Расчёт технико-экономических показателей деятельности АТП

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального

образования

«Алтайский государственный технический университет им. И.И. Ползунова»

Кафедра «Экономика и производственный менеджмент»

Курсовая работа защищена

с оценкой_______________

Руководитель работы

Пархаева Т.В.

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Экономика АТП»

«Расчёт технико-экономических показателей деятельности АТП»

Курсовую работу выполнил

студент гр. АиАХ-61 Сорокин Е.Г.

Барнаул 2010

Содержание

Введение………………………………………………………………………..…3

1 Технико-эксплуатационные показатели работы АТП …………………...…4

2 Расчет численности работников автотранспортного

предприятия ……………………………………………………………….……7

3 Расчет расхода и стоимости топлива и смазочных материалов…………....14

4 Расчет затрат на восстановление износа и ремонт автомобильных шин…..16

5 Расчет амортизационных отчислений ………………………………………..16

6 Расчет затрат в ремонтный фонд...…………………………………………....18

7 Расчет валового дохода АТП………………………………...………………..19

8 Расчет фонда оплаты труда работников АТП.……………………………....20

9 Расчет накладных расходов………………………………………...…………29

10 Расчет оборотных средств автотранспортного предприятия….…………..31

11 Расчет текущих затрат и себестоимости перевозок АТП.…………………32

12 Расчет прибыли и других показателей АТП..……………………………....32

Заключение…………………………………………………….…………………37

Список использованных источников………………………….…….………….38

Приложение А ……………..…………………………………………………….40

Введение

Автомобильный транспорт, как кровеносная система человека, обеспечивает взаимосвязь и жизнеспособность экономики любой страны. Он очень удобный, мобильный и эффективный. Парк предприятий растет и пополняется более новыми, совершенными моделями автомобилей. Для его обслуживания требуются большие затраты, требуются новые, качественно подготовленные кадры. Чтобы затраты не превышали доходы приходится искать новые подходы, обновлять и проектировать качественно новые предприятия проводить точную экономическую оценку достоинств и недостатков АТП. Поэтому целью данного курсового проекта является расчет технико-экономических показателей годового плана грузового АТП на 185 автомобилей Skoda-706RTTN. Задачи проекта: сбор и анализ необходимых данных, расчет организационно-экономических показателей, их оценка и выводы.

1 Технико-эксплуатационные показатели работы АТП

Технико-эксплуатационные показатели работы в случае многомарочного парка транспортных средств АТПрассчитывается по каждой марке автомобилей и по каждому виду перевозок.

1.1 Среднеходовое количество автотранспортных средств

Aх
= Aсп
* αв
. (1.1)

Aх
=185*0,8=148

1.2 Общая грузоподъёмность всех среднесписочных автомобилей определяется для грузовых автомобилей и автобусов

n

qобщ
= Σ
qj
* Aсп.
j
, (1.2)

j
=1

где qj
- грузоподъёмность (пассажировместимость по числу мест для сидения для автобусов) j-й марки автомобиля, т;

Aсп.
j
- списочное количество автомобилей j-й марки;

n - число j-х марок автомобилей на АТП.

qобщ
= 8*185=1480 т

1.3 Общая грузоподъемность ходового парка автомобилей определяется общей суммой произведений количества ходовых автомобилей и грузоподъёмности.

n

qобщ.х
= Σ
Aх.
j
* qj
, (1.3)

j
=1

где Aх.
j
- количество ходовых автомобилей j-й марки.

qобщ.х
= 148*8=1184 т

1.4 Средняя грузоподъемность одного среднесписочного автомобиля

qср
= qобщ
/ Асп
. (1.4)

qср
=1480/185=8 т

1.5 Автомобиле-дни пребывания на предприятии

АДх
= Асп
* Дк
. (1.5)

АДх
= 185*365= 67525автомобиле/дней

1.6 Автомобиле-дни эксплуатации

n

АДэ
= Дк
* Σ (Aсп.
j
* αи
j
) , (1.6)

j
=1

где Дk
- количество календарных дней в планируемом периоде (в курсовом

проекте принимается Дk
= 365), дней; [17]

αи
j
- коэффициент использования парка j-й марки автомобилей.

АДэ
=365* 185*0,71=47942,8автомобиле/дней

1.7 Автомобиле-часы работы

АЧэ
= АДэ
* Тн
. (1.7)

АЧэ
=47942,8*10,2= 489016,6 ч

1.8 Для грузовых автомобилей, работа которых измеряется в тоннах и тонно-километрах, среднесуточный пробег автомобилей определяется по формуле

Lcc
= (1.8)

где Tн
- время нахождения автомобиля в наряде за сутки, ч;

vt
- среднетехническая скорость автомобиля, км/ч;

lе.г
- средняя длина ездки с грузом, км;

tп-р
- время простоя автомобиля под погрузкой и разгрузкой;tп-р
=24[17]

b- коэффициент использования пробега.

Lcc
= = 236,2км

1.9 Для грузовых автомобилей, работающих из почасового расчета, автобусов маршрутных и работающих по заказам и легковых автомобилей-такси среднесуточный пробег определяется исходя из времени нахождения автомобиля в наряде и эксплуатационной скорости автомобиля

Lcc
= Tн.
* Vэ
,(1.9)

где Vэ
- средняя эксплуатационная скорость автотранспортных средств, км/ч.

Lcc
= 10,2*18=183,6 км

1.10 Общий пробег автотранспортных средств

Lобщ
= Lсс
* АДэ
.(1.10)

Lобщ
=236,2*47942,8=11324089,4 км

1.11 Производительный пробег

Lгр
= Lобщ
* b.(1.11)

Lгр
=11324089,4*0,76= 8606307,9 км

1.12 Грузооборот в тонно-километрах определяется по формуле

Р = qa
* gд
* Lобщ
* b (1.12)

где qa
- номинальная грузоподъемность автомобиля, т;

gд
- динамический коэффициент использования грузоподъемности автомобиля.

Р = 8*0,96*11324089,4*0,76=66096445 т∙км

1.13Общий объем грузовых перевозок в тоннах

Q = P / lср
, (1.13)

где lср
- среднее расстояние перевозки одной тонны груза, км.

Q =66096445/120=550803,7 т

1.14 Общее количество ездок с грузом nе.г
определяется только для автомобилей, работа которых измеряется в тоннах и тонно-километрах

nе.г
= Q / qа
* gд
, (1.14)

где Q - количество перевезенных тонн за календарный период, т.

Количество ездок с грузом определяется по маркам автомобилей, затем результаты суммируются.

nе.г
=550803,7/8*0,96= 71719,2

1.15 Автомобиле-часы простоя под погрузочно-разгрузочными операциями

АЧпр
= nе.г
* tп-р
. (1.15)

АЧпр
=71719,2*0,4=28687,7 ч

1.16 Автомобиле-часы движения определяются как разность между отработанными часами на линии и автомобиле-часами простоя под погрузкой-разгрузкой

АЧдв
= АЧэ
- АЧпр
. (1.16)

Автомобиле-часы движения и автомобиле-часы простоя под погрузочно-разгрузочными операциями рассчитываются только для грузовых автомобилей, работа которых измеряется в тоннах и тонно-километрах.

АЧдв
=489016,6-28687,7=460328,9

1.17 Коэффициент использования грузоподъемности:

·динамический

gд
= P / Рв
, (1.17)

где Рв
- возможное количество транспортной работы в тонно-километрах, которое можно выполнить при полном использовании грузоподъемности прицепов (вместимости автобусов).

(1.18)

где Lгр.
j
- пробег с грузом по j-й марке автомобилей, км;

Pв
=8606307,9*8=68850463,2 т∙км

gд
= 66096445/68850463,2=0,96

·статистический коэффициент использования грузоподъемности (gcт
)

gcт
= Q / Qв
, (1.19)

где Qв
- возможный объем перевозок в тоннах.

Qв
= Рв
/ lср
. (1.20)

Qв
= 68850463,2/120 = 573753,9 т

gcт
=550803,7 /573753,9 = 0,96

Статистический и динамический коэффициенты использования грузоподъемности автомобилей определяются только для грузовых автомобилей, работа которых измеряется в тоннах и тонно-километрах, и маршрутных автобусов.

1.18 Годовая выработка на один среднесписочный автомобиль:

· для грузовых автомобилей в тонно-километрах

Wр.год
= Р / Асп
;(1.21)

Wр.год
=66096445/185 = 357278,1 т∙км

· для грузовых автомобилей в тоннах

Wq
.год
= Q / Асп
.(1.22)

Wq
.год
= 550803,7 /185 = 2977,3 т/т

1.19 Годовая выработка на одну среднесписочную авто-тонну:

· в тонно-километрах для грузовых автомобилей

W1ткм
= Р / qобщ
,(1.23)

где qобщ
- общая грузоподъемность автомобилей без учета грузоподъемности прицепов, т;

W1ткм
= 66096445/1480 = 44659,8 т∙км

W1т
= Q / qобщ
.(1.24)

W1т
=550803,7 /1480= 372,2 т

2 Расчет численности работников автотранспортного предприятия

В АТП часть автомобилей может выпускаться на линию в выходные дни, поэтому прежде чем перейти к определению численности работников необходимо уточнить количество рабочих дней в году по следующей формуле

Др.г
= Др.н
+ Ka
* Дв
/ 100 (2.1)

где Др.н
- среднегодовое количество рабочих дней при установленном недельном балансе рабочего времени в 40 часов (253 или 305 рабочих дней соответственно с двумя и одним выходными днями в неделю), дней;

Ka
- доля дней работы автомобилей на линии в выходные дни, %;

Дв
- количество выходных дней в году, принимается равным 52 или 104 дням соответственно для режима работы с одним или двумя выходными днями (может быть принято также по отчетным данным действующего АТП ), дней.

Др.г
= 253 + 36*104/100 = 290 дней

2.1 Расчет численности водителей

Количество водителей грузовых автомобилей за плановый период определяется на основании данных о времени работы автомобилей на линии с учетом подготовительно-заключительного времени, времени участия водителей в сезонном обслуживании и фонда рабочего времени водителя за тот же период.

2.1.1 Трудоемкость сезонного обслуживания определяется по формуле

Тсо
= Nсо
* tсо
= 2 * А сп
* tто-2
* К2
*К5
*Ксо
(2.2)

где Nсо
- количество сезонных обслуживаний в год:

Nсо
= 2 * А сп
; (2.3)

Nсо
= 2*185= 370

tсо
- трудоемкость одного сезонного обслуживания:

tсо
= tто-2
* К2
*К5
*Ксо
(2.4)

tсо
=13*1,1*1,05*0,3=4,5

tто-2
- трудоемкость выполнения одного технического обслуживания в человеко-часах: tТО-2
=13 [17]

К2
- коэффициент, учитывающий модификацию автомобиля и организацию его работы; К2
=1,1 [17]

К5
- коэффициент, учитывающий размер АТП ,К5
=1,05; [17]

Ксо
- коэффициент, учитывающий долю трудоемкости сезонного обслуживания от скорректированной трудоемкости ТО-2,Ксо
=0,3; [17]

Тсо
=370*4,5=1665 чел-ч

2.1.2 Списочное количество водителей определяется по формуле

Рсп.в
=(АЧэ
* Кпз
+ Тсо
) / (Фд.в
*Кв
) , (2.5)

где АЧэ
- количество автомобиле-часов, отработанных на линии;

Кпз
- коэффициент, учитывающий подготовительно-заключительное время водителя, Кпз
= 1,04; [17]

Кв
- коэффициент выполнения норм водителя, принимается по данным автотранспортного предприятия (в курсовом проекте может быть принят Кв
= 1,0); [17]

Фд.в
- действительный фонд (годовой) времени одного водителя

Фд.в
=Фн.в
*К = 2025 * 0,88 = 1782,

где Фн.в
- номинальный годовой фонд времени одного водителя. Фн.в
= 2025 ч.

К - коэффициент, учитывающий плановый невыход на работу, К = 0,88

Рсп.в
=(489016,6*1,04+1665)/( 1782*1)= 286чел.

Водителей 1 класса – 20% - 57 чел.

Водителей 2 класса – 30% - 86 чел.

Водителей 3 класса – 50% - 143 чел.

2.1.3.Явочное количество водителей определяется с учетом режима работы автотранспортного предприятия

Ряв.в
=АЧэ
/ (Др.г
* Тн
). (2.6)

Ряв.в
=489016,6/(290*10,2)= 165 чел.

При работе по скользящему графику подменное количество водителей определяется разностью Рсп.в
- Ряв.в
.

Рсп.в
- Ряв.в
= 286-165 = 121 чел.

2.2 Расчет численности ремонтных рабочих

Количество ремонтных рабочих рассчитывается на основании трудоемкости работ в человеко-часах и годового фонда времени одного рабочего. Расчет количества рабочих производится по каждому виду обслуживания или ремонта.

2.2.1 Технологически необходимое явочное количество рабочих, занятых в зоне ЕО Ряв.ео
, определяется по формуле

Ряв.ео
= Тео
/ Фн.р
, (2.7)

где Фн.р
- номинальный годовой фонд времени одного рабочего в часах.

Номинальный годовой фонд времени рабочего при расчетах может быть принят равным 2025 ч.

ТЕО
= NЕО
* tЕО
* К2
* К5
* КМ
= 53650 * 0,5 * 1,1 * 1,05 * 0,23 = 7126,1 чел-ч, (2.8)

где tЕО
- нормативная трудоемкость ЕО без учета механизации уборочно-моечных работ, tЕО
=0,5; [17]

NЕО
-количество ежедневного осмотра на весь парк за год ,

NЕО
= Асп
* Др.г
=185 * 290=53650;

Тто-1
=14209 чел-ч; [15]

Тто-2
=21253 чел-ч; [15]

Ттр
=93567 чел-ч. [15]

К2
- коэффициент, учитывающий модификацию подвижного состава, К2
=1;

K5
- коэффициент, учитывающий размер АТП и количество технологически совместных групп подвижного состава, К5
=1,05; [15]

Км
- коэффициент, учитывающий снижение трудоемкости ЕО за счет механизации уборочно-моечных работ, Км
=0,23 [15]

Ряв.ео
= 7126,1 / 2025 = 4 чел

2.2.2 Расчет технологически необходимого явочного количества рабочих по зонам ТО-1, ТО-2, ТР производится аналогично формуле

Ряв.то-1
= Тто-1
/ Фн.р
= 14209 / 2025 = 7 чел.

Ряв.то-2
= Тто-2
/ Фн.р
= 21253 / 2025 = 10 чел. (2.9)

Ряв.тр
= Ттр
/ Фн.р
= 93567 / 2025 = 46 чел.

2.2.3 Списочное количество рабочих в зоне ЕО определяется по формуле

Рсп.ео
= Тео
/ Фд.р
, (2.10)

где Фд.р
- действительный годовой фонд времени одного рабочего, ч:

Рсп.ео
=7126,1 / 1822,5 = 4 чел.

Фд.р
= Фн.р
*Кнев
, (2.11)

где Кнев
- коэффициент, учитывающий плановый невыход рабочего на работу, Кнев
= 0,9 [17]

Фд.р
=2025*0,9=1822,5

Рсп.то-1
= Тто-1
/ Фд.р
= 14209 / 1822,5 = 8 чел.

Рсп.то-2
= Тто-2
/ Фд.р
= 21253 / 1822,5 = 12 чел.

Рсп.тр
= Ттр
/ Фд.р
= 93567 / 1822,5 = 51 чел.

2.2.4 Расчет списочного количества рабочих по зонам ТО-1, ТО-2, ТР.

Таблица 2.1 – Распределение ремонтно-обслуживающих рабочих по разрядам

Разряд	Технические зоны
	ЕО		ТО-1		ТО-2		ТР
	Норматив, %	Числен-ность, чел.	Норматив, %	Числен-ность, чел.	Норматив, %	Числен-ность, чел.	Норматив, %	Числен-ность, чел.
I	100	4	3,3	-	10,5	1	5,9	3
II	-	-	23,4	2	28,5	4	22,8	12
III	-	-	54,5	4	32,0	4	31,6	16
IY	-	-	17,3	2	18,1	2	26,0	13
Y	-	-	1,7	-	10,9	1	13,7	7
YI	-	-	-	-	-	-	-	-
Итого:	100	4	100	8	100	12	100	51

2.3 Расчет численности подсобно-вспомогательных рабочих

Численность подсобно-вспомогательных рабочих определяется на основании трудоемкости подсобно-вспомогательных работ и действительного годового фонда времени одного рабочего

Рсп.пв
= Тпв
/ Фд.р
, (2.12)

где Рсп.пв
- списочное количество подсобно-вспомогательных рабочих, чел.;

Фд.р
- действительный годовой фонд времени одного рабочего, Фд.р
=1820 ч;

Тпв
- трудоемкость подсобно-вспомогательных работ по предприятию,

Тпв
=0,25*(ТТО-1
+ТТО-2
+ТТР
)=0,25*(14209+21253+93567)=32257,3 чел-ч

Рсп.пв
= Тпв
/ Фд.р
= 32257,3 / 1822,5 = 18 чел.

Таблица 2.2 - Распределение подсобно-вспомогательных рабочих по профессиям и разрядам.

Профессия рабочего	Количество рабочих, чел.							Рабочие на окладе
	Общее	В том числе по разрядам						Количество, чел.	Оклад, руб.
		1	2	3	4	5	6
слесари станочного оборудования	2	1	1
слесари-инструментальщики	2	1	1
слесари-электрики	2	1	1
слесари по отоплению и вентиляции	1	1
слесари по водопроводу и канализации	1	1
электромонтеры	1	1
перегонщики автомобилей	3	3
кладовщики складов	2	2	7000
уборщики производственных помещений	2	2	4330
разнорабочие	1	1	4330
машинисты-компрессорщики	1	1
Итого:	18	0	0	5	5	3	0	5

2.4 Численность инженерно-технических работников и служащих

2.4.1 Численность инженерно-технических работников и служащих в курсовой работе устанавливается в соответствии с нормативами численности, по функциям управления в зависимости от среднесписочного количества автомобилей, времени нахождения автомобилей в наряде, коэффициента выпуска автомобилей на линию и численности ремонтных и вспомогательных рабочих.

- по функции “Общее руководство”:

(2.13)

- функции “Технико-экономическое планирование”

(2.13)

- функции “Организация труда и заработной платы

(2.14)

- функции “Бухгалтерский учет и финансовая деятельность”

(2.15)

- функции “Материально-техническое снабжение”

(2.16)

- функции “Комплектация и подготовка кадров”

(2.17)

- функции “Общее делопроизводство и хозяйственное обслуживание”

(2.18)

- функции “Эксплуатационная служба”:

для режима работы свыше 10 часов (2.19)

- функции “Техническая служба”

(2.20)

где Нч
– норматив численности по функции управления;

Апр
– количество автомобилей (в приведенных единицах)

Апр
= Асп
* Кпр
, (2.21) где Кпр
– коэффициент приведения;Кпр
=1 [17]

Апр
=185 * 1=185

aв
– коэффициент выпуска автомобилей на линию;

Рсп
– среднесписочная численность работающих (все категории,

кроме ИТР и служащих), чел.; Рсп
= 379

Тн
– режим работы автомобилей, ч;

Ррем
– нормативная среднесписочная численность рабочих по ремонту автомобилей, чел. Ррем
=75

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

где Нч
– норматив численности по функции управления;

Таблица 2.3 - Перечень основных структурных подразделений и должностей по функциям управления

Функции управления	Структурные подразделения	Примерный перечень должностей
Общее руководство	директор главный инженер заместитель директора по экономическим вопросам
Технико-экономическое планирование	Планово-экономический отдел	начальник отдела ПЭО экономист по планированию
Организация труда и заработной платы	Отдел организации труда и зарплаты, лаборатория НОТ	экономист по труду инженер по нормированию и организации труда
Бухгалтерский учет и финансовая деятельность	Бухгалтерия	главный бухгалтер, бухгалтер кассир экономист по финансовой работе, юрисконсульт
Материально-техническое снабжение	Отдел материально-техни­ческого снабжения	начальник отдела МТС экономист по МТС заведующий складом учетчик агент по снабжению товаровед
Комплектование и подготовка кадров	Отдел кадров	инспектор по кадрам
Общее делопроизводство и хозяйственное обслуживание	Хозяйственный отдел	делопроизводитель
Эксплуатационная служба	Отдел эксплуатации, отдел безопасности движения	начальник отдела эксплуатации инженер отдела эксплуатации диспетчер отдела эксплуатации инженер по безопасности движения -2 ед. начальник гаража АТП механик автоколонны

Техническая служба

Технический отдел, отдел технического контроля, ремонтные мастерские

начальник технического отдела инженер начальник ОТК начальник ремонтных мастерских механик начальник смены инженер по охране труда и технике безопасности

2.4.2 Количество младшего обслуживающего персонала принимается в количестве 5 человек. [17]

3 Расчет расхода и стоимости топлива и смазочных материалов

3.1 Для грузовых бортовых автомобилей, работающих с прицепами, и автопоездов

m = Lобщ
* Нl
/ 100 + Р * Нр
/ 100, (3.1)

где m - расход топлива на пробег и транспортную работу, л или куб. м;

Нl
- линейная (базовая) норма расхода топлива на 100 км пробега [12], л;

Нр
- дополнительная линейная норма расхода топлива на транспортную работу, л/100 ткм или куб. м/100 ткм

m =11324089,4 * 25 / 100 + 66096445* 1,3 / 100= 3690276,1 л.

3.2 Дополнительный расход топлива в зимний период

mз
= m* Kз
* с/ 12*100 , (3.2)

где mз
- расход топлива в зимний период, л;

Kз
-количество зимних месяцев в году; [17]

с - доля дополнительного расхода топлива в зимнее время; [17]

mз
= 3690276,1 * 5 * 12 / (12 * 100) = 184513,8 л.

3.3 Корректировка расхода топлива в особых условиях эксплуатации

Используются три вида линейных норм расхода топлива, кроме этого учитывается ряд эксплуатационных факторов путем установления поправочных коэффициентов, регламентированных в форме процентов повышения или понижения исходного значения нормы.

При необходимости применения нескольких надбавок, линейная норма расхода топлива устанавливается с учетом суммы или разности этих надбавок.

mос
=Lобщ
* Нl
* (ΣDi
/ 100 ) / 100 (3.3)

где Di - поправочный коэффициент (суммарная относительная надбавка или снижение) к линейной норме расхода топлива, учитывающий особые условия эксплуатации в процентах.

а) Линейные нормы расхода топлива, кроме зимней надбавки, повышаются при следующих условиях:

- работа в городах с населением от 0,5 до 2,5 миллионов человек – до 15%;

б) Нормы расхода топлива снижаются в следующих случаях:

- при работе на дорогах за пределом пригородной зоны из цементобетона, асфальтобетона, брусчатки, мозаики на равнинной слабохолмистой местности (высота над уровнем моря до 300 м) - до 15%;

mос
= 11324089,4 * 25*(15-15)/100 = 0,

3.4 Расход топлива на внутригаражные нужды

Расход топлива на внутригаражные нужды АТП (техосмотр, регулировочные работы, приработка деталей двигателя и автомобиля после ремонта и др.) принимается в процентах к суммарному расходу топлива и не должен превышать 0,5 процента от общего его количества, потребляемого автотранспортным предприятием.

mгар
= (m + mз
+ mос
)*Hгар
/100 (3.4)

где Hгар
- надбавка к расходу топлива на внутригаражные нужды, принимается в процентах к суммарному расходу топлива и не должен превышать 0,5 процента от общего его количества, потребляемого автотранспортным предприятием.

mгар
= (3690276,1 + 184513,8 + 0) * 0,5 / 100 = 19373,9 л

3.5 Общий расход топлива

Общий расход по каждому виду топлива на предприятии определяется по формуле

mтопл
= m + mз
+ mос
+ mотоп
+ mгар
(3.5)

mтопл
= 3690276,1 + 184513,8 + 0+ 19373,9= 3894163,8 л.

3.11 Расчет стоимости топлива

Оптовая цена на дизельное топливо– 15,50 руб. [12]

По данным ООО «Сибирская Сырьевая компания», г. Барнаул.

Зтопл
=3894163,8 * 15,5 = 60359538,9 руб.

3.12 Расчет стоимости смазочных и прочих эксплуатационных материалов

Таблица 3.1 - Расчет стоимости смазочных и прочих эксплуатационных материалов

Расход на 100 л топлива	Общий расход, л	Цена за литр / тонну, руб.	Общая стоимость
Моторное масло:	2,9	112930,8	0,22	1739133,6
Трансмиссионные масла	0,4	15576,7	0,28	305302,4
Специальные масла	0,1	3894,2	0,18	49066,5
Пластичные смазки (Литол-24)	0,3	11682,5	1055	864385
Обтирочные материалы	9000	500	315000
Итого:	3272887,5

4 Расчет затрат на восстановление износа и ремонт автомобильных шин

Сумма затрат на восстановление и ремонт автомобильных шин может быть определена одним из двух способов:

По удельным затратам на 1000 км пробега

Зш
= Цш
* Кш
* Lобщ
* Hш
/100 * 1000 , (4.1)

где Зш
- затраты на восстановление и ремонт автомобильных шин, руб.;

где Цш
- оптовая цена одного комплекта шин, 68276 руб.

Кш
- количество комплектов шин на автомобиле (без запасного), шт.;

Hш
- норма отчислений на восстановление и ремонт одного комплекта шин на 1000 км пробега в процентах от прейскурантной стоимости.

Зш
= 68276 * 6 * 11324089,4 * 1,13 / 100000 = 52420487,2 руб.,

5
Расчет амортизационных отчислений

5.1 Определение стоимости подвижного состава

Расчет стоимости подвижного состава производится на основании оптовой цены для каждой марки автомобилей, коэффициента, учитывающего затраты на транспортировку подвижного состава до места дислокации, и списочного количества автомобилей в парке

Спс
= Савт
* Ктр
* Асп
, (5.1)

где Савт
- балансовая стоимость автомобиля, руб. по данным ОАО «Skoda»:

Савт
= Цавт
* Ктр
; (5.2)

Цавт
- цена подвижного состава без налога на добавленную стоимость (НДС) (устанавливается по данным действующего предприятия или рекламных предложений оптовых фирм), руб.;

Ктр
- коэффициент, учитывающий затраты на транспортировку подвижного состава от продавца до места дислокации (Ктр
= 1,05 - 1,08).

Савт
= 100000 * 1,07= 107000 руб.

Спс
= 107000* 1,07 * 185 = 21180650 руб.

5.2 Расчет стоимости зданий, сооружений, оборудования и других основных фондов:

Расчет стоимости зданий, сооружений и оборудования

Сзд
=(3960+1020) * 70 * 185 * 1,28 * 1,52 * 1 * 1 * 1,21=151823164,4 руб.

Стоимость оборудования определяется

Соб
= 1020 * 70 * 185 * 1,28 * 1,52 * 1 * 1 * 1,21 = 31096310,8руб.,

где

3960 - стоимость строительно-монтажных работ, руб., [17]

1020 - привязка проекта, [17]

70-коэффициент удорожания, [17]

1020 - стоимость оборудования, руб., [17]

1,28-поправочный коэффициент по типу подвижного состава,

1,52 - коэффициент приведения по наличию прицепного состава (для автомобилей общего назначения),

1 - Коэффициент приведения по величине суточного пробега, [17]

1 - коэффициент приведения по условиям хранения подвижного состава, [17]

1,21 - коэффициент приведения по категории условий эксплуатации автомобилей. [17]

Стоимость дорогостоящих инструментов и приспособлений составляет 10-15% от стоимости оборудования.

Сд об
= Соб
* 0,1 = 3109631,1 руб.

Стоимость производственного и хозяйственного инвентаря составляет 8-10% от стоимости оборудования.

Синв
= Соб
* 0,09 = 2798668 руб.

5.3 Амортизационные отчисления на полное восстановление грузовых автомобилей средней и большой грузоподъемности определяют по формуле

Авос
= Савт
* Нвос
*Lобщ
/ (100 * 1000) , (5.3)

где Нвос
- норма амортизационных отчислений на восстановление автомобилей в процентах на 1000 км пробега, Нвос
=0,20. [17]

Авос
= 107000 * 0,20 * 11324089,4 /100000 = 2423355,1 руб.

5.5 Амортизационные отчисления на полное восстановление зданий, оборудования, дорогостоящего инструмента и инвентаря определяются на основании стоимости каждой группы основных фондов и норм амортизационных отчислений

Таблица 5.1 - Расчет амортизационных отчислений основных фондов автотранспортного предприятия

Наименование основных фондов	Стоимость основных фондов, руб.	Норма амортизационных отчислений, %	Сумма амортизационных отчислений, руб.
Подвижной состав	21180650	20	2423355,1
Здания одноэтажные бескаркасные со стенами из каменных материалов, крупных блоков и панелей, с железобетонными, металлическими, деревянными и другими покрытиями	151823164,4	1,7	2580993,8
Оборудование	31096310,8	12,3	3824846,2
Инструмент	3109631,1	20	621926,2
Производственный и хозяйственный инвентарь	2798668	8	223893,4
Всего	210008424,3	11487789,6
В том числе без подвижного состава	188827774,3	7251659,6

6 Расчет затрат в ремонтный фонд

В стоимость предстоящих затрат по ремонту основных средств (ремонтный фонд) входят фактические расходы по производственным ремонтам (текущий, средний, капитальный). В курсовой работе в эти расходы включаются затраты на запасные части, основные материалы и капитальный ремонт автомобилей. Расходы, связанные с ремонтом других основных фондов, будут учтены в накладных расходах.

6.1 Затраты в ремонтный фонд определяются по формуле

Рф
= Сзч
+ См
+ Скр
, (6.1)

где Сзч
- стоимость затрат на запасные части, руб.;

См
- стоимость затрат на материалы, руб.;

Скр
- затраты на капитальный ремонт, руб.

Рф
= 16438331,3+6460393+1781550=24680274,3руб

6.2 Стоимость затрат на запасные части определяется по формуле

Сзч
= Lобщ
*Нзч
*К1
* К2
* К3
/1000, (6.2)

где Нзч
- норма затрат на запасные части на 1000 км пробега с учетом увеличения цен на момент выполнения курсовой работы, руб./1000 км

Сзч
= 11324089,4 *12,64 *70 * 1,25 * 1,05 * 1,25 / 1000 = 16438331,3 руб,

6.3 Стоимость затрат на материалы определяется по формуле

См
= Lобщ
*Нм
/1000, (6.3)

где Нм
- норма затрат на материалы на 1000 км пробега с учетом изменения цен на момент выполнения курсовой работы, руб./1000 км

См
= 11324089,4 * 8,15 * 70 / 1000 = 6460393 руб.

6.4 В курсовой работе затраты на капитальный ремонт могут быть определены одним из двух способов:

В зависимости от стоимости одного капитального ремонта

Скр
= Савт
* Nкр
, (6.4)

где Савт
- стоимость капитального ремонта одного автомобиля (принимается по данным действующего АТП или 50-60 % от стоимости нового автомобиля), руб.;

Nкр
- расчётное количество капитальных ремонтов в парке за

год. [17]

Скр
= Савт
* Nкр
= 53500 * 33 = 1781550руб.

7 Расчет валового дохода АТП

7.1 Масса отправки первого класса груза условно принимается равной грузоподъемности подвижного состава.

Следует учитывать, что для грузов второго, третьего и четвертого классов тарифная палата определяется по ставкам, соответствующим не фактической, а расчетной массе отправки грузов

Мт2
= Mтф
/ gср.2
, (7.1)

где Мт2
- расчетная масса отправки груза i-го класса, т;

gср.2
- средний коэффициент использования грузоподъемности i-го класса груза; [17]

Мтф
- фактическая масса отправки, т.

Мт2
= 8 / 0,96 = 8,3 т.

7.2 При перевозке грузов автомобилями, кроме автомобилей-самосвалов, плата за перевозку определяется в зависимости от расстояния перевозки и класса груза:

- при фактической (расчетной) массе отправки свыше 5 до 10 т.

100+Кн

Вд
= ------------- * Кп
* Qi
* mтi
, (7.2)

100

где Кн
- надбавка за специализированный подвижной состав, Кн
=0

Qi
- объем перевозок i-го класса груза, т.;

mтi
- тарифная плата за 1 тонну перевозимого груза i-го класса, руб.;

Кп
- поясной поправочный коэффициент к тарифам, Кп
=1,1[17]

100+0

Вд
= ------------- * 1,1 *550803,7 * 6,16 * 70 = 261257211 руб. 100

8 Расчет фонда оплаты труда работников АТП

Определение фонда оплаты труда работников АТП производится на основе детализации структуры и размера выплат на основе метода прямого расчета заработной платы по категориям работающих: водителям, ремонтно-обслуживающим и подсобно-вспомогательным рабочим, инженерно-техническим работникам и служащим, младшему обслуживающему персоналу.

8.1 Определение часовой тарифной ставки водителей

Определение часовой тарифной ставки водителей

Основой установления тарифной системы водителей является часовая тарифная ставка водителя третьего класса.

Базовая часовая тарифная ставка считается по следующей формуле:

(8.1)

где СБ
– базовая часовая тарифная ставка, руб.; [17]

КТ
– коэффициент тарифной сетки водителей, учитывающий тип подвижного состава, грузоподъемность грузовых автомобилей, рабочий объем двигателя легковых автомобилей, габаритную длину автобусов и т.д.

CЧ.В.
= 64*1,25= 80 руб.

8.2 Тарифный фонд заработной платы при этих системах рассчитывается на основе сдельных расценок за тонну и тонно-километр

, (8.2)

где ; - сдельные расценки за тонну и тонно-километр, установленные для грузов I класса, руб.;

- грузооборот грузов i-го класса, ткм; [17]

- поправочный коэффициент, учитывающий класс грузов (для грузов II класса – 1,25; III класса – 1,66; IV класса - 2,0). [17]