ЗМІСТ
1. Резюме
2. Опис підприємства
3. Характеристика діяльності й продукції
4. Дослідження та аналіз ринку збуту. Маркетинг і збут продукції
5. Точка беззбитковості
6. План виробництва
6.1 Перелік необхідного встаткування і пристосувань
6.2 Річна потреба в матеріальних ресурсах
6.3 Розрахунок всього витрат на виробництво
7. Фінансові результати діяльності
8. Потенційні ризики
залізобетонний кошторисний маркетинг беззбитковість ризик
1. Резюме
Бізнес-план спрямований на обґрунтування підприємницької діяльності в сфері виробництва залізобетонних виробів для використання різними підприємствами, організаціями, а також населенням в Херсонській області.
Для організації цієї діяльності потрібно легко доступна сировина, тобто щебені, пісок, цемент, пластифікатор, барвник. Метод виробництва продукції досить простий і не вимагає висококваліфікованої праці й великого досвіду.
Аналіз ринку показавши наявність незадовільного попиту. Ринок має досить вільну нішу, на якій планується здійснити діяльність із метою задоволення існуючої потреби. Загальна кошторисна вартість проекту оцінюється в 104400 грн.Реалізація бізнес-проекту уможливить:
· збереження і зміцнення позицій підприємства на ринку відповідної продукції;
· підвищення рентабельності виробництва залізобетонних конструкцій;
· задоволення потреб ринку у високоякісних залізобетонних конструкціях широкого асортименту, що відповідають міжнародним стандартам.Проведені розрахунки показують, що для початку виробничої діяльності необхідні інвестиції в сумі 19644 грн., для чого планується використати засоби соціальної допомоги, надаваної Фондом загальнообов'язкового державного соціального страхування України на випадок безробіття, а також особисті заощадження в сумі 51000 грн..
Розширення бізнесу планується проводити за рахунок прибутку, одержуваної від виробництва продукції за перший рік.За результатами першого року діяльності планується отримати прибуток у сумі 31756 грн. і повернути вкладені кошти.Таким чином, наведені результати фінансової оцінки даного проекту свідчать про гарні перспективи розвитку бізнесу й про доцільність його організації.
2. Опис підприємства
Приватне підприємство "Дольче - Вітта Інтернешинал" пропонує організацію проекта в сфері виробництва залізобетонних виробів для використання різними підприємствами а так само населенням у Херсонській області.
Приватне підприємство "Дольче - Вітта Інт." засноване в 2010 році однією фізичною особою.
Форма організації: фізична особа, приватний підприємець.
Система оподаткування: єдиний податок.
Фірма зареєстрована в Херсонській області, Україна.
Свідчення про державну реєстрацію № 365 від 19 грудня 2010 року.
Власником фірми є Іванов Іван Іванович.
Структура організації передбачає на початковому етапі самостійну діяльність від пошуку клієнтів до реалізації продукції, тобто без залучення трудових ресурсів.
У перспективі планується використати підсобних робітників, а потім учнів і професійних робітників, що мають досвід роботи із сучасними будівельними матеріалами.
Адреса: 74660 Херсонська область, Україна
смт. Горностаївка, вулиця Перемоги 77а
тел. (055)444-23-45-23, (e-mail) dol_vitta@.com
3. Характеристика діяльності та продукції
Підприємницька діяльність спрямована на виробництво залізобетонних виробів, в частковості секцій заборів різних конструкцій, конфігурацій і наповнюваності.
Останнім часом такі вироби користуються попитом як у населення, так і у підприємств та організацій.
Підвищений попит має підставу життєздатності. Вироби відрізняються високою якістю, довговічністю, відповідають високим архітектурним показникам європейського рівня і, порівняно не високою вартістю, що розширює коло споживання. Зазначена продукція призначена для споживача зі середнім статком.
Виробництво продукції планується здійснювати на території присадибної власної ділянки розміром 30м² під спеціально обладнаним навісом. Виробництво буде забезпечено необхідним спеціальним устаткуванням і пристосуваннями.
На початковому етапі передбачається не використовувати найману робочу силу. Маючи досвід роботи у виробництві залізобетонних виробів, планую самостійно виконувати їхнє виробництво, а також займатися дослідженнями ринку, пошуку замовників, придбанням матеріалів для виробництва.
У перспективі планується підготувати учнів і розширити бізнес. Основне завдання здійснення ефективної діяльності - завоювати відповідну репутацію на ринку, завдяки високій якості виготовленої продукції, застосуванню особливої технології, доступним цінам, індивідуальному підходу до кожного клієнта.
Доставку готової продукції планується проводити своїм транспортом, спеціально пристосованим для цих цілей.
4. Дослідження та аналіз ринку збуту
Маркетинг і збут продукції
Дослідивши ринок і визначивши його потребу в залізобетонних виробах, прийшов до висновку, що в нашому регіоні сьогодні відсутнє їх виробництво. Виробництво таких виробів є в м. Каховка, що становить більше 50 км по відстані. Тому, бажаючих здобувати в Каховці вироби і доставляти на таку відстань - дорого й ризиковано через бій при транспортуванні.
Аналіз ринку показавши високий рівень попиту й нульовий рівень задоволеності. Для споживачів, готових придбати забірні конструкції, тім більше на місці, становить 28%. Крім того, у районі моєї діяльності перебувають й інші підприємці. Маючи свої торгівельні точки (магазини, бари, кафе, ларьки) намагаються додати їм певний архітектурний вид.
Крім того, у перспективі, при розширенні бізнесу передбачається частина готової продукції реалізовувати через магазини будівельних матеріалів, у яких такої продукції немає.
Як указувалося вище, основними моїми конкурентами є виробники, які перебувають у м. Каховці. Тому, на період розвитку підприємницької діяльності маю конкурентні переваги:
• виготовлення залізобетонних конструкцій на місці проживання;
• доступний рівень цін, нижче, ніж у конкурентів за рахунок транспортних витрат;
• рівень технології відповідає європейським стандартам;
• досить вільна ніша ринку.
Аналіз ринку показав, що дана діяльність у нашому регіоні розвинена слабко, а потреба на залізобетонні вироби є, так як хто часто, хто рідко, але всі проводять як капітальні, так і поточні ремонти, міняють забори, що прийшли в непридатність, і при цьому вибирають варіанти заміни, що забезпечують довговічність, надійність, а також відповідний дизайн.
Для забезпечення достатньої кількості покупців для переходу потенційних клієнтів у розряд реальних і постійних розроблена маркетингова стратегія, що забезпечує ефективне просування товару на ринку за рахунок;
• розширення асортиментів виготовлених конструкцій;
• доставки виробів до місця монтажу;
• виконання конструкцій по ескізах замовників;
• використання цін нижче ринкового рівня.
Залучати клієнтів, формувати їхню поінформованість про організації виробництва залізобетонних виробів планується через:
• інформацію в районній газеті щомісяця про перелік продукції і її цін;
• залучення родичів, знайомих, друзів, які знають про мою підприємницьку діяльність.
Ціни на вироблену продукцію будуть формуватися на основі витрат і забезпечення рівня рентабельності.
Таким чином, користуючись продукцією, виготовленої в результаті моєї діяльності, споживачі будуть мати подвійну вигоду: з одному боку - економія сил, години й засобів, з іншого боку - повне задоволення в цій сфері.
Прогноз обсягів продажу на найближчі 4 роки.
Собівартість 1м² конструкції : 72644 : 2900 = 25 грн.
Ціна = 36 грн., Кількість 1м² = 2900 м²
У1
= Q1
∙ Ц1
= 36 ∙ 2900 = 104400грн. - дохід за 1 рік
У2
= Q1
∙ Ц1
∙П ∙ ka = 36 ∙ 2900 ∙ П ∙ ka = ____ - дохід за 2 рік
У3
= У2
/У1
∙ У2
= ____ - дохід за 3 рік
У4
= У2
/У1
∙ У3
= ______ - дохід за 4 рік
38.5 ∙ 2900 = 111650грн. – за 2 рік
За 3 рік = 111650/101500 ∙ 111650 = 122815 грн.
За розрахунковий пері
| Назва | Роки | |||
| 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | |
| Залізобетонні конструкції, м² | 2900 | 3480 | 4060 | 4640 |
5. Точка беззбитковості
| Показники | Значення, грн. |
| Ціна реалізації за 1м² конструкції | 36 |
| Змінні витрати на одиницю продукції | 25 |
| Постійні витрати | 72644 |
1. Знаходимо маржинальний дохід:
МД = 36 – 25 = 11 грн.
2. Знаходимо точку беззбитковості в натуральному виразі:
Qб = 72644/11 = 6604 од.
3. Знаходимо маржинальний дохід у відносному виразі від виторгу від реалізації:
МД%
= 11/36 = 0.31
4. Знаходимо межу рентабельності:
МР = 72644/0.31 = 234335 грн.
5. Дохід = Ц ∙ Q +П = 25 ∙ 2900 +31756 = 104256 грн.
6. Побудова графіка точки беззбитковості
Сз(Q) – умовно-змінні витрати;
Сп(Q) – умовно-постійні витрати;
Д – дохід від виробництва;
Qб
– точка беззбитковості, чим більше умовно-постійні витрати тим більший рівень беззбиткового виробництва.
6. План виробництва
Форма організації діяльності - фізична особа, приватний підприємець.
Система оподатковування - єдиний податок.
Структура організації передбачає на початковому етапі самостійну діяльність від пошуку клієнтів до реалізації продукції, тобто без залучення трудових ресурсів.
У перспективі планується використати підсобних робітників, а потім учнів і професійних робітників, що мають досвід роботи із сучасними будівельними матеріалами.
Технологія і процес виробництва
Залізобетонні конструкції виготовляються з вітчизняної сировини - щебень, пісок, цемент, арматур. Допоміжні матеріали, такі як пластифікатор, барвник використаються закордонного виробництва.
Технологічний процес виробництва полягає в наступному:
• всі компоненти змішуються в бетономішалці в строго витриманих пропорціях;
• отриманий розчин з бетономішалки викладається у форми й ущільнюється. Форми розташовуються на спеціально обладнаній гладкій поверхні;
• для міцності виробу технічний процес передбачає сушіння виробів під навісом, уникаючи влучення прямих сонячних жарких променів, а також дощу й снігу;
• після повного висихання, вироби піддаються шліфуванню, їх складують і залишають для витримки.
6.1 Перелік необхідного встаткування і пристосувань
| Найменування встаткування | Кількість | Ціна, грн | Сума, грн. | Амортиз. Відрахування і зношування |
| 1. Бетономішалка, шт. | 1 | 3200 | 3200 | 480 |
| 2. Автомобіль із прицепом б/у, шт. | 1 | 5000 | 5000 | 750 |
| 3. Інструменти, комплект | 1 | 250 | 250 | 250 |
| 4. Форми: ПФ-1 | 2 | 20 | 40 | 40 |
| ПФ-2 | 2 | 25 | 50 | 50 |
| ПФ-3 | 2 | 30 | 60 | 60 |
| РАЗОМ: | 8600 | 1630 |
6.2 Річна потреба в матеріальних ресурсах
| Найменування матеріалів | Норма витрати кг на 1 м2 | Кільк. м2 | Витрата матеріалів, на вип. тн | Ціна, грн. | Сума, грн. |
| Щебені | 30 | 2900 | 87 | 55 | 4785 |
| Пісок | 15 | 43,5 | 11 | 478 | |
| Цемент | 15 | 43,5 | 360 | 15660 | |
| Арматури | 10 | 29 | 910 | 26390 | |
| Пластифікатор | 0,4 | 1160 кг | 5 | 5800 | |
| Барвник | 0,2 | 580 кг | 6 | 3480 | |
| Вода | 3,5 | 10150л | 0,5 | 5075 | |
| РАЗОМ: | 2900 | 61668 |
Витрата електроенергії на 2900 м2 конструкцій:
1. Бетономішалка (1,5 кВт) - 45 хв/м2, на весь обсяг 4350кВт по тарифі 0,35 = 1523 грн.
Транспортні витрати:
1. Для перевезення сировини орендується вантажний транспорт по тарифі 2,50 грн за тн/км. У середній сировині перевозитися на відстань 30 км, тоді вартість однієї поїздки складі 75 грн, а всього поїздок 41, тому річні витрати складуть 3075 грн.
2. Для доставки готової продукції клієнтові власним транспортом, у середньому на відстань до 3 км. Виходячи з вантажопідйомності а/м 2 секції, а за рік обсяг продажів складі 480 секцій (2 - 6 м) або 240 поїздок по 6 км (туди й назад по 3 км), тобто всього 1440 км. Витрата бензину при цьому (з розрахунку 8 л на 100 км пробігу) складі 115л* 8,50 =977.5 грн.
Разом транспортних витрат – 4052.5 грн.
6.3 Розрахунок всього витрат на виробництво
| № п/п | Елементи витрат | Торба, грн. |
| 1. | Матеріальні витрати | 61668 |
| 2. | Амортизаційні відрахування | 1630 |
| 3. | Єдиний податок (300∙12) | 3600 |
| 4. | Транспортні витрати | 4053 |
| 5. | Електроенергія | 1523 |
| 6. | Витрати на рекламу | 120 |
| 7. | Інші (реєстрація й т.д.) | 50 |
| Усього витрат: | 72644 |
7. Фінансові результати діяльності
Дата початку реалізації проекту – 02.01.2010 року. Фінансування проекту здійснюється за рахунок власних коштів, без залучення кредиторів.
Щорічний амортизаційний потік за проектом становить - 104400 грн., загальна величина за розрахунковий період - 234335 грн. Зростання обсягів виробництва зумовлює відповідну зміну величини оборотних коштів.
Собівартість 1 м2 конструкції: 72644 : 2900 = 25 грн.
Прибуток 21% 5 грн.
Оптова ціна 30 грн.
ПДВ 20% 6 грн.
Відпускна ціна 36 грн.
Виторг від реалізації продукції складає: 2900 ∙ 36 =104400 грн.
при витратах 72644 грн.
Таким чином, прибуток першого року діяльності очікується 31756 грн. При цьому вкладені кошти окупаються протягом першого року діяльності.
8. Потенційні ризики
У моїй діяльності можливі наступні види ризиків:
· коливання попиту на продукцію;
· поява конкурентів;
· зниження платоспроможності клієнтів;
· хвороба підприємця й ін.;
· збільшення вартості сировини й тарифів на електроенергію й транспортні послуги, які можуть бути мінімізовані за рахунок зниження відпускних цін при перших трьох видах ризиків і за рахунок підвищення цін при четвертому виді ризиків.
Орієнтовані заходи зі зниження рівня проектних ризиків:
· пошук нових споживачів продукції;
· розширення кольорового асортименту оздобленої плитки;
· проведення низки рекламних заходів для презентації на ринку нових виробів.