Денежно-кредитные механизмы экономического роста регионов на примере Сахалинской области

Содержание

1 Теоретические аспекты денежно-кредитного механизма

1.1 Понятие кредитно-банковской системы

1.1.1 Центральный банк Российской Федерации

1.1.3 Коммерческие банки

1.2 Кредит

1.2.1 Принципы кредита

1.2.2 Функции кредита

1.2.3 Классификация кредитов

1.3 Денежно-кредитный федерализм: понятие, сущность, становление и направление развития

2 Денежно-кредитный механизм Сахалинской области

3. Проблемы кредитования Сахалинской области и пути их решения

Введение

Развитие экономики России на современном этапе во многом связано с изменением роли регионов в новых хозяйственных условиях, формируемых под воздействием определенного прогресса в регулировании важнейших макроэкономических пропорций преимущественно рыночными методами с активным использованием инструментов денежно-кредитной политики.

Для современных рыночных условий наличие хорошо разработанной и сильной кредитной системы имеет очень большое значение. Банки как важнейшее звено финансово-экономической системы являются источником формирования ссудного капитала. По мере развития производства у промышленных предприятий, торговых организаций и государства возникла потребность в денежных средствах. Так появился кредит – важнейшее изобретение человечества. Именно благодаря кредиту сокращается время, необходимое для удовлетворения экономических, хозяйственных потребностей и потребностей населения.

В данном дипломном проекте рассматриваются денежно-кредитные механизмы экономического роста регионов на примере Сахалинской области.

Дипломная работа состоит из трех разделов.

Первый раздел посвящен теоретическим основам денежно-кредитного механизма.

Во втором разделе рассматривается непосредственно денежно-кредитный механизм Сахалинской области.

В третьем разделе рассматриваются проблемы кредитования Сахалинской области и пути их решения.

1 Теоретические аспекты денежно-кредитного механизма
1.1 Понятие кредитно-банковской системы

Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру. Она включает в себя Банк России, который представляет собой верхний уровень банковской системы, и кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков – второй уровень[1]
.

В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. к кредитным организациям относятся юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

В РФ выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк –
кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять, в совокупности, следующие банковские операции:

1. привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

2. размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация
– это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

В состав банковской системы России включаются также филиалы и представительства иностранных банков. Иностранным банком
считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Запрет на открытие и операции иностранных банков в РФ был снят с 1 января 1996 года. На деятельность филиалов и представительств иностранных банков распространяется правовое регулирование банковской деятельности в России.

Кредитные организации могут создать союзы
и ассоциации.
Им запрещено осуществлять банковские операции. Цель их деятельности – не получение прибыли, а защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям. В РФ крупнейшей является Ассоциация российских банкиров (АРБ).

Для совместного осуществления банковских операций и решения совместных задач кредитные организации могут создавать кредитные группы
. Цель и условия создания такой группы определяются в договоре, заключенном между его участниками – кредитными организациями. Возможно создание холдинга. В этом случае одна из кредитных организаций, входящих в холдинг или по договору, или в силу преобладающего ее участия в уставном капитале других кредитных организаций получает право определять принимаемые ими решения. Однако ни кредитные группы, на холдинги не могут совершать согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, на ограничение конкуренции в банковском деле. Контроль за деятельностью указанных организаций с точки зрения соблюдения антимонопольного законодательства возложен на ГКАБ и ЦБ РФ.

В следующих пунктах данной главы будут рассмотрены подробнее составляющие кредитно-банковской системы, т.е. первый уровень – Банк России и второй уровень – коммерческие банки.

1.1.1 Центральный банк Российской Федерации

Центральный банк РФ (Банк России) является главным банком страны уставный капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью. Он подотчетен Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации. Деятельность Банка России регламентируется Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»[2]
.

В соответствии с законом Банк России является юридическим лицом, освобожденном от уплаты всех налогов, пошлин, сборов и других платежей на территории РФ. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не были приняты или если иное непредусмотрено федеральными законами.

Высшим органом Банка России
является Совет директоров, в который входят Председатель Банка России и двенадцать членов Совета директоров. Они назначаются на должность Государственной Думой сроком на четыре года. Совет директоров определяет основные направления деятельности Банка России и осуществляет общее руководство и управление ЦБ РФ, определяет структуру Банка России, условия доступа иностранного капитала в банковскую систему страны в соответствие с федеральными законами.

В целях совершенствования денежно-кредитной системы при Банке России создан Национальный банковский совет численностью пятнадцать человек. Он включает в себя представителей палат Федерального Собрания РФ (по два человека от палаты), по одному представителю от Президента РФ и Правительства РФ, а также министра финансов, министра экономики РФ, представителей Банка России, кредитных организаций и экспертов.

Национальный банковский совет изучает новые концепции совершенствования банковской системы РФ, проекты основных направлений единой государственной денежно-кредитной и валютной политики, вопросы регулирования деятельности кредитных организаций, а также проводит экспертизу проектов законодательных и иных нормативных актов в области банковского дела, участвует в разработке основных принципов организации системы расчетов в стране.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной системой управления. Эта система включает: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Банка России.

Национальные банки республик, входящих в состав РФ являются территориальными учреждениями Банка России. Они не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер.

Полевые учреждения Банка России являются воинскими подразделениями. В своей деятельности они руководствуются воинскими уставами. Полевые учреждения осуществляют банковское обслуживание воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны РФ. Они могут также обслуживать иные государственные организации и учреждения, другие юридические и физические лица, находящиеся на территории военных объектов, воинских частей, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможно.

Ежегодно не позднее 15 мая Банк России представляет Государственной Думе Годовой отчет, утвержденный Советом директоров.

Регламентируя деятельность Банка России, Федеральное Собрание в Законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банк России)» определило главные цели его деятельности
.

Во-первых
, защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательской способности и курса по отношению к иностранной валюте.

Во-вторых
, развитие и укрепление банковской системы страны.

Система постоянного надзора и контроля со стороны Банка России за деятельностью кредитных организаций основана на жестких требованиях по соблюдению единых правил ведения различными кредитными организациями бухгалтерской и статистической отчетности и представление ее в установленном объеме и в утвержденные сроки.

При нарушении кредитными организациями требований Банка России или неудовлетворительной работе того или иного банка к нему применяются санкции. Так, Центральный банк РФ может потребовать:

· проведение мероприятий по финансовому оздоровлению банка, в том числе по увеличению его капитала и изменению структуры активов;

· реорганизация банка;

· замены руководителей банка;

· отзыва лицензии на проведение банковских операций.

Третьей целью
деятельности Банка России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования темы расчетов.

Разработка и реализация денежно-кредитной политики
, обеспечивающей стабильность российского рубля, организуется следующим способом[3]
.

Разработанный Банком России проект Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящей год передается на рассмотрение Национальному банковскому совету, который дает по нему заключение. Далее уточненный проект представляется Президенту РФ и Правительству РФ. Не позднее 1 октября Банк России представляет в Государственную Думу проект Основных направлений и не позднее 1 декабря – согласованные Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год. Указанные направления содержат анализ состояния и прогноз развития экономики РФ; основные ориентиры, параметры и инструменты денежно-кредитной политики. В составе Основных направлений разрабатывается валютная политика, которая включает прогноз состояния платежного баланса, выбор режима валютного курса, определение экономически обоснованного уровня обменного курса, а также конкретные меры по ее реализации, включая меры валютного регулирования. Государственная Дума рассматривает Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и принимает решение.

Реализация утвержденной денежно-кредитной политики целиком возложена на Банк России. При этом в компетенцию Совета директоров Банка России входит принятие текущих решений в области денежно-кредитной политики о величине резервных требований; об изменении процентных ставок Банка России; об определении лимитов операций на открытом рынке условий и порядка предоставления кредитов и др. Для поддержания установленного размера валютного курса Банк России может проводить операции по купле - продажи иностранной валюты, устанавливать количественные ограничения для участников валютного рынка и т.п.

Эффективность проводимой Банка России денежно-кредитной политики самым непосредственным образом зависит от уровня развития и состояния банковской системы. Банковский сектор является главным звеном, через которое Банк России оказывает реальное воздействие на экономику. Поэтому обеспечение финансовой устойчивости и стабильности банковской системы Банк России рассматривает в качестве одного из основных направлений своей деятельности.

Стабильность и финансовая устойчивость банковской системы выступает решающим фактором поддержания бесперебойности расчетов в народном хозяйстве. Как отмечалось ранее, в рыночной экономике не существует принципиальных различий между наличными деньгами и деньгами в безналичной форме. Однако организация налично-денежных и безналичных расчетов и в рыночной экономике характеризуется существенными отличиями. Соответственно этому различна и роль Банка России в их проведении. Как эмиссионный центр страны Банк России обеспечивает экономику наличными деньгами и организует налично-денежное обращение на территории РФ. Для этого он прогнозирует потребности субъектов экономических отношений в наличных деньгах, организует производство, перевозку и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов. Банк России устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций, определяет порядок ведения кассовых операций на территории Российской Федерации. На него возложено установление признаков платежеспособности денежных знаков, порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения.

Подводя итог вышесказанному можно сказать, что конечной целью денежно-кредитной политики Банка России является снижение уровня инфляции при сохранении и возможном ускорении темпов роста ВВП. Политика плавающего валютного курса будет продолжена, а основными целями валютной политики выступают сглаживание значительных колебаний обменного курса рубля и поддержание золотовалютных резервов на уровне, обеспечивающем доверие проводимой денежно-кредитной политики и стабильность российской валютно-финансовой системы.

1.1.3 Коммерческие банки

Второй уровень банковской системы представляют коммерческие банки[4]
. Как юридическое лицо коммерческий банк в целях получения прибыли:

· привлекает во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

· размещает эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

· ведет банковские счета физических и юридических лиц.

Коммерческий банк может быть образован на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, т.е. в форме АО (акционерное общество), ООО (общество с ограниченной ответственностью) и ОДО (общество с дополнительной ответственностью).

ООО и ОДО не вправе выпускать акции. Они могут быть учреждены одним или несколькими лицами. Уставный капитал такого общества формируется на паевых началах. Размер доли каждого лица в уставном капитале определен учредительными документами.

На банке в форме ООО распространяется действие федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 8 февраля 1998 года. Участники банка, созданного в форме ООО не отвечают по его обязательствам. Риск их убытков, связанных с деятельностью банков, ограничивается стоимостью внесенного ими вклада. По обязательствам в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников ООО они несут солидарную ответственность. ООО не может иметь в качестве единственного участника другое хозяйственное общество, состоящего из одного лица.

В РФ учредителями акционерных банков могут быть как юридические, так и физические лица. Для формирования уставного капитала банка нельзя использовать средства федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, а также свободные денежные средства, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти (кроме случаев, предусмотренных федеральным законом).

Средства бюджетов субъектов РФ, а также свободные денежные средства, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти субъектов РФ, органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала банка, если это предусмотрено специальным законодательным актом субъекта РФ или решением органа местного самоуправления.

Для формирования уставного капитала банка можно привлекать и иностранный капитал. В настоящее время его участие в банковской системе России ограничено квотой в 12 %. В целом по системе она рассчитывается как отношение суммарного капитала кредитных организаций с иностранными инвестициями и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрировавшихся в РФ.

Высшим органом управления банка
(в любой его организационно-правовой форме) является общее собрание акционеров или участников. Оно созывается ежегодно для решения следующих вопросов: изменение устава банка, его уставного капитала, утверждение итогов годовой деятельности, распределение доходов; избрание Совета банка и др. В акционерных банках с числом более ста голосующих акций создается счетная комиссия. Количественный и персональный состав счетной комиссии предлагает Совет директоров банка, а утверждает общее собрание.

Совет директоров (наблюдательный совет) осуществляет общее руководство деятельности банка, выполняет поручение Совета банка и собрания акционеров, несет ответственность за результаты работы банка.

Совет директоров определяет приоритетные направления в деятельности банка, его кредитную, инвестиционную, валютную политику. Проводимая банком политика должна обеспечивать достижение заданных параметров его деятельности даже при существенных изменениях экономической ситуации в стране и на денежном рынке. Совет директоров рекомендует размеры дивидендов, использования резервного фонда, создание филиалов и представительств, утверждает заключение крупных сделок, выдачу крупных кредитов и т.п.

При числе акционером более тысячи в Совет директоров должны войти не менее семи членов; более десяти тысяч – не менее девяти членов. Работу Совета директоров возглавляет Председатель совета (рис. 1.1)

Рис. 1.1. Типовая схема управления коммерческим банком

Совет директоров принимает решение о структуре банка, утверждает отчеты структурных подразделений. Организационная структура банка предопределяется его функциями: кредитованием, инвестированием, доверительными операциями, международными расчетами, приемом и обслуживанием вкладов.

Текущей деятельностью банка руководит
единоличный исполнительный орган (директор, генеральный директор), либо единоличный и коллегиальный исполнительный орган (правление банка, дирекция). В последнем случае директор банка осуществляет также функции председателя правления банка. К компетенции исполнительного органа относятся все вопросы руководства текущей деятельностью банка (кроме тех, которые по Уставу решает общее собрание).

Количество отделов в банке
зависит от величины банка и характера его деятельности, сложности и разнообразия банковских услуг, предоставляемых клиентам (рис. 1.2).

Рис. 1.2. Возможный вариант организационной структуры коммерческого банка

Для контроля за хозяйственно-финансовой деятельностью банка на общем собрании акционеров избирают ревизионную комиссию или ревизора. Ревизионная комиссия проверяет результаты деятельности банка за год и за другое время как по собственной инициативе, так и по решению общего собрания акционеров, правления банка. Общее собрание акционеров банка утверждает аудитора банка и размеры оплаты его услуг.

В соответствии с законом банковские операции могут производиться только на основании лицензии, выданной ЦБ РФ. Постоянный надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Банка России осуществляется через систему экономических нормативов и других пруденциальных норм, которые должны соблюдать банки. Нарушение нормативов может привести к отзыву ЦБ РФ ранее выданной лицензии. В период финансового кризиса Банк России подготовил ряд специальных норм регулирования деятельности коммерческих банков. Они включают: порядок расчетов экономических нормативов в абсолютной величине и ряд изменений в расчете отдельных экономических нормативов.

Рассмотрим принципы работы коммерческих банков[5]

.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность за счет привлеченных средств – депозитов (депозитных вкладов). Первый
, основополагающий принцип деятельности коммерческих банков – работа в пределах имеющихся ресурсов. Это означает, что предоставление кредита, выполнение расчетно-кассовых операций ограничены имеющимися у банка ресурсами.

Коммерческие банки являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кредитными организациями. Это второй
основополагающий принцип их деятельности. Имея полную свободу действий в привлечении ресурсов и размещении мобилизованных средств, коммерческий банк несет полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности, т.е. весь риск банковских операций полностью ложится на него.

Третий
принцип деятельности коммерческого банка – «рыночные отношения» с клиентами банка. Выбирая клиентов и обслуживая их, банк руководствуется такими критериями «рыночных отношений», как прибыльность, риск, ликвидность.

Четвертый
принцип деятельности коммерческого банка предопределен его экономической независимостью и юридической самостоятельностью. Он означает, что регулирование деятельности коммерческого банка возможно только косвенными экономическими (а не прямыми административными методами).

Функции коммерческих банков
[6]
.

Функции коммерческих банков весьма разнообразны. В экономической литературе по поводу количества функций банков и их содержания существуют различные точки зрения. В данной дипломной работе рассматривается подход к трактовке функций коммерческих банков согласно книге «Общая теория денег и кредита»[7]
.

Исходя из определения банков как финансовых посредников, можно выделить следующие их функции
:

· посредничество в кредитовании, т.е. мобилизация временно свободных денежных средств и предоставление их во временное пользование на условиях возвратности, платности, и срочности предприятиям, государству, населению;

· посредничество в проведении расчетов и платежей в хозяйстве;

· выпуск кредитных денег;

· посредничество в инвестировании на основе эмиссионно-учредительской деятельности;

· консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

Сконцентрированные в коммерческих банках временно свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал. За счет этих средств банки предоставляют кредит различным экономическим субъектам, населению, предприятиям.

Специфической функцией коммерческих банков является выпуск в обращение кредитных орудий обращения. Кредитные орудия обращения могут выполнять функции денег как средства обращения, платежа, накопления, что в конечном счете влияет на величину денежной массы, а следовательно, на состояние денежного обращения. Поэтому Банк России как эмиссионный центр страны, отвечающий за устойчивость денежного обращения, постоянно контролирует процесс кредитования народного хозяйства коммерческими банками, депозитно-кредитную эмиссию, в том числе выпуск банковских векселей, чеков.

Концентрация денежных средств предприятий, государственных учреждений, средств бюджета, населения и т.п. в коммерческих банках позволяет последнему выступать в качестве посредников для своих клиентов в проведении расчетов и платежей.

Эмиссионно-учредительная функция коммерческих банков состоит в посредничестве, в выпуске и размещении ценных бумаг различных корпораций.

В данном подпункте был рассмотрен второй уровень кредитно-банковской системы России - коммерческие банки, принципы их деятельности, функции, структура банков.

Подводя итог вышесказанному можно сказать, что кредитно-банковская система Российской Федерации имеет два уровня: первый – Банк России и второй – коммерческие банки. Коммерческие банки также контролирует Банк России. Так как одной из основных функций как Банка России так и коммерческих банков является кредитование предприятий, государства и населения, то невозможно не остановиться подробнее на этом вопросе. В следующем пункте данной главы будет рассмотрен кредит, его принципы, функции и классификация.

1.2 Кредит

В теории ссудный капитал может рассматриваться как некая совокупность средств (денег), передаваемых во временное пользование за плату на возвратной основе. Плата за использование кредита осуществляется в виде процентов.

Ссудный капитал по своей сущности отличается от капитала промышленного и торгового. Если говорить о рынке капиталов вообще, то необходимо понимать, что ссудный капитал занимает здесь особое место, и суть его проявляется в процессе передачи от кредитора к заемщику и обратно денежных средств. Кредитор как владелец денежных средств не передает капитал (свою собственность), а лишь передает право на его использование, причем такое использование носит временный характер[8]
.

Стоимость ссудного капитала определяется экономической целесообразностью привлечения денежных средств заемщиком и размещения денежных средств кредитором. Плата за пользование ссудным капиталом обычно осуществляется через определенное время, в течение которого заемщик пользовался денежными средствами. Особенностью движения ссудного капитала является то, что оно происходит лишь в денежной форме.

Банки как важнейшее звено финансово-экономической системы являются источником формирования ссудного капитала. По мере развития производства у промышленных предприятий, торговых компаний и государства возникла потребность в дополнительных денежных средствах. Так появился кредит – важнейшее открытие человечества. Сейчас невозможно представить современную экономику без такого института, как кредит. Его используют как крупные предприятия и объединения, торговые структуры, государство, правительство, так и отдельные граждане.

Обращаясь к истокам кредитования (предоставления займа), можно отметить, что изначально предоставление средств не предусматривало получения оплаты за их использование. Лишь с развитием экономических процессов в обществе возникает институт кредита, основанного на определенных принципах. В следующем пункте данной главы мы подробнее останавливаемся на принципах кредитования.

1.2.1 Принципы кредита

Изначально институт кредитования основывался на четырех принципах[9]
:

· принцип платности;

· принцип срочности;

· принцип возвратности;

· принцип обеспеченности.

Возвратность кредита
– один из основополагающих принципов, который выражается в погашении ранее предоставленной ссуды заемщиком. Данный принцип характерен только для рыночной экономики. В условиях планового ведения хозяйства было сформировано антинаучное понятие «безвозвратная ссуда». Эта форма финансирования убыточных предприятий, применявшаяся в нашей стране, ничего общего с кредитованием не имела и пагубно отразилась впоследствии на состояние экономики при переходе к рынку. На заре формирования в России рыночных отношений многие коммерческие структуры, частные предприниматели, получая заемные средства у кредитных организаций, банков, инвестиционных компаний, просто-напросто забыли о своей обязанности возвратить ссуженные им деньги, что привело к многочисленным банкротствам посредников и к пробелам в кредитно-финансовой сфере. Возврат кредита – прямая обязанность заемщика, основанная на сути принципа возвратности.

Принцип срочности
заключается в том, что заемщик обязан возвратить денежные средства в конкретный срок, установленный в ссудном договоре. Этот принцип также несет в себе важный экономический смысл. Специальные посредники – кредитно-финансовые организации, привлекающие, как правило, короткие пассивы от первичных инвесторов, трансформируют их в долгосрочные активы, т.е. предоставляют ссуды заемщикам. Подобный процесс трансформации не происходит хаотично, а имеет четкую, так называемую кредитную политику[10]
.

Банки как звено кредитно-финансовой системы проводят взвешенную политику, основанную на строгом соблюдении срочных обязательств, а также заботятся о поддержании собственной ликвидности путем планирования сроков возврата предоставленных средств и полученных займов. Следовательно, нарушение принципа срочности может привести к острейшему кризису ликвидности банка.

Однако в практике известны примеры, когда принцип срочности не применялся. Это так называемые онкольные ссуды, получившие распространенные в ХIХ – начале ХХ века. Суть вопроса состояла в том, что срок погашения таких ссуд не был изначально определен в кредитном договоре, однако договор предусматривал, что заемщик обязан возвратить кредит в строго определенный срок после получения уведомления от банка-кредитора. Фактически, если это выражение вообще применимо по отношению к ссуде, это были «ссуды до востребования». Если вникнуть в экономическую суть проблемы, то можно понять, что «ссуды до востребования» фактически не могли влиять на состояние ликвидности специального посредника, ибо в любой момент деньги могли быть истребованы у заемщика.

Платность кредита
определяет необходимость не только возврата заемщиком полученных кредитных ресурсов, но и оплаты использования этих ресурсов. Такое право требования оплаты основано, с юридической точки зрения, на условиях, определенных кредитным договором.

Экономическая сущность платности состоит в том, что заемщик делится дополнительно полученной собственной прибылью, образовавшейся вследствие использования заемных средств, с кредитором. Платой за использование кредита является ссудный процент. Его величина определяется многими факторами, среди которых – стоимость ресурсов первичных инвесторов, спрос на ссудный капитал, состояние экономики и т.д. Функции ссудного процента имеют важное значение. Во-первых, ссудный процент регулирует производство и обращение в разных отраслях экономики путем распределения ссудных капиталов; во-вторых, с помощью ссудного процента перераспределяется часть прибыли заемщиков; в-третьих, ссудный процент служит способом защиты денежных средств первичных инвесторов от инфляционных процессов, поскольку он входит в величину оплаты по привлеченным средствам.

В основе принципа обеспеченности
лежит защита имущественных интересов как первичных инвесторов, так и специализированных посредников, т.е. банков. Данный принцип основан на предоставлении заемщиком соответствующего обеспечения (как правило, недельного) полученных заемных средств на случай их невозврата. Реализовав имущество, полученное в обеспечение ссуды, банк имеет возможность (в случае несостоятельности заемщика) восстановить утраченные финансовые ресурсы и покрыть понесенные убытки[11]
.

Подводя итог вышесказанному можно сделать вывод о том, что все принципы важны, но в настоящее время принцип обеспеченности имеет основополагающее значение для возникновения в России широкого, цивилизованного рынка капиталов. Вопросы, связанные с обеспечением кредита, особенно актуальны, ибо в кризисных ситуациях множество предприятий-заемщиков не способны выполнять свои обязательства по кредитным договорам, вследствие чего банки испытывают кризис ликвидности, разоряются, а первичные инвесторы лишаются своих средств.

Кроме принципов, на которых основан кредитный институт, необходимо также рассмотреть функции кредита. Функции кредита рассматриваются в следующем пункте данной главы.

1.2.2 Функции кредита

В российской науке о кредите функция чаще воспринимается как проявление его сущности. Недостаток такого определения состоит в том, что анализ обращен не столько к самой сущности, сколько к явлению, проявлению сути кредита.

Вместе с тем функция – продолжение анализа сущности.
Если структура кредита при этом обращена к его внутреннему строению, взаимодействию его элементов между собой, то функция кредита – это его взаимодействие как целого с внешней средой.

При рассмотрении функций кредита сохраняют свое значение методологические принципы, на которых был построен анализ сущности кредита как экономической категории. Их можно свести к следующему[12]
.

· Прежде всего функция, так же как и сущность кредита, имеет объективный характер.
Функция характеризует определенную зримую работу, которую выполняют кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения. Как взаимодействие функция может быть скрыта от исследователей, однако от этого она не перестает существовать. По мере познания сущности кредита обнажаются более рельефно его качества, общество получает возможность вскрыть новые направления взаимодействия кредита и его функции.

· При анализе функции кредита важно учесть еще одно обстоятельство: в процессе своего движения в каждый данный момент кредит проявляет сущность не всеми своими функциями, а какой-то одной или нескольких из них.

· Функция – это не застывшая, а изменяющая категория.
Вместе с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие.

· Функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса.
Это позволяет сделать три вывода. Во-первых, функция относится к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору или заемщику; взаимодействие кредита может быть квалифицированно как его функция только в том случае, если оно в равной степени касается всех элементов кредита. Во-вторых, функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита. Не существует каких-то особых функций коммерческого или банковского, международного или потребительского кредита; тем более нет и особых функций тех или иных разновидностей кредита, к примеру, отдельно функций краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредитования. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность как единой экономической категории. Функция – объективная категория, органически связанная с сущностью, а не субъективный прием, вытекающий из механизма кредитования. В-третьих, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования.

Кредитные сделки, заключаемые между кредитором и заемщиком, возникают на стадии перераспределения стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заемщику. Этот характерный для кредита процесс дает основание для выделения первой перераспределительной функции кредита[13]
.

Каковы черты перераспределительной функции? Прежде всего важно определить, что именно перераспределяется посредством кредита. Через сделку ссуды кредитор может в одном случае передать заемщику во временное пользование товарно-материальные ценности; в другом, что более типично для современного кредитного хозяйства, - денежные средства. В обоих случаях при единой сущности этой сделки объект передачи различен. Однако это различие касается формы данного объекта, а не его содержания: вне зависимости от формы перераспределяется стоимость.

Итак, перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно происходит по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их месторасположения. Для кредита не имеет значения расположение друг от друга кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным
.

Межотраслевое
перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику – предприятию другой отрасли. В современном денежном хозяйстве, когда наибольший удельный вес занимают отношения между предприятиями и банком, межотраслевое перераспределение является решающим. Средства, аккумулируемые банками, теряют ведомственный характер, они «растворяются» в общих ресурсах банка, который предоставляет кредиты предприятиям соответствующей отрасли, независимо от того, сколько от нее поступило ресурсов.

Внутриотраслевое
перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получении кредита предприятиям от отраслевых банков.

Перераспределение стоимости на кредитных началах исключает внутрихозяйственное распределение. Внутри одного и того же предприятия не могут возникать кредитные связи: предприятие не может кредитовать само себя – кредитные сделки заключаются только между парой субъектов, обладающих имуществом и юридическими правами.

Перераспределение ресурсов посредством кредита можно рассматривать на различных уровнях. На уровне предприятий как субъектов кредитных отношений, в рамках индивидуального кругооборота и оборота стоимости перераспределяются товарно-материальные ценности и денежные средства. На народнохозяйственном уровне в рамках совокупного кругооборота стоимости ее движения воплощается в перераспределении посредством кредита валового продукта, национального дохода. Причем как на народнохозяйственном уровне, так и на уровне индивидуального кругооборота и оборота стоимости ее перераспределение посредством кредита становится возможным только благодаря движению материальных потоков, валового продукта, национального дохода, приобретающих денежную, производственную или товарную формы[14]
.

Первая черта
перераспределения ресурсов при помощи кредита заключается в том, что оно может затрагивать не только сумму материальных благ, средств производства и предметов потребления, произведенных обществом за год, т.е. валовый продукт, но и средства производства и предметы потребления, созданные в предшествующий период развития той или иной страны.

Посредством перераспределительной функции кредита – и это составляет ее вторую черту
– могут перераспределяться не только валовый продукт и национальный доход, но и материальные блага, все национальное богатство общества.

Третья черта
функции затрагивает характер перераспределяемой стоимости. Кредитор предоставляет заемщику кредит, а заемщик возвращает его тогда, когда стоимость высвобождается. Кредитор не может предоставить в ссуду такую стоимость, которая занята в его хозяйстве, так же как заемщик не в состоянии реально погасить ее без свободных средств платежа. Перераспределительная функция кредита, следовательно, охватывает не вообще распределение временно высвободившейся стоимости. Вместе с тем перераспределение может также являться продолжением процесса реализации. При коммерческой форме кредита предприятие-изготовитель реализует свою продукцию на условиях предоставляемой покупателю отсрочки платежа, т.е. на кредитной основе. В этом случае не наблюдается высвобождение ресурсов. Однако для того, чтобы дать отсрочку, предприятию-поставщику нужно либо самому располагать свободными ресурсами до момента оплаты его продукции, либо получить их во временное пользование от других субъектов производства (чаще всего банка). В том и другом случаях перераспределяются то, что уже создано в различных звеньях хозяйства.

Важна и четвертая черта
перераспределительной функции кредита. Объективно кредит носит производительный характер. Стоимость передается заемщику, и уже здесь заключено ее использование, предполагающее вовлечение «осевших» средств в хозяйственный оборот. Получение временно высвободившейся стоимости заказчиком сопровождается активной ее «работой» в хозяйстве: ссуда расходуется на разнообразные производственные нужды. Таким образом, в перераспределительной функции существенным является передача временно высвободившейся стоимости во временное пользование.

Пятая черта
заключается в том, что стоимость передается чаще всего без участия каких-либо посредников: поступает в пользование непосредственного ссудополучателя, минуя те или иные промежуточные звенья. Это не исключает случаи, когда кредит может предоставить лишь при наличии третьего субъекта – гаранта (юридического или физического лица).

Второй функцией кредита, признанной в отечественной экономической литературе, выступает замещение действительных денег кредитными операциями.
В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота[15]
.

В современном хозяйстве действительные деньги (золотая монета) не обращаются: в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на основе кредита. Это дает возможность ряду авторов считать, что функция кредита как замещения действительных денег исчерпала себя и прекратила существование. Надо полагать, что в современном хозяйстве вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный оборот выполняет функцию не всеобщего замещения денег, а функцию их временного замещения в экономическом обороте.
Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает выполнять работу, свойственную деньгам (использовать для приобретения товарно-материальных ценностей, выплаты заработной платы и др.).

Тесная связь кредита с кругооборотом производственных фондов предприятия приводит к попытке ряда экономистов выделить процесс опосредствования кругооборота средств
в самостоятельную функцию кредита. Для этого вряд ли есть достаточно причин. Функция – специфическое взаимодействие кредита, в то время как опосредование кругооборота средств свойственно, например, и деньгам, и финансам. Опосредование кругооборота средств входит в содержание ряда стоимостных категорий, а поэтому не может считаться исключительно функцией кредита.

Это относится в равной степени и к стимулированию экономии ресурсов, которое объявляется некоторыми экономистами функцией кредита. Заключение кредитной сделки сопровождается возникновением взаимных обязательств ее участником. Кредит как экономическое отношение побуждает к рациональному использованию выделенных ресурсов для возврата временно позаимствованной стоимости. Заемщик должен так использовать полученную ссуду, чтобы вовремя возвратить ее банку, причем с приращением в виде процента. Однако определенные обязательства сторон образуются в любом экономическом отношении. Стимулирование экономного ведения хозяйства свойственно и цене, и финансам, и прибыли, и другим стоимостным категориям. Данное свойство связано с содержанием совокупности экономических отношений и поэтому не может быть функцией кредита. Под функцией понимается не общее, а специфическое взаимодействие кредита с внешней средой.

В итоге можно сделать вывод о том, что кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и замещение действительных денег кредитными операциями. Процесс опосредования кругооборота средств не может считаться исключительно функцией кредита, т.к. опосредование кругооборота средств входит в содержание ряда стоимостных категорий – это в равной степени относится и к стимулированию экономии ресурсов.

Полное представление о кредите не может быть раскрыто без классификации кредита. Классификация кредита рассматривается в следующем пункте данной главы.

1.2.3 Классификация кредитов

Прежде чем перейти непосредственно к классификации необходимо рассмотреть формы кредита.

Основными формами кредита
[16]
являются

· товарный;

· банковский;

· потребительский;

· государственный;

· международный.

Товарный (коммерческий) кредит
-
кредит, предоставляемый одним предпринимателем другому в виде отсрочки платежа. Инструментом товарного кредита является вексель, объектом – товар.

При этом предприятие может выступать одновременно кредитором и задолжником. Величина кредита для каждого предприятия определяется в таком случае как разность между стоимостью товаров, реализованных с отсрочкой платежа, и стоимостью товаров, полученных от поставщиков посредством аналогичной сделки. Срок коммерческого кредита зависит от финансового состояния участников сделки, суммы сделки, стоимости кредита и др., но, как правило, кредит предоставляется на краткосрочный период. Коммерческий кредит способствует ускорению оборачиваемости оборотных средств, перераспределению товарных ресурсов и пр.

Банковский кредит
– кредит, предоставляемый кредитным учреждением юридическим и физическим лицам в денежной форме. В настоящее время банковский кредит является основной формой кредита, предоставляемого заемщикам для увеличения основного или оборотного капитала или иных целей. Срок кредита исчисляется с момента получения кредитных ресурсов до полного погашения. Кредит может предоставляться как в национальной валюте, так и в иностранной валюте. Кредитная сделка всегда оформляется договором.

Потребительский кредит
– кредит, предоставляется физическим лицам для покупки товаров длительного пользования (однако по данному кредиту устанавливаются самые высокие процентные ставки). В зависимости от целевого назначения выделяют потребительские кредиты, используемые для покупки товаров, на инвестиционные цели, на развитие личного хозяйства, нецелевые кредиты и др.

Государственный кредит
– кредит, при котором государство является либо кредитором, либо заемщиком, кредиторами являются юридические и физические лица, для которых кредит является дополнительным источником получения гарантированного дохода. Государственный кредит в зависимости от формы может осуществляться в облигационной и безоблигационной формах. В зависимости от формы выплаты доходы различают процентные, беспроцентные, выигрышные и процентно-выигрышные облигации государственного займа.

Международный кредит
– кредит, применяемый в международной сфере. Субъектами кредитной сделки являются государства, коммерческие банки, международные организации, отдельные юридические лица. Международный кредит может предоставляться в денежной и товарной формах. В зависимости от валюты займа различают кредиты, предоставляемые в валюте страны-кредитора, в валюте третьих стран, в международных денежных единицах. Предоставление кредита производится путем перечисления денежных средств на счет должника, в форме покупки депозитного сертификата, в форме облигационных займов.

Из всех форм кредитов наибольшее развитие получило банковское кредитование.

Можно попытаться классифицировать кредиты по различным признакам. И хотя в мире отсутствует единая классификация банковских кредитов и в каждой стране сложились различные способы предоставления ссуд в силу различных исторических причин, тем не менее может быть предложена следующая классификация выдаваемых банками кредитов по различным критериям[17]
.

Классификация кредитов по группам заемщиком

В качестве основных групп заемщиков
можно выделить следующие объекты:

· правительство;

· другие банки;

· промышленно-финансовые организации;

· население.

В зависимости от размеров предприятий-клиентов
кредиты могут быть разделены на три группы:

· кредиты мелким предприятиям;

· средним предприятиям;

· крупным предприятиям.

Необходимость такого разделения обусловлена тем, что, к примеру, мелкие и средние предприятия достаточно мобильны, способны быстро переориентироваться в зависимости от конъюнктуры, складывающейся на рынке. Возможность быстро изменить направление деловой активности, своевременно направить капитал туда, где он на сегодняшний день приносит большую прибыль, дает этой категории заемщиков определенные преимущества. В то же время в условиях жесткой конкуренции, нестабильной экономической и политической ситуации в стране, малые и средние предприятия, имеющие небольшой собственный капитал, более подвержены возможному банкротству.

Крупные предприятия, наоборот, могут «долго продержаться на плаву» за счет большого собственного капитала, но они инертны и не способны быстро переориентироваться в зависимости от складывающейся ситуации на рынке.

В целом по России кредитование предприятий развито недостаточно и носит в основном краткосрочный, неинвестиционный характер. Что касается кредитования населения, то оно находится на стадии развития и осуществляется рядом коммерческих банков.

Классификация кредитов по назначению

Кредиты классифицируются в зависимости от сферы деятельности
, в которую они направляются. Согласно этому критерию различают кредиты:

· бюджетные;

· промышленные;

· сельскохозяйственные;

· инвестиционные;

· потребительские;

· торговые и др.

В условиях значительного разрыва между реальной и номинальной процентной ставкой в российской экономике, высокой доходности по операциям с государственными облигациями, в России особенно заметен процесс «финансиаризации» экономики, когда значительная часть денежных ресурсов оттягивает на себя финансовый рынок, при этом реальному сектору экономики достается совсем немного. Данный факт является очень тревожным, поскольку тормозит экономическое развитие страны.

Что касается классификации банковских кредитов, то в их составе выделяются кредиты на финансирование основного или оборотного капитала, причем они могут направляться в сферу производства или обращения. В структуре российского кредитования преобладают ссуды, направляемые в основном на финансирование торговых операций.

Классификация кредитов по размерам[18]

Кредиты подразделяются на

· крупные;

· средние;

· мелкие.

При этом надо отметить, что в международной банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по этому признаку. Для ведущих развитых стран, видимо, можно говорить, что кредиты до 100 тыс. долл. Являются мелкими, кредиты на сумму свыше 100 тыс. долл. И до 1-10 млн. долл. Относятся к категории средних, а кредиты, превышающие верхнюю границу для средних кредитов, классифицируются как крупные.

Классификация кредитов по срокам погашения

Различают кредиты

· до востребования;

· срочные кредиты.

Срочные кредиты в свою очередь подразделяются на

· краткосрочные;

· среднесрочные;

· долгосрочные.

По этому вопросу также нет единого подхода. В России, например, временные рамки для среднесрочного кредита – один и три года, соответственно кредиты, выданные сроком до одного года, квалифицируются как краткосрочные, а на срок свыше трех лет – как долгосрочные. В США соответствующие границы - один год и шесть лет, а в Великобритании – три года и семь лет.

Классификация кредитов по обеспечению

Кредиты, выдаваемые коммерческими банками, могут быть

· обеспеченными;

· необеспеченными.

Необеспеченный кредит еще называют банковским кредитом и выдают на основании высокой оценки кредитоспособности клиента и высокого доверия к нему.

Обеспеченные кредиты в свою очередь классифицируются в зависимости от вида обеспечения. Согласно Гражданскому Кодексу Российской Федерации исполнение основного обязательства может подкрепляться различными средствами обеспечения: залогом, неустойкой, банковской гарантией, поручительством, задатком, а также другими способами, предусмотренными законом или договором.

Классификация по способам предоставления кредитов

По способам предоставления различают

· разовые кредиты;

· кредитные линии.

Под разовым кредитом понимается кредит, предоставленный на срок и на сумму, предусмотренные в договоре.

Кредитная линия – это кредитный договор, по которому предусмотрена выдача кредитов несколькими суммами в пределах общей суммы договора (независимо от их частичного погашения) и в пределах общего срока договора.

Условия кредитного договора могут быть предусмотрены и изменены как одной стороны, подписавшей соглашение, так и другой стороной, т.е. кредитная линия не является безусловным контрактом, обязательным для банка. Коммерческий банк, принявший на себя обязательства по предоставлению кредитной линии, может изменить соглашение в случае значительного ухудшения финансового состояния заемщика или при невыполнении заемщиком в одностороннем порядке условий договора. В свою очередь, заемщик может так и не использовать предоставленную ему кредитную линию или использовать ее лишь частично. Конечно, такое развитие событий не отвечает интересам заемщика, ибо обычно договор о предоставлении кредитной линии включает в себя условие о хранении клиентом компенсационного остатка на текущем счете коммерческого банка на сумму не менее 20-30% от суммы кредитной линии. Наличие компенсационного остатка, с одной стороны, является стабилизирующим фактором в отношениях между кредитором и заемщиком, а с другой, - источником дополнительного дохода по ссуде для коммерческого банка.

Заключение кредитного договора в форме кредитной линии выгодно для обеих сторон. Для клиента – заемщика денежных средств кредитная линия позволяет более определенно спланировать свою коммерческую деятельность, а также сэкономить на трансакционных издержках, которые неизбежно связаны с подписанием каждого отдельного кредитного соглашения. То же можно сказать и о стороне, выдающей кредит, т.е. о коммерческом банке.

Поскольку кредитная линия по существу является формой краткосрочного кредитования предприятий, предназначенной для покрытия временной нехватки денежных средств, то и сроки, на которые заключаются договоры о предоставлении кредитной линии, обычно невелики – до одного года. Вместе с тем известны случаи предоставления кредитной линии на более длительный срок, когда банк решает свои стратегические задачи по закреплению на рынке определенных заемщиком (как и в случае осуществления каких-либо программ на государственном уровне).

Классификация кредитов по порядку погашения[19]

Различают кредиты с

· единовременным погашением;

· с погашением в рассрочку.

В первом случае заемщик обязан по окончании срока кредита единовременно выплатить основную сумму долга и проценты по нему. Второй тип кредитного договора позволяет погашать задолженность частями, обычно ежемесячно или ежеквартально.

Классификация по видам процентных ставок

По видам процентных ставок различают кредиты:

· предоставленные под фиксированную процентную ставку;

· предоставленные под плавающую процентную ставку.

Фиксированная процентная ставка применяется обычно при краткосрочном кредитовании, не подлежит пересмотру на протяжении действия договора и удобна для обеих сторон, с точки зрения предсказуемости доходности или стоимости кредита. Вместе с тем в случае резкого изменения конъюнктуры рынка фиксированная процентная ставка может быть причиной либо существенных доходов, либо существенных потерь по ссуде.

Плавающие процентные ставки, что следует из самого названия, по природе своей непостоянны и изменяются в зависимости от ситуации на кредитных рынках, с которыми они связаны.

В мировой практике применяются различные виды плавающих процентных ставок. В качестве таких ставок могут использоваться:

· официальные процентные ставки (учетные ставки и ставки рефинансирования);

· межбанковские ставки предложения кредитных ресурсов, наиболее известные из которых:

ЛИБОР – Лондонская ставка предложения по межбанковским депозитам (LIBOR – LondonInterBankOfferedRate);

ФИБОР – ставка предложения по межбанковским депозитам во Франкфурте – на – Майне;

ПИБОР – Парижская ставка предложения по межбанковским депозитам;

МИБОР – Мадридская ставка предложения по межбанковским кредитам;

· ставка по кредитам первоклассным заемщикам, публикуется банками США, так называемая «прайм рэйт» (primerate). Различие в практике английских и американских банков, использующих эту ставку, заключается в том, что «прайм рэйт» американского банка примерно равна (ЛИБОР + 1%) и выражается в долларах, а английская процентная ставка первоклассного заемщика опирается на ЛИБОР, выраженный в фунтах стерлингов.

Наиболее значимой процентной ставкой при проведении международных банковских операций на сегодняшний день является LIBOR. Она представляет собой процентную ставку оптового рынка межбанковских краткосрочных депозитов. На этом рынке предоставляются займы на сумму не менее 250 тыс. фунтов стерлингов на период от суток до пяти лет. Официальное время определения ЛИБОР – 11 часов утра ежедневно. Ставка служит ориентиром при определении стоимости кредита для клиентов банков, а также при проведении других финансовых операций.

Классификация кредитов, в зависимости от числа кредитующих банков[20]

По этому признаку различают:

· обыкновенные кредиты, предоставляемые одним банком;

· синдицированные кредиты;

· параллельные кредиты.

Наибольшее развитие в мировой практике получили обыкновенные кредиты, т.е. кредиты, являющиеся продуктом соглашения между одним банком и одним клиентом.

Вместе с тем возможна ситуация, когда ресурсов одного банка не достаточно для выделения определенного кредита или банк не желает в одиночку брать на себя риск по определенной сделке. В таком случае хорошим решением проблемы может стать выдача синдицированного кредита. Он предоставляется двумя или более кредиторами, объединившимися для этой цели в синдикат, одному заемщику. Ведет переговоры с заемщиком об условиях кредитного соглашения и определяет необходимую координацию действий по выдаче кредита обычно банк-координатор.

Возможны случаи параллельного предоставления кредитов несколькими банками одному заемщику. Об условии выдачи кредита каждый банк ведет переговоры с заемщиком отдельно, а затем по результатам переговоров всех участников операции заключается один кредитный договор.

Классификация кредитов по валюте предоставления.

Кредиты, предоставляемые коммерческими банками, могут быть выражены:

· в национальной валюте;

· в иностранной валюте.

В российской практике наибольшее распространение имеют кредиты, выраженные в рублях и в долларах США.

Как указывалось ранее в мире не существует единой классификации кредитов, выдаваемых банками, т.к. в каждой стране сформировались различные способы предоставления ссуд в силу различных исторических причин. В данном пункте была предложена классификация банковских кредитов по различным критериям: по группам заемщиков, по назначению, по размерам, по срокам погашения, по обеспечению, по способам предоставления кредитов, по порядку погашения, по видам процентных ставок, в зависимости от числа кредитующих банков, по валюте предоставления.

В данной главе были рассмотрены основные вопросы, дающие представление о кредите: принципы, функции и классификация. Было выявлено, что институт кредита возникает в обществе с развитием экономических процессов и основывается на определенных принципах: платности, срочности, возвратности, обеспеченности. Кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и замещение действительных денег кредитными операциями. Также были рассмотрены формы кредита: товарный, банковский, потребительский, государственный и международный. Т.к. в настоящее время основной формой кредита является банковский, то на основе этого в данной главе рассматривалась классификация именно этой формы кредита.

В следующей главе дипломной работы будет раскрыто понятие денежно-кредитного федерализма и рассмотрены основные вопросы, связанные с этим понятием.

1.3 Денежно-кредитный федерализм: понятие, сущность, становление и направление развития

Развитие экономики России на современном этапе во многом связано с изменением роли регионов в новых хозяйственных условиях, формируемых под воздействием определенного прогресса в регулировании важнейших макроэкономических пропорций преимущественно рыночными методами с активным использованием инструментов денежно-кредитной политики. Расширение экономической самостоятельности регионов повлекло за собой отход от отраслевой системы управления экономикой и существенно повысило значение комплексности и пропорциональности регионального развития в качестве стабилизирующего макроэкономического фактора. Однако укрепление вертикали власти не влечет за собой возврат к принципам административного управления экономикой, к потере регионами своей самостоятельности.

Общеизвестно, что значимыми компонентами государственного регулирования территориального развития являются «специально организуемые формирования и распределения финансовых потоков между уровнями и единицами территориальной структуры государства»[21]
, в результате которых образуются общегосударственные, региональные и местные бюджетно-налоговые системы. В большинстве случаев, когда говорят о ресурсном обеспечении регионального развития, имеют в виду бюджетный федерализм, который преимущественно отождествляется с межбюджетными отношениями. В данном пункте настоящей главы ставится вопрос об обеспечении регионального развития денежными и кредитными ресурсами, следовательно, речь пойдет о соответствии денежно-кредитной политики Банка России проводимым в стране преобразованиям, в том числе и на региональном уровне.

Сложность и противоречивость экономической ситуации, в которой оказалась Россия выдвигает необходимость системного подхода к определению содержания денежно-кредитной политики, а также эффективной ее реализации. При рассмотрении формирования и реализации денежно-кредитной политики следует исходить из предпосылки, что последняя является одним из важнейших направлений государственного регулирования экономической деятельности.

Без наличия ресурсной базы не федеральное, не региональное управление эффективно реализовываться не может, однако в данном случае акцент необходимо сделать не столько на финансовом, сколько на кредитном обеспечении, т.е. предоставление ресурсов на возвратной основе.

Поэтому одним из важнейших приоритетов государственной экономической политики на федеральном и региональных уровнях является оздоровление финансово-кредитной системы в целях обеспечения эффективности использования капитала на всех уровнях передаточного процесса.

В связи с этим необходимо рассмотреть вопросы, связанные с целевыми ориентирами денежно-кредитной политики ЦБР и выделение региональных полномочий денежных властей.

С прохождения российской экономикой различных этапов своего развития, естественно, не могло не сопровождаться соответствующими изменениями тенденций динамики реального и денежного секторов экономики. Очевидно, что целевые ориентиры деятельности денежных властей должны быть направлены на содействие экономическому росту страны в целом. Однако анализ эволюции целей денежно-кредитной политики ЦБР показывает узкую трактовку собственных целей деятельности. Эволюция целей денежно-кредитной политики России представлена в Приложении 1.

Проведенный анализ позволяет выделить следующие недостатки существующей денежно-кредитной политики России[22]

:

· за годы реформ реструктуризация промышленности так и была проведена, более того, до сих пор нет четких, ясных и постоянных приоритетов в структурной политике, поэтому денежно-кредитная политика и структурная политика существует практически независимо друг от друга. Очевидно, что четкие приоритеты в формировании реального сектора должны совпадать с приоритетами денежно-кредитной сферы, что способствовало бы становлению денежно-кредитной политики властей, адекватной требованиям реальной экономики;

· концентрация усилий ЦБ России на валютной политике в ущерб всем остальным составляющим денежно-кредитного регулирования не только не способствует укреплению покупательной способности национальной денежной единицы, но и в значительной степени провоцирует тотальную долларизацию экономики России;

· декларируемая цель ЦБР – защита и обеспечение устойчивости национальной валюты – является изначально деструктивной по отношению к экономике страны, так как основные усилия главного банка направлены не на устранение деформаций в денежной обеспеченности отечественного реального сектора, а на фактическое финансирование экономики других государств (в основном США);

· независимость главного банка страны фактически превратилось в отсутствие юридической и моральной ответственности руководящего состава ЦБР в рамках проводимых мероприятий;

· отсутствует четкая формулировка термина «денежно-кредитная политика», определяющая цели, задачи и приоритеты в деятельности денежных властей;

· информация о деятельности ЦБР либо гипертрафираванно засекречено, либо носит столь расплывчатый характер, что даже специалисту не всегда понятны возможные дальнейшие шаги по регулированию денежно-кредитных отношений;

· неразвитость трансмиссионного механизма, связанная прежде всего со стагнацией банковской системы РФ в послекризисный период, т.е. импульсы денежной политики ЦБР практически блокируются на уровне финансовых рынков;

· отсутствует адекватная оценка необходимого и достаточного объема денежной массы (в наличной и безналичной форме) для устойчивого развития экономики страны;

· ориентация осуществляемой денежно-кредитной политики исключительно на макропоказатели, и конкретно – на объемы денежной массы в условиях не стабильной экономики не дает адекватного представления о происходящих экономических процессах в регионах;

· отсутствие эластичной системы платежей и расчетов;

· в настоящее время в области пруденциального надзора отсутствуют четкие определенные критерии финансовой устойчивости кредитных организаций, а также меры по предотвращению нестабильности в банковской сфере (кроме требований со стороны ЦБР к увеличению капиталов банков);

· слабость механизмов влияния (прямых и косвенных) со стороны ЦБ РФ на кредитную деятельность коммерческих банков, прежде всего в области кредитования реального сектора экономики.

В качестве основных деформаций, определяющих опасность сложившейся ситуации в банковской сфере страны как главном проводники решений денежно-кредитного регулирования, в частности можно выделить следующее[23]
.

1. денежно-кредитная политика на современном этапе игнорирует сущностный механизм современной системы управления и регулирования финансово-денежных потоков и обеспечения на этой основе сопряженности макро- и микроинтересов субъектов российской экономики.

2. углубление деформаций, сложившихся в банковской системе, в немалой степени способствует практически полное отсутствие достоверной информации о действующих банках, реального оперативного контроля за их деятельностью, а также отсутствие законодательства, четко регламентирующего деятельность различных не банковских кредитных институтов.

Надзору и контролю банковской деятельности отводится важная роль в профилактике кризисных явлений: чем больше информацией располагает контролирующий субъект, тем объективнее принятие решений в случае возникновения трудностей деятельности банковской структуры. Однако в настоящее время больший уклон делается в сторону анализа информации, исходящей от самих банков, которая не всегда отражает реальную картину происходящего. Таким образом, становится сложно определить тот момент, когда проблемный банк еще «жив», а когда он безнадежен и заслуживает только ликвидации.

Выход из подобной ситуации видится в становлении вторичного кредитного рынка, на котором можно было бы реализовать кредиты ликвидируемых банков. В таком случае новый кредитор принимает на себя риски и расходы, связанные с возвратом кредита, а кредиторы банка быстро получают свои деньги. Таким образом, совершенствование работы с ликвидируемыми банками является сегодня не менее важной задачей, чем развитие системы банковского надзора. И в этом вопросе приоритетная роль должна отводиться территориальным управлениям Банка России.

Основополагающим моментом при разработке направлений денежно-кредитной политики являются правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для ее реализации, причем цель должна быть простой и доступной восприятия[24]
.

Цель денежно-кредитной политики
– обеспечение целенаправленного и эффективного социально-экономического развития федерации в целом и каждого региона в отдельности на основе эффективного формирования и использования денежных и кредитных ресурсов. Имеется в виду развитие экономики не только с точки зрения ее экстенсивного развития (количественные характеристики), но и интенсивного развития – повышения эффективности функционирования отдельных секторов национального хозяйства (качественные характеристики).

Таким образом, денежно-кредитная политика – это совокупность мероприятий государства в лице ЦБР, направленных на разработку и реализацию стратегию по обеспечению целенаправленного устойчивого развития и функционирования социальной, экономической и экологической сфер страны на основе эффективного формирования и использования денежных и кредитных ресурсов.

Исходя из данного определения, составляющие политики в области денежно-кредитного регулирования выглядят следующим образом:

· эмиссионная деятельность в целях обеспечения необходимого и достаточного объема денежной массы (монетарная составляющая);

· курсовая политика, направленная на поддержание устойчивости национальной денежной единицы;

· кредитная политика, включающая как составной элемент процентную политику, направленную на обеспечение доступности кредита агентам реальной экономики;

· депозитная политика, направленная на создание условий для привлечения сбережений граждан как основного источника инвестиционного потенциала страны;

· обеспечение эффективной платежной системы России на федеральном и региональном уровнях;

· обеспечение устойчивости кредитной системы страны и ее региональных сегментов, создание условий по предотвращению избыточной и недопущению отрицательной ликвидности банковской системы;

· развитие системы банковского надзора.

Денежно-кредитные системы регионов РФ являются частью единой денежно-кредитной системы страны. Обладая определенными общими чертами и закономерностями, региональные системы денежно-кредитного обращения имеют в то же время и свои особенности, обусловленные состоянием экономической конъюнктуры региона, его местом в системе межрегиональных хозяйственных связей. Немаловажное значение имеет и степень воздействия территориальных учреждений банка России на процесс формирования региональной денежно-кредитной политики и характер регионального денежного оборота.

Основными функциями денежно-кредитного обращения являются обслуживание товарообмена, обеспечение нормальных условий процесса воспроизводства, создание предпосылок к постоянному поддержанию необходимого уровня хозяйственной активности. Это справедливо не только для хозяйства страны в целом, но и для экономики каждого региона.

Цель региональной денежно-кредитной политики
- обеспечение целенаправленного и эффективного социально-экономического развития региона в соответствии с приоритетами структурной политики путем управления денежно-кредитными потоками и механизмами. Представленная формулировка цели региональной денежно-кредитной политики, как видно, существенно шире традиционных подходов.

Региональная денежно-кредитная политика – это системная деятельность органов государственной власти, обеспечивающая целенаправленное комплексное развитие и эффективное функционирование регионов на основе управления денежно-кредитными потоками и механизмами, адекватного потребностям регионального расширенного воспроизводства.

Деятельность территориальных управлений заключается в основном в использовании на территории регионов таких методов денежно-кредитного регулирования, как участие в эмиссионной работе, расчетно-кассовое обслуживание и надзорные функции (причем в весьма усеченном виде).

Региональный уровень рассмотрения проблем денежно-кредитного регулирования естественно вытекает из региональности как проявления структурности географической среды. Следует различать региональный подход «сверху» и «снизу». В первом случае регион рассматривают как составную часть более крупного образования – государства или мирового сообщества. Во втором случае регион считается самодостаточной (в определенных пределах) целостностью, способной к саморазвитию на основе имеющихся ресурсов.

В настоящее время, когда финансовая стабилизация остается основной целью российской экономической политики, сглаживание значительных региональных диспропорций составляет одну из главных предпосылок стабилизации экономики в целом. При этом, если основные элементы структурной и бюджетно-налоговой политики государства оказывают непосредственное воздействие на региональные экономические процессы, то денежно-кредитное регулирование создает общую среду, в которой появляется практическая возможность достижения устойчивости стабилизационных процессов, и в перспективе на этой основе – фазы экономического роста[25]
.

Таким образом, речь идет о своеобразном денежно-кредитном федерализме
, т.е. многоаспектном и сложносоставном механизме установления и регулирования федеративных отношений на базе специально организованных денежно-кредитных отношений. Иными словами, денежно-кредитный федерализм следует понимать как денежно-кредитные отношения между органами власти различных уровней управления в РФ.

В данном случае в содержании «денежно-кредитный федерализм» первичным является именно «федерализм» как форма государственного устройства и как особая организация взаимоотношений между территориальными составляющими страны. В этой связи создание в России системы денежно-кредитных отношений, способной активно содействовать устойчивому развитию государства и преодолению нежелательных дезинтеграционных явлений будет прямо зависеть от того, насколько полно «денежно-кредитный федерализм» будет, во-первых, отражать суть самого федерализма как особой формы государственного устройства, и, во-вторых, насколько полно он будет вписан в контекст всей внутренней политики нашего государства и в структуру деятельности его институтов.

Денежно-кредитный федерализм является серьезным гарантом устойчивости государственного устройства, неотъемлемым компонентом ее внутренней политики и важнейшим инструментом государственного регулирования территориального развития. Признание денежно-кредитного федерализма в качестве своеобразного механизма установления и регулирования федеративных отношений определяет включение в этот механизм договорно-согласительных технологий, наличие которых во многом определяет суть самого федерализма, т.е. установление формальных правил и неформальных ограничений в денежно-кредитной сфере.

Немалая роль в достижении финансовой стабилизации и укреплении экономического положения регионов должна принадлежать территориальным управлениям Банка России. Существующая система позволяет в основном организовать деятельность учреждений ЦБ РФ в регионах. Однако данная система имеет ряд существенных недостатков, важнейшим из которых является высокий уровень централизации принятия решений по организации деятельности территориальных учреждений. Еще одной важной проблемой является отсутствие оценки эффективности выполнения территориальным учреждением своих основных функций в свете влияния на региональную экономику.

Из принципа денежно-кредитного федерализма, снижение системных рисков в банковской отрасли за счет территориального их размещения, укрепления экономической основы федеративных отношений вытекает концепция новой роли региональных банков в экономике – регион не может обладать значительным кредитным потенциалом, выполнять свои обязательства перед центром, перед населением региона, не обладая при этом сильной банковской системой. Иными словами, необходима четкая концепция развития банковской системы региона.

Под эффективностью кредитно-денежной политики
– следует понимать, во-первых, прямую экономическую эффективность решения поставленных задач именно на основе реализации денежными властями своих задач, не сопровождаемого пропорциональным увеличением ресурсов, выделяемых на эти цели, и, во-вторых, - эффективность использования специальных механизмов денежного регулирования.

Результативность денежно-кредитной политики
, можно трактовать, во-первых, как меру соответствия ее ожидаемых результатов поставленной цели. Во-вторых, как степень приближения к последней. В-третьих, как прямые позитивные воздействия на социальную, демографическую, экологическую ситуацию в стане в целом и в каждом регионе в отдельности, а также на определяющие параметры экономического развития. При оценке результативности денежно-кредитной политики по второму из трех указанных критериев важно максимально корректно выразить качественно-количественные определенности ее цели, а в ряде случаев – и конкретизирующих ее задач. Указанную тенденцию можно обозначить как повышение «производительности» денежно-кредитного регулирования.

В данной связи уместно предложить следующее: при каждом территориальном учреждении ЦБР следует организовать научно-методические советы,
в состав которых будут входить представители научной общественности, ведущих отраслей экономики, финансово-кредитных учреждений. Задача научно-методических советов может состоять в обсуждении с начальником территориального управления вопросов валютной и кредитной политики и в обсуждении путей решения задач, находящихся в области его компетенции. Совет будет являться совещательным органом, через который Банк России будет поддерживать контакты с представителями науки, кредитного хозяйства и экономики регионов.

Вышеназванные предложения, как представляется, повысят эффективность деятельности денежных властей на федеральном и в особенности на региональном уровне.

Исходя из вышеизложенного, можно сказать, что без изменения целей денежно-кредитной политики ЦБР, а также без определения четких приоритетов в деятельности главного банка страны успешность реформирования кредитной системы России и увеличения степени ее воздействия на воспроизводственный потенциал российской экономики представляются весьма сомнительными.

В данной главе были рассмотрены основные аспекты денежно-кредитного механизма. Мы выяснили, что кредитно-банковская система российской Федерации состоит из двух уровней – Банк России и коммерческие банки. Рассмотрели теоретические основы кредитования, принципы кредита: обеспеченности, срочности, платности, возвратности; функции: перераспределительная и замещения действительных денег кредитными операциями и классификацию банковских кредитов. Также определились с понятием кредитно-денежного федерализма, кредитно-денежной политикой на федеральном и на региональном уровнях. Во второй главе, основываясь на теоретических знаниях и фактических сведениях, рассмотрим денежно-кредитный механизм Сахалинской области.

2. Денежно-кредитный механизм Сахалинской области

2.1 Характеристика Сахалинской области

Экономико-географическое положение и природно-климатические условия

Сахалинская область – единственный регион в России, расположенный на островах. В ее состав входят остров Сахалин с прилегающими небольшими островами Монерон и Тюленей, а также Курильские острова, включающие в себя 56 островов. Сахалин с прилегающими островами расположен у восточных берегов Евразийского материка. Большая протяженность Сахалинской области предопределяет существенное разнообразие географического положения, природных условий, ресурсов и экономических возможностей отдельных ее частей Основу области составляет о. Сахалин – крупнейший в России, вытянутый по меридиану на 948 км. От материка остров отделен Татарским проливом Японского моря, а от Японии - проливом Лаперуза (наименьшая ширина – 41 км) от японского острова Хоккайдо. С востока остров омывается Охотским морем. Курильские острова простираются от южной оконечности Камчатки в юго-западном направлении до острова Хоккайдо и являются естественной границей между Охотским морем и Тихим океаном. Большая Курильская гряда, протянувшаяся на 1200 км, включает около 30 островов, в том числе наиболее крупные – Парамушир, Онекотан, Симушир, Уруп, Итуруп, Кунашир. Юго-восточнее о. Кунашир, отделенная Южно-Курильским проливом, лежит Малая Курильская гряда, протяженностью около 100 км. В ее составе о. Шикотан и группа малых островов. Курильские острова имеют в своей основе типично вулканическое образование. С вулканической деятельностью связано наличие на островах многочисленных горячих источников, некоторые из них являются лечебными.

Природные ресурсы

Поверхность островов изрезана густой сетью небольших и неглубоких горных рек, которых насчитывается около 1000. Общая протяженность их – почти 22 тыс. км. Область чрезвычайно богата природными водными ресурсами. По запасам пресной воды Сахалинская область занимает одно из первых мест в России. На юге Сахалина можно встретить дуб, ясень, калопанакс, аралию, лианы, вьющуюся гортензию, актинидию, лимонник. На Сахалине и Курилах есть немало редких видов растений, являющихся остатками древней флоры, таких как элеутерококк, диморфант, магнолия, калина Райта, ель Глена, тис, орех Зимбольда. Магнолия в диком виде встречается в нашей стране только на острове Кунашир. Тис поражает своим долголетием – продолжительность его жизни исчисляется 2-4 тысячами лет. Лимонник, аралия и элеутерококк – ценнейшие лекарственные растения. Флора Сахалинской области насчитывает около 1500 различных видов растений. Свыше 100 из них являются редкими и охраняемыми. 20 – занесены в Красную книгу России.

В Сахалинской области два заповедника – Поронайский и Курильский, 12 заказников, почти 60 памятников природы. Самый крупный обитатель сахалинской тайги – бурый медведь, самый ценный пушной зверь – соболь, наиболее многочисленный на островах – лисица, редкие в области звери – ласка, горностай, рысь, росомаха. Водятся здесь заяц-беляк, северный олень, быстроногая кабарга (довольно редкое, ночное животное; мускус кабарги используется в медицине, а также в парфюмерии для придания стойкости ароматическим запахам). На Сахалине и Курилах встречается более 350 видов птиц. На некоторых островах гнездятся целые колонии кайр, чаек, бакланов, образуя «птичьи базары». Промысловое значение имеют куропатка, рябчик, глухарь, гусь, утка.

Повсеместно известен Природный парк «Остров Монерон» (Японское море). Многие небезосновательно считают о. Монерон одним из самых привлекательных мест на всем Дальнем Востоке. Столкновение холодного и теплого Цусимского течений рождает здесь уникальное разнообразие форм жизни, которое легко просматривается сквозь 10-15-метровую толщу воды. Вулканическое происхождение острова создает невероятный подводный ландшафт (гроты, пещеры, проходы, расщелины), доступный для плавания с аквалангом.

В целом туризм на Сахалине и Курилах – одно из перспективных направлений взаимовыгодного сотрудничества российских и зарубежных компаний. Только за последние пять лет число компаний, осуществляющих свою деятельность на Сахалинском рынке туристических услуг, возросло почти втрое, половина из них имеют лицензию на туроператорскую деятельность. Динамика въездного туризма также имеет тенденцию к росту. Ежегодно в Сахалинскую область приезжает свыше 5 тыс. иностранных туристов.

Морской транспорт

В Сахалинской области имеется 11 морских портов, из них 8 торговых, 2 рыбных порта и один ведомственный - морской порт Москальво, принадлежащий ОАО «Роснефть-Сахалинморнефтегаз». Порты Корсаков и Холмск являются самыми крупными, незамерзающими портами, через них проходит основная часть грузов, следующих в область и за ее пределы.

Железнодорожный транспорт

Сахалинская железнодорожная сеть протянулась от г. Корсаков на юге острова до северного центра - п. Ноглики. На юго-западе острова функционирует линия п. Шахты – п. Ильинский, соединенная линией п. Ильинский – п. Арсентьевка с основной Сахалинской железной дорогой. Благодаря существованию паромной переправы Ванино - Холмск, область имеет железнодорожное сообщение с железнодорожной сетью Российской Федерации. Основной объем грузовых и пассажирских железнодорожных перевозок на острове обеспечивает ГУП «Сахалинская железная дорога».

Воздушный транспорт

В Сахалинской области семь аэропортов Южно-Сахалинский аэропорт – федерального значения и сертифицирован как международный. В 2002г. аэропорт «Южно-Сахалинск» занял первое место в общероссийском конкурсе на звание «Лучший аэропорт года». Крупнейшей авиакомпанией по объемам перевозок пассажиров и грузов в области является государственное унитарное авиационное предприятие «Авиакомпания «Сахалинские авиатрассы». Годовой объем пассажирских перевозок составляет 160 тыс. чел., грузовых – 2000 тонн. Всего в настоящее время на сахалинском рынке авиационных пассажирских перевозок работает 6 российских авиакомпаний (ФГУП «Сахалинские авиатрассы» (САТ), «Домодедовские авиалинии», «Владивостокавиа», «Дальавиа», «КрасЭйр», «Сибирь»), 1 – иностранная авиакомпания («Азиана» из Республики Корея), а также 4 чартерные компании (осуществляющие наиболее регулярные чартерные перевозки): «Сахавиатранс», 2 компании из Владивостока (одна из них – «Востокавиа»), «Карго-Сарвис» (г. Москва). Рейсы из Южно-Сахалинска осуществляются почти в 50 направлениях (с учетом транзитных перевозок). По прямым маршрутам можно попасть в российские города Москва, Санкт-Петербург, Новосибирск, Красноярск, Хабаровск, Владивосток и другие. Авиарейсы за рубеж выполняются по маршрутам в гг. Сеул и Пусан (Республика Корея), гг. Хакодате и Саппоро (Япония).

Трубопроводный транспорт

По магистральным нефтепроводу и газопроводу транспортируется в г. Комсомольск–на–Амуре (Хабаровский край) нефть и газ. Общая протяженность трубопроводов до границы Хабаровского края – 1,3 тыс. км. В 2002г. на юге области построен газопровод, соединяющий Анивское газовое месторождение и Южно-Сахалинскую ТЭЦ-1. Перспективы развития трубопроводного транспорта связаны со строительством новых трубопроводов по проектам «Сахалин-1» (через татарский пролив в п. Де-Кастри Хабаровского края) и «Сахалин-2» (от северного п. Ноглики до южного п. Пригородное Корсаковского района).

Энергетическая система

Особенностями энергосистемы Сахалинской области является ее обособленность от Единой энергетической системы России и соседних дальневосточных регионов, а также внутриобластная раздробленность на отдельные энергорайоны. Основными генерирующими мощностями являются: Сахалинская ГРЭС и Южно-Сахалинская ТЭЦ-1 и Охинская ТЭЦ, входящие в состав ОАО «Сахалинэнерго», Ногликская газовая электростанция, Новиковская ДЭС, входящая в состав тепловых сетей ОАО «Сахалинэнерго» и дизельные электростанции в изолированных населенных пунктах и Курильских островах.

Система связи и информационные системы

Сегодня в отрасли «Связь» зарегистрировано около 80 предприятий связи. Крупнейшими из них являются Сахалинский филиал ОАО «Дальсвязь» и государственное учреждение «Управление федеральной почтовой связи Сахалинской области». Число междугородных телефонных разговоров превышает 11 млн. Высококачественные междугородные и международные спутниковые каналы связи предоставляют совместные предприятия «Сахалин Телеком Лимитед» и «Крильон», компании «Сахалинугольтелеком», «Сахалинморсвязь», «Крильон-Сервис» и другие. Для жителей Южно-Сахалинска и населенных пунктов юга острова доступны программы компаний «НТВ», «АСТВ», «СТС», «ТНТ», «REN TV» и другие. Налажен прием программ федеральных телеканалов в других районах области, некоторые районы имеют свои собственные телевизионные программы.

Топливно-энергетический комплекс

Топливно-энергетический комплекс является одним из ключевых факторов обеспечения жизнедеятельности населения области. По итогам 2002г. он производит около 63% промышленной продукции области, оказывает существенное влияние на формирование территориального бюджета области, обеспечивает львиную долю ее экспортного потенциала. Топливно-энергетический комплекс представлен нефтегазовой и угольной отраслями промышленности, а также энергетикой.

Нефтегазовая промышленность

Нефтегазовая промышленность в настоящее время вышла на новый этап своего развития. Если в 2000г. на долю нефтегазовой промышленности приходилось 57,5% общего объема промышленной продукции области, то в 2006г. она составит около 80%. Сегодня сырая нефть, добытая на шельфе острова, реализуется на внешнем рынке. ОАО «Роснефть-Сахалинморнефтегаз» передает нефть по трубопроводу на нефтеперерабатывающий завод в г. Комсомольск-на–Амуре. С 1994г. в Сахалинской области работает собственный перерабатывающий завод (ЗАО «Петросах») мощностью 200 тыс. тонн нефтепродуктов в год. Всего разведано 112 месторождений (из них 17 на шельфе), имеется 25 перспективных площадей на нефть и газ. Проведенными разведочными работами на шельфе открыт ряд крупных по запасам нефтегазовых месторождений: Чайво, Пильтун-Астохское, Одопту, газоконденсатное Лунское и другие. Расположены они недалеко от берега на небольшой глубине и представляют собой надежную сырьевую базу для создания крупного нефтегазодобывающего комплекса. Перспективы и другие участки шельфа Сахалина. Общие запасы ресурсов углеводородов на континентальном шельфе Сахалина составляют, по оценке, более 1 млрд. тонн нефти и конденсата и 3,6 трлн. М3 природного газа. Извлекаемые запасы нефти только по проектам «Сахалин-1» и «Сахалин-2» составляют 400 млн. тонн, газа – 980 млрд. м3. Это означает, что на ближайшие годы, именно шельф станет основным источником добычи нефти и газа. К 2010 году добыча нефти достигнет около 21 млн. тонн и газа – почти 31 млрд. м3.

Угольная промышленность

На сегодняшний день известно более 60 месторождений угля и перспективных угленосных площадей. Ресурсы угля, оцененные по 52 месторождениям и угленосным площадям, составляют около 20 млрд. тонн. Из них бурые угли составляют 8 млрд. тонн (40%), каменные – 12 млрд. тонн (60%), в т. ч. коксующийся – 1,9 млрд. тонн. На долю угольной промышленности сегодня приходится 4,1% общего объема промышленной продукции области.

Легкопромышленный комплекс

Лесопромышленный комплекс Сахалинской области включает в себя лесозаготовительную, целлюлозно-бумажную и деревообрабатывающую отрасли промышленности. Всего здесь работают 109 предприятий, в том числе 88 – лесозаготовительных, 20 – деревообрабатывающих и 1 - целлюлозно-бумажное. Доля лесопромышленного комплекса в общем объеме промышленной продукции Сахалинской области составляет около 3%. Развитие лесопромышленного комплекса ориентировано на увеличение экспорта круглого леса и пиломатериалов в страны Азиатско-Тихоокеанского региона. В настоящее время на экспорт направляется более 68% объема деловой древесины и более 26% произведенных пиломатериалов.

Рыбохозяйственный комплекс

Сахалинский рыбохозяйственный комплекс сегодня занимает одно из важнейших мест на Дальнем Востоке, так в Российской Федерации. По итогам 2002г. вылов рыбы и морепродуктов в Сахалинской области составил 11,5% от улова в Российской Федерации и 20% улова в Дальневосточном бассейне. Выпуск товарной пищевой рыбной продукции составил 14,9% от выпуска в Российской Федерации и 22,1% от выпуска в Дальневосточном федеральном округе РФ. Производство рыбных консервов – 7,6% от производства в России и 41,5% - по Дальневосточному региону России.

В структуре экспорта Сахалинской области рыба и морепродукты занимают более 50%. Предприятия рыбохозяйственного комплекса довольно успешно сотрудничают со многими компаниями Японии, Кореи, Китая, США, некоторых европейских стран в области совершенствования техники промысла и технологии производства рыбопродукции, обновления и модернизации производственных фондов. Широко развиты торговые экспортно-импортные операции, успешно работает ряд совместных компаний.

Пищевая перерабатывающая промышленность

Пищевая перерабатывающая промышленность представлена в Сахалинской области многопрофильным комплексом предприятий мясомолочной, ликероводочной, мукомольно-комбикормовой, кондитерской и хлебопекарной промышленности, чья продукция составляет около 30% продовольственного товарооборота. В состав отрасли входят 143 предприятия различных форм собственности, на которых трудятся около 4 тыс. чел. Инвестиционная активность в последние три года стала залогом стабильности предприятий пищевой и перерабатывающей промышленности. Общие перспективы развития предприятий пищевой перерабатывающей промышленности в Сахалинской области направлены на обновление технологического оборудования, внедрение современных систем качества на предприятиях с их последующей сертификацией в рамках разработанных стандартов (ИСО-9000 и др.), организацию повышения квалификации персонала и создание маркетинговых служб, а также расширение деловых контактов с отечественными и зарубежными партнерами.

Строительный комплекс

Область имеет развитый строительный комплекс, обеспечивающий функционирование и развитие промышленности, аграрного и социально-бытового секторов экономики. Строительную отрасль на Сахалине представляют более 1000 предприятий, большинство из которых имеют частную форму собственности. Из всего количества предприятий более 120 – проектно-изыскательские организации, около 80 - предприятия по производству строительных материалов, остальные – подрядные организации.

На сегодняшний день в шельфовых проектах уже задействовано более 70% сахалинских строителей. В тоже время только в текущем году общая численность рабочих мест в подрядных работах составит около 12 тысяч. На 2004-2006гг. прогнозируется увеличение численности занятых. В рамках строительных подрядных работ по проекту «Сахалин-1» на сегодняшний день занято 10 компаний, в том числе 11 российских (из них 7 – сахалинские) и одна иностранная компания. Наряду с шельфом, в Сахалинской области продолжается строительная деятельность и на других подрядных площадках. Прежде всего, работа ведется по созданию систем жизнеобеспечения. Большие объемы работ выполняются на объектах энергетики, транспорта и связи, в дорожном строительстве, в социальной сфере и жилищно-коммунальном хозяйстве.

Сельское хозяйство

На долю сельского хозяйства Сахалинской области приходится 2,2% валового регионального продукта области. В настоящее время сельское хозяйство представлено 51 сельскохозяйственным предприятием, 752 крестьянскими (фермерскими) хозяйствами, 193 тыс. семей, занимающихся личным подсобным хозяйством, коллективным садоводством и огородничеством. Природно-экономические факторы определили направления сельского хозяйства. Оно специализируется на производстве картофеля, овощей, мясомолочной продукции, яиц. На базе рыбных кормов функционирует пушное звероводство, на севере острова – оленеводство. Эта отрасль является основной для части коренного населения сахалинской области. Продукция сельского хозяйства имеет местное значение. Она полностью идет на внутриобластное потребление.

Малое предпринимательство

На 1 января 2003г. в Сахалинской области работало 4680 малых предприятий. От общего числа предприятий и организаций области вес малых предприятий составляет 36,3%. Кроме юридических лиц, в Сахалинской области на 1 января 2003г. зарегистрировано около 24 тыс. индивидуальных предпринимателей. Малое предпринимательство играет значительную роль в экономике Сахалинской области. Доля выпуска товаров и услуг малым бизнесом в валовом региональном продукте составляет около 15%. Удельный вес занятых на малых предприятиях (это 34,8 тыс. чел.) в общей численности занятых в экономике составляет 12,4.

При администрации Сахалинской области работает Консультативный комитет по предпринимательству. Предприниматели Сахалинской области активно участвуют в работе координационного совета по предпринимательству при межрегиональной ассоциации «Дальний Восток и Забайкалье». Реализация мероприятий региональной Программы ведется при участии общественных организаций и объединений предпринимателей. В настоящее время в области активно действуют такие общественные организации и ассоциации, как Некоммерческое партнерство «Союз деловых людей Сахалина», «Сахалинское объединение предпринимателей и промышленников», «Центр поддержки малого и среднего бизнеса». В регионе сформирована система подготовки кадров для предпринимательских структур.

Помимо государственных учебных заведений обучением предпринимателей занимаются Российско-Американский учебно-научный Центр бизнеса, Американский и Японский бизнес центры и другие структуры. В рамках действующей Президентской Программы подготовки управленческих кадров для организаций народного хозяйства РФ ведется подготовка руководителей малых предприятий и предпринимателей Сахалинской области в лучших ВУЗах страны.

Внешнеэкономическая деятельность

По объемам внешнеторгового оборота на душу населения Сахалинская область занимает одно из лидирующих положений в Дальневосточном федеральном округе. Если в 2000г. объем внешнеторговых операций составил 1,1 млрд. долл. США, то к 2006г. объем ВТО увеличится в 3,4 р

аза и достигнет величины в 3,9 млрд. долл. США. На динамику внешнеторгового оборота Сахалинской области наиболее активно влияет реализация нефтегазовых проектов на шельфе о.Сахалин. В настоящее время внешнеэкономическая деятельность осуществляет с 80 странами мира. В Сахалинской области работают более 900 экспортеров. Основные страны-партнеры по внешнеторговым операциям – Республика Корея, Япония, США, Сингапур, Китай. Основные экспортные продукты – нефть, уголь, деловая древесина и пиломатериалы, рыбная продукция и морепродукты. В целом, в Сахалинской области создано более 400 предприятий с иностранными инвестициями.

Инвестиционная деятельность

Сахалинская область входит в число лидеров среди российских регионов по объему инвестиционных вложений в экономику. Основным фактором, обуславливающим резкое увеличение масштабов инвестиционной деятельности, является практическое начало работ по нефтегазовым проектам «Сахалин-1» и «Сахалин-2».

В Сахалинской области действует региональная программа по поддержке субъектов малого предпринимательства, согласно которой реализуются меры, направленные на снижение административных барьеров для бизнеса, разворачивается сеть информационно-консультационных пунктов, ежегодно проходит Сахалинский Форум бизнеса.

Основные задачи в сфере инвестиционной деятельности: - разработка и реализация комплекса правовых, финансовых, организационных, информационных и иных мер, направленных на формирование благоприятного инвестиционного климата и осуществления органами государственной власти Сахалинской области комплексного социально-экономического развития региона; - повышение эффективности мероприятий, реализуемых органами государственной власти Сахалинской области, по рациональному размещению в инвестиционных целях средств областного бюджета и внебюджетных фондов с целью получения их максимальной отдачи и обеспечения их ликвидности с учетом оптимального сочетания интересов соискателей инвестиций и инвесторов.

Данный раздел составлен на основе выступления Тыченка Г.Н.«Современное состояние экономики Сахалинской области. Перспективы развития»

2.2 Банковская система, ее место и роль в решении задач стратегии развития Сахалинской области

Банковскую систему Сахалинской области представляют: 6 самостоятельных сахалинских кредитных организаций; 11 филиалов действующих кредитных организаций других регионов, из них 5 филиалов Сберегательного банка РФ; 10 филиалов самостоятельных сахалинских кредитных организаций. Бизнес-центры и выставочная деятельность «Главный» бизнес-центр Сахалинской области – ОАО «Международный Центр Делового Сотрудничества «Сахицентр», который расположен в центре г. Южно-Сахалинска. МЦДС «Сахинцентр» - одно из крупнейших административных зданий в Южно-Сахалинске. Это антисейсмичный семиэтажный деловой центр, общей площадью более 8 тыс. м2. . В здании располагается более 70 отечественных и иностранных представительств крупнейших коммерческих и государственных организаций из США, Канады, Великобритании, Японии, Южной Кореи, Индии и других стран. Деловые круги имеют шанс присоединиться к арендаторам МЦДС, среди которых фирмы с мировыми именами: Exxon, Mobil, PriceWaterhouseCooppers, Mitsubishi Corporation, Marubeni Corporation, Sodeco, Asiana Airlines, Panalpina и другие. Помимо МЦДС «Сахинцентр», бизнес услуги оказывают Международный бизнес-центр-гостиница «Лада», Американский и Японский бизнес центры. Традиционными стали профильные выставки региона: Международная специализированная выставка «Нефть. Газ. Инфраструктура/ SIGOLD» и международная специализированная выставка-ярмарка «Рыбная индустрия», которые проводятся в г. Южно-Сахалинске. География участников выставок включает в себя регионы России, США, Японию, Корею, Китай, Исландию, Данию, Норвегию, Германию[26]
.

Банковская система занимает одну из ведущих ролей в решении задач стратегии развития Сахалинской области. Невозможно рассуждать о развитии региона, опуская развитие банковского сектора и кредитной политики. Значительную роль и место банков и банковского кредитования в решении задач развития также подтверждает и то, что для любого роста необходимы средства, в большинстве случаев - они не собственные, а заемные.

Потребительская активность населения практически восстановилась после кризиса 1998 года. Ожидается, что в этом году реальные доходы населения вырастут примерно на 6,5%, а оборот розничной торговли — почти на 10%. Это означает, что люди готовы покупать качественные товары, в том числе длительного пользования. Тенденция развития механизмов потребительского кредитования, уверенный рост импорта потребительских товаров только подтверждают этот вывод.

Решение многих задач развития Сахалинской области всецело зависят от решения общероссийских проблем. В целях создания более мягких условий кредитования в реальном секторе, в том числе для деятельности малого и среднего бизнеса, реализуется комплекс мер по дебюрократизации экономики. Он предусматривает упрощение регистрации предприятий, уменьшение перечня лицензируемых видов деятельности, сокращение сроков рассмотрения кредитных договоров. Модифицируется валютное, таможенное и антимонопольное законодательство, нормативно-правовая база, регулирующая трудовые отношения и права кредиторов. Продвигается судебная реформа, которая имеет ключевое значение для обеспечения предсказуемых и понятных условий ведения хозяйственной деятельности в России.

Позитивные результаты для кредитования принесла налоговая реформа. После того, как с 1 января 2002 года был изменен налог на прибыль предприятий и организаций, к вычету стали приниматься необходимые и обоснованные деловые расходы, снят ряд ограничений при отнесении на затраты отдельных расходов. Также либерализуется амортизационная политика для целей налогообложения. С 1 января 2002 года снизилась ставка налога на прибыль с 35% до 24% с одновременной отменой всех льгот. Все это дает дополнительные стимулы к развитию новых предприятий и организаций, что опять же невозможно без развитой банковской системы.

Правительство приступило к реализации планов по реформированию естественных монополий в сферах железнодорожного транспорта и энергетики. Принято решение о создании единого тарифного органа (ЕТО), точнее — о взаимоувязанном регулировании тарифных расценок на электричество, газ, перевозки. Такая структура должна устанавливать экономически обоснованные тарифные расценки, чтобы не было «ценовой конкуренции» между естественными монополиями, чтобы утверждаемые тарифы были оценены с точки зрения социально-экономических последствий для пользователей и сохранения инвестиционных возможностей самих естественных монополий.

В области регулирования внешнеэкономических отношений наиболее заметные нововведения — изменение таможенных тарифов. Проведена унификация импортного тарифа по группам однородных товаров, обладающих сходными потребительскими свойствами. С 1 октября 2002 года снижены ввозные таможенные пошлины на некоторые виды технологического оборудования, чтобы стимулировать его ввоз в Россию. Эта проблема весьма актуальна для Сахалинской области из-за высокой степени износа основных фондов на большинстве российских предприятий.

Жизненно важным для разворачивания эффективного банковского кредитования является развитие финансового сектора[27]
.

В последнее время Правительство совместно с Центробанком уделяют самое пристальное внимание выработке стратегии реформирования банковской системы страны. Эти вопросы осенью дважды обсуждались на заседаниях Правительства. Решение задачи развития банковской системы должно быть прежде всего направлено на повышение ее роли в экономике, обеспечение интеграции национальной банковской системы в международное банковское сообщество; укрепление доверия к отечественным банкам со стороны населения и иностранных инвесторов.

Решающее влияние на повышение прозрачности кредитных организаций и более адекватную оценку их финансового состояния способно оказать внедрение международных стандартов финансовой отчетности, введение более жестких требований к капитализации кредитных учреждений. Наряду с этим облегчению работы банков, сокращению системных рисков, несомненно, будет способствовать запланированное внесение изменений в Гражданский кодекс, которые направлены на повышение статуса требований банков при взыскании долгов и залогов. В рамках принятой Правительством и ЦБ стратегии также будет осуществлен переход на международные стандарты учета и отчетности.

Очевидно, что капитализация банковского сектора Сахалинской области еще недостаточна для адекватного обслуживания потребностей экономики. Поэтому в нынешней ситуации в регионе позитивное влияние на развитие банковской системы способно оказать расширение присутствия банков с иностранным участием. Серьезные подвижки в этом направлении уже есть, мы видим растущий интерес международного банковского сообщества к участию в капиталах сахалинских банков.

Одним из условий повышения качества российского финансового рынка, появления на нем «длинных денег» является инвестирование ресурсов пенсионной системы. Принятый план пенсионной реформы предусматривает развитие системы частных инвестиционных институтов, а также механизмов государственного регулирования, обеспечивающих надежность инвестиций.

Политика Администрации Сахалинской области направлена на то, чтобы укреплялось доверие к региону как к объекту для инвестиций, и к сахалинским предпринимателям как к надежным партнерам по ведению бизнеса[28]
.

Администрация хорошо осознает, что, несмотря на экономические успехи последних лет и определенные подвижки к лучшему, в преобразовании основ Сахалинской экономики, остается еще немало проблем, решать которые необходимо в самое ближайшее время. Но для этого необходима стабильная и сильная банковская система. Администрация также убеждена, что режим постоянных консультаций с потенциальными кредиторами позволит нам и впредь находить развязки самых сложных вопросов.

Экономическая среда Сахалинской области все еще не насыщена малым бизнесом в силу отсутствия условий для его развития. В силу этого остается нерешенным ряд задач, которые наиболее эффективно мог бы обеспечить малый бизнес.

Банковский сектор на сегодня, как в России, так и в Сахалинской области является важнейшим фактором развития экономики, в том числе малого бизнеса. Роль региональных банков для развития малого бизнеса весьма высока. Создание условий для возникновения и развития малого бизнеса на всей территории России задача в большой мере региональных банков. Именно они могут обеспечить доступность финансовых услуг малому бизнесу в регионах.

Далее будет рассмотрена более подробно роль банковской системы в развитии сельского хозяйства и торговых организаций.

Кредитная политика практически служит общей предпосылкой, своеобразной политической платформой в формировании и надлежащем функционировании правового механизма кредитования сельского хозяйства
в условиях рынка.

Взаимодействие кредитной политики и правового механизма кредитования - это, прежде всего часть более общей проблемы соотношения экономики, политики и права, сочетания базисных и надстроечных категорий в аграрных отношениях[29]
.

Кредитная политика по своей сущности представляет собой целенаправленную деятельность администрации и компетентных органов по определению экономически обоснованных принципов, концепции развития кредитных отношений, установлению приоритетных направлений инвестиций с учетом сложившегося уровня развития многоукладных агроэкономических отношений и тех конкретных задач и целей, которые ставятся перед сельским хозяйством.

А правовой механизм кредитования, будучи надстроечной категорией, выступает специфической юридической формой "концентрированного выражения" кредитной политики и служит действенным правовым средством, инструментом ее реализации в процессе деятельности коммерческих сельскохозяйственных банков и иных кредитных организаций и сельскохозяйственных предприятий.

Существенное влияние на формирование кредитной политики в данный период оказывает ряд факторов:

· коренное преобразование структуры банковской системы Сахалинской области;

· возрождение в условиях Сахалинской области рыночной сущности самой банковской деятельности;

· сохранение тяжелого бремени социалистической психологии иждивенчества в сфере агроинвестиционной деятельности.

На практике и в теоретических исследованиях, в основном в финансово-экономической литературе, широко применяются такие понятия, как экономическая политика, аграрная политика, банковская политика, кредитная политика, процентная и валютная политика[30]
.

Однако в аграрно-правовой литературе эти вопросы еще не были предметом специальных исследований. Поэтому в исследуемом нами плане определенный научно-практический интерес для нас представляет соотношение и взаимодействие концепции кредитной политики и правового механизма кредитования сельского хозяйства Сахалинской области. Первооснову этого взаимодействия, как уже было отмечено, составляет экономическая политика, политическая деятельность как таковая и кредитная политика в отношении сельского хозяйства.

Основу экономической политики в условиях рыночных отношений составляет принцип свободного предпринимательства, осуществляемого субъектами различных форм собственности.

Любая общественная проблема приобретает политический характер, если ее решение, прямо или опосредованно, связано с классовыми интересами, проблемой власти. Последняя решается в процессе политической деятельности. Политическая деятельность, будучи производной от экономической деятельности, обладает определенной степенью самостоятельности. Относительная самостоятельность политики открывает широкие возможности для прогрессивного политического воздействия на экономические процессы, происходящие в обществе. Таким путем и формируется экономическая политика в целом и агроэкономическая - аграрная политика в частности.

Аграрная политика, являясь составной частью экономической политики, определяет главные направления развития сельского хозяйства в различные этапы его становления и совершенствования. Они устанавливаются государственной аграрной политикой посредством использования финансово-экономических и правовых средств.

Часто в литературе применяется термин "банковская политика". Использование этого термина в условиях рыночной экономики обосновано тем, что коммерческие банки вправе разработать и реализовать собственную стратегию и тактику финансово-кредитного поведения, правоотношений со своими деловыми партнерами. Однако это должно осуществляться в рамках действующего законодательства. В этом плане уместно привести высказывание Н.Х. Бунге о банковской политике: "Банковская свобода плодотворна только там, где масса населения в состоянии составить себе правильное суждение о деятельности банков". "Банки суть такие учреждения, которые втягивают в свою сферу интересы не единичных лиц, но целых групп населения и даже всего общества. Вот почему в деле банковом нельзя ограничить роль государства невмешательством; вот почему нельзя обойтись без законодательства, устанавливающего известные границы для деятельности кредитных учреждений".

В современных условиях банковская политика прежде всего проявляется в реальных кредитных правоотношениях, в которые банк вступает со своими клиентами. В процессе осуществления определенной кредитной деятельности банк придерживается, реализует приемлемую для него кредитную политику.

В экономической литературе имеет место "две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого банка," - пишет Г. С. Панова: "Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика. Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом"[31]
.

Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения и проведение практических мер по их осуществлению. В процессе выработки концепции определяются: сфера кредитных отношений, сочетание финансового и кредитного методов распределения и перераспределения средств, взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота. Кроме того, устанавливаются основные принципы кредитования, соотношение экономических и организационных методов, что весьма существенно в разработке концепции кредитной политики и увязки последней с правовым механизмом кредитования сельского хозяйства.

Разработка концепции кредитной политики и постановка задач осуществляются параллельно и в известной степени обособленно. Но между этими процессами существует внутренняя взаимосвязь. С одной стороны, в сфере кредитования могут ставиться такие задачи, которые не противоречат концепции, с другой - постановка новых задач перед экономикой может привести к необходимости частичного пересмотра концепции организации кредитных отношений. Концепции и задачи определяют практические меры в организации кредитных отношений[32]
.

Выделяя в вышеприведенном определении кредитной политики макроэкономический подход, необходимо подчеркнуть, что в условиях перехода к рыночной экономике такая трактовка кредитной политики резко сужает, ограничивает возможности правового обеспечения индивидуальных прав и законных интересов субъектов кредитных правоотношений. Так как имущественные интересы субъектов кредитных правоотношений в условиях относительной свободы предпринимательства чаще всего объективно проявляются на уровне микроэкономики: между сельскохозяйственными банками и сельскохозяйственными коммерческими организациями, предприятиями. Складывающиеся между указанными субъектами кредитные отношения служат базой для формирования кредитной политики в сельском хозяйстве. Так происходит процесс выявления сущности кредитных отношений, на основе которой ведется поиск наиболее оптимальных правовых форм воздействия на экономику.

Вышеотмеченные и другие временные факторы, на наш взгляд, не могли не оказать негативного влияния на процессы формирования кредитной политики и правового механизма кредитования сельского хозяйства и, в конечном счете, на уровень эффективности сложившихся кредитных правоотношений.

Низкая эффективность действующей кредитной политики и правового механизма кредитования сельского хозяйства Сахалинской области подтверждается и статистическими данными. Так, например, на начало 2004 года кредиторская задолженность сельских товаропроизводителей составляла 16,7 млрд. рублей, в том числе по кредитам банков 9,6 трлн. рублей. Действующая система коммерческого кредитования в основном сориентирована на те отрасли хозяйствования, которые обладают относительно высокой оборачиваемостью капитала, следовательно, могут иметь и соответствующий уровень рентабельности и доходности. А сельское хозяйство в силу своих технологических особенностей производства и других субъективных и объективных причин не относится к высокодоходным отраслям. Кроме того, высокий уровень процентных ставок за кредиты и условия их погашения (отсутствие ипотеки недвижимости, в том числе земли) препятствуют сельскохозяйственным товаропроизводителям в их участии на равных началах на рынке кредитных ресурсов.

При этом необходимо отметить, что во всех странах с развитой экономикой функционирует специализированная система сельскохозяйственного кредита, учитывающая особенности этой отрасли производства в условиях рынка.

В этих же целях в специфических экономических условиях Сахалинской области под высокие учетные ставки Центрального банка Российской Федерации по Сахалинской области было введено централизованное кредитование сельского хозяйства. Практически это означало замену ранее действовавших льготных форм кредитования на централизованную товарную форму кредитования, что фактически привело к трансформации кредитных правоотношений в безвозвратные финансовые отношения. Так как были нарушены основные классические принципы кредитования и, следовательно, обязательственный характер кредитных правоотношений. И вновь в определенной степени была возрождена иждивенческая психология у заемщиков, хотя часть сельскохозяйственных предприятий пытаются погасить образовавшуюся кредиторскую задолженность перед банком, но большинство хозяйств не предпринимали для этого никаких мер[33]
.

В условиях сложившейся системы кредитования банки практически превратились в обычных, как это было в условиях административно-командной системы управления сельским хозяйством, уполномоченных по распределению кредитных ресурсов. При этом, краткосрочные кредиты под сезонные затраты (товарные кредиты: горюче-смазочные, посадочные материалы и другие) предоставляются в спешном порядке и нередко без каких-либо надлежащих экономических и правовых обоснований. Поэтому и банки, и заемщики не могут нести реальной имущественной ответственности за действия (бездействия), вытекающие из подобных кредитных правоотношений.

В силу отмеченных обстоятельств стала закономерной и обоснованной отмена централизованных кредитов. Однако сельскохозяйственным товаропроизводителям не были предложены какие-либо приемлемые варианты форм предоставления кредитов под процентные ставки, соизмеримые с их доходами. В то же время широко практикуемые товарные кредиты и робко внедряемый в агроэкономическую жизнь лизинг не могут кардинально решить назревшие проблемы на современном этапе развития кредитных отношений в сельском хозяйстве Сахалинской области. А дальнейшее активное формирование товарного сельскохозяйственного производства в силу его известных особенностей: сезонности, объективной зависимости от природно-климатического фактора, как сферы повышенного риска вложения инвестиций, обуславливает необходимость привлечения заемных, кредитных средств в эту жизненно важную отрасль экономики. Но, тем не менее, сложности процессов формирования рыночной инфраструктуры на селе, низкий платежеспособный спрос потребителей и нарастающий монополизм в смежных отраслях (переработка, реализация, оказание технико-технологических услуг и другое) "отодвигают" сельскохозяйственное производство из числа сфер, привлекательных для широких инвестиций и активного направления в него кредитных ресурсов.

В целях устранения влияния негативных социальных факторов на уровень организации правовых форм кредитных отношений в сельском хозяйстве необходимо разработать концепцию более гибкой государственной сельскохозяйственной кредитной политики. Разработка концепции сельскохозяйственной политики Сахалинской области представлена в последней главе данной дипломной работы.

Кредитная политика, проводимая современными коммерческими банками, находится под влиянием многих факторов, определяемых особенностями экономической и политической ситуации в Сахалинской области. Под влиянием этих же факторов складываются и особенности механизма кредитования и выстраивания кредитных отношений банков и торговых организаций
, которые со временем и изменением экономических условий развиваются и приобретают новые особенности.

Важной задачей каждого коммерческого банка является соблюдение определенных требований при формировании состава клиентуры. От обоснованного, целесообразного подбора клиентуры и правильных взаимоотношений с ней во многом зависит рентабельность работы банка в целом и прибыльность его кредитных операций в частности, а конкретно — уменьшение риска невозврата предоставленных в кредит денежных средств. Подтверждает это и все возрастающая роль заемщика как элемента механизма банковского кредитования, поэтому совершенствованию оценки данного фактора кредитного риска необходимо уделять максимальное внимание на этапе предварительного рассмотрения кредитной заявки[34]
.

Значение успешного решения этой задачи возрастает в связи с тем, что существуют ограничения в стремлении каждого современного банка к расширению клиентуры как предпосылки увеличения кредитных вложений и роста прибыли банка. Ограничения эти обусловлены необходимостью соблюдения нормативов достаточности собственного капитала, что сдерживает в целом возможности увеличения кредитных вложений, и соблюдения предельного размера риска в отношении отдельных заемщиков. Кроме того, расширение клиентуры ограничивается наличием все более растущей конкуренции на банковском рынке.

Все это побуждает банки к оптимизации состава своих клиентов, в том числе и среди торговых организаций, а для этого необходимо иметь четкие критерии и разработанную методику для определения финансового состояния и кредитоспособности торговой организации — заемщика.

Традиционно, для того чтобы оценить финансовое положение предприятия той или иной отрасли, сопоставляют соответствующие показатели с нормативными или критическими.

Наиболее часто сегодня для этих целей используется система критериев, установленная в Приложении 1 к постановлению Правительства от 20.05.1994 г. № 498 «О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий», в соответствии с которой основанием для признания структуры баланса неудовлетворительной, а предприятия неплатежеспособным является значение коэффициента ликвидности на конец отчетного периода менее 2, а значение коэффициента обеспеченности собственными средствами — менее 0,1.

Как это известно, большинство заемщиков банков являются торговыми организациями, но далеко не все они являются первоклассными заемщиками. Поэтому в целях определения перспектив и путей совершенствования торговых организаций, как одного из элементов механизма банковского кредитования, банкам необходимо предложить эффективную систему оценки и распознавания торговых организаций в части их кредитоспособности и финансового состояния.

Торговые организации стремятся сегодня использовать кредитные ресурсы для расширения масштабов деятельности. Это будет эффективно исключительно в случае, если, во-первых, уровень рентабельности организации выше процентной ставки за пользование кредитом и, во-вторых, если торговая организация сможет эффективно использовать дополнительные кредитные ресурсы, получив адекватную дополнительную прибыль.

Необходимое условие эффективности работы торговой организации — заемщика, позволяющее использовать полученные кредитные ресурсы и вернуть кредит и проценты за пользование им выглядит следующим образом[35]
:

Тп > Тр > Ти > Тс > Тч

;

где Тп
— темп роста прибыли;

Тр
— темп роста товарооборота;

Ти
— темп роста издержек обращения;

Тс
— темп роста торговой площади;

Тч
— темп роста среднесписочной численности сотрудников.

Однако выполнение кредитных обязательств зависит не только от возможностей торговой организации погасить кредит, но и от ее желания отвечать по своим финансовым обязательствам. Нежелание компании платить по долгам обычно создает ряд операционных рисков в связи с возможностью различных юридических ухищрений и может привести к невозврату задолженности в целом кредитоспособной торговой организацией. То есть при слабости правовой системы возврат кредита зависит исключительно от добросовестности заемщика. Поэтому оценке делового риска банкам необходимо уделять не меньше внимания, чем анализу кредитоспособности. Тем более что финансовая отчетность часто носит сегодня необъективный характер[36]
.

При неблагоприятных обстоятельствах (кризисная ситуация в компании или в экономике), особенно когда сама способность к исполнению всех обязательств ставится под угрозу, желание расплатиться по долгам или начать открытые переговоры с банком о реструктуризации этих долгов целиком и полностью зависят от морально-этических принципов торговой организации и перспектив на сохранение бизнеса.

Подводя итог роли банковской системы в развитии кредитоспособности торговых организаций Сахалинской области, следует отметить, что в интересах банков представляется необходимым анализ кредитоспособности торговых организаций, включая анализ финансовых показателей, денежных потоков и делового риска. Это поможет более эффективно отбирать торговые организации как субъекты механизма кредитования и будет способствовать расширению кредитоспособной клиентской базы, хеджированию и росту эффективности кредитования в целом, что в свою очередь способствует увеличению прибыли и развитию кредитных отношений.

Роль банковской системы в решении задач стратегии развития Сахалинской области очень велика. Невозможно решение стратегически важных задач без финансовой поддержки. Эту поддержку предприятиям и организациям, а также различным сферам хозяйства Сахалинской области могут оказать кредитные организации, т.е. государственные и коммерческие банки. Поэтому необходимо уделять особое внимание развитию и поддержке банковской сферы, а также разработке механизма кредитования в регионе. Механизму кредитования в Сахалинской области будет посвящена следующая глава.

2.3 Механизм кредитования в Сахалинской области

Коммерческие и государственные банки Сахалинской области предлагают множество различных кредитов для различных сфер хозяйственной деятельности региона. Рассмотрим механизм кредитования в области на примере ипотечного жилищного кредита.

На сегодняшний день одним из основных кредитов для населения является ипотечный жилищный кредит. Большинство банков Сахалинской области предлагают данный вид кредита. Также существует областная целевая программа по ипотечному кредитованию в регионе.

ОАО "Сахалинская ипотечно-жилищная корпорация" является генеральным менеджером по реализации областной целевой программы развития ипотечного жилищного кредитования в Сахалинской области (далее Программы).

Далее приведем механизм данного вида кредитования.

Первый этап

Гражданин, нуждающийся в жилье или в улучшении жилищных условий, обращается в Корпорацию, где знакомится с условиями участия в долевом строительстве жилья и условиями ипотечного кредитования в банке-кредиторе - Сахалинском отделении Сбербанка России.

Условия участия в долевом строительстве жилья

Стать участником Программы может гражданин, проживающий на территории Сахалинской области, имеющий постоянную работу или занимающийся предпринимательской деятельностью в соответствии с действующим законодательством.

При этом необходимо учесть, что ипотечный кредит не выдается гражданам, достигшим пенсионного возраста, а срок окончания заключенного кредитного договора не может превышать достижения пенсионного возраста участника Программы (заемщика).

Механизм финансирования строительства жилья

Механизм финансирования строительства жилья с использованием ипотечного кредита следующий: заемщик через корпорацию получает кредит Сбербанка, размер которого зависит от совокупного дохода семьи заемщика (супруга и супруги, чей брак зарегистрирован в установленном законом порядке).

Чем выше совокупный доход, тем больше размер кредита, и соответственно, меньше взнос за квартиру из собственных средств (в любом случае не менее 10%!). Следовательно, сумма кредита может достигать 90% от стоимости приобретаемой квартиры.

Таким образом, собственный взнос заемщика и сумма ипотечного кредита в итоге должны составить стоимость приобретаемой квартиры. Только в этом случае корпорация заключает с гражданином договор долевого участия в строительстве дома, и гражданин становится участником программы ипотечного кредитования.

Сумма кредита также зачисляется на расчетный счет Корпорации, с которого далее направляется на финансирование строительства дома.

За пользование кредитом заемщик рассчитывается с банком-кредитором ежемесячно в течение срока действия кредитного договора (от 3 до 10 лет).

Условия кредитования

Действующая ставка за пользование кредитом Сбербанка для физических лиц установлена в размере 23%. Для участников Программы ипотечного кредитования процентная ставка за пользование кредитом устанавливается Корпорацией и может варьироваться от 7 до 12 процентов годовых:

7-10% годовыхдля граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий;

7% годовых для молодых и многодетных семей;

7% годовых для работников бюджетной сферы;

12% годовых для граждан, обеспеченных жильем в соответствии с нормами, определенными жилищным законодательством Сахалинской области.

Возникающую разницу в процентных ставках (23% минус 7%) погашает корпорация за счет средств областного бюджета, специально для этого предусмотренных, в течение всего срока действия кредитного договора.

Срок кредитования до 3 до 10 лет.

Кредит возвращается ежемесячно равными частями, проценты за пользование кредитом начисляются ежемесячно на оставшуюся задолженность.

В кредитном договоре оговаривается возможность досрочного погашения кредита.

Обязательными видами обеспечения возврата кредита для Сбербанка являются:

· поручительство трех физических лиц на весь срок действия кредитного договора (при этом необходимо, чтобы доходы всех поручителей в сумме были не меньше совокупного дохода семьи заемщика);

· страхование жизни и трудоспособности заемщика от несчастного случая на сумму не ниже размера ипотечного кредита. Договор страхования заключается с Росгосстрахом и ежегодно продлевается на сумму долга по кредиту;

· поручительство юридического лица, как правило, предприятия- работодателя заемщика (действует до момента ввода жилья в эксплуатацию);

· залог квартиры, приобретаемой Заемщиком (оформляется после ввода жилья в эксплуатацию и регистрации права собственности на приобретаемую квартиру);

· страхование квартиры как предмета залога.

Второй этап

1. Заемщик знакомится с перечнем документов, которые ему необходимо представить для решения вопроса о выделении ему ипотечного кредита:

· заявление установленной формы;

· анкета на заемщика установленной формы;

· копии паспортов всех членов семьи, свидетельств о рождении всех членов семьи младше 14 лет;

· копии свидетельства о браке и, если имеется, брачного договора (контракта) для женатых заемщиков); свидетельств о расторжении всех предыдущих браков (для бывших в разводе);

· справки с места работы о начисленных и удержанных суммах заработной платы (дохода) за последние 6 месяцев на всех работающих членов семьи (действительна в течение 15 дней);

· для предпринимателей декларация о доходах за прошедший год, заверенная ГНИ;

· копия трудовой книжки, заверенная печатью предприятия-работодателя;

· справка из ЖКО о составе семьи и размере занимаемой ей жилплощади;

· копии правоустанавливающих документов на имеющееся жилье (ордер, договор приватизации, свидетельство о праве собственности, договора купли-продажи, дарения, мены, аренды и т.п.).

2. Заемщик знакомится с проектами договоров, которые ему и его поручителям предстоит заключить:

· договор о долевом участии в строительстве жилья;

· кредитный договор с банком;

· договор поручительства с физическими лицами;

· договор поручительства с юридическим лицом;

· договор страхования от несчастного случая жизни и трудоспособности гражданина;

· договор залога квартиры;

· договор страхования квартиры как предмета залога.

Ознакомившись с необходимыми документами, заемщик подтверждает это своей подписью в специальном журнале. Данные заемщика вносятся специалистами Корпорации в компьютерную базу.

Третий этап

Заемщик, согласный с условиями участия в долевом строительстве и с условиями кредитования, подходящий под условия программы ипотечного кредитования, заполняет заявление, в котором указывает квартиру, которую желает приобрести, ее характеристики (этаж, кол-во комнат), собирает необходимые документы, передает их специалистам Корпорации для рассмотрения.

Четвертый этап

Специалисты Корпорации, убедившись в полноте представленных документов, передают их в Сахалинское отделение Сбербанка, где сотрудники кредитного отдела и службы безопасности проверяют достоверность данных о заемщике. После указанных процедур пакет документов заемщика будет рассмотрен на заседании кредитного комитета банка (подобные заседания проходят два раза в неделю). Результатом станет решение о выделении кредита, его сумме, или же отказ в выделении кредита. О принятом решении специалисты Корпорации уведомляют гражданина в течение 14 дней.

Пятый этап

Заемщик и его поручители в назначенный день в помещении Сахалинского отделения Сбербанка подписывают кредитный договор и договоры поручительства. В этот же день заемщик и Корпорация заключают договор о долевом участии в строительстве жилья.

Далее, заемщик приступает к выполнению других условий по кредитному договору в части оформления остальных видов обеспечения кредита (страхование).

Заемщик обращается в Сахалинский филиал Росгосстраха, где заключает договор страхования от несчастного случая своей жизни и трудоспособности. Выгодоприобретателем по договору страхования выступает Сахалинское отделение Сбербанка (кредитор).

Заемщик, согласный с условиями участия в долевом строительстве и с условиями кредитования, подходящий под условия программы ипотечного кредитования, заполняет заявление, в котором указывает квартиру, которую желает приобрести, ее характеристики (этаж, кол-во комнат), собирает необходимые документы, передает их специалистам Корпорации для рассмотрения.

Шестой этап

После сдачи дома в эксплуатацию Корпорация передает по акту приема-передачи Заемщику необходимые документы для регистрации права собственности на квартиру в Регистрационной палате.

Оплата расходов

Все сопутствующие расходы по оформлению документов и сделок оплачиваются за счет средств заемщика дополнительно, в том числе:

· оплата услуг корпорации в размере 500 рублей (с учетом НДС);

· единовременный тариф за обслуживание ссудного счета в Сбербанке в размере 0,5% от суммы кредита;

· плата за оказание консультационных услуг и рассмотрение кредитной заявки в размере 75 рублей;

· страхование жизни и трудоспособности заемщика от 0,32 до 0,65% от суммы кредита;

· регистрация права собственности на квартиру;

· регистрация договора ипотеки (залога);

· страхование квартиры - ориентировочно 0,6%.

Также существуют коммерческие негосударственные программы ипотечного кредитования.

Ежегодно как на региональном уровне, так и на общероссийском собираются различные советы для решения проблем банковского сектора, разработки кредитной политики и совершенствования механизма кредитования различных областей хозяйственной деятельности региона. Без дальнейшего реформирования банковской системы невозможно и решение стратегических задач развития регионов (в частности Сахалинской области). Более доступные механизмы кредитования как предприятий так и населения повышают спрос на кредиты, а значит происходит повышение уровня жизни населения и развитие предпринимательства региона.

В последней главе дипломной работы будут рассмотрены проблемы кредитования в Сахалинской области и пути их решения.

3. Проблемы кредитования в Сахалинской области и пути их устранения

Как указывалось ранее банковский сектор на сегодня является важнейшим фактором развития экономики Сахалинской области, в том числе бизнеса. Роль региональных банков для развития бизнеса весьма высока. Создание условий для возникновения и развития бизнеса на всей территории Сахалинской области задача в большой мере региональных банков. Именно они могут обеспечить доступность финансовых услуг бизнесу в регионе.

В части развития кредитования бизнеса существует ряд проблем, в том числе: во-первых, как и в сфере кредитования крупного бизнеса, требуется совершенствовать законодательство по защите прав кредиторов; во-вторых, малому бизнесу трудно получить банковский кредит по причине того, что предпринимателям сложно предоставить банку адекватное обеспечение; в-третьих, кредитование малых предприятий требует существенных трудозатрат, удельные операционные расходы банков на единицу кредитных вложений при кредитовании малого бизнеса выше, чем аналогичные затраты при кредитовании крупного бизнеса и др.

Финансовое положение бизнеса в Сахалинской области можно определить также косвенным образом сквозь призму отношений с банковской сферой. В ноябре-декабре 2004 г. было проведено анкетирование кредитных организаций с целью оценки привлекательности для них работы с предприятиями.

Проблемы кредитования предприятий Сахалинской области выявляются по результатам исследования, направленного на изучение этих и других проблем с точки зрения предприятий и банков.

Исследование включало в себя опросы представителей малых предприятий и банков в ряде регионе.

Почти половина из общего числа 100 опрошенных предприятий (48,3%) принадлежит к сфере оптовой или розничной торговли и общепита, еще 20,6% - к сфере услуг. Следующими крупными отраслевыми группами являются промышленность (14,4%) и строительство (10,6%). На транспорт приходится 2,2% предприятий, на другие отрасли – 3,9%.

В проведенном обследовании приняло участие около 20 кредитных учреждений. Основная часть опрошенных - небольшие банки. По величине капитала треть относится к категории мелких банков с величиной капитала менее 30 млн. руб. 41% имеют собственные средства от 30 до 100 млн. руб.

Как следует из представленных ниже оценок, размер банков в значительной степени определяет специфику работы с предприятиями.

Полученные данные весьма показательны. Они позволяют составить картину взаимоотношений банков и предприятий, который рассматривается как ресурсная база с одной стороны, и как направление банковских вложений – с другой.

Степень охвата предприятий выборки банковским обслуживанием весьма неодинакова в зависимости от вида услуг. Единственной услугой, предоставляемой всем, является расчетно-кассовое обслуживание (дали ответ 97,3% респондентов). Заметно реже предприятия прибегают к таким услугам банков, как консультирование (50,7%), кредитование (34,7%) и операции с векселями (29,3%). Еще менее практикуются обмен валюты при экспортно-импортных операциях (17,3%) и карточное обслуживание предприятия как юридического лица (13,3%). Совсем редко указывались: размещение временно свободных средств на срочном депозите (9,3%), гарантии по экспортно-импортным сделкам (6,7%), обслуживание карточек работников предприятия как физических лиц (6,7%), управление временно свободными денежными средствами (4,0%), факторинг и брокерское обслуживание (по одному предприятию, или 0,7%). Прочие, не вошедшие в вопросник банковские услуги получали 4,0% предприятий.

Целевое назначение и характер использования банковских кредитов

В целом по выборке, получаемые предприятиями кредиты в 30,2% случаев направлялись на расширение производства, в 24,3% - на приобретение сырья и материалов, в 9,6% - на переоборудование производства и запуск нового продукта, в 2,9% - на проведение НИОКР, приобретение ноу-хау или лицензий. Среди прочего кредит использовался для выплаты заработной платы (8,1%), погашения задолженности перед поставщиками (8,8%), бюджетами разного уровня (5,1%) или банком (1,5%). Только в 2,2% случаев он был связан с организацией сбыта продукции (таблица 3.1).

Таблица 3.1.

Целевое назначение фактически используемых кредитов (в % к итогу)

Цели	%
Расширение производства	30,2
Приобретение сырья, материалов	24,3
Переоборудование производства, запуска нового продукта	9,6
Выплата зарплаты	8,1
Погашение задолженности перед поставщиками (в том числе за воду, газ, электричество и т.д.)	8,8
Погашение задолженности перед бюджетами разных уровней	5,1
Другое	14,1

Анализ целевого использования получаемых кредитов свидетельствует о заметных усилиях предприятий расширить и/или модернизировать свое производство. Тенденция к расширению в целом преобладает над модернизацией, хотя в разных отраслях ситуация различна: в промышленном секторе выборки стремление к модернизации заметнее, чем в торговле. Так, из 10 промышленных предприятий, получающих кредиты, 7 употребили эти средства для расширения производства, 3 – для переоборудования и обновления продукции, 2 – для технологической модернизации («проведение НИОКР, приобретение ноу-хау, лицензий»); в то же время из 50 торговых предприятий-получателей кредитов 20 направляли их на расширение операций, 7 – на переоборудование и обновление, 4 – на технологическую модернизацию, а остальная (немалая) часть – по-видимому, на решение задач текущего характера, не связанных с расширением и модернизацией. Такова же ситуация со строительными предприятиями выборки: из 14 получателей кредита только 11 использовали его на цели своего расширения и модернизации (из них 8 – на расширение). В секторе «прочих» услуг из 25 получателей кредита только 10 преследовали цели развития предприятия (из них 9 – расширение производства) (Таблица 3.2).

Таблица 3.2

Целевое использование кредитов по отраслям (абсолютные показатели)

Отрасли	Переоборудование производства, запуск нового продукта	Расширение производства	Проведение НИОКР, приобретение know-how, лицензий
Промышленность	3	7	2
Строительство	2	8	1
Оптовая и розничная торговля, общепит	7	20	1
Другие отрасли сферы услуг	1	9	-
Итого (получено ответов)	13	45	4

Заслуживают внимания результаты разбивки данных, свидетельствующих о тенденциях к расширению и модернизации производства, по признаку величины предприятия (численности персонала) (Таблица 3.3). Самой динамичной группой оказываются предприятия с числом занятых до 30 чел.: среди них 19 использовали полученные кредиты на расширение производства, 7 – на его переоборудование и запуск нового продукта, 2 – на технологическую модернизацию («проведение НИОКР, приобретение ноу-хау, лицензий»). Суммарно эта группа предприятий представляет 59,6% выявленных опросом случаев применения кредита на цели расширения и модернизации производства.

Таблица 3.3

Целевое использование кредитов предприятиями разной величины (абсолютные показатели)

Средняя численность занятых (чел.)	Переоборудование производства, запуск нового продукта	Расширение производства	Проведение НИОКР, приобретение know-how, лицензий
1-29	7	19	2
30-99	3	13	1
100-250	-	2	-
Итого (получено ответов)	10	34	3

Вторая группа, предприятия с персоналом 30-99 чел., менее динамична: 13 случаев использования кредита для расширения производства, 3 – для переоборудования и обновления продукта, 1 – для технической модернизации. Третья группа (100-250 чел.) выглядит попросту инертной: всего 2 случая использования кредита на цели расширения производства и ни одного – на цели переоборудования или модернизации.

Эти данные подтверждают хорошо известную из западного и российского опыта закономерность: предприятия небольшой величины проявляют наибольшую изобретательность, упорство и динамизм ради укрепления своих конкурентных позиций на достаточно трудном для них свободном рынке.

Анализ немногочисленных случаев кредитования на длительные сроки (свыше 1 года, кредитная линия) показывает, что этот вид кредита используется для модернизации производства пока очень слабо. Из 14 полученных ответов только в одном случае кредит использовался для переоборудования производства и запуска нового продукта. В трех случаях он использовался для расширения производства, в остальных – на текущие нужды: для приобретения сырья и материалов, выплаты заработной платы персоналу, погашения долга, для прочих целей.

Трудности доступа к кредиту

Среди услуг, которые предприятия хотели бы получать, но не получают от банков-контрагентов, на первом месте стоит кредитование, которое считают доступным только 37,3% участников опроса (Таблица 3.4). Фактически пользовалось кредитами в 2004 г. или имели непросроченные кредиты 30,7% респондентов. Сопоставление этих двух показателей приводит к выводу, что оставшаяся треть не только обходится без банковского кредита, но и не претендует на него – по тем или иным причинам.

Таблица 3.4

Виды банковских услуг, чаще всего недоступные предприятиям (% к итогу)

Виды услуг	%
Расчетно-кассовое обслуживание	21,3
Кредитование	37,3
Управление временно свободными денежными средствами (банк принимает решение самостоятельно)	18,0
Размещение временно свободных денежных средств на срочном депозите	18,7
Операции с векселями	12,7
Консультационные услуги	20,0
Гарантии по экспортно-импортным сделкам	13,3
Обслуживание карточек работников предприятия как физических лиц	11,3

К моменту опроса более 2/3 респондентов (67,3%) вообще не пользовались банковским кредитом. Главными причинами этого были невозможность предоставить банку требуемое им обеспечение (28,7% ответов), высокая цена кредита (28,7%), сложность и длительность оформления соответствующих документов (26,7%). Наряду с этим отмечалось, что банк не кредитует предприятия небольших размеров (9,9%) или ответил отказом на конкретный запрос предприятия (3,0%). Среди причин необращения к кредиту назывались также недостаточно длительные, с точки зрения предприятия, сроки кредитования (3,9%), неудобные минимальные размеры выдаваемых ссуд – чересчур крупные (6,9%) или слишком небольшие (3,0%), а также «прочее» – 36,6%; этот последний показатель свидетельствует о том, что перечень взаимных претензий банков и предприятий как потенциальных контрагентов весьма велик (Таблица 3.5).

Таблица 3.5

Причины, по которым предприятие не пользуется банковскими кредитами (% к числу полученных ответов)

Причины	%
Предприятие не может предоставить обеспечение, требуемое банком	28,7
Цена кредита слишком высока	28,7
Оформление документов на кредит сложное или занимает много времени	26,7
Банк не кредитует такие небольшие предприятия	9,9
Банк отказывает в кредитах	3,0
Минимальный размер кредитов слишком велик	6,9
Величина кредита слишком мала	3,0
Срок кредитования недостаточен	3,9
Другое	36,6

Ситуация по отраслям, однако, неодинакова. Среди промышленных предприятий данной выборки не пользуется кредитом только каждое второе; среди предприятий оптовой и розничной торговли, общепита – 64,1%; среди других предприятий сферы услуг – 71,4%; среди строительных предприятий – 77,7%. Не пользуется кредитом ни одно из немногочисленных включенных в выборку предприятий сферы транспорта, а также «прочие» (Таблица 3.6).

Таблица 3.6

Отраслевая разбивка предприятий, пользующихся и не пользующихся банковскими кредитами (абсолютные показатели)

Отрасли	Пользуются	Не пользуются	Всего по отрасли
Промышленность	10	10	20
Строительство	4	14	18
Оптовая и розничная торговля, общепит	28	50	78
Другие отрасли сферы услуг	10	25	35
Транспорт	-	3	3
Прочие	-	5	5
Итого (получено ответов)	52	107	159

Разбивка не пользующихся кредитом предприятий по их величине (численности персонала) показывает, что лучше других обеспечены банковским кредитованием предприятия с числом занятых 30-99 чел.: среди них только 52,8% лишены такого обслуживания, остальные его получают. В группе предприятий с числом занятых до 30 чел. кредитом не пользуются 72,6%, в группе предприятий с числом занятых 100-250 чел. – 75,0% (Таблица 3.7).

Таблица 3.7

Распределение пользующихся и не пользующихся кредитами предприятий по величине их персонала

Средняя численность персонала (чел.)	Пользуются	Не пользуются	Всего
1-30	23	61	84
31-99	17	19	36
100-250	2	6	8

Таким образом, самая динамичная в отношении расширения и модернизации производства группа предприятий (до 30 чел.) в своей массе не получает банковских кредитов. Логично предположить, что при лучшем кредитном обслуживании банками этих небольших производственных единиц суммарный прирост и обновление производства, включая применение современных технологий, были бы более ощутимы, чем в настоящее время.

Регулярного банковского кредитования никогда в прошлом не получала почти половина респондентов (46,7%). Среди тех, у кого такой опыт имелся, большинство (19,3% выборки) получало регулярный кредит менее 1 года, 12,7% - от 1 до 3 лет, и только 4,7% к моменту опроса пользовалось банковским кредитом на протяжении более чем 5 лет.

Из 65 предприятий, к моменту опроса использовавших кредит или имевших нулевой текущий объем кредита, почти 2/3 (64,0%, что соответствует 59,3% общей численности выборки) не собиралось расширять его объем до конца года. Намеревались сделать это только 13,7% ответивших, остальные не дали определенного ответа. Объясняя свое нежелание брать новый кредит, большинство (62,0%, что составляет 27,3% выборки) сослалось на отсутствие необходимости в этом. Однако упоминались и такие причины, как слишком высокий процент по кредиту (9,3% выборки), отсутствие кредитной истории (4,7%), проблемы с возвратом старых кредитов (2,7%).

В целом по выборке число случаев реального использования кредита для расширения производства, приобретения сырья и материалов примерно вдвое превышает число жалоб на трудности с получением кредита на эти цели (54,5% против 28,4% соответственно). Для переоборудования производства, запуска нового продукта, технологической модернизации предприятиям удавалось реально использовать кредит в 2,6 раза чаще, чем испытывать затруднения с его получением. Как можно заключить, кредитованию производственных нужд, связанных с развитием и модернизацией предприятия, банки оказывают определенное предпочтение.

Напротив, при операциях по погашению задолженности перед поставщиками или банком, по выплате заработной платы, по организации сбыта продукции банки воздвигают больше препятствий: удельный вес жалоб на трудности получения кредита в этих случаях оказывается выше, чем удельный вес таких операций в общем объеме задач, решаемых с помощью кредита. Исключение составляет только случай погашения задолженности перед бюджетами разных уровней: опрос зафиксировал 5,1% случаев реального использования кредита для этих целей против лишь 2,5% случаев жалоб на трудности с его получением.

Проблема трудного доступа к кредиту существует несмотря на то, что предприятия аккуратно соблюдают свои кредитные обязательства. Согласно опросу, за последние 5 лет лишь 1,1% общего числа заемщиков допустили просроченную задолженность. Реакцией банка (в трех случаях из четырех полученных ответов) было пролонгирование кредита (в четвертом случае последствий не было никаких).

У тех предприятий, которые пользовались банковским кредитом в момент опроса, а также тех, кто когда-либо в прошлом делал попытку получить кредит, сложились следующие оценки шансов на его получение. Главная предпосылка – финансовое состояние предприятия (25,4% общего числа полученных ответов); далее идут репутация предприятия (15,5%), рекомендации государственных и муниципальных органов (13,5%) и кредитная история (10,4%). Гораздо меньшее число респондентов полагает, что банк будет особенно склонен кредитовать предприятие на основании личных связей своих сотрудников (7,8%), при наличии у предприятия расчетного счета в этом банке (7,8%) или в силу долгосрочных связей между ними (6,2%). Остальные мотивы – рекомендации другого банка и партнеров, хорошее обеспечение кредита, гарантии других фирм и банков, государственных и муниципальных органов, правильно оформленная заявка (ТЭО, бизнес-план) – являются, по мнению респондентов, мало значимыми для банка при принятии соответствующего решения (1 - 3,5% ответов). Стоит отметить, что в этот перечень попало и наличие у предприятия хорошего обеспечения: это условие при обращении в банк – по-видимому, важное, но в глазах предприятия недостаточное (Таблица 3.8).

Таблица 3.8

Наиболее веские основания для получения кредита, с точки зрения предприятия (% к общему числу полученных ответов)

Мотивы	%
Финансовое состояние предприятия	25,4
Репутация предприятия	15,5
Кредитная история	10,4
Рекомендации государственных и муниципальных органов	13,5
Личные связи с сотрудниками банка	7,8
Наличие расчетного счета в банке	7,8

Иными, чем банковский кредит, внешними источниками финансирования в целом по выборке не пользуется 40,7% респондентов. Остальная часть в качестве таких источников указывает: займы физических лиц (27,3%) или других предприятий (20,7%), товарный кредит (22,7%) и векселя (20,0%). Опрос не выявил ни одного случая кредитования предприятия в рамках специальных российских программ. Бюджетную ссуду и безвозвратные ссуды физических лиц отметили по 2% респондентов. Широкое применение займов физических лиц на возмездной основе для внешней подпитки предприятий свидетельствует о распространенности «серых» схем финансирования малого бизнеса.

Трудности доступа к другим видам банковских услуг

Помимо кредита, предприятия данной выборки ощущают нехватку ряда других банковских услуг. Около пятой части респондентов хотело бы, но не может обратиться к банку за получением консультационных услуг (20,0%), поручить ему управление временно свободными денежными средствами (18,0%), разместить такие средства на срочном депозите (18,7%). Примерно десятой части предприятий, к ее сожалению, недоступны банковские гарантии по экспортно-импортным сделкам (13,3%), операции с векселями (12,7%), обслуживание своих работников как физических лиц (11,3%).

Лишь очень немногие предприятия (2 – 8%) указывают на такие в принципе желательные, но недоступные для них услуги, как брокерское обслуживание, обмен валюты при внешнеторговых операциях, факторинг, карточное обслуживание предприятия как юридического лица.

Условия кредитования

Условия банковского кредитования достаточно жесткие. Кредитная ставка в 48,6% случаев является рыночной, в 30,0% - выше рыночной и только в 21,4% - льготной.

Можно проследить некоторую связь между широтой финансовых операций предприятия и размерами устанавливаемого банком-кредитором среднемесячного неснижаемого остатка на его расчетном счете, если это предприятие берет кредит в том же банке, где осуществляется его расчетно-кассовое обслуживание. Из 20 ответивших на этот вопрос респондентов (13,3% выборки) 12 указали, что банк фиксирует остаток в размере 100% от объема реализации или от торгового оборота за месяц; еще у 6 респондентов зафиксирован уровень 80-90%. Только 2 респондента из числа тех, кто кредитуется и ведет расчеты одновременно в двух банках, ответили на этот вопрос анкеты, и оба указали размеры обязательного остатка в 80-85%. Из тех, кто проводит операции одновременно в трех банках, ответ дало только одно предприятие, указав требуемый размер остатка – 20%. Есть основание предположить, что более крупный размер операций предприятия, являющегося клиентом нескольких банков, и наличие конкуренции между банками в том сегменте рынка, где располагаются лучшие заемщики, позволяют этим последним рассчитывать на более выгодные условия обслуживания. Однако оценить, насколько широко распространена такая тенденция, по полученным данным не удается.

Банк чаще всего кредитует предприятие на срок 3 – 6 месяцев (41,3% ответов по группе предприятий, получающих кредиты) или до 3-х месяцев (28,3%); на срок 6 – 12 месяцев кредитовались 5 предприятий (10,3%), свыше года – 2 предприятия (4,3%), а 6 предприятий (13,0%) пользовались кредитной линией.

В виде обеспечения кредита банк чаще всего соглашается принять товарно-материальные запасы и ценности (31,2% общего числа полученных ответов) или недвижимость, включая незавершенное строительство, здания, основные фонды (23,8%). Лишь в 6 – 11% случаев в качестве обеспечения принимаются остаток средств на расчетном счете, готовая продукция, гарантии другой фирмы или другого банка, ценные бумаги. Можно заметить, однако, что эти залоги чаще идут в ход у тех предприятий, которые имеют более одного банка-контрагента. Гарантии государства и органов местного самоуправления, предоставление кредита без обеспечения имеют место крайне редко (по 2 случая).

Кредитуя предприятие под имущественное обеспечение, банк удостоверяется в наличии такового либо путем периодической проверки этого имущества на складах, в офисе и т.д., либо требуя от заемщика документы, подтверждающие его право на заложенное имущество (по 24,0% общего числа полученных ответов). Реже (17,7%) он ставит условием регистрацию договора о залоге имущества в государственном органе или (10,0%) вообще не утруждает себя такого рода проверкой.

В половине случаев кредит возвращался целиком по окончании срока, в 37,3% случаев – равными долями ежемесячно, в 7,8% случаев – ежеквартально. По 5,9% операций график возврата был иным.

В группе предприятий, пользовавшихся кредитом в 2004 г. или имевших непросроченные кредиты, опрос выяснял частоту составления бизнес-планов (для банка) и планов использования кредита (для самоконтроля и внешнего контроля над предприятием). Оказалось, что наличие бизнес-плана было обязательным в 63 случаях против 15 (соотношение 4,2:1), а составление кредитного плана практиковалось в 33 случаях против 5 (соотношение 6,6:1). Банки только в 17,7% случаев не требовали периодических отчетов по исполнению кредитного плана. В 38,7% случаев они получали такие отчеты раз в квартал, в 35,5% случаев – раз в месяц, в 8,1% случаев допускалась иная периодичность отчетов.

Достаточно часто с целью контроля за исполнением кредитного плана банк посылает своих представителей на предприятие. В той же группе респондентов из 64 полученных ответов на этот вопрос 40 подтвердили факт такой проверки, а 24 указали, что ее не было (соотношение 1,6:1).

Предприятия Сахалинской области в оценке банков

Одна из задач банковской деятельности – изучение своего клиента. Как правило, банки судят о клиенте, исходя из данных об оборотах по его счетам. При открытии счета финансовая документация не требуется. Финансовая отчетность представляется в банки только в случае, если предприятие обращается за получением кредита.

Опрос подтвердил, что практически единственным значимым критерием измерения финансового состояния клиентов для банка является показатель оборотов по счетам. Были упомянуты также такие показатели, как объем выручки, прибыль. Следует понимать, что отношение банка к клиенту, имеющему расчетный счет в банке, определяется именно объемом денежных средств, оборачивающихся на этом счете, и только в случае обращения клиента за кредитом банк оценивает его финансовое состояние на основе данных финансовой отчетности, располагаемого обеспечения и т.д.

Работа с крупными или мелкими клиентами зависит от размеров самого банка. Мелкий банк (из числа опрошенных например, с капиталом 9 млн. руб.) не в состоянии адекватно обслужить запросы клиентов, располагающих оборотами в 1 млн. долл. в месяц. При определении масштабов бизнеса клиентов четверть опрошенных показала, что для них мелким является клиент с оборотами менее 50 тыс. руб. в месяц, что в свою очередь указывает на то, что сами банки являются небольшими, и обороты свыше 50 тыс. руб. будут для них считаться приемлемыми. 42% опрошенных определили эту границу показателем 300 тыс. руб., две трети – 500 тыс. руб. Таким образом, мелкая клиентура является значимой для большинства банков.

Далее, треть опрошенных показала, что доля крупных клиентов, обслуживаемых банком, составляет до 15%.. Для 20% опрошенных доля мелких клиентов составляет более половины клиентуры. Доля средних клиентов для 40% банков превышает половину клиентской базы. Таким образом, мелкие и средние клиенты занимают значительную долю бизнеса опрошенных региональных банков.

Услугами, наиболее часто предлагаемыми предприятиям, является в первую очередь расчетно-кассовое обслуживание и кредитование – эти виды услуг назвали почти все опрошенные банковские учреждения.

Также в качестве услуг были названы привлечение средств на депозиты, конверсионные операции, обслуживание экспортно-импортных операций и операции с векселями, то есть стандартные банковские продукты. Что касается брокерского обслуживания, услуг на рынке пластиковых карт, то, как следует из результатов анкетирования, такие продукты практически не предоставляются банками. Здесь можно выявить две причины. С одной стороны, для крупных банков, являющихся участниками фондового рынка, объемы средств, которые, например, малый бизнес мог бы выделить на нестандартные операции, незначителен, и банки не заинтересованы в такой клиентуре. С другой - более мелкие банки, готовые к работе , например, с малым бизнесом, являются вторичными участниками рынка, их услуги дороже и, соответственно, прибыль обеих сторон является несущественной. Также услуги по пластиковым карточкам для сотрудников предприятий могут быть рентабельными для банков при условии значительного количества обслуживаемых работников предприятия, в противном случае расходы не окупаются.

Сообразно реалиям, банки производят оценку услуг, в которых, по их мнению, нуждаются предприятия. Те банки, которые работают с предприятиями по кредитованию, привлечению средств на депозит, брокерскому обслуживанию считают, что предприятиям были бы полезны такие услуги, как поиск инвестора, составление бизнес-плана, лизинг. Это отражает понимание того факта, что бизнесу не хватает собственных средств для развития.

В отношении кредитования малого бизнеса опрашиваемые банки распределились на две группы - почти половина разрабатывает специальную кредитную политику, несколько более 50% в кредитовании придерживаются общей кредитной политики.

Положительным фактором, отмеченным в результате опроса, является явная тенденция намерений увеличения кредитования малого бизнеса. Из общего числа опрошенных 63% отметили рост ссуд, предоставленных малому бизнесу, 5% - уменьшение, и 26% сохранили тот же порядок кредитования.

Как правило, при рассмотрении кредитных заявок банк требует, чтобы часть проекта, на который запрашивается кредит, была профинансирована самим предприятием. При этом подавляющее число (95%) опрошенных определяют долю собственного участия заемщика от 30 до 50% объема проекта.

В отношении времени оформления кредита наиболее часто упоминаемым минимальным сроком (назвали 84% ответивших на этот вопрос) является срок до 7 дней. Максимальный срок рассмотрения заявки может составить 2-3 недели. Следует отметить, что названные сроки являются в некотором роде излишне оптимистичными. На практике недельный срок достаточен лишь для оформления отказа по запросу о кредите. Как правило, технико-экономическое обоснование или бизнес-план под кредит, представляемые предприятиями, являются необоснованными, и требуется определенное время для их грамотной доработки в соответствии с требованиями банка. Кроме того, не все реальные активы предприятий находят отражение в балансе, что составляет трудности при оформлении обеспечения. Как минимум несколько дней уходит на юридическую подготовку и проработку по линии службы безопасности.

В отраслевом разрезе кредитование бизнеса в основном сосредоточено в промышленности и торговле. Примерно у половины банков предприятия, занимающиеся промышленным производством, занимают пятую часть кредитного портфеля, торговлей – уже более 60%,строительством – менее 8%, занятые в сфере услуг – менее 10%, транспорта – менее 3%.

В отношении сроков кредитования можно определить, что преобладает краткосрочное кредитование. В основном предоставляются кредиты сроком от 3-х до 1 года. Их доля составляет свыше 50% у половины банков, тогда как такой же удельный вес коротких (до 3-х мес.) кредитов наблюдается только у 12% банков.

Свыше 1 года кредиты предоставляли только 40% опрошенных. Из них у 97% банков доля таких кредитов составляла менее 30%.

Менее половины банков предоставляют кредиты в форме овердрафта и их удельный вес в портфеле является незначительным. Как правило, это связано с тем, что при небольших оборотах рентабельность такого вида кредитования является минимальной в связи с большей трудоемкостью по сравнению с оформлением стандартных ссуд.

Условия предоставления кредитов

Необходимым условием выдачи кредита является наличие обеспечения. Предпочтения банков в обеспечении кредитов формулировались следующим образом: приемлемым назвали залог в виде товарно-материальных ценностей практически 100% опрошенных, также почти треть банков принимают в залог недвижимость. Денежные средства в качестве обеспечения назвали только 3%, ценные бумаги, включая векселя банков, а также гарантии, в том числе и гарантии органов власти не являются привлекательным обеспечением – их отметили соответственно 7 и 8% опрошенных.

Такие предпочтения зависят не столько от оценки качества обеспечения в представлении самих банков, сколько от оценки видов обеспечения Банком России. Согласно требованиям Банка России кредитные организации обязаны классифицировать все ссуды по степени риска, при этом одним из факторов оценки риска является вид обеспечения. Гарантии, в том числе гарантии органов власти, поручительства, залог ценных бумаг не является с точки зрения Центрального банка первоклассным обеспечением, поэтому ссуды, выданные под эти виды обеспечения, относятся к более высокой степени риска. Соответственно, банки обязаны в большем размере создавать резервы, которые при этом не относятся на уменьшение налогооблагаемой базы.

На решение о выдаче кредита в первую очередь влияет финансовое состояние предприятия –этот пункт отметили практически все участники опроса, а также хороший уровень обеспечения и кредитная история. Наличие счета в банке не является обязательным условием – на этот пункт указали 10%. Учитываются, но не имеют решающего значения долгосрочные связи с заемщиком и репутация предприятия. Такой вид обеспечения, как гарантии государственных и муниципальных органов, не отмечен в качестве существенного фактора при выдаче кредита.

При кредитовании банки, как правило, не требуют от предприятия поддерживать неснижаемый остаток на счете или показатель минимального годового оборота. На необходимость минимального показателя годового оборота указали лишь 4 банка.

Невозврат кредитов

При опросе была поставлена задача выявить различия в степени надежности заемщиков в разрезе форм собственности, размеров бизнеса и отраслевого профиля - являются ли малые предприятия менее надежными заемщиками, чем крупные. Однако, статистически устойчивых данных не получено. Примерно одинаковое количество опрошенных указали, что различий между различными категориями заемщиков в отношении возврата, нет, и, что частные предприятия чаще не возвращают кредиты, чем государственные.

Доля ответов на вопрос, увязывающий масштаб предприятия с процентом невозвратов, слишком несущественна, чтобы считать показатель достоверным, однако на больший процент невозвратов от малых предприятий в отличие от крупных и средних указало большее число банков. В то же время столько же опрошенных считает, что различий нет.

Также нет достаточных оснований установить какие-либо различия в зависимости от производственного профиля – т.е. среди предприятий промышленности, сельского хозяйства, сферы обслуживания, торговли.

Интересными и противоречивыми были оценки банков степени влияния, которое оказывает правовая среда и деятельность органов власти на возвратность кредитов.

Среди общего количества положительных факторов оценены как позитивные влияние Гражданского кодекса (38% ответов), действия Арбитражных судов - 30%, федерального банковского законодательства и нормативного регулирования Банка России – 16%.

Отрицательное воздействие тех же факторов приходится соответственно на 19, 17 и 17% ответов. На фактор отрицательного воздействия местных органов власти и местного законодательства пришлось 13% ответов. В ряде случаев критически оценивается деятельность федеральных властей (8%).

Выводы и рекомендации

Подводя итог вышесказанному, можно выделить следующие основные особенности взаимодействия предприятий и банковских учреждений.

Прежде всего, банки положительно оценивают практику и перспективы работы с предприятиями и предполагают в дальнейшем расширять комплекс услуг, в том числе кредитование малых предприятий.

Сдерживающим фактором является дефицит ресурсов, прежде всего долгосрочных, у банков и оборотных средств у предприятий. Отрицательное воздействие внешних обстоятельств (в частности нормативного регулирования) также может препятствовать расширению кредитной поддержки бизнеса.

В связи с этим, в разработку государственных целевых программ в отношении предпринимательства следовало бы внести аспекты формирования льготной среды для становления предприятий с тем, чтобы в первые годы работы происходило накопление оборотных средств. Также в отношении банковского регулирования было бы целесообразно установить более дифференцированные нормативы создания резервов под возможные потери, предоставив банкам большую свободу в оценке возможных рисков кредитования. Эти меры будут способствовать притоку капитала в сферу предпринимательства и расширению сферы взаимодействия предприятий и банков.

В предыдущей главе была указана роль банковской системы в развитии сельского хозяйства, и, что для решения проблем кредитования данной сферы хозяйства региона необходимо разработать определенную кредитную политику. Далее будет представлена концепция сельскохозяйственной кредитной политики.

Концепция сельскохозяйственной кредитной политики в Сахалинской области должна исходить из возможностей использования инструментов рыночных инфраструктур, но при максимальном сохранении между субъектами кредитных отношений паритетных условий делового сотрудничества.

Кроме того, концепция сельскохозяйственной кредитной политики должна охватывать структурную перестройку в системе агропромышленного комплекса, исходя из объективных реальностей функционирования новых субъектов хозяйствования и их адаптации к рыночной среде и дальнейшее расширение правовых гарантий защиты их законных прав и интересов в процессе осуществления ими производственной и иных уставных форм деятельности.

Основная цель концепции сельскохозяйственной кредитной политики заключается в определении приемлемых форм кредитных отношений в условиях многоукладных форм хозяйствования в системе агропромышленного комплекса Сахалинской области. Правовые формы кредитных отношений в зависимости от видов предоставляемых кредитов могут быть различными: краткосрочными, среднесрочными и долгосрочными.

Краткосрочные кредиты под льготные проценты, как один из составных элементов концепции государственной сельскохозяйственной кредитной политики, могут быть предоставлены коммерческими банками сельскохозяйственным товаропроизводителям на основе заключаемых между ними кредитных договоров. Однако правом заключения таких договоров должны обладать только те производители АПК, которые приобрели такое право на кредитных аукционах, торгах на конкурсной основе. Исключительным правом на преимущество на конкурсах могут обладать сельскохозяйственные товаропроизводители, имеющие более благополучное финансовое положение и материальное обеспечение кредитных обязательств, а также широкие технико-технологические возможности соблюдения законом предъявляемых экологических требований в процессе осуществления ими хозяйственной деятельности. Уровень процентных ставок по льготным кредитам, как один из существенных условий кредитного договора, может определяться сторонами этого двустороннего соглашения, но с учетом форм и способов обеспечения кредитных обязательств заемщика: залог недвижимости, будущего урожая, сельскохозяйственной продукции, другие объекты и материальные ценности.

Среднесрочные кредиты на льготной основе, в рамках концепции государственной сельскохозяйственной кредитной политики, следует предоставлять для приобретения технологических линий, машин, оборудования, реконструкции основных фондов, рефинансирования долгов сельскохозяйственных коммерческих организаций и предприятий. Наиболее типичный, объективно приемлемый срок для среднесрочных кредитов является пять, но не более семи лет. Потребности в среднесрочных кредитах возникают не только в условиях неустойчивых агроэкономических отношений, но и при весьма стабильном функционировании агропромышленного производства. В частности, такие потребности возникают в связи с текущим и капитальным ремонтом и обновлением машинно-тракторного парка, пополнением основного стада за счет приобретения породного скота и на другие цели.

Значительное место в финансовом обеспечении устойчивости сельскохозяйственного производства занимают долгосрочные ссуды. Так как практически они предназначены для авансирования воспроизводства основных фондов, без которых невозможны организация и ритмичное ведение производственно-хозяйственной деятельности.

В плане рассматриваемой концепции кредитной политики долгосрочные ссуды могут быть использованы в строительстве новых и реконструкции действующих организаций и предприятий при наличии для этого достаточных технико-экономических обоснований. Такой реалистичный подход в условиях рынка должен стать основополагающим принципом в реализации государственной концепции кредитной политики в сфере долгосрочных кредитных инвестиций.

Такой подход, на наш взгляд, в определенной степени позволит уменьшить риски невозврата банкам вложенных ими долгосрочных кредитов в сельском хозяйстве.

Правовой формой выражения этих правоотношений могут служить генеральные кредитные договоры и дополнительные к ним соглашения, призванные отразить существенные изменения, возникшие после заключения между сторонами генерального кредитного договора.

В то же время необходимо учесть, что для сельского хозяйства, в силу его зависимости от природно-климатических условий функционирования и продолжительности технологических циклов производства, важны стабильность долгосрочных кредитных правоотношений. В обеспечении стабильности долгосрочных кредитных правоотношений значительное содействие призваны оказывать правовые гарантии реализации принципа возвратности кредитов. Практическая реализация этого принципа непосредственно связана с теми способами обеспечения обязательств, которые закреплены в действующем законодательстве и могут вполне широко применяться в сельском хозяйстве. Одним из таких правовых средств обеспечения обязательств, как известно, является залог недвижимости (п.2 ст.334 ГК РФ). Более приемлемым видом недвижимости в сельском хозяйстве безусловно является земля. Ибо земля в данном случае как средство обеспечения кредитных обязательств имеет существенные достоинства. Она почти не теряет своей стоимости, но вполне может расти в цене в зависимости от спроса и предложения. Если будет сформирован надлежащий цивилизованный рынок земли.

Кроме того, наряду с ипотекой земли, в качестве средств обеспечения долгосрочных кредитных обязательств могут быть использованы и ценные бумаги (векселя, облигации и др.). Ценные бумаги, в отличие от земли, обладают рядом признаков, которые делают их более приемлемыми для кредитных учреждений. В частности, такие их качества, как простота передачи символа собственности, реализации на рынке ценных бумаг, отсутствие формальностей при осуществлении ими различных сделок. Однако, как показывает практика, в силу колебания курса ценных бумаг, более надежным средством обеспечения кредитных обязательств все-таки является земля. Хотя на современном этапе развития ипотечного и земельного законодательства нет еще стабильной и отработанной законодательной базы для регулирования ипотечных отношений в сельском хозяйстве. Это обстоятельство и оказывает существенное сдерживающее влияние в разработке концепции кредитной политики и действенного правового механизма кредитования в сельском хозяйстве.

Повышение качества работы с клиентами считать одной из приоритетных задач, решение которой является важнейшим условием реализации Концепции развития банковской системы Сахалинской области. К такому выводу пришли участники очередного заседания совета по вопросам денежно-кредитной политики в ходе обсуждения текущей ситуации в банковской системе и проблем работы с клиентами, повышения эффективности взаимодействия с реальным сектором экономики.

Как отмечалось на совете, доведение в перспективе уровня обслуживания клиентов до европейских стандартов - повседневная работа каждого банка. Это создаст основу, позволяющую обеспечить необходимые условия для продолжения экономического роста, наращивания финансового потенциала банковской системы, повышения качества кредитных портфелей и, в конечном счете, всей социально-экономической политики страны.

Руководители банков, входящие в состав совета, обратили внимание на факторы, сдерживающие процесс кредитования и ограничивающие эффективность работы по снижению доли проблемной задолженности. Как было сказано, достигнутая стабильность в денежной сфере не подкреплена нормализацией состояния нефинансового сектора, что в свою очередь порождает ряд других проблем. В то же время, говорилось на заседании, актуальность вопроса повышения качества обслуживания клиентов, включая жителей области, предприятий реального сектора, не снижается, а постоянно возрастает.

Проведенное исследование четко выявило большинство проблем кредитования в Сахалинской области (они были перечислены по ходу текста). Для их решения необходимо внедрять программы совершенствования банковской системы, разработанной специально для региона.

Заключение

В данной дипломной работе были рассмотрены денежно-кредитные механизмы экономического роста регионов на примере Сахалинской области. Мы рассмотрели банковскую систему, ее роль и место в решении задач развития края, выявили проблемы кредитования Сахалинской области и нашли пути их устранения.

Существует великое множество проблем кредитования в Сахалинской области. Какие-то из них являются первоочередными, какие-то важны в меньшей степени, но так или иначе необходимо их решать. Общество не стоит на одном месте оно постоянно прогрессирует, поэтому необходимо постоянно совершенствовать систему кредитования. Без «здоровой» банковской системы развитие региона будет происходить намного медленнее, чем с ней. Нужно разрабатывать новые механизмы кредитования, внедрять «в жизнь» не только общегосударственные банковские программы, но и разработанные специально для Сахалинской области, так как каждый регион имеет свои особенности развития и свои проблемы. Каждая область народного хозяйства региона нуждается в кредитовании, необходимо создавать целевые программы кредитования для каждой экономической сферы отдельно. Кроме предпринимательского кредитования, нельзя забывать и о населении. Для кредитования населения необходимы также отдельные механизмы кредитования. Работы по совершенствованию банковской системы очень много, и чем быстрее будут решены наиболее значимые вопросы и проблемы, тем скорее будет идти развитие регионов.

Приложение 1

Эволюция целей денежно-кредитной политики России в 1992-2005 гг.

Год	Цели денежно-кредитной политики
1992	Сохранение управляемости в народном хозяйстве, поддержание ликвидности предприятий и противодействие инфляционному давлению
1993	Сокращение инфляции и ограничение темпов спада в экономике
1994	Снижение инфляции, создание условий для стабилизации производства и осуществление институциональных и структурных изменений
1995	Снижение инфляции в среднем на 45 в месяц в течение года, соответствие динамики предложения денег задаче проведения антиинфляционного экономического курса
1996	Снижение уровня инфляции и укрепление курса национальной валюты при ограничении дефицита бюджета на уровне 4 % ВВП
1997	Удержание внутренней и внешней стабильности национальной валюты как необходимого условия для восстановления неинфляционного экономического роста
1998	Снижение инфляции до 5-8% в целом за год, поддержание национальной валюты, ВВп на уровне 100-102% от предыдущего года
1999	Сдерживание инфляции (30%) при ограничении спада в экономике (сокращение объема ВВп на 3 %)
2000	Снижение инфляции (18%) при сохранении и возможном ускорении темпов роста ВВП (1,5%). При этом создаются условия для снижения безработицы и роста реальных доходов населения
2001	Закрепление и развитие тенденций устойчивого роста экономики (рост ВВП на уровне 4%), последовательное повышение уровня жизни населения, снижение инфляции (12-14 % в год), развитие институциональной инфраструктуры рыночной экономики
2002	Снижение инфляции до уровня, при котором обеспечиваются наиболее благоприятные условия для поддержания устойчивого долговременного экономического роста (14,3 – 15,5%) в среднегодовом выражении
2003	Ограничение прироста потребительских цен в пределах 10-12% в расчете декабрь 2003 г. к декабрю 2002 г.
2004	Ограничение прироста потребительских цен в пределах 8-10% в расчете декабрь 2004 г. к декабрю 2003 г.
2005	Ограничение прироста потребительских цен в пределах 7,5-8,5%

Список литературы

1. Акманов С.С. Концепция кредитной политики и правовой механизм кредитования сельского хозяйства в переходной политике: Сибирский Юридический Вестник. - 1999. - № 3.

2. Баринова Л.Ю. Кредит: политико-экономический аспект /Ивановский госуд. ун-т. – Иваново: Ивановский госуд. ун-т, 1999. – 60с.

3. Выступление Тыченка Г.Н.«Современное состояние экономики Сахалинской области. Перспективы развития»

4. Голодова Ж.Г. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: РУДН, 2001.-152с.

5. Денисов Е.Ф. Финансовая и денежная системы. Федеральный и местный бюджеты: Учебное пособие для дистанц. обучения служащих органов местного самоуправления: Ин-т упр-я и эк-ки. – СПб., 1998.-67с.

6. Денежное обращение и банки / Под ред. Г.Н.Белоглазовой. – М.: Банки и биржи, 2001.-254с.

7. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2002.-346с.

8. Долан Э.Дж. Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. В.Лукашевича и др.. – М:., 1995. –64с.

9. Зинина Л.И. Основы денежного обращения, кредитных отношений и банковской деятельности: Учебное пособие /Зинина Л.И., Поляков А.Ф. – Саранск: Саранский кооп. ин-т Моск. ун-та потреб. кооп., 1999. – 152с.

10. Журнал «Экономика России: ХХI». – 2001. - №5

11. Журнал «Бухгалтерский учет». — 1999. — № 1.

12. Ильясов С.М. Денежно-кредитные механизмы развития региона: Научно-практическое издание, 2005. -216с.

13. Киселев В.В. Кредитная система России: проблемы и пути их решения. – М.: Финстатинформ, 1999. -397с.

14. Лексин В.Н., Шведов А.Н. Государство и регионы. Теория и практика государственного регулирования и развития. – М.: УРСС, 2000.-275с.

15. Мересте У.И. Основы теории поля эффективности (новый подход к изучению эффективности производства путем полносистемного моделирования). Матричное моделирование и комплексный анализ результатов хозяйствования // Межвузовский сборник научных работ по статистике. — Таллинн, 1985. — Вып. 8. — С.54. (Труды Таллиннского политехнического института № 605).

16. Новиков А.Н. Денежно-кредитное регулирование: современные методы и инструменты: Учебное пособие для специальности «Финансы и кредит» / Фин. Академия при правит. РФ, каф. Банковского дела. – М., 2003. -152с.

17. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. -64с.

18. Овчинникова О.П. Денежно-кредитный федерализм. Финансы и кредит, 2005, №25.-42с.

19. Ольшанский А.И.Банковское кредитование: рос. и зарубеж. опыт /Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. – М: Русская деловая литература, 1998. -164с.

20. Ольшанский А.И. Банковское кредитование: (Рос.и зарубеж. опыт) / Моск. ин-т международного бизнеса при всерос. Акад. внеш. Торг. МВЭС РФ. – М. : РДЛ, 1998.-351с.

21. Панова Г.С. кредитная политика коммерческого банка. – М. ИКЦ «ДИС», 1997.-464с.

22. Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 1995.-76с.

23. Приложение 1 к постановлению Правительства от 20.05.1994 г. № 498 «О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий»

24. Садков В.Г. Системные основы совершенствования денежно-кредитной политики и перспективная модель банковской системы России. – М.: Спутник +, 2001.-41с.

25. Черненко В.А. Денежно-кредитные отношения с населением (отеч. и зарубеж. опыт) /Черненко В.А., Янченко В.Ф.; С.-Петерб. гос. акад. сервиса и экономики. – СПб.: Инфра-да, 2003.-208с.

26. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 1993.-82с.

27. Экономическая газета. – 2004. - №10

28. Www. Sakhalin.ru

29. Www. AdmSakhalin.ru

[1]
Долан Э.Дж. Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. В.Лукашевича и др.. – М:., 1995. –16с.

[2]
Ольшанский А.И. Банковское кредитование: (Рос.и зарубеж. опыт) / Моск. ин-т международного бизнеса при всерос. Акад. внеш. Торг. МВЭС РФ. – М. : РДЛ, 1998.-156с.

[3]
Долан Э.Дж. Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. В.Лукашевича и др.. – М:., 1995. –34с.

[4]
Денисов Е.Ф. Финансовая и денежная системы. Федеральный и местный бюджеты: Учебное пособие для дистанц. обучения служащих органов местного самоуправления: Ин-т упр-я и эк-ки. – СПб., 1998.-67с.

[5]
Денежное обращение и банки / Под ред. Г.Н.Белоглазовой. – М.: Банки и биржи, 2001.-136с.

[6]
Денежное обращение и банки / Под ред. Г.Н.Белоглазовой. – М.: Банки и биржи, 2001.-162с.

[7]
Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995

[8]
Баринова Л.Ю. Кредит: политико-экономический аспект /Ивановский госуд. ун-т. – Иваново: Ивановский госуд. ун-т, 1999. – 16с.

[9]
Зинина Л.И. Основы денежного обращения, кредитных отношений и банковской деятельности: Учебное пособие /Зинина Л.И., Поляков А.Ф. – Саранск: Саранский кооп. ин-т Моск. ун-та потреб. кооп., 1999. – 58с.

[10]
Черненко В.А. Денежно-кредитные отношения с населением (отеч. и зарубеж. опыт) /Черненко В.А., Янченко В.Ф.; С.-Петерб. гос. акад. сервиса и экономики. – СПб.: Инфра-да, 2003.-157с.

[11]
Киселев В.В. Кредитная система России: проблемы и пути их решения. –М.: Финстатинформ, 1999. -300с.

[12]
Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2002.-188с.

[13]
Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 1995.-76с.

[14]
Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2002.-200с.

[15]
Ольшанский А.И.Банковское кредитование: рос. и зарубеж. опыт /Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. – М: Русская деловая литература, 1998. -164с.

[16]
Голодова Ж.Г. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: РУДН, 2001.-44с.

[17]
Киселев В.В. Кредитная система России: проблемы и пути их решения. –М.: Финстатинформ, 1999. -77с.

[18]
Киселев В.В. Кредитная система России: проблемы и пути их решения. –М.: Финстатинформ, 1999. -79с.

[19]
Киселев В.В. Кредитная система России: проблемы и пути их решения. –М.: Финстатинформ, 1999. -81с.

[20]
Киселев В.В. Кредитная система России: проблемы и пути их решения. –М.: Финстатинформ, 1999. -83с.

[21]
Лексин В.Н., Шведов А.Н. Государство и регионы. Теория и практика государственного регулирования и развития. – М.: УРСС, 2000.-275с.

[22]
Овчинникова О.П. Денежно-кредитный федерализм. Финансы и кредит, 2005, №25.-2с.

[23]
Овчинникова О.П. Денежно-кредитный федерализм. Финансы и кредит, 2005, №25.-5с.

[24]
Панова Г.С. кредитная политика коммерческого банка. – М. ИКЦ «ДИС», 1997.-378с.

[25]
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 1993.-48с.

[26]
Www. Sakhalin.ru

[27]
Журнал «Экономика России: ХХI». – 2001. - №5

[28]
Журнал «Экономика России: ХХI». – 2001. - №5

[29]
Акманов С.С. Концепция кредитной политики и правовой механизм кредитования сельского хозяйства в переходной политике: Сибирский Юридический Вестник. - 1999. - № 3.

[30]
Лексин В.Н., Шведов А.Н. Государство и регионы. Теория и практика государственного регулирования и развития. – М.: УРСС, 2000.-275с.

[31]
Панова Г.С. кредитная политика коммерческого банка. – М. ИКЦ «ДИС», 1997.-464с.

[32]
Акманов С.С. Концепция кредитной политики и правовой механизм кредитования сельского хозяйства в переходной политике: Сибирский Юридический Вестник. - 1999. - № 3.

[33]
Экономическая газета. — 2004. — № 10.

[34]
Мересте У.И. Основы теории поля эффективности (новый подход к изучению эффективности производства путем полносистемного моделирования) // Межвузовский сборник научных работ по статистике. — Таллинн, 1985. — Вып. 8. — С. 5—34.

[35]
Журнал «Бухгалтерский учет». — 1999. — № 1.

[36]
Www. sakhalin.ru