Межрегиональный колледж
рыночных отношений
Дипломная работа
студентки
группы
КИЕВ
-1998-
Бизнес-план
наиболее полного удовлетворения
населения хлебобулочными и кондитерскими
изделиями
.
1.Проектируемый продукт.
Проект предлагает выпуск хлебобулочных и
кондитерских изделий, вырабатываемых из высокосортной муки, отличающихся:
- хорошим вкусом;
- высокой калорийностью;
- легкостью усвоения;
- реализацией в расфасованном виде;
- медленно черствеющих.
Для улучшения вкуса и аромата добавляются ароматические
вещества и пряности (ванилин, корица, мята, тмин, и т.д.
)
Внешний вид изделия привлекателен для покупателя.
2.Оценка рынка сбыта.
Город Житомир - крупный промышленный центр с численностью населения 209.0 тыс. чел.
Значительную долю в промышленности города
занимают предприятия пищевой промышленности (11.7%),
которыми в 1995 году было выработано 51.3 тыс. тонн
цельномолочной продукции, 22.9 тыс. тонн мясной, 54.8
тыс. тонн кондитерских изделий.
Однако созданные мощности не в полной мере
обеспечивают потребность населения в продуктах питания. Особенно изношено оборудование в хлебобулочной
промышленности, на молокоперерабатывающих заводах.
Остро не хватает мощностей по производству соков и
консервов.
Производство важнейших видов продукции перерабатывающими предприятиями г. Житомире в 1997 году :
| Виды продукции |
Фактически, тонн |
| Мясо |
22881 |
| Колбасные изделия |
6093 |
| Масло животное |
2591 |
| Цельномолочная продукция |
5297 |
| Хлеб и хлебобулочные изделия |
54811 |
| Кондитерские изделия |
13044 |
Производство хлеба и хлебобулочных изделий в расчете на 1 человека - 300-330 грамм в сутки.
Созданные мощности обеспечивают потребность населения
на 80- 90%.
В период, когда один из хлебозаводов останавливается на ремонт, остро чувствуется недостаток хлеба в городе.
Готовая продукция развозится по торговым точкам централизовано и порою поступает черствой. Горячий хлеб продается в магазинах рядом с хлебозаводом и не каждый может его купить.
Анализ показывает, что особого внимания требует проблема обеспечения населения хлебобулочными изделиями.
В городе и республике практически отсутствуют в продаже
хлебобулочные изделия в мелкой расфасовке.
3.Конкуренция.
В настоящее время производством хлеба и хлебобулочных изделий занимаются 3 хлебозавода, работающих в три смены, одна минипекарня и несколько “Дока-хлеб”. Основной вид продукции - хлеб из ржаной и пшеничной муки, батоны, редко булки.
Оборудование хлебозаводов достаточно изношено, требует капитальных вложений.
Цены на продукцию устанавливают сами предприятия,
включая в нее значительные накладные расходы.
Несколько местных предпринимательских структур планируют проработку этого бизнеса в Житомире. Ситуацию можно оценить как предпроектную проработку.
Предполагаемая цена на хлебобулочные изделия и
ассортиментный перечень хлебобулочных изделий,
вырабатываемых заводами г. Житомир.
| Наименование |
Масса, кг |
Цена,в грн. |
| Хлеб "Дарницкий" из ржаной муки |
0.8 |
0.60 |
| Хлеб "Дарницкий" (подовый) |
0.9 |
0.80 |
| Хлеб "Оксий" |
0.8 |
1.00 |
| Хлеб "Славянский" из ржаной и пшеничной муки |
0.8 |
1.10 |
| Хлеб пшеничный из муки в/с |
0.7 |
1.30 |
| Хлеб пшеничный круглый (из муки 1 сорта) |
0.5 |
1.20 |
| Батон сдобный из пшеничной муки в/с |
0.4 |
0.65 |
| Батон нарезной из пшеничной муки 1 сорта |
0.4 |
0.70 |
| Батон к чаю |
0.4 |
0.55 |
| Батон "Апрельский" из пшеничной муки 1 сорта |
0.4 |
0.75 |
| Сдоба "Сибирская" из пшеничной муки в/с |
0.15 |
0.35 |
| Булка "Волжская" из пшеничной муки в/с |
0.2 |
0.40 |
| Батон из пшеничной муки 1 сорта |
0.15 |
0.35 |
Ожидаемый отпуск цен на этот вид продуктов питания позволяет создать реальный рынок этого ранее монополизированного бывшими госпредприятиями товара и при продуманной организации работы дает реальную возможность создать высокорентабельное производство. Основная проблема - получение современного высококачественного оборудования, позволяющего выпускать высококачественные изделия.
4.Стратегия маркетинга.
· Распространение товаров.
Производство(два комплекта минипекарен),на первом этапе предлагается разместить в одном из крупнейших районов города(Новоюжном).
Основными потребителями будут являться жители этого района. Продажа готовых хлебобулочных изделий в горячем виде планируется в одном из помещений минипекарни.
В дальнейшем продукция в расфасованном виде мелкими партиями будет поставляться работникам предприятия АО’ВИТА’, в столовые, детские сады, а также в другие торговые точки города с целью изучения рынка сбыта и размещения последующих комплектов оборудования.
· Ценообразование.
Ценовая стратегия базируется на конкуренции. Начальная цена продукции определялась исходя из сложившихся цен на аналогичную продукцию, путем калькуляции себестоимости с учетом цены на данный вид товара на внутреннем Украинском рынке.
Рассматривается возможное снижение стоимости материалов и издержек производства за счет сокращения брака при освоении изделия и снижения транспортно-заготовительных расходов.
· Основные причины приобретения изделий:
- Качество.
- Цена.
- Регулярные и постоянные поставки.
- Доставка покупателю.
- Свежесть товара.
5. План производства.
Производственные мощности двух минипекарен составляют 1600 кг в смену(смена-12 часов).
Для одной минипекарни необходимо:
-Высота помещения - 3.5 м.
-Площадь помещения - 50-80 м.кв.
-Обслуживающий персонал - 3 человека.
Перечень оборудования пекарни малой универсальной:
1.Машина для просеивания муки
2.Водонагреватель
3.Стол производственный
4.Весы циферблатные
5.Тестомесильная машина в комплекте с дежами
6.Дежеопрокидыватель
7.Тестоделительная машина
8.Тестокруглительная машина
9.Тестозакаточная машина
10.Расстоечный шкаф ШТР-18-01
11.Хлебопекарная печать ПХП
12.Стелажная тележка
13.Кондитерский лист
14.Хлебные форм
Поставляется
по просьбе заказчика
Торговым домом ‘Агроторгмаш’
г. Киев,тел.518-54-65,
518-40-55,
факс 518-00-69.
Для выход
действий:
· Разработка рабочего проекта по частичной реконструкции существующих помещений, инженерных коммуникаций и установке технологического оборудования для выпуска хлебобулочных изделий - январь 1999 года.
· Реконструкция и косметический ремонт арендуемого помещения (общей площадью 144кв.м)-
февраль 1999 года.
· Закупка и отправка в г. Житомир отечественного оборудования (две минипекарни с комплектом технологического оборудования) - март 1999 года.
· Монтажные, шефмонтажные и пуско-наладочные работы, обучение обслуживающего персонала, комплектация инженерным и вспомогательным оборудованием - март 1999 года.
· Подготовка производства, дальнейшее формирование рынка и выпуск первой партии хлебобулочных и кондитерских изделий - апрель 1999 года.
Охрана окружающей среды.
Производство не относится к разряду опасных для
окружающей среды, специальных ограничений в этой
области для данного типа производства не
предусмотрено.
6. Организационный план проекта.
Для реализации проекта предусматривается создание закрытого акционерного общества ‘ВИКТОРИЯ’,где в качестве учредителей выступают:
-АО’ВИТА’;
-другие акционеры(инвесторы).
Численность работников ЗАО ‘ВИКТОРИЯ’:
1.Директор
2.Зав.производством - гл.технолог
3.Главный бухгалтер
4.Бухгалтер
5.Механик-энергетик
6.Зав.магазином
7.Продавец-кассир
8.Продавец-кассир
9.Водитель автофургона
10.Электрик-водитель(сменщик)
11.Пекарь(бригадир)
12.Пекарь
13.Пекарь
14.Пекарь(бригадир)
15.Пекарь
16.Пекарь
17.Пекарь(бригадир)
18.Пекарь
19.Пекарь
20.Вспомогательный рабочий
21.Вспомогательный рабочий
Предметом деятельности общества определено:
- производство и реализация хлебобулочных
изделий
- маркетинг товаров и услуг
- торгово-закупочная деятельность
- оптовая, мелкооптовая и розничная
торговля
- предоставление различного рода услуг
юридическим и физическим лицам
- внешнеэкономическая деятельность
- производство товаров народного
потребления и иные виды деятельности,
не запрещенные законодательством
7.Юридический план.
Полное наименование:
Закрытое акционерное общество ‘ВИКТОРИЯ’.
Адрес: 428756, г.Житомир, пр.И.Яковлева, 1.
Тел.:(8350)521-35-33
Факс:(8350)520-15-49.
Директор ЗАО ‘ВИКТОРИЯ’: Витковская Виктория
Викторовна
Тел.:(8350)544-39-87
8.Финансовый план.
Проектом предусмотрено финансирование
капиталовложений на приобретение оборудования начиная с февраля 1999 года.
Финансовые затраты приведены в таблицах:
Капитальные затраты на организацию производства
(в расчете на 1 комплект оборудования)
| Наименование затрат |
Величина затрат тыс.грн. |
| Основное оборудование |
43.3/48.0 |
| Переоборудование помещений, косметический ремонт (общей площадью 144 кв.м) |
10 |
| Разработка проекта по привязке оборудования к строительным элементам помещения |
3.8 |
| Монтаж и наладка оборудования |
5.0 |
| Увеличение электромощности до 75 кВт. |
6.4 |
| Закупка торгового оборудования |
1.6 |
| Прочие |
1.6 |
| Непредвиденные расходы |
3.3 |
| Итого капитальных затрат |
76.0 |
Текущие расходы на производство
| Наименование затрат |
Величина затрат тыс.грн. |
| Сырье |
40.0 |
| Арендная плата |
8.5 |
| Коммунальные услуги |
3.3 |
| Обслуживание оборудования |
4.0 |
| Заработная плата (основная и дополнительная) |
50.0 |
| Амортизация основных средств |
8.1 |
| Отчисления в бюджет на соц.страхование (41%) |
21.5 |
| Налог на пользование автодорогами |
1.5 |
| Налог на благоустройство (3%) |
0.05 |
| Прочие расходы |
1.5 |
| Итого текущие расходы (без электроэнергии) |
138.45 |
| Себестоимость 1 кг (грн.) |
0.45 |
| Цена 1 кг (грн.) |
0.70 |
Финансовые результаты
(в расчете на 1 комплект оборудования в год)
| Статьи |
Величина тыс. |
затрат грн. |
| 1999 год |
2000 год |
|
| Объем продаж готовой продукции |
383 |
400 |
| Капитальные вложения |
75.2 |
- |
| Затраты на производство |
138.1 |
138.1 |
| Балансовая прибыль |
245.2 |
245.2 |
| НДС и федеральный налог 1-й год, с учетом льгот 37%, 2-й - 42% |
90.7 |
109.9 |
| Чистая прибыль |
62.6 |
151.9 |
| Нарастающим итогом |
62.6 |
151.9 |
| Окупаемость 1 комплекта оборудования |
0.8 лет |
9.Оценка риска и страхование.
· Общегосударственные факторы:
- Возможность изменения в налоговой полиции
государства(увеличение налогов с негосударственных
структур).
- Изменения в таможенной полиции государства(введение
экспортного налога иили режима квотирования или
лицензирования на производимую продукцию).
- Ухудшение условий расчетов с иностранными предприятиями -
покупателями продукции.
- Ухудшение экономического состояния предприятия-
поставщика, что может привести к снижению качества сырья
и уменьшения объемов поставок.
- Другие непредвиденные действия политического
характера(война,заговор и др.).
· Производственные факторы.
- Невозможность быстрого перехода к производству новых
видов продукции в случае резкого падения спроса.
- Резкие сезонные колебания цен на сырье и на продукцию
переработки.
· Коммерческие факторы.
- Снижение покупательской способности населения.
- Повышение цен на сырье в случае резкого увеличения спроса
на него.
- Изменение цен на взаимозаменяемые и сопутствующие товары.
· Природные факторы.
- Неурожай зерновых культур.
- Стихийные бедствия(землетрясение,пожар и др.).
· Сумма предполагаемого ущерба
:
- В размерах объемов напроизведенной продукции в случае простоев, связанных со срывами в поставке сырья и временными перебоями в снабжении электроэнергией.
- В размерах штрафов Министерства путей сообщения (МПС)в случае задержки ж/д вагонов более установленных нормативов при погрузо-разгрузочных работах.
· Организационные факторы упреждения рисков:
- Расширение круга поставщиков сырья.
- Проведение мероприятий, направленных на снижение себестоимости продукции, уменьшение количества затрат в процессе производства и транспортировки.
- Уделение особого внимания работе по обработке ж/д вагонов (оптимизация графиков прибытия - убытия поездов и погрузо - разгрузочных работ) для предупреждения финансовых санкций со стороны МПС.
- Поиск новых сегментов рынка с целью увеличения прибыли для покрытия возможных убытков.
- Страхование возможных убытков.
- Создание фонда покрытия убытков (отчисление от прибыли - 0.3%)
- Проведение профилактических работ для снижения вероятности крупных поломок оборудования.
- Проведение мероприятий по оздоровлению финансового состояния предприятия и предотвращения банкротства.
- Оптимизация транспортной задачи по привязке поставщиков к срокам начала запуска производства.
10.Стратегия финансирования.
Общий уставной капитал ЗАО’ЗЭиМ-Пек’ 260.0 млн.руб. формируется из:
1.Вклада АО ‘ЗЭиМ’ - 118.4 млн.руб.(45% уставного фонда);
2.Вклада других акционеров(инвесторов) - 141.6 млн.руб.(55% уставного фонда).