Министерство образования Республики Башкортостан
ГОУ СПО Кумертауский авиационный техникум
Курсовой проект
По дисциплине «экономика отрасли»
Тема «Экономическое обоснование автоматизации предприятия»
ООО «Стройматериалы»
Выполнил: студентка группы
АСУ 404 к-9 Макарова Е.А.
Проверил: преподаватель
Мешкова Л.А.
2. Расчет капитальных вложений
В этом разделе необходимо определить размер инвестиций
Потребляемых для реализации данного проекта.
Так как в данной работе будут рассматриваться варианты вложения средств, направленные на компьютеризацию управленческого труда, то общий оббьем инвестиций в этом случае сложится из стоимости вычислительной техники, ремонтного оборудования, стоимости приобретаемых программных средств, затрат, связанных с обучением или переподготовкой персонала, затрат на переоборудование помещений для этой работы, на ремонт, мебель и т.д. Расчет инвестиций производства по форме, приведенной в таблице 1.0
Капитальные вложения (КВ) определяются по формуле;
КВ = Соб+Спо+Сд+Спр
Где Соб-стоимость обучения персонала
Спо – стоимость программного обеспечения
Сд- стоимость доставки оборудования
Спр- стоимость проектных работ по привязке устройства управления, к условиям заказчика.
Таблица 1.0-Стоимость покупных средств
| № |
Наименование |
Обозначение |
Колличество (шт) |
Цена(руб) |
Сумма(руб) |
| 1 |
Компьютер |
Скомп |
2 |
20000 |
40000 |
| 2 |
Принтер |
Спр |
1 |
4500 |
4500 |
| 3 |
Стол |
Стол |
2 |
2000 |
4000 |
| 4 |
Стул |
Стул |
2 |
1000 |
2000 |
| 5 |
Кассовый аппарат |
Скас |
1 |
6500 |
6500 |
| 6 |
Кабель |
Скаб |
4 |
10 |
40 |
| 7 |
Шкаф |
Сшкаф |
2 |
4000 |
8000 |
| 8 |
Сканер |
Сскан |
1 |
1500 |
1500 |
| 9 |
Кондиционер |
Сконд |
1 |
10000 |
10000 |
| итого |
76540 |
Стоимость доставки оборудования определиться, руб:
Сд=Спс*(1+ТЗР/100)
Где Спс- стоимость покупных средств
ТЗР- транспортно заготовительные расходы (8-%)
Сд- 76540*(10%+1/100)=84194
76540+84194=160734
Стоимость пректных работ по привязке устройства управления к условиям заказчика определится:
Спр=Кпр*Спс
Где
Кпр=3%
Спс - стоимость покупных средств
Спр= 0,003*76540=2296руб
Стоимость програмнного обеспечения:
Спо= Сбд + Суп
Сбд- стоимость базы данных (СБД=5000)
Суп-стоимость управления программ (Суп-7000)
Спо=5000+7000=12000
Стоимость обучения персонала:
Соб=Чоп*Ооп+Чн*Он
Где Чоп-число операторов после модернизации 2 человека;
Ооп – Стоимость обучения одного оператора (Ооп= 25000)
Чн- число наладчиков после модернизации-1человек;
Он-стоимость обучения одного наладчика (Он=24000)
Получаем:
Соб=Чоп*Оон*Чн*Он
Соб=2*25000+1*24000=74000
Дополнительные капитальные вложения составят:
КВУ= СОБ+Соп+СД+Спр
КВ=74000+12000+84194=170194
3.Расчет годовых эксплуатационных (текущих) затрат:
Годовые эксплуатационные издержки (И1)определяется суммированием следующих затрат:
И1=Изпо+Ито
Где Изпп- годовая зработная плата работающих
Итоговые затраты на ремонт и техническое обслуживание оборудования руб;
Число операторов определится:
Чоп 1=2
Число наладчиков определится:
Чн 1=1
Число уборщиков определится:
Чуб 1=2
Построим таблицу фонда заработной платы
| №
|
Наименование показателей |
Оператор |
Директор |
Кассир |
Уборщица |
Всего |
| 1
|
Оклад |
6000 |
12000 |
5000 |
2400 |
25400 |
| 2
|
Премия 25% |
1500 |
3000 |
1250 |
600 |
6350 |
| 3
|
Уральская надбавка 15% |
1125 |
2250 |
937 |
450 |
4762 |
| 4
|
Дополнительная З/П 20% |
1200 |
2400 |
1000 |
480
|
5080 |
| 5
|
ФЗП |
9825 |
19650 |
8187 |
3930 |
41592 |
| 6
|
Отчисление в бюджет 26,2% |
2574 |
5148 |
2144 |
1029 |
10895 |
| 7
|
ФОТ (год) |
136389 |
272778 |
113641 |
54549 |
577357 |
| 8
|
Кол-во человек |
1 |
1 |
1 |
1 |
4 |
Таблица 3.2- Фонд заработной платы
Оклад- фиксированная заработная плата за один месяц.
Премии: П=Р*кПЧ равен (25-45%)
Уральская надбавка: У= (О+П)*кУН, где кУН- это уральская надбавка
Д=(О+П+У)*к, где к равен (0,14-0,2%)
Фонд заработной платы персонала: ФЗП*0,262
Фонд оплаты труда: ФОТ= (ФЗП+ОвБ)* Колл-во человек *11 месяцев
Откуда годовой фонд заработной платы персонала:
Изпо1 = 136389+272778+113641+54549=577357
Годовые затраты на техническое обслуживание и ремонт установки
(Ну=15000)
N- Количество обслуживаемых установок
ИТО=2*15000=30000
Годовые эксплуатационные издержки до модернизации установки составят:
И1= 667040+30000=697040
Проведем расчет годовых эксплуатационных издержек для оптимальной системы управления.
Годовые эксплуатационные издержки (И2) после модернизации установки определится суммированием тех же затрат, что и базовом варианте.
Число операторов определится:
Чоп1==2 (человек)
Число наладчиков определится следующим образом:
Чн1=1 (человек)
Число уборщиков определится:
Чуб1=2 (человек)
Число директоров определится:
Чд1=1 (человек)
Годовая заработная плата рабочих Изпо 2, определится по формуле:
Изпо2= Чоп1*Зоп1+Чн1*Зн1*Зуб1+Чд1+Зд1
Где Чоп 1=1 (человек);
Чн=1(человек);
Чуб=1(человек);
Чд =1(человек);
Откуда годовой фонд заработной платы персонала после модернизации установки:
Изпо2 = 136389+272778+113641+54549=577357
4. Определение экономической эффективности
Годовой экономический эффект от внедрения оптимальной системы управления за один год эксплуатации, руб.
Эгод = (С1+Ен*К1)-(С2+Ен*К2)
С1-себестоимость продукции по базовому варианту в расчете на годовой продукт;
С2- себестоимость продукции на год;
К1- капитальные вложения по базовому варианту в расчете на годовой объем продукции;
К2-капитальные вложения в расчете на годовой объем продукции;
Ен- нормативный коэффицент эффективности капитальных вложений(Ен=0,42);
Эгод=С1-С2-Ен*КВ, где КВ=К2-К1- дополнительные капитальные вложения
Себестоимость продукции в расчёте на годовой объём продукции:
С1=И1+Спс1*Р1
С2=И2+Спс2*Р2, где Р1,2- амортизационные отчисления на восстановительное оборудование
(Р1=0,2 ,Р2=0,125)
Спс1- стоимость управления по базовому варианту
(Спс1=35000руб.По данным предприятиям)
С1=697040+35000*0,2=704040
С2(после модернизации)
Годовой экономический эффект равен:
Эгод=С1-С2-0,42%
В связи с тем, что внедрение предполагаемого устройства управления связано со значительными объёмами капитальных вложений, то на ряду с величиной годового экономического эффекта необходимо определить срок окупаемости дополнительных капитальных вложений , рассчитывается по формуле:
Ток=к2-к1/С1-С2
Ток=170194/(694348-667040)=8,380
Величину фактического коэффициента эффективности дополнительных капиталовложений Еф, определяется следующим образом
Еф=С1-С2/К2-К1
Еф=(694348-667040)/170194=0,160
Полученные фактические данные Ток и Еф сравниваются с нормативными значениями этих показателей Токн = 3года и Ер=0,33
Ток=8,380 больше Еф0,160
На основании полученных значений составим таблицу ТЭП:
Таблица:
Показатель до модернизации после модернизации
1. кап.влож.на внедр. 35000 170194
2. себестоимость
3. ФЗП персонала 694348 667040
4. Срок окупаемости 3 0,54
5. Годовой экономич.эф.
6. Число работников 5 4
5.Амортизация
Амортизация:
1. Постепенное снашивание фондов ( оборудование, здание, Сооружений)и перенесение их стоимости по частям на вырабатываемую продукцию.
2. Уменьшение ценности имущества, облагаемого налогом.
Амортизация обусловлена особенностями участия основных средств в процессе производства. Основные средства участвуют в процессе производства длительный период ( не менее один год).При этом они сохраняют натуральную форму, но постепенно изнашиваются.
Амортизация
= (Скомп+Сприн+ Скас+Скан+Скон)*0,33/100=62500*0,33/100=20625
Хин=(Стул+Стол+ Скап+Сшк)*0,45/100=14040*0,45/100=631
20625+631=21256
1.Расчет затрат на электроэнергию
1. Э=Твт+О
2. Твт=(М*Спр*Fg*Кз*Ц)/КПД
3. О=(S*40Вт*Кз*Ц*220)
Э- общи затраты на электроэнергию
Твт- Выч. Техника
О- освещение
М- потребление энергии одним компьютером
Спр-Число комп.
Fg-общий фонд времени
S – площадь здания
Кз- коэф.загрузки
М= 0,5/ч; Fg= 3600Н/ч; Кз=0,8; Ц=1,58; Спр=7; КПД=0,85
Ос вещение 2м квадрат помещение сост.40Вт
Твт=(0,5*2*3600*0,7*1,58)/0,85=4684
О=(25,2*40*0,8*1,58*2200)/1000=2803
Э=Ттв+О= 4684+2803=7487
Издержки
Амортизация 21256
Зар пллата557357
Электроэнергия 7487
Таблица смета:
1. Амортизация-2156(руб.)
2. Электроэнергия-26740(руб.)
3. Капремонт-5840(0,5%)(руб.)
4. З/П-174764,48(руб.)
5. Прочие расходы- 42(руб.)
6. Всего = 272784(руб.)
Таблица РСЭО:
1.Электроэнергия тех. -1*2400*0,8*0,8*0,8/0,9=1365(руб.)
2.Ремонтн. Оборуд.-2100 (руб.)
3.Амортизация.-21256 (руб.)
4.Прочие расходы.-1631.(руб.)
5.Всего:=26352(руб.)
Таблица цеховые расходы:
1.174764,48 (руб.) с отчислением в бюджет
2. Электроэнергия на хоз. нужды-7487 (руб)
3.Амортизация здания- 2025(руб.), инвентарь- 38145(руб.)
4. Ремонт здания- 940(руб.)
Хоз. Инвентарь-6565(руб.)
5. Изобретательство-550(руб.)
Охрана труда-800 (руб.)
Малоценный инвентарь-300(руб.)
Всего:=210636,48(руб.)
Ипост.=Ц.Р+РСЭО=236988,48(руб.)