.
10. Брошюровка и переплет
Задача: сборка продукции типа буклетов и журналов, скрепление отдельных тетрадок в книгу или брошюру (журнал).
Оборудование: клеевой, проволоко-, ниткошвейный аппарат, пружинная скрепка.
11. Резка
Задача: подрезка готовой продукции, рез чистой бумаги на печатные листы.
Оборудование: резальная машина.
Естественно, что одновременное приобретение всего спектра вышеперечисленного оборудования — это достаточно большие затраты для любого предприятия. К тому же если типография создается с «нулевого цикла» и не имеет собственной сформировавшейся клиентской базы, то большая часть вспомогательного оборудования будет простаивать. Поэтому весь процесс приобретения необходимого оборудования необходимо разбить на три принципиальных этапа.
Этап 1. Нулевой циклЭтот этап включает в себя не только решение о покупке минимально необходимого оборудование и его установку, но и подготовку необходимых помещений, причем не только для нужд текущего момента, но с перспективой развития соответствующей инфраструктуры, установки дополнительного оборудования и размещения персонала.
Компьютерная техника. Макинтош и РС. Внешние носители информации. Черно-белый лазерный принтер.
Обоснование: более чем в половине случаев заказчик предпочитает отдавать работы на печать в виде файлов на самых различных носителях. Для контрольной распечатки макетов необходим принтер.
Альтернативы: отсутствие компьютеров/носителей и отказ в приеме файлов, заставляет заказчика самому выводить пленки на стороне, что нередко приводит к технологическим ошибкам (и как следствию перевыводу пленок, а то и перепечатки тиража), а то и вовсе ухода заказчика в другую типографию. Другим вариантом является прием файлов без компьютера с прямым перенаправлением в дружеское сервис-бюро. Но здесь, также велика вероятность технологических ошибок при подготовке макета, а также увеличивает время на подготовку к печати из-за общения через «третьи руки».
Экономия на одной из платформ также является экономически неоправданной, так как, например, отказ, например, от платформы Макинтош также сужает круг потенциальных заказчиков как минимум на треть. Тем более что для этой компьютерной платформы характерны заказы на дорогую полиграфическую продукцию.
Размещение: для компьютерного отдела необходимо отдельное помещение офисного типа, с перспективой установки фотовыводного оборудования в той же, или соседней комнате. Необходимо предусмотреть возможность установки в перспективе кондиционерного оборудования, так как большинство аппаратуры выделяют тепло и требуют соблюдение определенного температурного режима.
Монтажный стол. Специальный стол с прозрачной крышкой, внутренней подсветкой и сеткой необходим для сборки отдельных пленок (выведенных в сервис-бюро или принесенных заказчиком) на печатный лист. Кроме того, для монтажа обязательно использование увеличительных приборов (луп) для контроля приводки.
Обоснование: вывести пленки единым монтажным листом вместе со всеми шкалами, штифтовой приводкой и метками без специального оборудования гораздо сложнее, чем сделать монтаж вручную. А если заказчик приносит готовые пленки, то ручной монтаж - единственный разумный случай (технология CopyDot скорее редкое исключение, чем норма).
Альтернативы: перепоручение операции спецсервис-бюро. Приводит к увеличению сроков выполнения работ, требует точного согласования схем монтажа.
Размещение: требует отдельного помещения, но на первом этапе может размещаться вместе с компьютерным отделом.
Печатная машина. Для того чтобы обеспечить наибольшее число наименований производимой продукции высокого качества, желательно с самого начала ориентироваться на четырехсекционную печатную машину формата А2+. Красочный аппарат - 18-20 валиков (накатных не менее 4). Диапазон плотностей бумаги 80-250 г/м.кв. (толщина от 0,4–0,8 мм). Тип подачи бумаги - поперечный, толкающего типа, механизм бокового равнения тянущего типа. Высота стопы в самонакладе и приемке от 500 мм. Автоматическая установка натиска, настройка на толщину бумаги, выравнивание тянущего типа, двустороннее. Скорость печати - от 10000 лист/час.
Автоматическая смывка, установка форм, выносной пульт и прочие дополнительные функции на этом этапе не обязательны, но желательна возможность добавить хотя бы часть из них в процессе эксплуатации. На первом этапе возможна печать по шкалам, без приборов, но крайне желательны просмотровый стол и увеличительные приборы (30-кратный микроскоп).
Альтернативы: в экономичном варианте - двухсекционная печатная машина формата А3+ (16-18 валиков, минимум 3 накатных). Толщина бумаги до 0,8 мм, портретная подача листа.
Размещение: требуется отдельное изолированное помещение, с возможностью установки вытяжной вентиляции. Необходима канализация.
Проволокошвейная машина. Беспрерывная подача проволоки в швейный аппарат из бобины, две головки с возможностью шитья скобкой с петлей. Быстрая смена формата и толщины (до 8 мм и выше), возможность шить как «втачку», так и «внакидку». Формат А3.
Обоснование: возможность производства брошюр, буклетов и журналов на скрепке.
Размещение: может устанавливаться вместе с печатным оборудованием, но лучше планировать размещение в отдельном помещении.
Фальцовка. Машина с фальцевальным модулем формата А2 с несколькими фальцкассетами, секцией вакуумной подачи, электрическим выводным конвейером. Диапазон плотностей 50-250 г/м.кв. Возможность дополнительной установки в процессе эксплуатации устройств биговки и перфорации, пультов управления.
Обоснование: достаточно большое количество печатной продукции требует фальцовки, отказ от такой операции резко сужает номенклатуру производимой продукции. Передача сторонним типографиям нерентабельна для этой операции.
Альтернатива: фальцмашина с фрикционной подачей листов формата А3 и механическим выводным конвейером.
Размещение: может устанавливаться вместе с печатным оборудованием, но лучше планировать размещение в отдельном помещении.
Резальнаямашина. Высокоточная система позиционирования, возможность установки темпа движения затла в зависимости от разрезаемого материала, подбор времени обжима, при работе с объемным материалом, электронная корректировка толщины ножа, подсветка реза. Ширина реза от 700 мм, электромеханический привод. Желательно возможность дополнительной комплектации пневматическим талером.
Обоснование: любой печатный лист требует как минимум подрезки с четырех сторон. Кроме того, если закупать бумагу большими форматами(что дешевле), то перед печатью необходимо разрезать ее не печатные листы.
Альтернатива: резальная машина с ручной подачей затла. Электрический привод механизма прижима стопы, подсветка линии реза.
Размещение: требуется отдельное помещение.
Вспомогательные помещения и оборудование. Одним из слагаемых хорошего качества продукции являются хорошие расходные материалы. Для их хранения требуется отдельно выделенное помещение складского типа, но с возможностью поддерживать определенную температуру (закрытое помещение). Закупаемой и хранимой бумаге требуется обеспечить соответствующие условия хранения, кроме того, необходимо всегда иметь текущий запас химии, красок и т.п.
Обязателен грузовой транспорт, для доставки расходных материалов, пленок, форм. Также необходим офис с телефоном для работы с клиентами.
Использование следующего оборудования может оказаться необходимым уже на первом этапе, но при ограниченных объемах инвестирования можно передавать выполнение этих операций предприятиям-партнерам.
Фотовывод. Сейчас существует огромное количество сервис-бюро, которые выводят пленки качественно, по доступным ценам и достаточно быстро. Минусом является увеличение времени обработки заказа, а также невозможность оперативного исправления ошибок. Для простых работ возможен вывод на пленку с помощью принтера.
Копировка. При максимальной экономии, без нее на первом этапе можно обойтись, делая формы в спецсервис-бюро. Правда это сопряжено с затягиванием сроков исполнения заказа, а также требует предельной четкости в организации такого процесса.
Цветопроба. Аналогично фотовыводу, цветопробу можно делать на стороне. Требует согласование параметров цветопробного оборудования и печатного процесса.
Пресс. На этом этапе сложные в отделке работы можно передавать типографиям-партнерам.
Каширование. На этом этапе каширование можно заказывать на специализированных предприятиях-партнерах.
Этап 2. Расширение номенклатуры услугПрактически сразу после пуска печатного оборудования следует начать закупку и установку допечатного комплекса. Это позволит выстроить единую технологическую линию в печатном процессе, и в значительной мере снизит влияние внешних факторов, которые возникают при выполнении части работ сторонними предприятиями.
Копировальная рама. Металлогалогеновая лампа 5000 Вт (несколько режимов), многоканальный компьютер, формат А1. Выдвижные ящики, несколько точек отсоса, возможность для использования с цветопробной техникой.
Обоснование: собственное производство печатных форм повышает оперативность в производстве печатной продукции, снижает ее себестоимость. При печати нередки случаи, когда требуется срочно переделать форму, а длительный останов машины при переделке форм на стороне приводит к ощутимым потерям. Кроме того, транспортировка форм требует предельной аккуратности.
Альтернатива: лампа 1000 Вт, формат А2, одна точка отсоса.
Процессор. Устройство регенерации, счетчик, устройство промывки пластины с двух сторон, устройство гуммирования, устройство регенерации для секции гуммирования, сушка нагретым воздухом с двух сторон, нагрев проявителя, охлаждение проявителя, компьютерное управление.
Размещение: копировальная рама и процессор требуют отдельного помещения с лампами желтого света, желательно без окон или с закрываемыми от света окнами. Наличие водопровода и канализации.
Офсетная печатная машина. Двухкрасочная печатная машина среднего формата с возможностью двусторонней печати. Толщина бумаги до 0,8 мм, портретная подача листа, 16-18 валиков, минимум 3 накатных.
Обоснование: позволит печатать недорогую малоцветную продукцию. Также ее можно использовать для печати смесевыми красками, для выборочной или сплошной лакировки. При большой загрузке и опытных печатниках можно использовать для производства полноцветной продукции среднего (в хорошем смысле) качества.
Альтернатива: однокрасочная листовая офсетная печатная машина малого формата, простая в обслуживании. Развитый красочный аппарат - 17/4 валиков, работа с бумагой плотностью 30-350 г/м. кв.
Размещение: офсетный цех.
Денситометр. Для контроля качества оттисков необходимо иметь прибор, который позволяет инструментально обнаружить отклонения в технологии печати.
Обоснование: Особенно важно правильно выдержать зональное распределение, плотность, растискивание краски для печати полноцветной продукции на одно-, двухкрасочных машинах.
Альтернативы: печать по шкалам оперативного контроля, использование увеличительных приборов (30-кратных микроскопов).
Трафарет. Ручная машина для трафаретной печати.
Обоснование: трафаретная печать способна расширить номенклатуру производимой продукции, обеспечить хотя и небольшой, но стабильный доход. Кроме того, трафарет в сочетание со спецбумагой способен обеспечить уникальное качество печати.
Размещение: трафаретный цех необходимо планировать в отдельном помещении, с хорошей вытяжкой. На первом этапе возможно совмещение с офсетным цехом.
Листоподбор. Коллатор формата А2 или А3 с вакуумной системой отделения и подачи листа в систему листоподборки. Контроль пропуска подачи листа, его перекоса или подачи более одного листа каждого названия в подбираемый комплект. Возможность агрегироваться с соответствующими устройствами шитья, ножевой фальцовки и фронтальной резки. Выдвижные лотки, раздув кромки. Микропроцессорное управление, развитые системы контроля ошибок, дополнительные лотки для обложек, возможность секционного наращивания и сопряжения с другим отделочным оборудованием.
Обоснование: если ориентироваться на производство многостраничной продукции, то листоподбор будет необходимой операцией. Передача таких функций другим фирмам нерентабельно и нецелесообразно. Наличие отдельного универсального листоподборочного модуля правило позволяет оптимизировать рабочий цикл и повысить производительность всего комплекса.
Альтернатива: ручная подборка при падении производительности (ручные листоподборочные аппараты). Коллатор формата А3 с фрикционной подачей.
Размещение: лучше сразу запланировать отдельный цех для послепечатной обработки, но на первом этапе возможно совмещение с офсетным производством.
Высекальный пресс. Штанцевальный аппарат с форматом вырубки до 500х700 мм. Возможность обрабатывать бумагу до 1,5 мм (плотностью 1500 г/м.кв.), давление до 100 т. Программируемая система управления, автоматический самонаклад.
Обоснование: Фигурная вырубка, биговка, надсечка относятся к дорогим типам операций не по причине высокой стоимости оборудования, а из-за большого количества ручного труда. Эта операция требует не высокой квалификации, а внимательности и аккуратности. Продукция со сложной вырубкой повышает цену изделия, а для некоторых типов изделий является просто необходимой.
Альтернатива: переделанные из устаревших машин для высокой печати высекальные прессы. Можно как самим найти такие машины и заказать фирме их переделку, так и купить уже переделанные машины.
Размещение: для послепечатных операций лучше всего сразу выделить отдельный цех, но возможно и совместное расположение с печатным оборудованием.
Этап 3. Офсетная типография полного циклаЦветной принтер. Сублимационный, формата от А3+, разрешение от 300 dpi.
Обоснование: при оказании услуг по дизайну и верстки требуется распечатка цветных макетов для согласования и утверждения. Определенные модели принтеров можно использовать в качестве цветных копиров, что позволяет их использовать в качестве средства оперативной малотиражной полиграфии.
Альтернатива: струйный принтер разрешением от 720 dpi.
Размещение: компьютерный отдел.
Сканер. Формат сканирования до А3 как прозрачных, так и непрозрачных оригиналов, оптическое разрешение от 4000 dpi. Диапазон оптической плотности оригинала от 3.7 D, максимальная оптическая плотность от 4.0 D. Глубина цвета от 12 бит на канал. Ручная и автоматическая фокусировка. Софт для калибровки и цветокоррекции.
Обоснование: расширение спектра услуг по допечатной подготовки. Необходимый инструмент для создания качественной полноцветной продукции «с нуля».
Альтернатива: сканер с оптическим разрешением 1200 dpi формата А4+. Оптический диапазон от 2,7 D, максимальная оптическая плотность от 3,2 D.
Размещение: компьютерный отдел.
ФНА и проявка. Ширина пленки не менее 440 мм, on-line проявка. Повторяемость до 25 мкм, размер пятна до 20 мкм. Линиатура растра от 250 lpi, разрешение 3400 dpi. Возможность вывода стохастического растра, а также аппаратного трэппинга на уровне РИПа. Штифтовая приводка, бак для регенерации.
Обоснование: необходимая технологическое оборудование при передачи заказчиком файлов верстки. Наличие собственного фотовывода позволит как сэкономить деньги за счет отказа пленок в сервис-бюро, так и увеличит оперативность выполнения заказов.
Альтернатива: подержанный ФНА, проявка не on-line, без штифтовой приводки.
Размещение: желательно отдельное помещение, с вытяжкой и канализацией, так как необходима работа с химреактивами.
Цветопроба (процессор и ламинатор). Формат до А2+, возможность использования тиражной бумаги, матовой пленки. Пигменты Евростандарт, CMYK + дополнительные цвета.
Обоснование: при печати качественной полноцветной продукции в большинстве случаев заказчик требует изготовление цветопробы. Для печатника проба с реальных пленок служит цветовым ориентиром, а также позволяет избежать явных ошибок на этапе допечатной подготовки.
Альтернатива: цифровая цветопроба (которая, по сути, не является подписной).
Размещение: копировка.
Офсетная печатная машина. Двухкрасочная печатная машина полного формата. Толщина бумаги до 0,6 мм, портретная подача листа, 16-18 валиков, минимум 3 накатных.
Обоснование: позволит печатать плакаты, а также большие тиражи мало- и среднеформатной продукции. Также ее можно использовать для печати смесевыми красками, для выборочной или сплошной лакировки.
Альтернатива: печать больших форматов на фирмах-партнерах.
Размещение: офсетный цех.
Скрепление гребенкой. Электрический станок для перфорации и переплета проволочной спиралью. Работа с бумагой формата до А3, электрический перфоратор, позволяющий переплетать до 500 страниц.
Обоснование: наиболее экономичный способ переплета, допускающий повторный переплет ранее оформленных документов. Документы открываются на 180°. Необходим для переплета квартальников, блокнотов, каталогов.
Альтернатива: ручной перфоратор.
Размещение: цех послепечатной обработки.
Ламинатор. Холодное или горячее двустороннее ламинирование бумаги формата от А3. Возможность регулировки температуры и натяжения пленки.
Обоснование: ламинирование применяется для изготовления продукции требующей повышенной износостойкости обложек, календарей, пропусков. Повышает ценность выпускаемой продукции.
Размещение: цех послепечатной обработки.
Этап 4. Диверсификация производства. Перспективные направленияСреднеформатная офсетная печать рекламной продукции является рентабельной и в краткосрочной перспективе, и в будущем. Но другие печатные технологии развиваются достаточно быстро, поэтому для расширения спектра услуг стоит ориентироваться не только на этот сектор услуг. При наличие свободных производственных площадей возможна и необходима диверсификация производства, что позволит предложить заказчикам большие число услуг, и, следовательно, даст дополнительную прибыль предприятию.
Некоторые из перспективных направлений, способных обеспечить определенный уровень доходов уже на первом этапе, стоит отметить особо.
Крупноформатная офсетная печать. Необходима двух- или четырехкрасочная машина формата А1+. Дает возможность печатать плакаты, а также любую другую полиграфическую продукцию большими тиражами. При рулонной машине и соответствующем финишном оборудовании становится рентабельной печать качественных журналов и газет.
Крупноформатная малотиражная печать. Уже сейчас для оформления витрин, щитовой рекламы используется плоттерная печать, где нормальным является от одного экземпляра. При комплексном предложении услуг заказчику — разработка, печать, размещения — этот сегмент рынка является прибыльным уже сейчас, и вряд ли сократится в дальнейшем.
Оперативная полноцветная печать. Сокращение тиражности продукции при одновременном ужесточении требований заказчиков к качеству и срокам производства дали предпосылки к развитию цифровых печатных машин. Сейчас этот сектор активно развивается и является прибыльным за счет снижения цен на оборудования и активному спросу на таки услуги.
Трафаретная печать. Визитки, наклейки (в том числе и большого формата), лакировка, печать на невпитывающих материалах, рекламно-сувенирная продукция (майки, бейсболки и т.п.) — все это область применения трафарета. Для печати используются как ручные станки, так и автоматические. Технология достаточно востребована на сегодняшнем этапе.
Тампопечать. Нанесение фирменной и другой символики на ручки, зажигалки, пепельницы и другие твердые поверхности.
Флексография. Разновидность высокой печати с использованием гибких упругоэластичных рельефных печатных форм и жидких или пастообразных красок отлично подходит для печати упаковочной продукции. Уже сейчас рынок упаковки активно развивается в России, а значит спрос на продукцию, отпечатанную флексографическим способом, будет расти.
Печать на пластиковых карточках. Некоторые типы карточек можно изготовить и с помощью неспециализированного оборудования. Но для производства пластиковых карт со специальной защитой (магнитное полоса, голограмма) требуется специальное оборудование. Не смотря на всю специфичность рынка такого рода, эти услуги имеют определенные перспективы.
6.Структура управленияДаже на сложившихся стабильных предприятиях периодически происходят изменения структуры управления для более эффективного взаимодействия между подразделениями. Для вновь созданного и развивающегося предприятия еще более характерно постоянное изменение численности сотрудников, перераспределение обязанностей межу ними, и как следствие структурные преобразования. Поэтому разумным будет определить лишь базовую схему управления предприятием на разных этапах его развития.
Этап формирования. Минимальная структура управленияНачальная стадия развития любого полиграфического предприятия характеризуется активными пусконаладочными работами, причем практически с самых первых дней промышленной эксплуатации оборудования оно должно активно работать и приносить доход. При этом число сотрудников должно быть минимально, что предъявляет к ним такие противоречивые требования, как высочайший профессионализм, так и широкую универсальность и взаимозаменяемость. Это предполагает следующую структуру управления на первом этапе.
Генеральный управляющий
Основные функции: общее управление, перспективное планирование, закупка оборудования, закупка расходных материалов, организация допечатных, печатных и послепечатных процессов, разработка ценовой политики, вопросы набора и управления персоналом.
Дополнительные функции: работа с клиентами.
Заместитель по технической части
Основные функции: установка оборудования, контроль за эксплуатацией оборудования, сервисное обслуживание.
Дополнительные функции: закупка оборудования, контроль допечатных, печатных и послепечатных процессов.
Заместитель по развитию
Основные функции: рекламно-маркетинговая политика, работа с клиентами, договорные отношения с партнерами, юридические вопросы.
Дополнительные функции: разработка ценовой политики, оценка и анализ эффективности деятельности предприятия.
Кроме того, необходимо активное привлечение экспертов и специалистов на договорной основе. При комплексном подходе к оборудованию типографии возможно участие фирмы-интегратора.
Этап активной эксплуатации. Развернутая структура управленияМежду первым этапом формирования типографии и тем временем, когда предприятие станет законченным производством полного цикла, произойдет несколько трансформаций в системе управления предприятием. Конечная структура действующей типографии может быть представлена следующим образом.
Генеральный управляющий
Зам. управляющего по финансово-хозяйственным вопросам
Главный бухгалтер
Бухгалтерия
Руководитель службы снабжения и доставки
Транспортный отдел
Склад
Грузчики
Зам. управляющего по печатному производству
Начальник отдела допечатной подготовки
Монтажная
Копировка
Цветопроба
Начальник офсетного цеха
Участок резки
Печатные участки
Начальник трафаретного цеха
Формный участок
Участки печати
Начальник отдела послепечатной обработки
Отделочные участки
Зам. управляющего по техническим вопросам
Руководитель компьютерной службы
Отдел на базе компьютеров Макинтош
Отдел на базе компьютеров РС
Станция сканирования
Руководитель сервисной службы
Группа по обслуживанию компьютерной техники
Группа по обслуживанию печатной техники
Группа по хозяйственно-бытовым работам
Зам. управляющего по работе с клиентами
Руководитель рекламной службы
Рекламная группа
Дизайн-студия
Руководитель службы по приему заказов
Группа по работе с клиентами
Руководитель агентской службой
Группа по поиску клиентов
Штатное расписание и должностные оклады на 1 этапеНабор сотрудников необходимо производить по мере роста объемов производства, хотя уже с самого начала нужно набрать минимальное количество людей, которые будут поддерживать весь комплекс в рабочем состоянии. Конкретные оклады могут изменяться в обе стороны для каждого конкретного работника в зависимости от его квалификации. Для некоторых категорий сотрудников возможна работа на договорной основе.
| Должность | Оклад, $/мес |
| Главный печатник | 500 |
| Печатник | 400 |
| Оператор компьютера | 300 |
| Копировщик | 250 |
| Монтажник | 200 |
| Послепечатник | 250 |
| Грузчик | 100 |
| Резчик | 200 |
| Бухгалтер | 400 |
| Менеджер по клиентам | 250 |
| Сервис-инженер | 300 |
Данный проект рассчитан на объемы финансирования начиная от 380000$. В этом случае срок его окупаемости будет 2 года 4 месяца с момента запуска оборудования в коммерческую эксплуатацию.
Возможны и дешевые варианты за счет покупки подержанной техники, менее эффективных машин или приобретения на условиях лизинга. Это может уменьшить начальный объем финансирования до 280000$, но вместе с тем увеличиться срок окупаемости, снизиться капитализация. Кроме того пострадает качество производимой продукции, как следствие конкурентоспособность, а также возрастет зависимость от партнеров, так как часть заказов придется передавать им.
Срок поставки большинства оборудования составляет 1–2 месяца. За это время надо подготовить производственные помещения, набрать персонал, начать поиск заказов. В связи с этим объем инвестиций является практически единовременным до 90%, может быть с небольшой пролонгацией на 1–3 месяца.
Возврат вложенных средств рассчитан сроком на три года равными частями. Видно, что будут убытки в первый и второй годы, расходы при такой схеме выплат превысят доходы. Так как планируется вариант с паевым (акционерным) капиталом, то покрытие убытков планируется за счет реинвестиций полученной прибыли.
В связи с высокой капитализацией вложенных средств риск потерь сведен к минимуму. При неудаче проекта возможна продажа закупленного оборудования с небольшими потерями, так как машины возрастом 1–2 года считаются почти новыми. А в случае эксплуатации такого оборудования на условиях лизинга таких потерь вообще можно избежать.
8.Финансовый план: доходы предприятияВсе расчеты по возвратности вложенных средств произведены на основе анализа деятельности реального полиграфического производства. Срок деятельности предприятия, положенного в основу данной модели 10 лет, динамика развития - линейная, начальный капитал порядка 10000$. Сделана поправка на изменение условий хозяйствования, произошедших за последние годы. Позиционирование на рынке услуг для просчитываемой модели строится на следующих принципах:
максимальный спектр выпускаемой продукции рекламно-делового назначения;
высокое качество и сложность выпускаемой продукции;
среднеценовой сектор рынка, колебания по цене в ту или иную сторону не отклоняются более, чем на 10% от средневзвешенной по любым видам продукции;
среднетиражная продукция с последующим расширением до возможности рентабельного выпуска малотиражной и многотиражной продукции;
средние и малые сроки исполнения с последующим расширением в сектор оперативной печати и печати по запросу.
Следующие таблицы является финансовой моделью полиграфического предприятия полного цикла (в долларах США). Из доходов предприятия вычтены (в среднем за 3 года) расходы на рекламу и маркетинг (1%), расходы на содержания персонала, не вошедшего в основные расчетные таблицы, включая управленческий (9%), а также НДС:
1-й год
| Месяц | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Итого |
| Скан | 2,8 | 5,6 | 8,4 | 11,2 | 14 | 28 | 42 | 56 | 70 | 84 | 98 | 112 | 532 |
| Верстка | 14 | 28 | 42 | 56 | 70 | 140 | 210 | 280 | 350 | 420 | 490 | 560 | 2660 |
| Проба | 11,2 | 22,4 | 33,6 | 44,8 | 56 | 112 | 168 | 224 | 280 | 336 | 392 | 448 | 2128 |
| Вывод | 42 | 84 | 126 | 168 | 210 | 420 | 630 | 840 | 1050 | 1260 | 1470 | 1680 | 7980 |
| Формы | 60 | 120 | 180 | 240 | 300 | 600 | 900 | 1200 | 1500 | 1800 | 2100 | 2400 | 11400 |
| Резка | 60 | 120 | 180 | 240 | 300 | 600 | 900 | 1200 | 1500 | 1800 | 2100 | 2400 | 11400 |
| Офсет | 580 | 1160 | 1740 | 2320 | 2900 | 5800 | 8700 | 11600 | 14500 | 17400 | 20300 | 23200 | 110200 |
| Трафарет | 120 | 240 | 360 | 480 | 600 | 1200 | 1800 | 2400 | 3000 | 3600 | 4200 | 4800 | 22800 |
| Скрепка | 20 | 40 | 60 | 80 | 100 | 200 | 300 | 400 | 500 | 600 | 700 | 800 | 3800 |
| Спираль | 15 | 30 | 45 | 60 | 75 | 150 | 225 | 300 | 375 | 450 | 525 | 600 | 2850 |
| Пресс | 25 | 50 | 75 | 100 | 125 | 250 | 375 | 500 | 625 | 750 | 875 | 1000 | 4750 |
| Пленка | 5 | 10 | 15 | 20 | 25 | 50 | 75 | 100 | 125 | 150 | 175 | 200 | 950 |
| Склейка | 15 | 30 | 45 | 60 | 75 | 150 | 225 | 300 | 375 | 450 | 525 | 600 | 2850 |
| Фальцовка | 30 | 60 | 90 | 120 | 150 | 300 | 450 | 600 | 750 | 900 | 1050 | 1200 | 5700 |
| Доход | 1000 | 2000 | 3000 | 4000 | 5000 | 10000 | 15000 | 20000 | 25000 | 30000 | 35000 | 40000 | 190000 |
2-й год
| Квартал | I | II | III | IV | Итого |
| Доход | 150000 | 195000 | 240000 | 285000 | 870000 |
3-й год
| Квартал | I | II | III | IV | Итого |
| Доход | 330000 | 375000 | 420000 | 465000 | 1590000 |
При планировании реальных доходов полиграфического предприятия следует учитывать неравномерность объемов работ по месяцам года. Коэффициент нелинейности заказов по месяцам года приведен в следующей таблице:
| Январь | Февраль | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | Среднее |
| 0,7 | 1,2 | 1 | 1,2 | 0,9 | 0,7 | 0,5 | 0,7 | 0,9 | 1,3 | 1,4 | 1,5 | 1 |
Компьютерное оборудование
На первых этапах предусматривается наличие двух операторов - на Мас и на РС. Кроме того, им будет необходимо совмещать функции оператора сканера, а также уметь работать с фотовыводом.
Единовременные затраты
| РС | 1500 |
| Мас | 4500 |
| Принтер | 2000 |
| Носители | 1000 |
| Итого | 9000 |
Ежегодные затраты
| З/плата оператору РС | 3600 |
| З/плата оператору Мас | 3600 |
| Арендная плата | 3500 |
| Расходные материалы | 500 |
| Итого | 11200 |
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 11200 | 11200 | 11200 | 11200 |
| Амортизация | 3000 | 3000 | 3000 | 0 |
| Налоги | 665 | 3045 | 5565 | 8085 |
| Всего расходы | 14866 | 17247 | 19768 | 19289 |
| Доходы | 2660 | 12180 | 22260 | 32340 |
| Прибыль/убыток | -12206 | -5067 | 2492 | 13051 |
Полная окупаемость компьютерной техники наступит через 3 года 6 месяцев.
Сканер
Расчет по сканеру проводится как добавок к существующей компьютерной техники. Отдельная ставка оператора не учитывается, станция верстки и вывода совмещена со станцией сканирования. Выделение отдельного рабочего места в качестве скан–станции оправдано лишь при достижении значительных объемов сканирования, например при специализации на дизайне и профессиональной верстке.
Полупрофессиональная модель (может выполнять до 30% заказов)
Единовременные затраты
Цена - 2100
Ежегодные затраты
Стоимость аренды помещения отнесена на компьютерное оборудование
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Амортизация | 700 | 700 | 700 | 0 |
| Налоги | 43,75 | 182,5 | 333,75 | 485 |
| Всего расходы | 744,75 | 884,5 | 1036,75 | 489 |
| Доходы | 175 | 730 |
1px solid #000000; border-right: none; padding-top: 0in; padding-bottom: 0in; padding-left: 0.08in; padding-right: 0in;"> 1335 | 1940 |
| Прибыль/убыток | -569,75 | -154,5 | 298,25 | 1451 |
Полная окупаемость недорогого сканера наступит через 3 года 1 месяц.
Профессиональная модель (может выполнять 100% планируемого объема заказов)
Единовременные затраты
Цена - 21000
Ежегодные затраты
Стоимость аренды помещения отнесена на компьютерное оборудование
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Амортизация | 7000 | 7000 | 7000 | 0 |
| Налоги | 133 | 609 | 1113 | 1617 |
| Всего расходы | 7134 | 7611 | 8116 | 1621 |
| Доходы | 532 | 2436 | 4452 | 6468 |
| Прибыль/убыток | -6602 | -5175 | -3664 | 4847 |
Полная окупаемость дорогого сканера наступит через 5 лет 3 месяца.
Цветопроба
Данный вариант расчета основан на том, что для цветопробы и пластин используется одна и та же рама. Все расходы, связанные с приобретением и амортизацией рамы, арендная плата, а также зарплата копировщика отнесены на формный участок. Формат цветопробы А2+.
Единовременные затраты
| Процессор | 6000 |
| Ламинатор | 3600 |
| Итого | 9600 |
Ежегодные затраты
Расходные материалы 50% от цены готовой цветопробы.
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 1330 | 6090 | 11130 | 16170 |
| Амортизация | 3200 | 3200 | 3200 | 0 |
| Налоги | 665 | 3045 | 5565 | 8085 |
| Всего расходы | 5196 | 12337 | 19898 | 24259 |
| Доходы | 2660 | 12180 | 22260 | 32340 |
| Прибыль/убыток | -2536 | -157 | 2362 | 8081 |
Полная окупаемость цветопробы наступит через 3 года 1 месяц.
Фотовывод
Функции по проявке и проверке пленки при небольших объемах работ лежат на операторе компьютера. Сервисное обслуживание, а также закупка расходных материалов для ФНА и проявки относится к ведению сервис-инженера.
Экономичный вариант формата А3+ (может выполнять 85% работ типографии)
Единовременные затраты
| Фотонабор | 40000 |
| Проявка | 8000 |
| Итого | 48000 |
Ежегодные затраты
Расходные материалы и химия составляют 30% от цены готовой пленки
Арендная плата помещения — 1000
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 3010 | 10300 | 18010 | 25720 |
| Амортизация | 16000 | 16000 | 16000 | 0 |
| Налоги | 1675 | 7750 | 14175 | 20600 |
| Всего расходы | 20686 | 34052 | 48188 | 46324 |
| Доходы | 6700 | 31000 | 56700 | 82400 |
| Прибыль/убыток | -13986 | -3052 | 8512 | 36076 |
Полная окупаемость фотовывода наступит через 3 года 1 месяц.
Формное оборудование
Экономичный вариант формата А2+ (может выполнять 95% работ типографии)
Единовременные затраты
| Монтажный стол | 500 |
| Рама | 5500 |
| Проявка | 9000 |
| Итого | 15000 |
Ежегодные затраты
| З/плата копировщику | 3000 |
| З/плата монтажнику | 2400 |
| Арендная плата | 3500 |
| Итого | 8900 |
Расходные материалы и химия составляют 50% от цены готовой пластины.
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 14300 | 33700 | 54200 | 74700 |
| Амортизация | 5000 | 5000 | 5000 | 0 |
| Налоги | 2700 | 12400 | 22650 | 32900 |
| Всего расходы | 22001 | 51102 | 81853 | 107604 |
| Доходы | 10800 | 49600 | 90600 | 131600 |
| Прибыль/убыток | -11201 | -1502 | 8747 | 23996 |
Полная окупаемость формного оборудования наступит через 3 года 1 месяц.
Резак
Кроме операций резки и всех затрат связанных с этим, на эту операцию отнесена также стоимость аренды всего цеха послепечатной обработки. Поэтому в остальных операциях стоимость аренды не учитывается (за исключением фальцовки).
Единовременные затраты
| Резак | 18000 |
| Сталкиватель | 3000 |
| Итого | 21000 |
Ежегодные затраты
| З/плата резчику | 2400 |
| Аренда | 5000 |
| Обслуживание | 200 |
| Итого | 7600 |
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 7600 | 7600 | 7600 | 7600 |
| Амортизация | 7000 | 7000 | 7000 | 0 |
| Налоги | 2850 | 13050 | 23850 | 34650 |
| Всего расходы | 17451 | 27652 | 38453 | 42254 |
| Доходы | 11400 | 52200 | 95400 | 138600 |
| Прибыль/убыток | -6051 | 24548 | 56947 | 96346 |
Полная окупаемость резака наступит через 1 год 8 месяцев.
Офсетная печать формата до А3+
Вариант 1. Экономичная машины формата А3+, 4 секции (85% заказов)
Единовременные затраты (без учета подготовки и переоборудования помещения) Стоимость машины этого класса с минимальным комплектом оборудования - 270000
Ежегодные затраты
| З/плата печатникам | 11000 |
| Обслуживание | 10000 |
| Арендная плата | 5000 |
| Итого | 26000 |
Расходные материалы - 20%
Убытки от простоя, переналадки, приладки, брака - 15%
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 26000 | 26000 | 26000 | 26000 |
| Амортизация | 90000 | 90000 | 90000 | 0 |
| Налоги+ расходы | 56100 | 257325 | 470250 | 685680 |
| Всего расходы | 172101 | 373327 | 586253 | 711684 |
| Доходы | 93500 | 428875 | 783750 | 1142800 |
| Прибыль/убыток | -78601 | 55548 | 197497 | 431116 |
Полная окупаемость 4-х красочной машины наступит через 2 года 2 месяца.
Вариант 2. Альтернативная машина формата А3+, 2 секции (68% заказов)
Единовременные затраты (без учета подготовки и переоборудования помещения)
Стоимость машины этого класса с минимальным комплектом оборудования - 171000
Ежегодные затраты
| З/плата печатникам | 11000 |
| Обслуживание | 5000 |
| Арендная плата | 5000 |
| Итого | 21000 |
Расходные материалы - 20%
Убытки от простоя, переналадки, приладки, брака - 20%
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 21000 | 21000 | 21000 | 21000 |
| Амортизация | 57000 | 57000 | 57000 | 0 |
| Налоги+ расходы | 48620 | 223015 | 407550 | 594256 |
| Всего расходы | 126621 | 301017 | 485553 | 615260 |
| Доходы | 74800 | 343100 | 627000 | 914240 |
| Прибыль/убыток | -51821 | 42083 | 141447 | 298980 |
Полная окупаемость 2-х красочной машины наступит через 2 года 3 месяца.
Дополнительный станок формата А3+, одна красочная секция (17% заказов)
Единовременные затраты
Стоимость машины эконом-класса с минимальным комплектом оборудования - 42000
Ежегодные затраты
| З/плата печатникам | 4800 |
| Обслуживание | 2500 |
| Итого | 7300 |
Расходные материалы - 20%
Убытки от простоя, переналадки, приладки, брака - 5%
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 7300 | 7300 | 7300 | 7300 |
| Амортизация | 14000 | 14000 | 14000 | 0 |
| Налоги+ расходы | 9350 | 42900 | 78350 | 114280 |
| Всего расходы | 30651 | 64202 | 99653 | 121584 |
| Доходы | 18700 | 85800 | 156700 | 228560 |
| Прибыль/убыток | -11951 | 21598 | 57047 | 106976 |
Полная окупаемость однокрасочной машины наступит через 1 год 8 месяцев.
Трафаретная печать
Трафаретная печать характеризуется большой долей ручного труда, низкой автоматизацией и скоростью, из-за чего относительно высока себестоимость продукции. Специализированное автоматическое оборудование существует, но оно способно выполнять достаточно специфичный круг задач, стоит достаточно дорого и не обладает полной универсальностью.
Единовременные затраты
Комплект для ручной трафаретной печати (50% заказов) – 9000
Ежегодные затраты
Аренда - 1000
Расходные материалы - 20%
Оплата труда (сдельная) - 20%
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 |
| Амортизация | 3000 | 3000 | 3000 | 0 |
| Налоги+ расходы | 7410 | 33930 | 62010 | 84500 |
| Всего расходы | 11411 | 37932 | 66013 | 85504 |
| Доходы | 11400 | 52200 | 95400 | 130000 |
| Прибыль/убыток | -11 | 14268 | 29387 | 44496 |
Полная окупаемость трафаретного оборудования наступит через 1 год.
Проволокошвейное оборудование (скрепление скрепкой)
Единовременные затраты
Станок - 12000
Ежегодные затраты
Расходные материалы - 20%
З/плата послепечатнику - 3000
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 |
| Амортизация | 4000 | 4000 | 4000 | 0 |
| Налоги+ расходы | 1710 | 7830 | 14310 | 20790 |
| Всего расходы | 8711 | 14832 | 21313 | 23794 |
| Доходы | 3800 | 17400 | 31800 | 46200 |
| Прибыль/убыток | -4911 | 2568 | 10487 | 22406 |
Полная окупаемость скрепочного оборудования наступит через 2 года 5 месяцев.
Скрепление спиралью (гребенкой)
Основные затраты для этой операции является большая доля ручного труда при невысокой производительности. Покупка автоматического оборудования оправдана лишь при достаточно больших объемах работ по скреплению блоков спиралью.
Единовременные затраты
Станок - 2100
Ежегодные затраты
Расходные материалы - 25%
З/плата - 1800
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 |
| Амортизация | 700 | 700 | 700 | 0 |
| Налоги+ расходы | 1260 | 5850 | 10710 | 15570 |
| Всего расходы | 3761 | 8352 | 13213 | 17374 |
| Доходы | 2800 | 13000 | 23800 | 34600 |
| Прибыль/убыток | -961 | 4648 | 10587 | 17226 |
Полная окупаемость пружинного скрепления наступит через 1 года 5 месяцев.
Пресс для вырубки и тиснения
Дорогие расходные материалы и невысокая производительность на данной операции приводит к высокой стоимости. В горячем режиме пресс может выполнять тиснения фольгой, а в холодном с установленным штампом - вырубку.
Единовременные затраты
Станок - 6000
Ежегодные затраты
Расходные материалы - 50%
З/плата - 3000
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 |
| Амортизация | 2000 | 2000 | 2000 | 0 |
| Налоги+ расходы | 3525 | 16275 | 29775 | 43275 |
| Всего расходы | 8526 | 21277 | 34778 | 46279 |
| Доходы | 4700 | 21700 | 39700 | 57700 |
| Прибыль/убыток | -3826 | 423 | 4922 | 11421 |
Полная окупаемость пружинного оборудования наступит через 3 года.
Ламинатор
Единовременные затраты
Станок - 3000
Ежегодные затраты
Расходные материалы - 20%
З/плата (дополнительная) - 900
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 900 | 900 | 900 | 900 |
| Амортизация | 1000 | 1000 | 1000 | 0 |
| Налоги+ расходы | 427,5 | 1935 | 3555 | 5175 |
| Всего расходы | 2328,5 | 3837 | 5458 | 6079 |
| Доходы | 950 | 4300 | 7900 | 11500 |
| Прибыль/убыток | -1378,5 | 463 | 2442 | 5421 |
Полная окупаемость ламинатора наступит через 2 года 6 месяцев.
Фальцовка и биговка
Единовременные затраты
Комплект оборудования - 21000
Ежегодные затраты
| З/плата послепечатникам | 3000 |
| Обслуживание | 1000 |
| Арендная плата | 2000 |
| Итого | 6000 |
Баланс доходов/расходов
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Затраты | 6000 | 6000 | 6000 | 6000 |
| Амортизация | 7000 | 7000 | 7000 | 0 |
| Налоги | 1425 | 6525 | 11925 | 17325 |
| Всего расходы | 14426 | 19527 | 24928 | 23329 |
| Доходы | 5700 | 26100 | 47700 | 69300 |
| Прибыль/убыток | -8726 | 6573 | 22772 | 45971 |
Полная окупаемость фальцевальной техники наступит через 2 года 5 месяцев.
Сведения об исполнителяхНастоящий бизнес план подготовлен при участии специалистов:
Исполнитель Л.Г. Никитина
Специалисты по сбору информации А. Фарахова, Ю. Соболева
Генеральный директор
ООО «Земельное Агентство» О.Н. Сараева