Негосударственное образовательное учреждение
Южно-Уральский институт управления и экономики
Кафедра экономики, финансов и бухгалтерского учета
ОТЧЕТ ПО ПРЕДДИПЛОМНОЙ ПРАКТИКЕ
Специальность: 08010565 – «Финансы и кредит»
| Дата защиты отчета _____________ Оценка _______________________ |
Исполнитель: Студент группы ФЗС-601 ____________________Антакова А.А. Руководитель практики от банка: Начальник операционного отдела Челябинского филиала ООО КБ «Ренессанс Кредит» _________________ (оценка, роспись) Руководитель практики от кафедры: канд. экон. наук, доцент ____________________ Тишина В.Н. (допущен/не допущен к защите, роспись) |
Челябинск
2011
CОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………………3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИИ..……………………………10
1.1 Сущность потребительского кредитования.…………………………………….10
1.2 Законодательная база потребительского кредитования………………………..24
1.3 Совеременное состояние рынка потребительского кредитования…………….30
2 АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ЧЕЛЯБИНСКОГО ККО ООО КБ «Ренессанс Кредит»...…….……………….…..33
2.1 Краткая характеристика ООО КБ «Ренессанс Кредит»………………...……...33
2.2 Услуги и продукты Челябинского ККО КБ «Ренессанс Кредит» предоставляемые для клиентов физических лиц в рамках потребительского кредитования………………………………………………..…………………………36
2.3 Анализ структуры кредитного портфеля Челябинского ККО ООО КБ «Ренессанс Кредита»…..……………………………………………………………...39
2.4 Анализ рискованности кредитных операций Челябинского ККО ООО КБ «Ренессанс Кредит»….……………………….……….……………………..……….44
ЗАКЛЮЧЕНИЕ...…………………………………………………………….………..48
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК...……………………………………….......…50
ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………………………….52
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Генеральная лицензия
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Анкета заемщика
ПРИЛОЖЕНИЕ В Договор заемщика
ПРИЛОЖЕНИЕ Г График платижей
ПРИЛОЖЕНИЕ Д Справка
ПРИЛОЖЕНИЕ Е Отзыв
ВВЕДЕНИЕ
Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). В то же время «kreditum» переводится как «верую», «доверяю». В широком смысле слова — и с юридической, и с экономической точек зрения — кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.
Актуальность темы практической работы определяется тем, что в условиях перехода к рыночной экономике в России существенно изменились состав и структура денежных доходов населения. В частности, увеличился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг. В связи с этим, возросла роль потребительского кредита, призванного устранить временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и возможностью их оплаты.
В настоящее время кредиты физическим лицам позволяют достичь желанной цели немедленно, когда нам это необходимо. Благодаря кредитованию любой человек может приобрести машину, бытовую технику, мебель, слетать в отпуск, отдохнуть, сделать ремонт в квартире, получить образование и даже приобрести недвижимость, не дожидаясь полного накопления необходимой для этого суммы.
Кредиты физическим лицам избавляют нас от многих проблем, связанных с томительным ожиданием покупки нужных нам вещей, товаров, недвижимости. Каждый человек с легализованной заработной платой может всегда найти приемлемый вариант кредитования для себя. Однако в последнее время банки зачастую предлагают кредитование частных лиц, позволяющее людям, даже с «серым» доходом, получить кредит. Это так называемые экспресс-кредиты, часто их называют «кредит без справки о доходах», или «кредит без залога».
Потребительское кредитование также является одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью банков в прибыльных кредитных продуктах. Таким образом, потребительское кредитование одновременно является одним из катализаторов сектора розничной торговли и эффективного использования кредитного портфеля банковского сектора.
На современном этапе развития России актуальной задачей становится формирование цивилизованного рынка потребительского кредита, способного в значительной степени стать источником стимулирования спроса населения на товары и услуги и, как следствие, повышения уровня его благосостояния и создания дополнительных импульсов экономического роста.
Цель преддипломной практики – сбор материалов для написания дипломной работы, закрепление профессиональных знаний, умений и навыков, полученных в процессе теоретической подготовки в ООО КБ «Ренессанс», Кредитно-кассовый офис Челябинский.
На основании поставленной цели были решены следующие задачи:
- изучены правовые и теоретические основы потребительского кредитования;
- дана оценка современного состояния рынка потребительского кредита;
- проведен анализ потребительского кредитования по материалам ООО КБ «Ренессанс», ККО Челябинский.
Объектом исследования является - ООО КБ «Ренессанс», ККО Челябинский.
Предметом служат финансово - кредитные операции, связанные с формированием, распределением кредитных финансовых ресурсов.
Методы и приемы, использованные в исследовании: экономико-математические, экономико-статистические, метод группировок, табличный метод, метод сравнений и др.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИИ
1.1 Сущность потребительского кредитования.
Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд и отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента и др. Кредит ускоряет получение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло бы иметь только в будущем - при условии накопления суммы денежных средств, необходимой для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой - ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.
Рассрочка погашения кредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа. В процессе погашения потребительских кредитов у населения сокращается на соответствующую сумму платежеспособный спрос, что необходимо учитывать при определении объема и структуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населении, денежной массы в обращении. Таким образом, размер кредитов тесно взаимосвязан с формированием покупательного фонда населения и должен соответствовать объему и структуре товарного фонда и услуг [15, с. 210].
Субъектами кредитных отношений являются кредитополучатели - физические лица и кредиторы - банки, внебанковские кредитные организации, предприятия и организации. Между банком и населением может существовать посредник, например торговая организация.
Потребительский кредит важен для кредитора, потому что:
а) повышает его имидж в решении социальных проблем общества;
б) имеет относительно небольшой кредитный риск благодаря широкому диапазону кредитополучателей, не слишком крупным для кредитора суммам и четко определенному залогу возврата ссуд;
в) заключение кредитных договоров часто служит предпосылкой для использования кредитополучателем и других услуг, особенно банковских.
Основными объектами кредитования являются затраты населения, связанные с удовлетворением потребностей текущего характера, а также затраты капитального (инвестиционного) характера на строительство и поддержание недвижимого имущества.
При выдаче потребительских кредитов между кредитополучателем и кредитором заключается договор (соглашение), в котором четко определяются все условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон и другое (по усмотрению сторон).
В качестве гарантии возврата кредита кредитополучателем могут выступать: заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное за счет кредита; страховые полисы; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц; совместное обязательство супругов [16, с. 317].
Потребительское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой требования к организации кредитного процесса.
К принципам кредитования относятся:
а) возвратность и срочность кредитования. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.
Возвратность и срочность кредитования обусловлены тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность этих средств состоит в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому "золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение.
б) Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем потенциальным заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту [17,с.406].
в) Принцип обеспеченности выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в установленных законодательством способах обеспечения исполнения обязательств, таки, как неустойка, залог, удержание, поручительство, банковская гарантия, задаток [18, с. 402].
г) Принцип платности банковских ссуд означает, что абсолютное большинство кредитных сделок являются возмездными по своему характеру, т.е. предполагают не только передачу по истечении срока определенного эквивалента, но и уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента. Источником выплаты процента по кредиту служит часть дополнительно полученной за счет его использования прибыли, которая передается заемщиком кредитору [17, с.407]. Ставка (или норма) процента, определяемая как отношение суммы годового дохода (процента), полученного по кредиту, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредита. Цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на кредитном рынке и зависит от целого ряда факторов, важнейшими из которых являются следующие:
- динамика производства и обращения, определяющая потребность в кредитных ресурсах промышленного и торгового капиталов;
- динамика денежных накоплений физических и юридических лиц, определяющая предложение временно свободных средств;
- цикличность развития рыночной экономики, определяющая на макроэкономическом уровне совокупный спрос и предложение денежных ресурсов, а также возможности и размеры коммерческого кредитования;
- денежно-кредитная политика ЦБ РФ, осуществляющего через учетную политику регулирование спроса и предложения кредитов, а также условия рефинансирования коммерческих банков;
- ситуация на международном кредитном рынке, определяющая возможность привлечения кредитов национальными государствами и их коммерческими банками.
Принцип платности отражает двойственную стимулирующую функцию кредита:
- процент выступает побудительным мотивом для предоставления кредиторами своих средств заемщикам и поэтому ведет к наиболее полному использованию всех временно свободных средств всех хозяйствующих субъектов и всех слоев населения для нужд хозяйственного оборота и развития потребления;
- процент выступает важным стимулом к наиболее эффективному использованию заемных средств путем выбора наиболее прибыльных способов ведения производства заемщиками. Необходимость своевременного возврата средств, полученных населением в кредит для личного потребления, заставляет его рационально вести свое хозяйство и осуществлять поиск дополнительных источников доходов [9, с. 364].
д) Принцип целевого характера распространяется на большинство видов кредитных сделок. Он выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. В банковской практике этот принцип фиксируется в качестве условия заключаемого кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемого кредита.
Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заёмщика [19, с. 136].
Классификация потребительских ссуд может быть проведена по ряду признаков, в том числе по субъектам кредитной сделки, по целевому направлению, по видам обеспечения, по способу предоставления, по срокам и методам погашения и т.д.
По субъектам кредитной сделки. По виду кредитора различают:
а) банковские потребительские ссуды;
б) ссуды, предоставляемые торговыми организациями;
в) потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского, типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
г) личные или частные потребительские ссуды (предоставляемые частными лицами).
д) потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.
По виду заемщика различают ссуды, предоставляемые:
а) всем слоям населения;
б) различным социальным группам;
в) группам заемщиков, различающихся по уровню доходов и платежеспособности;
По целевому направлению ссуды могут быть целевые (ссуды на образование, ссуды под залог ценных бумаг) и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт).
По обеспечению ссуды различают необеспеченные (бланковые), которые в настоящее время в российской практике не встречаются, и обеспеченные. В качестве обеспечения могут выступать: залог, поручительство, гарантии и вклад (депозит). При выдаче потребительских кредитов банки отдают предпочтение залогу и поручительству. Залогом могут быть различные виды активов, в том числе товарно-материальные ценности, ценные бумаги, недвижимость.
Основная причина, почему банк требует обеспечение, - это риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает риск, так как в случае непогашения ссуды банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые приняты в обеспечение банковской ссуды.
По способу предоставления ссуды делятся на разовые и возобновляемые. В группу возобновляемых (револьверных) кредитов включаются кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта.
По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют следующим образом:
а) краткосрочные (сроком от 1дня до 1года);
б) среднесрочные (сроком от 1года до 3-5лет);
в) долгосрочные (сроком свыше 5лет).
По методу погашения различают ссуды, погашаемые без рассрочки платежа, и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежа имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным, периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется). При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единственной оплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом его ликвидность. Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. Кредитный договор в этом случае заключается между клиентом и магазином, который в последующем получает ссуду в банке.
В нашей стране в последние годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа. Процесс кредитования в этом случае выглядит следующим образом: клиент выбирает необходимый ему товар, после этого кредитный эксперт подбирает клиенту программу кредитования, которая устраивает клиента, далее заполняется Анкета-заявление на предоставление потребительского кредита. На основе Анкеты-заявления банк рассматривает возможность выдачи потребительского кредита клиенту [Приложение Б]. В дальнейшем при положительном ответе банка – с клиентом заключается кредитный договор, который отражает все условия предоставления и погашения потребительского кредита [Приложение В].
Прямое банковское кредитование выгодно отличается от косвенного простотой организации кредитного процесса, что позволяет выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды, организовать действенный контроль за ее использованием и погашениeм. Однако к негативным факторам, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредите.
Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков, поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам, позволяют с большей степенью достоверности определить кредитоспособность юридического лица, возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.
С точки зрения клиента важно также, что он получает ссуду в момент возникновения потребности в ней (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте), и для него нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуд и т.д. [13,с.222].
Одним из видов потребительских ссуд населению являются банковские кредитные карты. Кредитная карта - именной денежный документ, выпущенный кредитной организацией (банком) и предназначенный для приобретения товаров и услуг в розничной торговле (как правило, без оплаты наличными деньгами), а также получения кредита клиентом от эмитента. Это удобное платежное средство, позволяющее приобретать товары и услуги с отсроченной оплатой. На кредитной карте указываются имя владельца, номер (шифр) его счета, образец подписи, срок действия карты, фирменный знак и название финансового учреждения (банка), ее выдавшего. На карте имеется магнитная лента с кодировкой данных о владельце и банке. Это необходимо для "считывания" автоматизированными электронными средствами.
Кредитные карты различных систем отличаются видом, условиями получения, установленным лимитом, способами оплаты счетов, внесением страхового залога.
Кредитная карта предполагает участие трех сторон: банка, предоставляющего кредит; клиента, заинтересованного в кредите; торговой организации (продавца), заинтересованной в том, чтобы продавать свои товары и услуги. Карта с выделенными символами, выданная банком покупателю, служит для торговой организации доказательством того, что банк гарантирует открытие счета кредитной карты ее владельцу. Кредитная карта выдается клиенту, состояние депозитных и кредитных операций с банком которого удовлетворительное. Банк должен быть уверен, что клиент намерен и в состоянии оплатить свои долги. Банки могут требовать материальную гарантию возврата кредита (залог, депозит). Операции с кредитной картой производятся при заключении кредитного договора между банком-эмитентом и держателем карты.
По каждому счету кредитной карты устанавливается кредитный лимит, который может быть изменен в ту или иную сторону в зависимости от режима использования карты владельцем, так же банк может предоставить льготный период пользования средствами со счета кредитной карты, как правило, в настоящее время, такой период составляет всреднем 50 календарных дней. Банк-эмитент вправе устанавливать ограничения по операциям с кредитными картами на основании договора, например, предел (минимальный и максимальный) суммы одной операции; количество расчетных операций в течение определенного периода; предел суммы расчетных операций в течение одного дня (недели) и т.д.
Предъявляя кредитную карту, клиент подписывает счет в торговой организации или предприятии сферы услуг, которые периодически производят расчеты с учреждением - эмитентом данной кредитной карточки путем списания сумм со счета клиента. С развитием кредитных карт связано и развитие каналов расчетов по данному кредитному продукту. Например, расчеты через "терминалы" в торговых точках: банковская кредитная карта вставляется в специальное электронное устройство в магазине, и средства со счета покупателя перечисляются на счет магазина. Такие электронные устройства подключены к системе банковских ЭВМ.
Достоинства кредитных карт очевидны для всех участников. Покупатель (кредитополучатель банка) приобретает товар (получает услугу) сразу, а оплачивает через некоторое время, уже погашая кредит. Кредитные карты удобны: не требуется носить при себе большие суммы денег; не нужно тратить время, чтобы снять деньги со счета в банке или оформить кредит. При утере карты нашедшему практически невозможно воспользоваться ею, так как существует много методов защиты
Торговые предприятия (продавцы) благодаря наличию кредитных карт у населения, увеличивают объемы продаж и соответственно доходов, так как у клиента, имеющего данный продукт, нет необходимости в наличии денежных средств в момент покупки товаров или услуг; расширяется круг их покупателей; растет перечень дополнительных услуг клиента; повышается конкурентоспособность.
Выигрывают и банки, получая проценты за кредит, предоставляемый владельцам кредитных карт, и расширяя список услуг клиентам. Кредитные карты облегчают предоставление потребительского кредита и служат орудием платежа, сокращая потребность в наличных деньгах [10,с. 189].
Условия и порядок предоставления потребительского кредита.
Последовательность в принятии решений кредитором и заемщиком при подготовке и заключении кредитного договора на получение потребительского кредита представлена в таблице 1.
Таблица 1 – Последовательность действий при заключении договора о редоставлении потребительского кредита
| Заемщик |
Кредитор (банк) |
| 1-й этап |
|
| Запрос о кредите (как правило, в устной форме) |
Предложение представить необходимую документацию |
| 2-й этап |
|
| Составление необходимой документации, включая информацию о себе, роде занятий, доходах |
Проверка представленной документации различными способами, определение платежеспособности заемщика |
| 3-й этап |
|
| Представление гарантий по возврату кредита (залог имущества, вклад, поручительство и др.) |
Установление надежности данных гарантий |
| 4-й этап |
|
| Подготовка плана погашения кредита |
Определение приемлемости графика погашения кредита и его источников |
| 5-й этап |
|
| Оценка условий кредитного договора |
Предложения об условиях кредитного договора (сумме кредита, сроках, проценте за кредит и т.п.) |
| 6-й этап |
|
| Заключение кредитного договора |
|
На основании информации, предоставленной клиентом, кредиторы (банки) обязаны рассчитать, насколько в действительности велик имеющийся в его свободном распоряжении доход. Для этого работники банка используют средние данные о бюджетах семей с различной численностью, уровне цен, инфляции и т.п., проверяют полученные сведения на предмет выявления безопасности сделки с возможным кредитополучателем.
Банк вправе отказать в выдаче кредита в следующих случаях:
- если при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;
- если платежеспособность заемщика не удовлетворяет установленным требованиям [15,с.211].
Анализ платежеспособности клиента предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданной банком ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного возврата ссуды.
Определение платежеспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи ссуды.
Под анализом платежеспособности заемщика понимается оценка банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определения их вероятности своевременного возврата в соответствии с кредитным договором.
Кредитный менеджер определяет платежеспособность заемщика на основании справки о его доходах, в которой содержится полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты; а также:
а) продолжительность постоянной работы заемщика в данной организации;
б) настоящая должность заемщика (кем работает);
в) среднемесячный доход за последние шесть месяцев;
г) среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.
Выдача и погашение потребительского кредита.
После принятия положительного решения о выдаче кредита оформляются:
А) кредитный договор [Приложение В].;
Б) график погашения кредита [Приложение Г].
Кредитный договор – соглашение, по которому банк или другая кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.
По законодательству РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора. Структура же кредитного договора законом не регламентируется, и на практике он, как правило, имеет следующие разделы:
вводная часть;
общие положения;
предмет договора;
условия предоставления кредита;
условия и порядок расчетов;
права и обязанности сторон;
прочие условия;
юридические адреса, реквизиты и подписи сторон.
Договор считается заключенным, когда сторонами достигнуто согласие по всем его существенными условиями.
Первое условие: предмет договора. В нем фиксируется договоренность сторон о сумме кредита. Она определяется финансовыми потребностями и возможностями кредитора и заемщика.
Второе условие: сроки и цели кредита. В договоре фиксируется срок сделки, который определяет временные границы пользования кредитными средствами, погашения основной суммы кредита и процентная ставка.
Срок кредита наступает на следующий день после календарной даты с момента заключения договора.
Третье условие: ставка по кредиту. При определении ставки по кредиту надо учитывать разные факторы. Такие как: стоимость для банка привлеченных средств; надежность заемщика и степень риска, связанного с ссудой; расходы по оформлению и контролю за погашением кредита и др. [8,с.173].
Погашение кредита, уплата процентов и неустоек производится:
а) наличными деньгами, через кассу банка, либо через приемный терминал;
б) перечислением со счетов по вкладам;
в) посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;
г) переводами через сеть отделений ФГУП «Почта России» и др.
Кроме того, банк всегда оставляет за собой право на досрочное взыскание кредита.
После выдачи кредита банк продолжает вести работу с клиентом с целью обеспечения возвратности кредита.
В период действия кредитного договора банк:
1) контролирует исполнение заемщиком условий договора;
2) принимает меры к погашению просроченной задолженности;
5) оформляет изменение условий кредитного и других договоров, а также в случае нарушения заемщиком условии кредитного договора может решить вопрос о расторжении договора в одностороннем порядке;
6) вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных заемщиков;
7) осуществляет операции по формированию резерва на возможные потери по ссудам [13,с.231].
1.2 Законодательная база потребительского кредитования.
Правовое регулирование отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением последнему потребительского кредита, осуществляется в соответствии с Гражданским Кодексом РФ, ФЗ «О Центральном Банке РФ», ФЗ «О Банках и банковской деятельности», ФЗ «О несостоятельности кредитных организаций», Положением ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» и другими нормативными актами [1-4].
Согласно ст. 819 ГК РФ, основанием для возникновения отношений между кредитором и заемщиком и одновременно основанием для предоставления кредита и его последующего использования служит кредитный договор, содержание и форма которого должны отвечать определенным требованиям. Несоблюдение этих требований влечет за собой недействительность кредитного договора.
По своей форме договор потребительского кредитования может быть смешанным и содержать элементы разных обязательств, например: о кредите, о банковском счете, об использовании обеспечения для исполнения обязательств, а также другие условия (ст.421 ГК РФ).
К отношениям сторон по смешанному договору применяются в соответствующих частях правила о договорах, элементы которых содержатся в смешанном договоре, если иное не вытекает из соглашения сторон или существа смешанного договора. В частности, такой договор должен быть заключен в простой письменной форме (ст.339, 820 ГК РФ).
В целях упрощения процедуры заключения договора между банком и клиентом, а также для соблюдения формы договора может применяться способ заключения договора, предусмотренный п.3 ст.434 ГК РФ. В данном случае клиент направляет банку предложение заключить смешанный договор, содержащий вышеуказанные элементы и все существенные условия, необходимые для каждого из элементов, а банк в ответ совершает действия по выполнению предложений клиента: открывает счет, предоставляет кредит, принимает обеспечение.
Условия договора потребительского кредитования могут быть определены в стандартных правилах, утвержденных банком. Условия, содержащиеся в таких правилах и не включенные в текст договора потребительского кредита, обязательны для клиента, если в договоре указано на применение таких правил, а сами правила изложены в одном документе с договором или на его оборотной стороне, либо приложены к нему и вручаются клиенту при заключении договора, о чем в договоре делается соответствующая запись.
Следует отметить, что договор, заключаемый вышеуказанным способом, квалифицируется как обычный договор, а не как договор присоединения. Во всех договорах, которые можно отнести к договорам потребительского кредитования, основным обязательством является денежно-кредитное обязательство. И в связи с этим важным является вопрос просрочки исполнения обязательства, а также возможность минимизировать этот риск [18,с.287].
В соответствии с п.1 ст.819 ГК РФ банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Согласно п.1 ст.810 ГК РФ заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа. Таким образом, условия и порядок возврата кредита устанавливаются по соглашению сторон и определяются договором.
Приведенные выше нормы позволяют сделать вывод о том, что порядок погашения кредита, предусмотренный договором, при котором клиент производит исполнение обязательства по частям, соответствует законодательству РФ.
В силу указанной выше ст.810 ГК РФ исполнение клиентом обязательства по возврату кредита, в том числе по частям, должно быть обусловлено определенными сроками.
На основании ст.421 ГК РФ (свобода договора) стороны вправе определить несколько способов исполнения обязательства по возврату кредита, а также право клиента использовать любой из способов по своему усмотрению. При этом способы исполнения обязательства могут отличаться между собой в зависимости от сроков, т.е. договором может быть предусмотрено, что клиент вправе исполнить обязательство через месяц либо через два, по своему выбору, и так далее.
Важно отметить, что выбор клиентом одного из способов исполнения обязательства, предусмотренного договором, не может рассматриваться как неисполнение клиентом обязательства по договору.
Банк вправе в случаях, определенных в договоре, взимать с клиента денежные средства, обусловленные выбором клиентом одного из способов исполнения обязательства.
Правовая сущность обязательства клиента по уплате банку денежных средств за выбор одного из способов исполнения обязательства аналогична обязательству клиента по уплате процентов за пользование кредитом, предусмотренному п.1 ст.819 ГК РФ.
Такой порядок позволит избежать просрочки при исполнении клиентом обязательств по погашению кредита. Для банков это выгодно с точки зрения создания резервов по ссудным задолженностям, а для клиента - отсутствием штрафных процентов.
Можно добавить, что для устранения разночтений при определении момента исполнения обязательств по возврату денежных средств заемщиком в договоре целесообразно указывать, что обязательство заемщика считается исполненным после списания банком достаточного количества денежных средств со счета клиента.
Необходимо сказать несколько слов о режиме банковского счета, открываемого банком клиенту, для предоставления потребительского кредита.
В первую очередь - это банковский счет, открываемый клиенту на основании договора, и поэтому к нему применяются все правила о банковском счете, предусмотренные главой 45 ГК РФ. Для упрощения отношений клиента и банка может быть открыт один счет, поскольку открытие нескольких счетов осложняет процедуру исполнения обязательств для клиента.
Договором может быть установлен перечень операций, совершаемых по такому счету. Клиент беспрепятственно распоряжается денежными средствами, находящимися на его счете, а также использует его для размещения на нем денежных средств в целях исполнения обязательства по возврату средств в счет погашения полученного кредита.
Существует риск, что на такой счет может быть наложен арест по неисполненным обязательствам клиента и это сделает невозможным исполнение его обязательств по возврату кредита.
При получении потребительского кредита необходимо обратить внимание на возможность и порядок досрочного исполнения обязательств клиентом по договору, а также уточнить, каким образом строятся отношения между банком и клиентом в случае наличия некачественного предмета, который приобретается с использованием потребительского кредита. В целом можно заключить, что в таких ситуациях клиент несет риск уплаты процентов за пользование кредитом за определенный срок, например, если досрочное погашение возможно не ранее чем через три месяца с момента предоставления кредита.
Для полного изучения правового вопроса предоставления кредитов необходимо ознакомиться с Рекомендациями по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов, который разработал ФАС России и ЦБ РФ (Письмо ФАС РФ и ЦБР от 26.05.2005 г. NN ИА/7235, 77-Т).
В них говорится, что кредитным организациям следует еще до заключения кредитного договора проинформировать заемщика обо всех расходах, связанных с предоставлением, использованием и возвратом потребительского кредита, а также предоставлять график платежей, сообщать о наличии платежей третьим лицам и о полной стоимости потребительского кредита (расчетной процентной ставке).
Основной принцип раскрытия информации при потребительском кредитовании предусматривает обеспечение потенциальных заемщиков достоверной и полной информацией об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита в стандартизированной форме, позволяющей потребителю сравнить (сопоставить) условия разных банков и сделать осознанный выбор [14,с.273].
В недрах законодательной власти готовится закон о потребительском кредитовании. В Госдуме готова новая редакция законопроекта о потребительском кредитовании. Кроме нового законопроекта депутаты подготовили ряд поправок в действующее банковское законодательство, которые будут регулировать потребительское кредитование. По словам Анатолия Аксакова, который является президентом Ассоциации региональных банков России, банковское сообщество поддерживает эти поправки. Впрочем, это не означает, что будет принята именно эта редакция.
История с разработкой законопроекта о потребительском кредитовании продолжается уже не один год - депутаты и чиновники никак не могли договориться о деталях документа. Еще весной 2007 года Минфин подготовил свой вариант законопроекта, а осенью депутаты Госдумы представили свою версию. Потом над документом трудились чиновники Роспотребнадзора и Федеральной антимонопольной службы, сотрудники Центробанка и представители банковского сообщества. Так что не исключено, что корректировка документа еще не закончена.
Целями Федерального закона являются защита прав и законных интересов заемщиков - физических лиц и кредиторов, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации, повышение устойчивости финансовой системы, создание условий для предотвращения недобросовестной конкуренции в сфере потребительского кредитования.
Федеральным законом устанавливаются:
а) состав, порядок и сроки предоставления информации при заключении и в течение срока действия договора потребительского кредита;
б) требования к договору потребительского кредита и сопутствующим договорам;
в) дополнительные права и обязанности сторон по договору потребительского кредита;
г) дополнительные меры по защите прав и законных интересов потребителей и кредиторов и ответственность за их нарушение;
д) меры по обеспечению возвратности потребительского кредита;
е) особенности взаимодействия кредиторов, потребителей и иных лиц при потребительском кредитовании;
ж) меры государственного контроля и надзора в сфере потребительского кредитования .
1.3 Современное состояние рынка потребительского кредитования.
Ситуация на рынке потребительского кредитования явно улучшается: впервые за последние полтора года стал расти объем выдаваемых кредитов, уровень просрочки постепенно стабилизируется. Однако оставшиеся от кризиса проблемы и дефицит качественных заемщиков не позволяют банкам выдавать кредиты на докризисных условиях и в тех же объемах. Рынок потребительского кредитования начал демонстрировать выздоровление после кризиса. Во втором квартале 2010 года впервые с 2008-го вырос объем потребительских кредитов у 200 крупнейших российских банков. За предшествующие полтора года этот показатель упал почти на 500 млрд руб., или более чем на 13%. Просрочка же по потребительским кредитам за это время выросла более чем на 115%, что составляет почти 150 млрд.руб. И вот по итогам второго квартала 2010 года почти четверть полуторагодовых потерь отыграна. Рост рынка потребительского кредитования банкиры склонны объяснять двумя факторами. Это, во-первых, общее улучшение экономической ситуации. Во-вторых, реализация отложенного спроса: заемщики стали более уверенными в своем будущем и перестали отказывать себе в крупных покупках.
По мнению директора департамента розничного кредитования Бинбанка Олега Соколова, это только начало пути: "Наблюдаются активная разморозка банками программ потребительского кредитования и постепенное наращивание кредитных портфелей. Об этом свидетельствуют и данные Банка России: в августе выдача кредитов физлицам выросла на 2,3% против роста на 1,8% в июле. Активнее всего возобновление наблюдается в сегменте выдачи кредитов наличными относительно небольших сумм на короткие сроки, а также автокредитов. Тем самым банки утоляют накопившийся за два года кредитный голод населения. А активный рост авторынка и продолжающаяся госпрограмма поддержки продаж автомобилей отечественного производства стимулируют рост автокредитов". Восстановление интереса заемщиков к кредитным продуктам банков не в последнюю очередь связано с постепенной либерализацией условий выдачи кредитов. "Первыми на старт вышли автокредиты и ипотечные программы, поскольку наличие ликвидного залога давало банкам дополнительные гарантии и способствовало снижению рискового уровня, а значит, появлению более лояльных условий. Что касается потребительских займов, то нецелевой характер кредитования и отсутствие залога делают их более рисковыми для банков, что напрямую сказывалось на условиях кредитования. Однако и здесь сейчас происходят изменения: рынок потребкредитов также пошел в активный рост", - рассказывает Дмитрий Демешко, глава департамента альтернативных каналов продаж Банка Сосьете Женераль Восток.[25] Однако есть факторы, которые по-прежнему тормозят развитие потребительского кредитования. Это относительная дороговизна фондирования, что удерживает процентные ставки по кредитам на довольно высоком уровне, высокая закредитованность потенциальных клиентов из экономически активных слоев населения и рост просроченной задолженности. Все это вынуждает кредитные организации осторожничать. Некоторые игроки снова ужесточили требования к заемщикам. "Основная проблема - это старые долги, образовавшиеся в период кризиса, которые уже перестали расти и стабилизировались на одном уровне, но портят статистику. И хотя качество новых выдач высокое, банки еще длительное время при расчете ставок по продуктам будут использовать статистику кризисного периода при планировании уровня возможных потерь", - рассказывает руководитель дирекции развития продуктов Транскапиталбанка Игорь Антонов[26].
Как утверждают банкиры, приоритетной задачей для банковского сектора сейчас является минимизация рисков при выдаче кредитов. Каждый банк решает эту проблему по-своему: некоторые развивают менее рискованные залоговые кредиты, кто-то обязательным условием выставляет поручительство физлица, другие работают с надежными сегментами клиентов, например с зарплатными клиентами. Зарплатные клиенты более понятны и прозрачны для банка - можно заранее предугадать возможные трудности. "Думаю, для всех банков сейчас важны кросс-продажи, продажи через канал B2B и транзакционные продукты, которые не влекут за собой роста рискованных активов. Конечно, наиболее рискованные (что отражено в их цене) - беззалоговые кредиты (как потребы, так и кредитные карты)", - считает член правления Юникредит банка Эдуард Иссопов. Однако менее рискованный продукт - он и менее доходный, что тоже не устраивает банки. И когда ситуация начала нормализоваться, все больше игроков стали обращать внимание на такие продукты, как кредитные карты и потребительские кредиты наличными. "В розничном сегменте наиболее приоритетными кредитами являются потребительские и автомобильные. Они рискованнее, но и доходнее для банков. Если мы говорим об ипотечных кредитах, то приоритетность данного направления кредитования определяется возможностью привлечения банками фондов для финансирования ипотеки", - рассказывает директор департамента розничного бизнеса банка "Интеза" Татьяна Жаркова. "Наибольший потенциал мы сейча
2 АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ЧЕЛЯБИНСКОГО ККО ООО КБ «РЕНЕССАНС КРЕДИТ»
2.1 Краткая характеристика Челябинского ККО ООО КБ «Ренессанс Кредит»
Банк «Ренессанс Капитал» был зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 24 ноября 2000 года под номером №3354[Приложение А].
Запись о банке была внесена 20 ноября 2002 года в Единый государственный реестр юридических лиц с присвоением Банку основного государственного регистрационного номера №1027739586291.
В свою очередь группа «Ренессанс Кредит» является частью «Ренессанс Групп» — независимой инвестиционно-финансовой группы компаний, которая фокусируется на высокоперспективных развивающихся рынках, работает в России, Украине, Центральной Азии, странах Африки к югу от Сахары, Европе и Америке.
В 2004 году банком был выдан первый кредит в России, а в 2007 году уже вышел на положительный уровень прибыльности. В Украине группа начала операции в 2006 году. «Ренессанс Кредит» входит в ТОП-100 крупнейших российских банков.
География деятельности Группы «Ренессанс Кредит» охватывает 59 регионов России, 16 областей Украины и Автономную Республику Крым. В России количество клиентов банка превышает 4 миллиона.
«Ренессанс Кредит» предлагает частным лицам такие продукты как целевые кредиты, кредиты наличными, кредитные и расчетные карты, вклады и другие услуги.
«Ренессанс Кредит сотрудничает в России с федеральными розничными сетями «Связной», «М.Видео», «Касторама», Kika, МТС, а также с региональными компаниями и торговыми сетями, которые предлагают товары и услуги повседневного спроса.
Начало 2011 года для Департамента по операциям с платежными картами ознаменовалось выпуском пятимиллионной карты! Темпы развития карточной эмиссии впечатляют: первая карта была выпущена в октябре 2004 года, к концу 2008 года объем выпущенных карт достиг 1,5 млн, а за 2 последних года эта цифра увеличилась более чем в 3 раза! В дальнейшем «Ренессанс Кредит» планирует выдавать пластиковые карты ко всем новым продуктам, которые будут выводиться на рынок.
«Сегодня карта - это наиболее оперативный инструмент для использования денежных средств. То, что мы выпустили пятимиллионную карточку - это показатель того, что подобные платежи заняли огромное место в системе ценностей наших клиентов», - отметила Анна Дементьева, руководитель Департамента по операциям с платежными картами, и поблагодарила всех сотрудников департамента, вовлеченных в процесс выпуска и обслуживания карт банка[23]..
Для команды автокредитования декабрь 2010 года получился самым результативным месяцем с момента возобновления кредитования. В последнем месяце было выдано 530 автокредитов на сумму более 180 млн рублей (для сравнения, в апреле 2010 года объем автокредитования составил всего 6 млн. рублей).
Новые условия рынка и новые задачи банка заставили пересмотреть принятую ранее модель POS-кредитования и заменить её на модель привлечения через прямые каналы, которая лучше соответствует рыночным трендам. Для этого банку необходима сильная сеть дистрибуции и новые партнерства. ООО КБ «Ренессанс Кредит» предпринимает серьезные шаги в обоих направлениях. Так, число отделений по стране на конец года выросло в 2 раза по сравнению с январем (37 против 74). В октябре открылось новое отделение ККО Челябинска по ул.Свободы 66. Уже в 2011 году должно открыться еще одно отделение г.Челябинска в Курчатовском районе.
В этом году и в ближайшие несколько лет одним из ключевых приоритетов банка будет являться повышение операционной эффективности. С этой целью уже ведется ряд проектов, но важно разработать системный механизм мониторинга и регулярного поиска и устранения «узких мест», которые мешают работать эффективно. С другой стороны, операционная эффективность во многом зависит от того, как банк работает и как выстраиваем процессы.
Есть традиционная фраза – “кадры решают все”, и основной актив любой компании – это ее высокопрофессиональные и мотивированные сотрудники. Поэтому особо пристальное внимание в будущем году будет уделяться таким HR-вопросам как развитие, обучение и оценка персонала”.
Ренесанс Кредит занял 27 место в списке самых потребительских банков по итогам 9 месяцев 2010 года, составленном журналом «Коммерсант Деньги». Рэнкинг учитывает объем розничных кредитных портфелей банков. ТОР-5 самых потребительских банков выглядит следующим образом Сбербанк, ВТБ 24, Росбанк, Россельхозбанк, Русфинанс Банк.
Также Ренессанс занял 67 место в списке 200 крупнейших банков России по размеру капитала на 1 октября 2010 года и 88 место - в списке 200 крупнейших российских банков по сумме чистых активов за этот же период. Лидерами рэнкингов стали Сбербанк, ВТБ И Газпромбанк.
2.2 Услуги и продукты Челябинского ККО ООО КБ «Ренессанс Кредит»
ООО КБ «Ренессанс Кредит» осуществляет все виды основных банковских операций, помогая клиентам лучше ориентироваться в мире финансов, эффективно распоряжаться деньгами и обеспечивая удобство банковского обслуживания, основные и дополнительные продукты банка указаны в таблице 2.
Таблица 2 - Продукты «Ренессанс кредит» для физических лиц
| Продукты «Ренессанс кредит» для физических лиц |
|||
| Основные |
Дополнительные |
||
| Расчетные продукты |
Сберегательные продукты |
Кредитные продукты |
|
| Текущий счет |
Ренессанс доходный |
Разрешенный овердрафт по текущему счету |
Удаленные каналы доступа |
| Международные пластиковые карты |
Ренессанс накопительный |
Кредитная Карта |
|
| Ренессанс удобный |
Персональный Кредит |
||
| Депозиты |
|||
Рассмотрим некоторые из основных видов продуктов, которые предоставляются в рамках потребительского кредитования физических лиц.
Текущий счет физического лица.
Текущий счет – это электронный кошелек клиента, то есть счет, который позволит клиенту всегда иметь при себе безопасно хранящиеся деньги и использовать их по мере необходимости: проводить максимально полный набор различных операций, например, снимать и вносить наличные, оплачивать покупки, услуги, обменивать валюту и т.д.
Текущий счет открывается на условиях «до востребования», то есть срок его действия не ограничен. Клиент может им пользоваться по необходимости.
Текущий счет может быть открыт в разных валютах: рублях, долларах, евро. Если клиенту необходимо несколько счетов, то он может открыть 3 счета по одному в каждой валюте.
К текущему счету можно оформить краткосрочный и персональный кредит.
Разрешенный Овердрафт – краткосрочный кредит, оформляемый к текущему счету на неотложные нужды. Увидев привлекательную вещь, клиент сможет приобрести ее, даже если собственных средств на счете недостаточно. Банк «добавит» необходимую сумму средств при осуществлении покупки.
Если клиент обслуживается в банке или только собирается стать клиентом, он может оформить «Персональный кредит». Кредит оформляется на любые цели и на выгодных условиях.
Процедурные свойства продукта Текущий счет:
1. Открывается физическим лицам с 14 лет.
2. Возможность открытия новым и существующим клиентом, а также доверенным лицом.
3. Возможность открытия резидентом и нерезидентом.
4. Для оформления первого текущего счета достаточно ДУЛа (документа, удостоверяющего личность).
5. Возможность открытия счета через удаленные каналы доступа, т.е. через ОРП (отделении розничных продаж).
6. Счет открывается в течение 15 минут в любом ОРП и через УКД.
Кредитная карта.
Кредитная карта – карта, для которой применяется следующая схема расчетов: клиент, кроме возможности использования остатка на счету получает от банка определенный кредитный лимит. Кредит погашается частями в определенные сроки, установленные в договоре. Полное погашение кредита осуществляется только при расторжении договорных отношений (хотя клиент может погасить полностью задолженность в любое время). На используемые заемные средства банк начисляет определенный процент.
Основные требования к субъектам кредитования – физическим лицам:
- Резидент РФ.
- Гражданство РФ.
- Наличие постоянной регистрации в городе/ области нахождения дополнительного офиса/ кредитно-кассового офиса/ филиала/ дополнительного офиса филиала Банка.
- Возраст: не менее 20 лет для женщин и 22 лет для мужчин.
- Наличие постоянного источника дохода.
- Наличие непрерывного трудового стажа на последнем месте работы не менее трех месяцев.
Вы можете использовать кредитную карту для оплаты повседневных расходов из средств банка и без уплаты процентов в течение беспроцентного периода, который составляет 50 дней.
Процентная ставка по кредиту в «Ренессанс Кредит» составляет 18,99% годовых по валютной карте и 20,99% годовых по рублевой карте (на 01.09.2010г.). Указанные процентные ставки действуют при предъявлении справки 2 НДФЛ. Без предъявления справки 2 НДФЛ процентная ставка по кредиту в «Ренессанс Кредите» составляет 22,99% годовых по валютной карте и 25,99% годовых по рублевой карте. Сумма кредитного лимита может составлять до 300% вашего ежемесячного дохода.
Точный лимит вашего кредита будет установлен Банком по результатам индивидуального кредитного анализа (на 01.09.2010г.).
Срок рассмотрения заявки – 3-5 рабочих дней.
Повседневные операции, осуществляемые ООО КБ «Ренессанс Кредит»:
- Снятие наличных.
- Пополнение счета.
- Коммунальные платежи.
- Оплата товаров и услуг.
- Денежные переводы.
Пополнение счета можно произвести в отделении Ренессанса. Снятие наличных с вашего счета в «Ренессанс Кредит» также не вызовет у вас никаких затруднений. Просто обратитесь к операционисту любого нашего отделения.
Оплата товаров и услуг с использованием пластиковых карт «Ренессанс Кредит» экономит ваше время. Многие покупки вы сможете оплатить на расстоянии, не выходя из дома или не покидая рабочего места.
Коммунальные платежи больше не доставят вам никаких хлопот, если вы доверите их «Ренессанс Кредиту». Все регулярные платежи (за квартиру, за свет, за телефон) будут проводиться аккуратно и точно.
2.3 Анализ структуры кредитного портфеля Челябинского ККО ООО «Ренессанс Кредит».
Челябинский ККО ООО «Ренессанс Кредит» занимается кредитованием юридических и физических лиц. Заемщикам предоставляются кредиты на любые цели. Приоритетом при формировании кредитного портфеля пользуются заемщики, имеющие в банке расчетные и текущие счета. Предоставленные отделением кредиты основываются на учете необходимых потребностей заемщиков в средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.
Размер выдачи кредита зависит от многих факторов. Прежде всего, от финансовой устойчивости заемщика, обеспеченности кредита (ликвидности залога), процентной ставки, срока предоставления кредитных ресурсов.
Совокупная ссудная задолженность Банковской группы «Ренессанс Капитал» выросла на 1,2% с 15,0 млрд. долларов США на конец 2009 г. до 15,1 млрд. долларов США на 30 июня 2010 г. При этом рост кредитного портфеля «Ренессанс Кредит» ККО Челябинский вырос с 4802,42 тысяч рублей до 59735,07 тысяч рублей.
Доля созданных провизий на возможные потери по ссудам по отношению к величине кредитного портфеля снизилась на 0,6% благодаря значительному улучшению качества кредитного портфеля. Небольшое снижение обусловлено консервативной политикой Банковской группы «Ренессанс Капитал» в части создания провизий.
Можно отметить появление признаков насыщения рынка кредитования юридических лиц, при том, что спрос на кредиты со стороны физических лиц продолжает возрастать. Данную динамику можно проследить в таблице 3.
Таблица 3 - Структура кредитного портфеля ККО Челябинский ООО «Ренессанс Кредит»
| Структура кредитного портфеля |
По состоянию на 01.01.2008 |
По состоянию на 01.01.2009 |
По состоянию на 01.01.2010 |
Отклонение (+/-) |
| Кредиты юридическим лицам, тысяч рублей |
4802,42 |
7670,63 |
59735,07 |
+54932,65 |
| - в том числе просроченные, тысяч рублей |
0,00 |
314,26 |
0,00 |
0,00 |
| Кредиты предпринимателям без образования юридического лица, тысяч рублей |
5209,58 |
9644,37 |
549,93 |
-4659,65 |
| Кредиты физическим лицам , тысяч рублей |
15250 |
27339 |
57962 |
+42712 |
| - в том числе просроченные, тысяч рублей |
8,76 |
14,14 |
20,09 |
+11,33 |
| ИТОГО, тысяч рублей |
25262 |
44654 |
118247 |
+92985 |
Российский рынок розничного кредитования демонстрирует внушительную динамику: за последние 2 года он вырос в среднем в 3,4 раза. Однако он пока далек от насыщения, за исключением сегмента потребительского кредитования. Активному росту рынка способствуют высокий спрос на банковские продукты и услуги со стороны населения, а также заинтересованность торговых сетей и крупных производителей в развитии за счет продаж в кредит. Вместе с тем дальнейшее развитие рынка сдерживают такие факторы, как низкая финансовая грамотность населения, высокий уровень мошенничества и несовершенная законодательная база в области применения взысканий к недобросовестным заемщикам», — подчеркнул руководитель блока «Розничный бизнес» Ренессанс Капитал, на международной конференции «Кредитный портфель»
Рассмотрим структуру кредитного портфеля по строкам размещения ресурсов на примере таблицы 4.
Таблица 4 – Структура кредитного портфеля по строкам размещения ресурсов
| Показатели |
По состоянию на 01.01.2008 |
По состоянию на 01.01.2009 |
По состоянию на 01.01.2010 |
|||
| Сумма, тысяч рублей |
Уд. Вес % |
Сумма, тысяч рублей |
Уд. Вес % |
Сумма, тысяч рублей |
Уд. Вес % |
|
| Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям: От 91 до 180 дней От 181 дня до 1 года От 1 года до 3 лет |
518,48 4283,94 - |
2,05 16,96 - |
6018,85 1651,78 0,00 |
13,48 3,70 - |
10059,8 49675,2 0,00 |
8,51 42,01 - |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам – предпринимателям: В том числе по срокам: От 31 до 90 дней От 91 дня до 180 дней От 181 дня до 1 года |
2000 3000 209,59 |
7,92 11,88 0,83 |
0,00 0,00 9644,37 |
- - 21,60 |
0,00 0,00 549,93 |
- - 0,47 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам: В том числе по срокам: От 31 до 90 дней От 91 дня до 180 дней От 181 дня до 1 года От 1 до 3 лет Свыше 3 лет |
328,81 662,58 14258,61 |
1,3 2,62 56,44 |
547,77 1019,90 25771,33 |
1,23 2,28 57,71 |
3548,84 7262,12 47151,04 |
3,00 6,14 3,98 |
| ИТОГО: |
25262 |
100 |
44654 |
100 |
118247 |
100 |
Коммерческие банки предоставляют кредиты в пределах имеющихся у них кредитных ресурсов. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты подразделяются на краткосрочные и долгосрочные. В международной практике выделяют еще и среднесрочные кредиты, но такое деление к условиям современной России имеет слабое отношение. У нас любой кредит, выданный более чем на 1 год, можно считать долгосрочным.
Краткосрочные кредиты составляют в нашей стране 95%. Они являются в целом более ликвидными, чем долгосрочные и пользуются большим спросом, так как нестабильное положение в экономике страны не дает никакой гарантии в завтрашнем дне. Чем продолжительнее срок ссуды, тем выше риск, и тем больше вероятность того, что возникнут непредвиденные трудности, и клиент не сможет погасить долг в соответствии с договором. Банк, исходя из характера привлеченных средств, должен ограничивать свою кредитную деятельность в сфере кратко и среднесрочных операций.
В настоящий момент по причине достаточно высокого предпринимательского риска банки неохотно дают кредиты сроком свыше года и более. В общей сумме задолженности по кредитам юридических лиц основной частью являются краткосрочные кредиты, долгосрочное кредитование значительной роли не играет ввиду нестабильности экономической ситуации, уровня инфляции, ссудной политики банка и других факторов.
В анализируемом периоде наблюдалось значительное увеличение (в 3,3 раза) объема выдачи долгосрочных кредитов физическим лицам – на срок свыше 3 лет. Так, по состоянию на 01.01.2010 из 49,46% активов на долю кратких приходится 19,67%, а долгих – 29,79%, тогда как по состоянию на 01.01.2009 из 33,49% активов на долю кратких приходится 24,6%, долгих – 8,89%. Таким образом, за анализируемый период в структуре кредитного портфеля по срокам предоставления кредита произошли существенные изменения, выразившиеся в увеличении доли выдачи кредитов на срок более 1 года. Это обусловлено более длительным сроком пользования кредитом, низкой процентной ставкой и возможностью заемщика истребовать большую сумму кредита.
Для снижения дефицита ликвидных активов и сокращения разрывов по долгосрочным активам и пассивам в группах «от 1 года до 3 лет», «свыше 3 лет», необходимо проводить работу по привлечению вкладов на более длительные сроки.
Таблица 5 – Выполнение Бизнес – плана по ссудной задолженности
| Наименование показателя |
План на 01.01.2010 |
Факт на 01.01.2010 |
Отклонение (+/-) |
| Ссудная задолженность юридических лиц, включая предпринимателей, тысяч рублей |
586808 |
60285 |
+1605 |
| Ссудная задолженность населения, тысяч рублей |
48250 |
57962 |
+9712 |
| ИТОГО: |
106930 |
118247 |
+11317 |
Для выполнения показателей Бизнес – плана отделению необходимо активизировать кредитование юридических лиц. При этом в целях минимизации кредитных рисков при выборе заемщиков учитывать следующие факторы:
- финансово – экономическое положение клиента;
- обеспеченность кредитов;
- страхование залогового имущества;
- наличие денежных оборотов по счетам в банке.
О стабильно развивающейся кредитной системе в районе свидетельствует восстановление доверия населения к банкам. Так, в общей сумме привлеченных ресурсов на 01.01.2010 года 34,36% составляют вклады и депозиты населения.
2.4 Анализ рискованности кредитных операций ООО «Ренессанс Капитал» г.Челябинск
Большую роль в сфере кредитования имеют риски, каждый выданный кредит носит определенный риск по невыплате. Поэтому при выдачи кредита банк к какой-то степени риска относится клиент. Рассмотрим объем ссуд, взвешенных по степени риска.
Таблица 6 – Объем ссуд, взвешенных по степени риска в соответствии с требованиями ЦБ РФ
| Группа кредитного риска |
Коэффициенты, риска, |
Сумма, тысяч рублей |
Активы, взвешенные с учетом риска, тысяч рублей |
||
| На 01.01 2009 |
На 01.01. 2010 |
На 01.01. 2009 |
На 01.01. 2010 |
||
| 1-я: в т.ч. -юридических лиц -предпринимателей -физических лиц -просроченная задолженность |
1 |
24877,55 9461,77 549,93 14863,98 1,87 |
43586,07 16555,62 760,00 26270,45 0,00 |
248,78 94,62 5,49 148,64 0,02 |
423,86 165,56 7,60 262,70 0,00 |
| 2-я: в т.ч. -юридических лиц -предпринимателей -физических лиц -просроченная задолженность -задолженность |
20 |
135,77 0,00 0,00 135,77 0,00 |
850,46 0,00 0,00 850,46 0,00 |
27,15 0,00 0,00 27,15 0,00 |
170,09 0,00 0,00 170,09 0,00 |
| 3-я: в т.ч. -юридических лиц -предпринимателей -физических лиц -просроченная задолженность -задолженность |
50 |
206,01 0,00 0,00 202,08 3,93 |
225,,42 0,00 0,00 225,42 0,00 |
103,00 0,00 0,00 101,04 1,96 |
1 12,71 0,00 0,00 112,71 0,00 |
| 4-я: в т.ч. -юридических лиц -предпринимателей -физических лиц -просроченная задолженность -задолженность |
100 |
62,04 0,00 47,75 14,29 |
6,25 0,00 0,00 6,25 0,00 |
62,04 0,00 0,00 47,75 14,29 |
6,25 0,00 0,00 6,25 0,00 |
| ИТОГО: |
25262 |
44654 |
440,97 |
724,73 |
|
По результатам таблицы 13 можно сделать вывод, что к 2-й, 3-й и 4-й группам риска относились текущие кредиты физических лиц, которые являлись необеспеченными (применяемое обеспечение – поручительство физических лиц) при наличии просроченной задолженности по основному долгу и процентам до 5 дней включительно.
Срочная задолженность юридических лиц классифицирована в 1-ю группу риска стандартных (безрисковых) ссуд, так как все предоставленные кредиты юридическим лицам относятся к числу обеспеченных (обеспечением является залог), переоформление кредитов не производилось.
Анализ распределения ссудной задолженности по степени кредитного риска показал, что доля задолженности, относящейся к 1-й группе риска увеличилась незначительно (на 0,71 пункта), доля нестандартных ссуд, по которым существует умеренный риск их невозврата значительно уменьшилась (на 1,09 пункта), также увеличился удельный вес сомнительных кредитов, по которым существует высокий уровень невозврата в связи с увеличением задолженности по кредитам юридических лиц с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней и безнадежных кредитов, вероятность возврата которых практически отсутствует. На данную ситуацию оказало влияние то, что производилась выдача кредитов заемщикам – юридическим лицам с недостаточно устойчивым финансовым положением, мониторинг инспектором по кредитованию проводился не на должном уровне, не были приняты своевременные методы по предотвращению просроченной задолженности. Существенное влияние также оказывает представленное клиентом обеспечение возврата ссуд.
В Уральском филиале ООО КБ «Ренессанс Кредит» г.Челябинск применяется следующее обеспечение обязательств:
- транспортные средства, оборудование, товарно-материальные ценности, в том числе запасы готовой продукции, товары, сырье, материалы, полуфабрикаты в обороте (переработке);
- поручительства физических лиц;
- ликвидное личное имущество граждан.
Для точной и полной характеристики кредитных операций и тенденций их изменения рассчитаем и проанализируем некоторые показатели. Данные коэффициенты отражают специфику работы банка и приоритетные направления вложений банковских ресурсов за анализируемый период.
Коэффициент защищенности от риска характеризует предельную долю просроченной задолженности в активах, приносящих доход, которую банк может покрыть за счет чистой прибыли и резервов:
Кз = прибыль-нетто + резервы на покрытие потерь по ссудам + резервы под обеспечение ценных бумаг + ФОР + Резервный фонд банка/Активы, приносящие доход-брутто (без вычета соответствующих резервов), (1)
Таблица 7 – Расчет коэффициента защищенности от риска
| Показатели |
На 01.01.2008 |
На 01.01.2009 |
На 01.01.2010 |
Отклонение 2010 от 2008 |
| Прибыль-нетто |
1195 |
2455 |
891 |
-304 |
| Резервы на покрытие потерь по ссудам, тысяч рублей |
190 |
460 |
441 |
+251 |
| ФОР |
0 |
3229 |
7523 |
+7523 |
| Резервный фонд банка, тысяч рублей |
0 |
0 |
0 |
0 |
| Активы, приносящие доход-брутто (без вычетов соответствующих резервов), тысяч рублей |
15988 |
28244 |
39673 |
+23685 |
| Коэффициент защищенности от риска КЗ,% |
9 |
21 |
22 |
+13 |
Из таблицы 7 видно, что доля просроченной задолженности в активах, приносящих доход, которую банк может покрыть за счет чистой прибыли и резервов за анализируемые годы составила 9%, 21%, 22% соответственно. Таким образом, фактическая просроченная задолженность могла быть полностью покрыта за счет чистой прибыли и резервов.
Показателем, характеризующим качество активов, является показатель уровня активов с повышенным риском. Он показывает степень рискованности политики банка.
Упр = Активы повышенного риска/ Всего активов-нетто , (2)
К активам повышенного риска относятся: ссуды 3-й или 4-й группы риска при их классифицировании, ценные бумаги, факторинг, лизинг, участие, просроченная задолженность, превышение дебиторской задолженности над кредиторской.
Таблица 8 – Расчет показателя уровня активов с повышенным риском
| Показатели |
На 01.01.2008 |
На 01.01.2009 |
На 01.01.2010 |
Отклонение 2010 от 2008 |
| Всего активов-нетто, тысяч рублей |
35235 |
41252 |
43574 |
+8339 |
| Активы повышенного риска, тысяч рублей, в т. ч.: |
121 |
516 |
288 |
+167 |
| -ссуды 3-й и 4-й группы риска |
61 |
188 |
268 |
+207 |
| - ценные бумаги |
51 |
0 |
0 |
-51 |
| -просроченная задолженность |
9 |
328 |
20 |
+11 |
| -превышение дебиторской задолженности над кредиторской |
0 |
0 |
0 |
0 |
| Уровень активов с повышенным риском Упр., % |
0,34 |
1,25 |
0,66 |
+0,32 |
Уровень активов с повышенным риском за анализируемый период увеличился на 0,32 пункта за счет увеличения просроченной задолженности на 11 тыс. руб., ссуд 3-й и 4-й группы риска на 207 тыс. руб. Самый высокий показатель наблюдался в 2009 году и составил 1,25% за счет значительного увеличения размера просроченной задолженности.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Свободные денежные средства представляют собой огромную массу, которую можно направить на развитие производства и получение прибыли. Организации способные привлечь эти сбережения имеют возможность влиять на экономическое развитие страны путем перераспределения этих денежных средств. Этой проблеме могут помочь банки, ведь именно в банковской системе происходит аккумуляция временно свободных денежных средств, а затем их дальнейшее размещение на основе кредитования. Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения.
Несмотря на проблемы, связанные с преодолением последствий экономического кризиса Уральский филиал КБ «Ренессанс Капитал» г.Челябинска продолжает работать с прибылью. Каждый работник стремиться выполнить указанные им нормативы по выполнению бизнес - плана. Основными показателями эффективности работы банка является его прибыльность. Эффективность работы Челябинского отделения улучшилось, о чем говорит положительный финансовый результат. Необходимо отметить, что отделение банка в 2009 году проделало большую работу по улучшению размещения ресурсов. Если в 2008 году неработающие активы составили 19946 тыс.р. или 27,04 % от всех ресурсов, то на 01.01.2010г. они снизились до 9678 тыс.р. и в структуре ресурсов составили 7,57 %, ресурсы, переданные другим банкам, снизились до нуля. Это вызвано за счет увеличения спроса на кредитные ресурсы, которые занимают наибольший удельный вес в общей сумме размещенных ресурсов и приносят доход Банку.
От эффективного размещения ресурсов зависит, сколько банк получит доходов. Изменение структуры размещения средств в анализируемом периоде повлияло на состав и структуру доходов.
Целью деятельности любого коммерческого банка является привлечение прибыли. Для снижения расходов по созданию резерва на возможные потери по ссудам банку необходимо:
1. Снизить просроченную задолженность по выданным кредитам через диверсификацию кредитного портфеля, качественный мониторинг кредитного портфеля, принимать комплексное обеспечение.
2. При кредитовании крупных клиентов необходимо страховать имущество на полную стоимость для минимизации кредитных рисков и величина созданного резерва в конце месяца создаваться не будет.
3. Применение лизинговых операций. При лизинге существует наименьший риск, так как с банком будет рассчитываться непосредственно лизинговая компания, а не Заемщик. Резерв по таким операциям не создается.
Для увеличения доходов банк должен использовать весь спектр банковских продуктов, таких как факторинг, овердрафт, вексельное кредитование, инвестиционное кредитование, кредитование субъектов малого предпринимательства.
При проведении операций кредитования банк получает комиссию, компенсируя тем самым повышенный риск, при кредитовании клиентов. Комиссия идет на доходы отделения и нужно использовать ее в полном объеме.
Отделению нужно стремиться к проведению гибкой процентной политики для сдерживания клиентов и привлечения новых. Из проведенного анализа можно сказать, что отделение основную часть дохода получает от операций кредитования и если банк в настоящее время потеряет своих клиентов, значит значительно и сократится доход отделения.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 // Полный сборник кодексов РФ. – М.: Информэкспо, 2009. – 880 с.
2. Федеральный закон от 10.07.2002г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 28.04.2009г., с изм. от 03.06.2009г.).
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 22.09.2009г.)
3. Федеральный закон от 25.02.1999г. № 40–Ф3 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (ред. от 19.07.2009г.)
4. Положение ЦБР от 20 марта 2006г. №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
5. Положение ЦБР от 26 июля 1998г. №39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» (с изм. от 01.01.2008)
6. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жуковой.- М.: ЮНИТИ, 2005. - 315с.
7. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2006. - 573с.
8. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов / Под ред. А.М. Тавасиева.- М.: Финансы и статистика, 2005. - 413с.
9. Банковское законодательство: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 303с.
10. Банковское законодательство РФ: Сборник Федерального законодательства по банковскому праву / Автор-составитель С.И. Алескеров.- М.: Экономика, 2005. - 582с.
11. Банковские операции: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Ю.И. Коробова.- М.: Магистр, 2007. - 446с.
12. Банковское право: Учебник для вузов / Под ред. И.Ш. Килясханова, Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2008. - 335с.
13. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. проф. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2007. - 527с.
14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: КНОРУС, 2005. - 506с.
15. Деньги, кредит, банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова.- М.: Проспект, 2006. - 624с.
16. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие.- Минск: Мисанта, 2005. - 512с.
17. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технология банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учебник для вузов.- М.: Высшая школа, 2004. - 238с.
19. Погорелова, Ю.В. Оживление с осложнениями / Ю.В.Погорелова // Журнал «Деньги». – 2010.- № 37.- С. 6.
18. Велиева, И.А. Банкам разрешили приукрасить отчетность // Банковское обозрение. 2009. №3. С.5.
19. Веретенников Д. Кредитные надежды / Газета Коммерсантъ. 28.01.2009 С.6.
20. Анализ ситуации рынка потребительского кредитования. - http://news.yandex.ru/people/demeshko_dmitrij.html
22. Характеристика ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2009г. Краткая история возникновения. - http:// www.rencredit.ru
23. Челябинский филиал Ренессанс Кредит: итоги работы в 2004 году - http:// www.rencredit.ru/chelyabinsk/retail/2005/2/3/1.html
24.Годовые и социальные отчеты. - http:// www.rencredit.ru/about/annual_report/