Учреждение образования
«Частный институт управления и предпринимательства»
Кафедра Экономика предприятия
КУРСОВАЯ РАБОТА
на тему «Производство тротуарной плитки вибропрессованой ООО «Селидор»»
по дисциплине _____Бизнес-план_предприятия__________
Минск 2008
Резюме
Настоящий бизнес-план разработан с целью определения стратегии развития Общества с ограниченной ответственностью «Селидор» на 2008-2010 гг.
Основными целями организации являются:
- занять наибольшую долю рынка за счёт потеснения конкурентов;
- увеличить объём продаж;
- увеличить чистую прибыль;
- повысить качество продукции;
- увеличить ассортимент продукции.
Основным видом деятельности общества является производство тротуарной плитки.
Возглавляет общество генеральный директор, назначенный собранием учредителей. В 2008-2010 гг. списочная численность работников будет составлять 16 человек.
Управление обществом осуществляется в соответствии с законодательством Республики Беларусь и Устава.
Миссия предприятия – это удовлетворение потребностей строительных фирм и населения в плитке тротуарной. Рынок по данному виду продукции полностью не занят, свободная доля рынка – 31%. Предприятию необходимо занять данную долю рынка.
Для того чтобы потеснить конкурентов, необходимо снизить цены на продукцию за счёт снижения её себестоимости без ущерба качества продукции. Необходимо увеличить объёмы продаж за счёт привлечения новых клиентов, или привлечь внимание клиентов фирм - конкурентов. Необходимо усилить рекламную кампанию. За счёт увеличения объёмов продаж и доли рынка увеличивается чистая прибыль.
Предприятие имеет все шансы быть прибыльным и приносить постоянный доход. Такие качества продукции, как низкая цена, высокое качество, использование экологически чистого сырья, высокий спрос, производственный процесс осуществляется на основании ноу-хау предприятия, на универсальном оборудовании, наличие заключённых договоров на изготовление плитки выведет предприятие на лидирующую позицию на данном рынке и обеспечит её постоянный рост.
Проект рискованный, однако, защищённость проекта определяется 100% реализацией продукции по договорам.
Планируется довести объёмы производства продукции до следующих показателей:
2008 год - 485000 тысяч штук;
2009 год - 509250 тысяч штук;
2010 год - 533500 тысяч штук.
Сильными сторонами продукции является:
- организация может определить тот сегмент рынка, на который ориентирована продукция;
- невозможно копирование продукции;
- продукция качественна, изготовлена из экологически чистого сырья, долговечна, имеется несколько вариантов формы плитки;
- организация может эффективно довести свою продукцию до потребителей, на которых она ориентирована;
- продукция может конкурировать с продукцией др. производителей по качеству, надёжности, цене, эксплуатационным и др. товарным характеристикам.
- есть идеи относительно новых видов продукции;
- проводится регулярная модификация продукции в соответствии с запросами клиентов;
- продукция имеет сертификат качества.
Технологический процесс производства плитки тротуарной ООО «Селидор» осуществляется в 3 стадии:
1. Подготовительная (развес компонентов, смешивание; выгрузка раствора в емкость).
2. Обрабатывающая (формовка изделий, термообработка).
3. Заключительная (распалубка изделий, укладка на поддоны, упаковка поддонов).
Маркетинговая стратегия предприятия - проникновение с товаром рыночной новизны на свободный сегмент рынка за счет стратегии низких цен.
Общая сумма прибыли за 2008-2010 гг. составит 254,6 млн. руб. Рентабельность на 2008 год составит 10%.
В перспективе предполагается расширить ассортимент продукции: изготовить облицовочную плитку для цоколя.
1. Характеристика предприятия
Общество с ограниченной ответственностью «Селидор» было создано в марте 2001 года. Предметом деятельности ООО «Селидор» является производство тротуарной плитки.
Юридический адрес фирмы: 223056, Минский р-н, п/о Сеница, пос. Юбилейный, 7
Форма собственности – частная;
Организационно – правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью (ООО);
Вид деятельности – производство;
Размер уставного капитала: 300000000 рублей;
Банк фирмы: ОАО «АСБ Беларусбанк»;
Расчётный счёт: 3012652320009
Руководство фирмы:
Генеральный директор: Карпейчик С.П.
Главный бухгалтер: Потеряйченко А.В.
Оплата директора, главного бухгалтера – повременная; основного и вспомогательного персонала – почасовая.
Главной целью общества является получение прибыли за счет производства и реализации конкурентоспособной продукции.
Основными целями организации являются:
- занять наибольшую долю рынка за счёт потеснения конкурентов;
- увеличить объём продаж;
- увеличить чистую прибыль;
- повысить качество продукции;
- увеличить ассортимент продукции.
В настоящее время заключены договора с 9 юридическими лицами на изготовление плитки тротуарной, с тремя магазинами «Стройматериалы» на реализацию плитки тротуарной на продажу по образцам. Условия оплаты по мере отгрузки каждые 3 дня. Запас сырья и материалов планируется в размере 3 дней. Оплата поставщикам – согласно заключённым договорам осуществляется по мере поставки каждые 3 дня.
2. Описание продукции
Основным видом деятельности является выпуск плитки бетонной для тротуаров вибропрессованной марки П 20.10.6-М-а СТБ 1071-97.
Данная продукция соответствует требованиям технических нормативных правовых актов СТБ 1071-97 «Плиты бетонные и железобетонные для тротуаров и дорог. Технические условия» п.п 4.5.2, 4.5.6, 4.5.7, 4.5.9,4.5.14, 4.8.1, что подтверждается наличием сертификата качества № 0040384 серия А (Приложение № 6 выданным УП «НИИСМ», Министерство архитектуры и строительства.
Сильные стороны продукции:
- организация может определить тот сегмент рынка, на который ориентирована продукция;
- невозможно копирование продукции;
- продукция качественна, изготовлена из экологически чистого сырья, долговечна, имеется несколько вариантов формы плитки;
- организация может эффективно довести свою продукцию до потребителей, на которых она ориентирована;
- продукция может конкурировать с продукцией др. производителей по качеству, надёжности, цене, эксплуатационным и др. товарным характеристикам.
- есть идеи относительно новых видов продукции;
- проводится регулярная модификация продукции в соответствии с запросами клиентов;
- продукция имеет сертификат качества.
Товар не имеет слабых сторон.
3. Стратегия маркетинга
Проведенные маркетинговые исследования по предлагаемой продукции свидетельствует о существовании значительного объема спроса на плитку бетонную для тротуаров вибропресованную.
В соответствии с исходными данными оценки рынка сбыта следует, что наиболее перспективными рынками сбыта, являются областной центр и населённые пункты в радиусе 100 км, так как там высокий уровень спроса и не высокая удовлетворённость этого спроса и достаточно высокая доля потребителей, готовых купить продукцию. Платёжеспособный спрос составляет 130000 штук плитки тротуарной в год.
Основным конкурентом ООО «Селидор» является ОАО «М», за счет низкой цены на свою продукцию, однако, в виду значительно больших сроков поставки продукции, не следует ожидать серьезной конкурентной борьбы. Вторым конкурентом общества является ООО «П». Объем спроса, который готовы удовлетворить конкуренты 90000 штук, таким образом величина неудовлетворённого спроса составляет 40000 штук.
Таблица 1. Анализ и оценка конкурентов
| № п./п.
|
Характеристика конкурирующей продукции
|
ООО «П»
|
ОАО «М»
|
| 1 |
Объём продаж, шт. |
30000 |
60000 |
| 2 |
Занимаемая доля рынка,%. |
23 |
46 |
| 3 |
Уровень цены, руб. за шт. |
28,40 |
25,50 |
| 4 |
Финансовое положение (рентабельность),%. |
19% |
21% |
| 5 |
Уровень технологии
|
средний |
средний |
| 6 |
Качество продукции
|
не всё сырьё, используемое для производства, экологически чистое |
высокое |
| 7 |
Расходы на рекламу
|
пресса и телереклама |
пресса и телереклама |
| 8 |
Привлекательность внешнего вида
|
стандартная упаковка |
упаковки нет |
| 9 |
Время деятельности предприятия на рынке |
1 год |
10 лет |
Вывод
Таким образом, основным конкурентом является ОАО «М», так как он занимает наибольшую долю рынка, у него ниже цена на товар, он находится на рынке уже длительное время.
В данное время деятельность ООО «Селидор» охватывает только внутренний рынок страны. Но важно отметить, что план маркетинговых действий включает комплекс действий, включая товарную, ценовую, сбытовую политику и стратегию, направленных на завоевание доли внешнего рынка.
Маркетинговая стратегия предприятия предусматривает:
- создание новых видов продукции;
- проникновение с товаром рыночной новизны на свободный сегмент рынка, и завоевание части рынка;
- рекламная деятельность в различных формах;
- участие в выставках и ярмарках.
В соответствии с условиями договоров купли - продажи канал распределения товара: производитель - потребитель.
Выбор метода ценообразования основан на заранее определённом размере прибыли, поэтому при планировании цены использован метод ценообразования – «затратный метод».
Цена = себестоимость + прибыль + НДС
Прибыль закладывается по годам на уровне 10% от себестоимости, следовательно отпускная цена предприятия при ставке НДС 18% в 2008г. составит 2241 руб.
Рыночная цена на тротуарную плитку по состоянию на 01.01.2008 составила 2679 руб.
Таблица 2. Ценовая политика организации
| № п./п.
|
Постановка вопроса
|
Характеристика и оценка фактического состояния дел
|
| 1. |
На сколько цены отражают издержки Вашего предприятия, конкурентоспособность товара, спрос на него? |
Цена включает в себя все издержки производства. Она обеспечивает конкурентоспособность товара, спрос на него. |
| 2. |
Какова вероятность реакции покупателей на повышение (понижение) цены? |
Если цены снизятся, то часть клиентов перейдёт к нам от конкурентов, если цена повысится, то ничего не изменится. |
| 3. |
Как оценивают покупатели уровень цен на товары Вашего предприятия? |
Уровень цен на предприятии намного ниже, чем у конкурентов |
| 4. |
Используется ли предприятием (фирмой) политика стимулирования цен? |
Не используется
|
| 5. |
Используется ли предприятием политика стандартных цен? |
Не используется |
| 6. |
Как действует предприятие, когда конкуренты изменили цену? |
Предприятие не изменяет цены |
| 7. |
Известны ли цены на товары Вашего предприятия потенциальным покупателям? |
Да, указаны в договорах.
|
Ценовая стратегия предполагает:
- использование механизма гибких цен в зависимости от сезона;
- низкая цена при хорошем качестве продукции;
- разработку системы льгот и скидок в зависимости от условий поставки.
4. План производства
В соответствии с заключёнными долгосрочными договорами с основными покупателями продукции (9 договоров) объём реализации тротуарной плитки на 2008 год составляет 485000 шт.
В 2009 году он должен увеличиться на 5%, а в 2010 году на 10% по сравнению с 2008 годом.
Производственная программа представлена в таблице:
Таблица 3. План производства
| Показатели
|
2008
|
2009
|
2010
|
|||
| Коэффициент роста объёмов выпуска продукции |
Объём выпуска продукции с учётом коэффициента роста |
Коэффициент роста объёмов выпуска продукции |
Объём выпуска продукции с учётом коэффициента роста |
Коэффициент роста объёмов выпуска продукции |
Объём выпуска продукции с учётом коэффициента роста |
|
| Объём выпуска всего в том числе: объём реализации в соответствии с договором купли - продажи |
1 1 |
485000 485000 |
1,05 1,05 |
509250 509250 |
1,1 1,1 |
533500 533500 |
| ИТОГО:
|
1
|
485000
|
1,05
|
509250
|
1,1
|
533500
|
Технологический процесс производства тротуарной плитки представлен на схеме:
Схема 1. Технологический процесс производства тротуарной плитки
| Подготовительная стадия: - развес компонентов; - смешивание; - выгрузка раствора в емкость; |
| Обрабатывающая стадия: - формовка изделий; - термообработка; |
| Заключительная стадия: - распалубка изделий; - укладка на поддоны; - упаковка поддонов; |
4.1 Состав оборудования и других основных фондов
Состав оборудования и других основных фондов:
- печь для сушки – 2шт.;
- бетоносмеситель – 2 шт.;
- бункер для цемента – 2 шт.;
- весовой питатель – 3 шт.;
- вибропресс – 2 шт.;
- сушилка НУ-12 – 2 шт.;
- автомобиль УАЗ – 3303 -1 шт.
Расчет потребности в производственном оборудовании представлен в Приложении № 2 к бизнес-плану.
Стоимость основных производственных фондов представлена в Приложении № 3.
Таблица. 4 Потребность в основных фондах
| Основные фонды
|
2008
Действующие, руб.
|
2009
|
2010
|
||
| Общая потребность, руб.
|
Прирост основных фондов, руб.
(3-2)
|
Общая потребность, руб.
|
Прирост основных фондов, руб.
(5-3)
|
||
| Здания, сооружения производственного назначения |
Арендованные |
Арендованные |
- |
Арендованные |
- |
| Рабочие машины и оборудование |
206000000 |
206960000 |
960000 |
207480000 |
520000 |
| Транспортные средства |
11525000 |
11525000 |
- |
11525000 |
- |
| Прочие |
- |
- |
- |
- |
- |
| ИТОГО:
|
21752500
|
218485000
|
960000
|
219005000
|
520000
|
Примечание: Таблица 4 является основной и заполняется после выполнения расчётов в приложениях 1,2,3 бизнес-плана.
4.2 Оборотные средства
Расчет потребности в материалах представлен в Приложении № 1 к бизнес-плану.
Основными поставщиками сырья являются:
Песок – ОАО «Нерудпром» (опыт работы 6 лет);
Цемент – ОАО «КрасносельскСтройМатериалы»; ЧУП «КрепСтрой-Инвест» (опыт работы 4 года);
Пластификатор – ООО «Фрэймхаустрейд»; ООО «Фэмили» (опыт работы 5 лет)
Краситель – ООО «Фэмили»; ООО «Фрэймхаустрейд» 9опыт работы 5 лет).
Нормы расхода сырья и материалов утверждены приказом по предприятию № 8 от 03.01.2008 г. (Приложение № 9).
Таблица 5. Планирование потребности в оборотных средствах
| № п/п |
Наименование ресурсов |
2008
|
2009
|
2010
|
| Стоимость, руб. |
Стоимость, руб. |
Стоимость, руб. |
||
| 1. |
Сырьё и материалы |
337690900 |
361666960 |
386318380 |
| 2. |
Топливо |
21000000 |
22000000 |
24000000 |
| 3. |
Электроэнергия |
26000000 |
27000000 |
29000000 |
| 4. |
Тара |
2000000 |
2000000 |
2000000 |
| 5. |
Запасные части |
497900 |
512000 |
512000 |
| 6. |
Незавершённое производство |
- |
- |
- |
| 7. |
Готовая продукция на складе |
- |
- |
- |
| 8. |
Прочее |
- |
- |
- |
| ИТОГО:
|
387188800
|
413178000
|
441830380
|
Таблица 6. Расчет доходов и расходов
|
|
Показатели
|
2008г.
|
2009г.
|
2010г.
|
| 1.
|
Объем продаж, выручка от реализации без НДС, всего
|
895795000
|
931927500
|
973637500
|
| 2.
|
Себестоимость реализ. продукции всего, в том числе:
|
814168800
|
847464960
|
885130380
|
| 2.1. |
Материальные затраты |
337690900 |
361666960 |
386318380 |
| 2.2. |
Вода на технологические цели |
7300000 |
8000000 |
9100000 |
| 2.3. |
Топливо на технологические цели |
21000000 |
22000000 |
24000000 |
| 2.4. |
Электроэнергия на технологические цели |
26000000 |
27000000 |
29000000 |
| 2.5. |
Заработная плата производственных рабочих |
9680000 |
98736000 |
100672000 |
| 2.6. |
Отчисления в ФСЗН |
33880000 |
34557600 |
35235200 |
| 2.7. |
Амортизация |
43505000 |
43697000 |
43801000 |
| 2.8. |
Общепроизводственные и общехозяйственные расходы |
241992900 |
245457400 |
250523800 |
| 2.9. |
Коммерческие расходы |
6000000 |
6350000 |
6480000 |
| 3.
|
Прибыль от продаж продукции
|
81626200
|
84462540
|
88507120
|
| 4.
|
Налог на прибыль
|
19459773
|
20127000
|
21085700
|
| 5.
|
Чистая прибыль
|
62166427
|
64335540
|
67421420
|
| Справочно: планируемый выпуск продукции, шт. |
485000 |
509250 |
533500 |
5. Организационный план
Руководство деятельностью предприятия ведёт генеральный директор, он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право первой подписи, распоряжается имуществом предприятия, осуществляет приём и увольнение работников.
Генеральный директор несёт материальную административную ответственность за достоверность данных бухгалтерского и статистического отчётов.
Генеральный директор назначает коммерческого директора, занимающегося вопросами сбыта, маркетинга и рекламы. Главный бухгалтер составляет документальные отчёты предприятия, технолог осуществляет руководство деятельностью участка по выпуску продукции.
Структура персонала может быть представлена по категориям работников на 2008-2010 гг.
Таблица 7
| Категория работников |
Количество, чел. |
| Руководители |
3 |
| Специалисты |
2 |
| Рабочие |
11 |
| Всего |
16 |
Из таблицы 7 видно, что управленческий персонал составляет 31,2% в общей численности (руководители – 18,8%, специалисты - 12,5%), рабочие – 68,7%.
Среднесписочная численность работающих – 16 человек, в том числе рабочих – 12 человек.
Выработка на одного работающего за 2008 год составит 55987188 руб.;
Выработка на одного рабочего за 2008 год составит 74649583 руб.
Работники общества руководствуются должностными инструкциями, утвержденными генеральным директором. Образовательный уровень сотрудников приведен в таблице 8.
Таблица 8. Образовательный уровень сотрудников:
| Категория работников, чел. |
Образование |
||||
| Высшее |
Среднее специальное |
Общее среднее |
ПТУ |
Общее базовое |
|
| Руководители |
3 |
||||
| Специалисты |
1 |
1 |
|||
| Рабочие |
9 |
2 |
|||
Организационная структура предприятия может быть представлена в виде следующей схемы:
Схема 2. Линейно – функциональная структура управления ООО «Селидор»
Руководство ООО «Селидор» проводят программы систематического обучения и подготовки работников. С целью создания оптимальных условий для их полной самореализации.
Таблица 9. Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников
| Специальность |
Число работников, чел. |
Затраты на заработную плату, руб. |
||
| 2008 |
2009 |
2010 |
||
| Специалисты и служащие
|
||||
| Генеральный директор |
1 |
23800000 |
24276000 |
24752000 |
| Коммерческий директор |
1 |
22400000 |
22848000 |
23296000 |
| Главный бухгалтер |
1 |
22000000 |
22440000 |
22880000 |
| Технолог |
1 |
21200000 |
21624000 |
22048000 |
| ИТОГО
|
4
|
89400000
|
91188000
|
92976000
|
| Рабочие основного производства
|
||||
| Бетонщик 2разр. |
2 |
22800000 |
23256000 |
23712000 |
| Бетонщик 3разр. |
3 |
35000000 |
35700000 |
36400000 |
| Бетонщик 4разр. |
3 |
39000000 |
39780000 |
40560000 |
| Мастер |
1 |
10800000 |
11016000 |
11232000 |
| ИТОГО
|
9
|
10760000
|
109752000
|
111904000
|
| Рабочие вспомогательного производства
|
||||
| Водитель |
1 |
10400000 |
10608000 |
10816000 |
| Уборщица |
1 |
4600000 |
4692000 |
4784000 |
| Сторож |
1 |
3400000 |
3468000 |
3536000 |
| ИТОГО
|
3
|
18400000
|
18768000
|
19136000
|
| ВСЕГО
|
16
|
215400000
|
219708000
|
224016000
|
Примечание:
Размер заработной платы на 2009 и 2010 годы определяется с учётом коэффициентов инфляции условно соответствующих росту цен: 1,02 и 1,04.
6. Оценка риска и страхование
Потенциальные риски ООО «Селидор» представлены производственными рисками, коммерческими рисками, финансовыми рисками и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.
Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственной процессе или в процессе поставок сырья, материалов и комплектующих изделий.
Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль над ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем их дублирования.
Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.)
Мерами по снижению коммерческих рисков являются:
- Систематическое изучение конъюнктуры рынка;
- Создание дилерской сети
- Рациональная ценовая политика
- Создание сети сервисного обслуживания
- Реклама и т.д.
Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобъемлющими неплатежами и т.п. Они могут быть снижены путем создания системы финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами и потребителями на условиях предоплаты и т.д.
Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами, - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т.п.). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.
7. Финансовый план
Таблица 10. Расчет прибыли от реализации продукции
|
|
Показатели
|
2008 г
|
2009 г
|
2010 г
|
| 1.
|
Выручка от реализации продукции
|
1078610307
|
1122116786
|
1172339031
|
| 2.
|
Налоги, сборы включаемые в выручку (НДС, сбор в республиканский фонд поддержки с/х производителей)
|
182815307
|
190189286
|
198701531
|
| 3.
|
Объем продаж, выручка от реализации без НДС, всего
|
895795000
|
931927500
|
973637500
|
| 4.
|
Себестоимость реализ. продукции всего, в том числе:
|
814168800
|
847464960
|
885130380
|
| .1. |
Материальные затраты |
337690900 |
361666960 |
386318380 |
| 2.2. |
Вода на технологические цели |
7300000 |
8000000 |
9100000 |
| 2.3. |
Топливо на технологические цели |
21000000 |
22000000 |
24000000 |
| 2.4. |
Электроэнергия на технологические цели |
26000000 |
27000000 |
29000000 |
| 2.5. |
Заработная плата производственных рабочих |
9680000 |
98736000 |
100672000 |
| 2.6. |
Отчисления в ФСЗН |
33880000 |
34557600 |
35235200 |
| 2.7. |
Амортизация |
43505000 |
43697000 |
43801000 |
| 2.8. |
Накладные расходы |
241992900 |
245457400 |
250523800 |
| 2.9. |
Коммерческие расходы |
6000000 |
6350000 |
6480000 |
| 3.
|
Прибыль от продаж продукции
|
81626200
|
84462540
|
88507120
|
| 4.
|
Налог на прибыль
|
19459773
|
20127000
|
21085700
|
| 5.
|
Чистая прибыль
|
62166427
|
64335540
|
67421420
|
Расчет показателя безубыточности деятельности ООО «Селидор» позволяет определить объем производства при котором предприятие не несет убытков и не получает прибыли.
Уровень безубыточности = условно-постоянные издержки / (выручка -условно-переменные издержки)*100
Уровень безубыточности 2008 г. = 291497900/(895795000-425870900)*100 = 62%
Таким образом, точка безубыточности в 2008 г. составит 555392900 руб. (т.е. объем выручки от реализации продукции должен составлять не менее указанной величины).
Таблица 11. Расчет движения денежных средств
| № п/п |
Наименование показателей |
2008 г. |
2009 г. |
2010 г. |
| 1.
|
Остаток денежных средств на начало периода
|
5233100
|
67389527
|
131725067
|
| 2.
|
Текущая деятельность
|
|
|
|
| 2.1
|
Поступление денежных средств, всего
|
1078610307
|
1122116786
|
1172339031
|
| 2.1.1 |
Выручка от реализации продукции |
1078610307 |
1122116786 |
1172339031 |
| 2.1.2 |
Доход от продажи внеоборотных активов |
|||
| 2.1.3 |
Прочие доходы от операций с активами |
|||
| 2.1.4 |
Кредиты и займы |
|||
| 2.1.5 |
Прочие поступления |
|||
| 2.2.
|
Направление денежных средств
|
1016443880
|
1057781246
|
1104917611
|
| 2.2.1 |
На оплату приобретенных активов |
553264107 |
578209646 |
608663911 |
| 2.2.2 |
На погашение кредита |
|||
| 2.2.3 |
На расчеты с персоналом |
215400000 |
219708000 |
224016000 |
| 2.2.4 |
На уплату налогов и сборов, в т.ч. относимых на себестоимость |
228320000 |
239736600 |
251152000 |
| 2.2.5 |
На уплату налогов из прибыли |
19459773 |
20127000 |
21085700 |
| 3
|
Остаток денежных средств на конец периода
|
67389527
|
131725067
|
199146487
|
Таблица 12. Основные финансовые показатели на 2008-2010 гг.
| № п/п |
Наименование показателей |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
| 1. |
Выручка от реализации без НДС, всего |
895795000 |
931927500 |
973637500 |
| 2. |
Себестоимость реализ. продукции всего |
814168800 |
847464960 |
885130380 |
| 3. |
Прибыль от реализации продукции |
81626200 |
84462540 |
88507120 |
| 4. |
Численность работающих |
16 |
16 |
16 |
| 5. |
Численность рабочих |
12 |
12 |
12 |
| 6. |
Фонд оплаты труда |
215400000 |
219708000 |
224016000 |
| 7. |
Выработка на одного работающего |
55987188 |
58245469 |
60852344 |
| 8. |
Фондоотдача |
4,12 |
4,26 |
4,44 |
| 9. |
Фондоемкость |
0,24 |
0,23 |
0,22 |
| 10. |
Фондовооруженность |
13595313 |
13655313 |
13687813 |
| 11. |
Средняя заработная плата |
1121875 |
1144313 |
1166750 |
| 12. |
Рентабельность продукции |
10% |
10% |
10% |
| 13. |
Рентабельность продаж |
9,1% |
9,1% |
9,1% |
| 14. |
Рентабельность основных фондов |
37,5% |
38,7% |
40,4% |
| 15. |
Рентабельность собственного капитала |
19,7% |
20,3% |
21,4% |
Анализ экономико-финансового состояния предприятия 2006-2007 гг.
| Показатели
|
2007г.
факт
|
2006г.
факт
|
Темп роста,%
|
| 1. Объем реализованной продукции, руб. |
770652320 |
748206136 |
103 |
| 2. Численность работающих, чел. |
16 |
16 |
100 |
| 3. Численность рабочих, чел. |
12 |
12 |
100 |
| 3. Фонд оплаты труда, руб. |
211176000 |
207035290 |
102 |
| 4. Себестоимость реализованной продукции, руб. |
685191980 |
688975776 |
118 |
| 5. Балансовая прибыль, руб. |
81660340 |
59230360 |
|
| 6. Чистая прибыль, руб. |
58717858 |
14095286 |
|
| 7. Выработка на 1 работающего |
4013814 |
3896907 |
|
| 8. Выработка на 1 рабочего |
5347222 |
5194440 |
|
| 9. Фондоотдача |
4,1 |
4,1 |
|
| 10. Фондоемкость |
0,24 |
0,24 |
|
| 11. Фондовооруженность |
11631250 |
10548200 |
|
| 12. Средняя заработная плата, руб. |
1099875 |
1078308 |
102 |
| 13. Рентабельность продукции,% |
11,9 |
10 |
84 |
| 14. Рентабельность продаж, % |
10,6 |
9,11 |
Приложение 1
Расчёт необходимой массы исходного сырья
| Наименование продукции |
Год |
Количество, шт. |
Вес единицы изделия, кг |
Масса всего, кг (гр.3×гр.4) |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| Плитка тротуарная |
2008 |
485000 |
1 |
485000 |
| Плитка тротуарная |
2009 |
509250 |
1 |
509250 |
| Плитка тротуарная |
2010 |
533500 |
1 |
533500 |
Приложение 2
Расчёт общей потребности в оборудовании по годам
| № |
Вид и наименование оборудования |
Необходимая масса исходного сырья |
Годовой фонд ЭРВ, ч. |
Производительность, м2
|
Количество единиц оборудования |
||||
| 2008 |
2009 |
2010 |
2008 (3×6/7) |
2009 (4×6/7) |
2010 (5×6/7) |
||||
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
| 1. |
Бетоносмеситель |
485000 |
509250 |
533500 |
3770 |
70 |
1,84 |
1,93 |
2,02 |
| 2. |
Бункер для цемента |
485000 |
509250 |
533500 |
3770 |
70 |
1,84 |
1,93 |
2,02 |
| 3. |
Весовой питатель |
485000 |
509250 |
533500 |
3770 |
50 |
2,57 |
2,7 |
2,83 |
| 4. |
Вибропресс |
485000 |
509250 |
533500 |
3770 |
70 |
1,84 |
1,93 |
2,02 |
| 5. |
Сушилка НЦ – 12 |
485000 |
509250 |
533500 |
3770 |
70 |
1,84 |
1,93 |
2,02 |
| 6. |
Печь муфельная для обжига и сушки |
485000 |
509250 |
533500 |
3770 |
70 |
1,84 |
1,93 |
2,02 |
Приложение 3.
Стоимость сырья и вспомогательных материалов
| Вид и наименование материалов
|
2008
|
2009
|
2010
|
||||||||||
| Количество, кг. |
Цена, руб. |
Стоимость, руб. |
Коэф-т роста объема выпуска продукции |
Количество с учетом коэффициента |
Индекс цен на сырье, материалы, топливо и энергию |
Цена с учетом индекса цен |
Стоимость, руб. |
Коэф-т роста объема выпуска продукции |
Количество с учетом коэффициента |
Индекс цен на сырье, материалы, топливо и энергию |
Цена с учетом индекса цен |
Стоимость, руб. |
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
| Песок высшего класса |
309500 |
640 |
198080000 |
1,05 |
324975 |
1,02 |
653 |
212208675 |
1,1 |
340450 |
1,04 |
666 |
226739700 |
| Цемент М500 Д0 |
115250 |
710 |
81827500 |
1,05 |
121013 |
1,02 |
724 |
87613412 |
1,1 |
126775 |
1,04 |
738 |
93559950 |
| Пластификатор |
45120 |
860 |
38803200 |
1,05 |
47376 |
1,02 |
877 |
41548752 |
1,1 |
49632 |
1,04 |
894 |
44371008 |
| Краситель |
25130 |
755 |
18980200 |
1,05 |
26387 |
1,02 |
769 |
20296121 |
1,1 |
27643 |
1,04 |
783 |
21647722 |
| ИТОГО
|
495000
|
×
|
337690900
|
×
|
519751
|
×
|
×
|
361666960
|
×
|
544500
|
×
|
×
|
386318380
|