МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
БАШКИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
Экономический факультет
Кафедра общей экономической теории
КУРСОВАЯ РАБОТА
По дисциплине «Институциональная экономика»
На тему: «Трансакционные издержки и их измерение
»
Выполнила: студентка 4 курса экономического факультета
гр. 4. 2. Б
Абдуллина З.Р.
Проверила:
асс. Шарафуллина Р. Р.
________________________
« ___»______________2010 г.
УФА-2010
СОДЕРЖАНИЕ
| С. |
|
| ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………. |
3 |
| Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК…………………………………..…………………………………..…. 1.1. Понятие и сущность трансакционных издержек………………….. |
6 6 |
| 1.2. Трансакции и их характеристики ……………………………………. 1.3. Виды трансакционных издержек……………………………………. |
8 10 |
| Глава 2. АНАЛИЗ ИЗМЕРЕНИЯ И МИНИМИЗАЦИИ ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК ……………………………….…….......... 2.1. Оценка трансакционных издержек в экономике ………….…………. |
14 14 |
| 2.3. Результаты количественной оценки трансакционных услуг в экономике США …………………………………………........................................ 2.4. Методы минимизации трансакционных издержек......................…...... |
18 23 |
| ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………… |
26 |
| СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………….... |
28 |
ВВЕДЕНИЕ
Роль и значение трансакционных издержек в экономике не могут быть преувеличены. Классическая экономическая школа, на основных идеях и постулатах которой строилось современное понимание рыночной экономики, оказалась не в состоянии объяснить определенные рыночные процессы. В частности, это относится к краеугольному камню рыночной экономики – сделке, трансакции, обмену. Классическая экономическая теория представляет сделку явлением мгновенным и свободным от каких-либо издержек, связанных с ее заключением. Это несоответствие окружающей реальности тревожило умы многих экономистов начала 20-ого века. В результате, в 1937 году Рональд Коуз своей статьей «Природа фирмы» ознаменовал прорыв нового взгляда на функционирование и развитие экономических систем. Идеи Коуза были развиты Уильямсоном и сформированы в Теорию Трансакционных Издержек, фундаментом которой является концепция трансакционных издержек.
Введение в экономический анализ понятия трансакционных издержек явилось крупным теоретическим достижением. Признание «небесплатности» самого процесса взаимодействия между людьми позволило совершенно по-новому осветить природу экономической реальности. Непринятие значения трансакционных издержек способно привести к неполному пониманию функционирования рыночных структур и, следовательно, к неправильной выработки определенных действий в рыночной экономике. Постулаты теории трансакционных издержек особенно применимы к тем сферам экономической деятельности в которых велика доля информационной ассиметрии, ограниченной рациональности и оппортунистического поведения взаимодействующих сторон. Это, в частности, относится к финансовой деятельности, юриспруденции, торговле.
Несмотря на многочисленные труды, посвященные трансакционным издержкам за последние десятилетия, попытки измерить или предложить определенные методы измерения трансакционных издержек предпринимались редко. Первой и наиболее фундаментальной работой в области измерения транcакционных издержек явился труд Дж.Уолиса и Д.Норта «Измерение трансакционного сектора в американской экономике, с 1870 по 1970 года» (1986)2, в котором авторы измерили трансакционные издержки генерируемые различными секторами американской экономики с 1870 по 1970 года.
Главной трудностью в теории трансакционных издержек, с которой сталкиваются ученые, до сих пор остается проблема относительно четкой оценки и измерения трансакционных издержек. Трудности эти возникают как на методологическом, так и на статистическом уровнях. На методологическом уровне – это, в первую очередь, правильное разграничение и выделение трансакционных издержек из различного рода расходов. На статистическом уровне – проблемы другого характера, а именно: статистические системы разрабатывались и внедрялись на принципах классического и неоклассического экономического подходов к анализу институтов, и следовательно используемый ими аппарат и его результаты зачастую оказываются не достаточно объективны для использования в исследованиях теории трансакционных издержек. Поэтому, на данном этапе развития, теория трансакционных издержек концентрируется на выявлении воздействия и взаимосвязи трансакционных издержек на те или иные процессы и институты, в тоже время, не прекращая искать более эффективные методы оценки и измерения трансакционных издержек.
Таким образом, целью данной курсовой работы является детальный анализ сущности трансакционных издержек и методов их измерения, а также соотношение теории с практикой. Для достижения вышепоставленной цели
предполагается решить следующие задачи:
- На основании изучения теоретических материалов ознакомиться с понятием и видами трансакций, генерирующих трансакционные издержки, выяснить определение и специфику понятия трансакционных издержек, ознакомиться с видами трансакционных издержек, применяемых в исследованиях теории трансакционных издержек.
- Изучив эмпирические исследования ознакомиться с методиками определения и измерения трансакционных издержек в экономике.
Объектом исследования данной работы являются трансакционные издержки в экономике. Что касается предмета научного исследования, то им являются методики измерения и минимизации трансакционных издержек.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК
1.1.
Понятие и сущность трансакционных издержек
Критика положения неоклассической теории о том, что обмен происходит без издержек, послужила основанием для введения в экономический анализ нового понятия - трансакционные издержки [5, с. 31].
Как известно, идею трансакционных издержек ввел в научный оборот Р. Коуз в своей статье «Природа фирмы» (1937), однако до 1960-х годов она была практически не востребованной. Лишь после появления еще одной работы того же автора «Проблема социальных издержек» (1960), в которой Р. Коуз доказывает известную теорему, значение трансакционных издержек стало объектом широкой дискуссии. Разработке этой проблемы посвятили свои работы многие известные ученые-экономисты: Д. Норт, О. Уильямсон, К. Эрроу и др.
Первоначально к трансакционным относили лишь издержки, возникающие при использовании рыночного механизма. Такой подход акцентирует внимание исследователей на рыночных операциях купли-продажи. И это не случайно, поскольку основным объектом экономического анализа традиционно является именно рынок, механизм его функционирования. В связи с этим трансакционные издержки обычно характеризуют как издержки по обмену правами собственности или по осуществлению и защите контрактов. Однако это не единственный подход, в экономической науке существуют разнообразные взгляды на природу трансакционных издержек. Их определяют также как издержки, связанные с получением выгод от специализации и разделения труда, издержки координации деятельности экономических агентов, издержки по установлению и функционированию институтов, обеспечивающих соблюдение норм хозяйственного поведения и т.д.
В условиях современного экономического анализа трансакционные издержки получили множество толкований, иногда полностью противоположных.
Развивая подход Р. Коуза, Ю. Ниханс предположил, что трансакционные издержки могут существовать только в рыночной экономике. Однако такое представление делает несравнимыми хозяйственные системы, основанные на разных принципах координации деятельности людей, и приводит к существенным трудностям при изучении экономики переходного периода. Противоположный взгляд, предложенный К. Эрроу и трактующий Трансакционные издержки как издержки по эксплуатации экономических систем, напротив, предполагает, что такие издержки существуют в любой экономической системе. Преимуществом такого подхода является то, что он позволяет исследовать сравнительную эффективность различных типов организации экономики. Поскольку экономическую систему обычно представляют как совокупность экономических отношений между субъектами, то в более широком плане трансакционные издержки часто рассматривают как издержки взаимодействия.
В трактовке Д. Норта трансакционные издержки «состоят из издержек оценки полезных свойств объекта обмена и издержек обеспечения прав и принуждения к их соблюдению». Эти издержки служат источником социальных, политических и экономических институтов.
Наиболее радикальное определение трансакционных издержек принадлежит, С.Чангу: "В самом широком смысле слова "трансакционные издержки" состоят из тех издержек, существование которых невозможно себе представить в экономике Робинзона Крузо". Поскольку процесс производства и от Робинзона Крузо требует известных затрат, то, значит, в экономике с двумя и более участниками трансакционными издержками следует считать все затраты сверх и помимо собственных издержек производства. Итак, чем сильнее в экономике интенсивность обмена, тем выше при прочих равных условиях уровень трансакционных издержек [5, с. 32-33].
Очевидно, что трактовок трансакционных издержек множество, таким образом, трансакционные издержки можно было бы определить как издержки экономического взаимодействия, в каких бы формах оно ни протекало: трансакционные издержки охватывают издержки принятия решений, выработки планов и организации предстоящей деятельности, ведения переговоров о ее содержании и условиях, когда в деловые отношения вступают двое или более участников; издержки по изменению планов, пересмотру условий сделки и разрешению спорных вопросов, когда это диктуется изменившимися обстоятельствами; издержки обеспечения того, чтобы участники соблюдали достигнутые договоренности и.т.д.
1.2.
Трансакции и их характеристики
Естественно, что уровень трансакционных издержек определяется особенностями самих совершаемых сделок. Трансакции различаются по тому, какие требования они предъявляют к ограниченным рациональным способностям экономических агентов и какой простор оставляют они для их оппортунистического поведения. Для каждого типа сделок создаются специальные координирующие и защитные механизмы, смягчающие связанные с ним трения и потери.
Выбор контрагентами того или иного типа контракта зависит от характеристик осуществляемых трансакций. Первой характеристикой является уровень неопределенности. Собственно неопределенность не есть неотъемлемый атрибут трансакции, она скорее представляет собой характеристику внешней среды. Однако, при рассмотрении уровня неопределенности как параметра осуществления трансакций, необходимо выявить, во-первых, основной источник неопределенности, и, во-вторых, поддается ли она структурированию, то есть могут ли экономические агенты ожидать наступление будущих событий с некоторой вероятностью, или они действуют в условиях радикальной неопределенности.
Невозможность оценки всех будущих событий усугубляется неожиданностями, связанными с реакцией партнеров на экзогенные шоки, например, изменение рыночной конъюнктуры. Стороны соглашения не только не способны сделать предположения о вероятности и направлении изменений, но и определить насколько оппортунистически поведет себя контрагент.
Вторая характеристика трансакций – степень специфичности активов, являющихся объектом соглашения или ресурсов, использование которых связано с выполнением контракта. Специфическим называется актив или ресурс, приобретающий особую ценность в рамках данных отношений. Это означает, что степень специфичности определяется в соответствии с возможностью перепрофилирования ресурсов или активов для использования в альтернативных целях или в отношениях с другими партнерами без потерь в производственном потенциале.
Мы будем выделять неспецифические, малоспецифические и идиосинкратические ресурсы и активы. Если доход от использования ресурса не превышает величины альтернативных издержек, то этот ресурс может рассматриваться как ресурс общего назначения (неспецифический). Если альтернативные издержки использования ресурса меньше извлекаемого из него дохода, но больше нуля, то это малоспецифический ресурс. Наконец, если альтернативные издержки пренебрежимо малы или равны нулю, то ресурс становится идиосинкратическим.
Третьей характеристикой, влияющей на выбор типа контракта, является частота трансакций. Для того, чтобы издержки по созданию и поддержанию сложных механизмов управления были оправданы, необходима повторяемость трансакций, при которой возникает положительный эффект от масштаба. Можно выделить три уровня частоты сделок: разовые, случайные и регулярные.
Таким образом, трансакция понимается как активное экономическое взаимодействие хозяйствующих субъектов, охватывающих материальные, контрактные аспекты обмена и используются для обозначения, как обмена товаров, так и обмена различными видами деятельности. Использование специфических ресурсов и активов повышает не только сложность контрактных отношений, но также влияет на их длительность путем увеличения взаимозависимости контрагентов. В условиях повторяемости сделок отношения партнеров приобретают менее формальный, более персонифицированный характер. Это позволяет избегать издержек, возникающих при использовании таких формальных механизмов как суд, арбитраж или государственные регулирующие органы.
Итак, в условиях радикальной неопределенности выбор механизма управления контрактными отношениями будет зависеть от частоты трансакций и степени специфичности используемых ресурсов.
1.3.
Виды трансакционных издержек
Современные экономисты предлагают различные классификации трансакционных издержек. Нужно отметить, что единой общепринятой классификации пока нет. Можно попробовать рассмотреть трансакционные издержки в той последовательности, в какой они возникают по ходу совершения сделок:
1. Издержки поиска информации. Перед тем, как будет совершена сделка, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей или продавцов потребительских благ или производственных факторов и каковы сложившиеся на данный момент цены. Издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством получаемой информации.
2. Издержки измерения. Любое благо имеет множество измерений, поскольку обладает комплексом полезных свойств. Существует два типа характеристик благ – физические и правовые, следовательно, можно выделить и два типа издержек измерения, связанных с оценкой свойств, принадлежащих различным типам. Необходимо измерить и/или оценить наличие этих свойств, что предполагает затраты на измерительную аппаратуру, затраты времени.
3. Издержки ведения переговоров и заключения контракта.
Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов. Чем больше участников сделки и чем сложнее ее предмет, тем выше эти издержки. Дополнительным их источником являются потери из-за неудачно заключенных, плохо оформленных и ненадежно защищенных соглашений.
4. Издержки спецификации и защиты прав собственности.
Поскольку благо имеет множество измерений с точки зрения возможных способов его использования, требуются определенные ресурсы и время для четкого определения объекта и субъекта права собственности и способа наделения им. Характерный пример − это определение границ между соседними государствами или садовыми участками. С этой точки зрения издержки, связанные с урегулированием пограничных споров (в том числе и содержание вооруженных подразделений в непосредственной близости от границы, сооружение укрепленных районов), так же как и стоимость услуг землемера должны быть отнесены к категории трансакционных издержек. Проблема спецификации прав собственности, а также разграничения прав возникает практически повсеместно, если воспроизводится система взаимодействия между людьми по поводу ограниченных ресурсов. В частности, определение сферы компетенции в рамках фирмы, домашнего хозяйства, государственного учреждения также сопряжены с определением субъекта-носителя права, объекта, набора действий, которые могут быть осуществлены в отношении данного объекта а также условий делегирования данного права.
5. Издержки оппортунистического поведения. Термин «оппортунистическое поведение» был введен О.Уильямсоном. Так называется недобросовестное поведение, нарушающее условия сделки или нацеленное на получение односторонних выгод в ущерб партнеру. Под эту рубрику попадают различные случаи лжи, обмана, бездельничанья на работе, манкирования взятыми на себя обязательствами и т.д. Издержки этого типа связаны с трудностями точной оценки постконтрактного поведения другого участника сделки. По существу, это те же издержки измерения, но только относящиеся не к результатам, а процессу − не к передаваемым продуктам, а поведению контрагентов по сделке [5, с. 32].
Предконтрактный оппортунизм – модель «рынка лимонов» Акерлофа. Сигналы о качестве: государственная поддержка производителей высококачественных товаров, деятельность независимых организаций потребителей, целенаправленная политика производителей высококачественных товаров (репутация, предоставление гарантий, расточительные расходы на рекламу, низкая входная цена).
Постконтрактный оппортунизм – в центре внимания исследователей оказались две основных формы оппортунистического поведения – «отлынивание» и «вымогательство».
Как можно заметить, в приведенную классификацию входят только те виды трансакционных издержек, которые несут непосредственные участники сделки. Мы уже отметили, что определенной общепринятой классификации трансакционных издержек не сложилось. Каждый из исследователей обращает внимание на наиболее интересные, с его точки зрения, элементы. Итак, для осуществления сделки от агента может требоваться совершение множества самых различных операций. Это такие операции как поиск информации (приемлемой цены), измерение полезных свойств благ, ведение переговоров и заключение контракта, спецификация прав собственности и т. п. Каждая из них может обходиться ему весьма недешево и сопровождаться ошибками и потерями. Отсюда − многообразие видов трансакционных издержек.
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА И ИЗМЕРЕНИЕ ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК
2.1. Оценка трансакционных издержек в экономике
Впервые попытку систематической оценки трансакционных издержек в экономике в целом предприняли Д. Норт и Дж. Уоллис. Ее результаты нашли отражение в статье «Измерение трансакционного сектора в американской экономике в 1870-1970 годах».
Авторы предлагают оценить трансакционные издержки через анализ четырех типов отношений и соответствующих им видов деятельности:
а) отношения между отдельными покупателями и продавцами;
б) внутрифирменные отношения;
в) производство услуг фирмами − посредниками различных видов;
г) отношения, связанные с защитой прав собственности.
А. Издержки трансакции для отдельных покупателей и продавцов. Рассмотрим трансакционные издержки, которые возникают при покупке и продаже, например финансового продукта или услуги. Сначала выясним, как данная проблема выглядит со стороны покупателя. Трансакционные издержки включают:
- затраты на получение информации о предлагаемых на рынке финансовых продуктах или услугах;
- затраты, в том числе времени, на выбор финансового продукта (услуги);
- затраты на оформление сделки купли-продажи такового.
Следует отметить, что здесь возникает проблема в связи с появлением вторичных трансакций, когда, например, покупатель нанимает юриста, который, в свою очередь, использует услуги охранника, секретаря, ассистента. Вот почему определение издержек как трансакционных является относительным. В данном случае расходы на услуги юриста являются элементом трансакционных издержек покупки продукта.
При продаже к трансакционным относят те издержки, которые не надо было бы нести, если бы продавец продал его сам себе. В трансакционные издержки продажи финансового продукта входят: расходы на рекламу; издержки, связанные с доказательством надежности для контрагента (репутация); время и средства, затрачиваемые на демонстрацию возможностей продукта потенциальным покупателям; оформление сделки.
При анализе сделки по покупке финансового продукта или услуги мы сталкиваемся с ситуацией, когда трансакционные издержки делятся с точки зрения возможностей их количественной оценки. Данной оценке относительно легко поддаются трансакционные издержки по непосредственному оформлению сделки, поиску информации, рекламе. Оценка же затрат на выбор финансового продукта или услуги покупателем и соответствующие затраты продавцами, отчасти затраты на создание своей репутации, могут быть осуществлены с большим трудом через определение величины вмененных издержек.
Б. Внутрифирменные трансакционные услуги. Переходя от анализа трансакционных издержек в связи с поведением отдельных экономических агентов (покупателей и продавцов) к анализу их в связи с поведением групп, следует отметить, что наряду с общими моментами, когда фирма выступает как один из субъектов рынка, возникают и специфические, когда рассматриваются трансакционные издержки в связи с внутрифирменными отношениями, осуществлением внутрифирменных трансакций.
Предлагаются два варианта оценки трансакционных издержек.
1. Первый вариант заключается в рассмотрении сети контрактов как некоторой последовательности в рамках определений иерархической структуры: между владельцами фирмы и менеджерами, менеджерами и контролерами, контролерами и рабочими. В этом случае структура трансакционных издержек изменяется в зависимости от уровня, на котором рассматриваются контракты. На высших уровнях более значительна доля издержек получения, обработки и предоставления информации, на низших выше доля издержек, связанных с контролем выполнения контрактов по найму.
2. Второй вариант предполагает более простую схему: акционеры как бы заключают контракты напрямую с непосредственными производителями, то есть теми, кто сам участвует в процессе трансформации ресурсов в продукт. Тогда все расходы, связанные с содержанием людей на промежуточных должностях в иерархии (мастера, инспекторы, контролеры, клерки, менеджеры), составляют ту часть издержек производства, которая не может быть перенесена на непосредственных производителей, а это как раз и является существенной характеристикой трансакционных издержек.
В. Трансакционные отрасли. Существует особая категория фирм, основная деятельность которых связана с оказанием трансакционных услуг. Таким образом, если в рамках их деятельности используются трансформационные услуги ресурсов, на уровне экономики в целом они все равно оцениваются как часть трансакционных издержек. К данной категории фирм относятся посредники. Однако можно предложить и более точную спецификацию отраслей, в которых сгруппированы фирмы, оказывающие чистые трансакционные услуги или трансакционные услуги по преимуществу.
В так называемые трансакционные отрасли включен
1. Финансы и операции с недвижимостью. Основная функция данных фирм — обеспечение передачи прав собственности, включая поиск альтернатив, подготовку и осуществление сделок.
2. Банковское дело и страхование. Основная функция − посредничество в осуществлении обменов, зависящих от специфических обстоятельств и требований (неопределенных, асинхронных во времени и не соответствующих по количеству и величине), а также снижение издержек, связанных с безопасностью реализации прав собственности на соответствующие ресурсы. В частности, один из наиболее важных видов страхования при осуществлении сделки − это страхование титула собственности, например, на землю.
3. Правовые (юридические) услуги. Основная функция соответствующих организаций состоит в обеспечении координации, направления и контроля выполнения условий контрактов.
4. Оптовая и розничная торговля. Более сложным оказывается вопрос об оптовой и розничной торговле, которая включает как трансакционные, так и трансформационные услуги. К последним можно было бы отнести, например, хранение благ, которое аналогично транспортировке, только не в пространстве, а во времени. В нашу задачу не входит специальное обсуждение данного вопроса, поэтому, следуя предложению Д. Норта и Дж. Уоллиса, мы будем относить услуги оптовой и розничной торговли к трансакционным.
Хотя вклад, который был сделан работой Уолиса и Норта в экономическую теорию, представляет неоспоримую научную ценность, тем не менее, он породил множество споров. По мнению некоторых ученых трансакционные издержки довольно трудно определить, а оценить еще труднее. К тому же определенные трансакционные издержки вообще не поддаются количественной оценке. Еще одним критическим отзывом является то, что трансформационная и трансакционная деятельности часто перекрывают друг друга, а это приводит к трудностям по разграничению одного типа издержек от другого.
2.2. Результаты количественной оценки трансакционных услуг в экономике США
Основываясь на сформулированной методологии количественной оценки трансакционных издержек, Д. Норт и Дж. Уоллис осуществили измерения их уровня в частном и общественном секторах экономики США.
Динамика уровня трансакционных издержек в частном секторе по отношению к ВНП в соответствующем году выглядит следующим образом:
Таблица 2.1
Частный трансакционный сектор США, % от ВНП
| Год |
1870 |
1880 |
1890 |
1900 |
1910 |
1920 |
1930 |
1940 |
1950 |
1960 |
1970 |
| % к ВНП |
22,2 |
25,3 |
29,1 |
30,4 |
31,5 |
35,1 |
38,3 |
37,1 |
40,1 |
41,3 |
40,8 |
Источник: [11].
Количественные оценки, основанные на предложенной методике, свидетельствуют о бурном развитии частного трансакционного сектора: за сто лет его доля в ВНП увеличилась более чем на 18 процентных пунктов. Следует отметить, что относительный рост трансакционного сектора оказался достаточно устойчивым, исключая последнее десятилетие (60-е годы), когда наметилась стабилизация.
Для определения величины общественного, или государственного, трансакционного сектора, Д. Норт и Дж. Уоллис предложили два варианта, в соответствии с которыми мы можем получить предельные величины оценок: максимальную и минимальную.
Таблица 2.2
Трансакционный сектор, % от ВНП
| Годы |
Первый вариант |
Изменение в процентных пунктах по первому варианту |
Второй вариант |
Изменение в процентных пунктах по второму варианту |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| 1870 |
26,09 |
24,19 |
||
| 1880 |
28,87 |
+2,78 |
26,97 |
+2,78 |
| 1890 |
32,72 |
+3,85 |
30,82 |
+3,85 |
| 1900 |
34,10 |
+1,38 |
32,14 |
+1,32 |
| 1910 |
35,17 |
+1,07 |
33,44 |
+1,3 |
| 1920 |
39,98 |
+4,81 |
37,17 |
+3,73 |
| 1930 |
46,35 |
+6,37 |
40,81 |
+3,64 |
| 1940 |
43,69 |
–2,66 |
41,92 |
+1,11 |
| 1950 |
51,25 |
+7,56 |
44,63 |
+2,71 |
| 1960 |
55,35 |
+4,1 |
45,36 |
+0,73 |
| 1970 |
54,71 |
–0,64 |
46,66 |
+1,3 |
Источник: [11].
На основе полученных данных можно сделать вывод о том, что трансакционный сектор в экономике США в течение столетия расширялся как в соответствии с вариантом, в котором часть услуг государства являются трансакционными, так и в соответствии с вариантом, в котором все услуги государства − нетрансакционные. В первом случае его доля увеличилась более чем на 28 процентных пунктов, а во втором − на 22. Чем обусловлено такое бурное расширение трансакционного сектора?
Развивая идею о причинах расширения трансакционного сектора, выделяют три основных фактора:
1. Значительно возросло значение издержек спецификации и защиты контрактов, поскольку в результате роста специализации, урбанизации обмен становился во все большей степени безличным, деперсонализированным, что требует широкого использования специалистов в области права. Важнейшим же фактором, определившим рост данной формы обмена, стало развитие материальной инфраструктуры, в частности транспорта, связи, что значительно расширило спектр возможных альтернатив обмена и соответственно привело к росту общих расходов на получение и обработку информации.
2. Вторым важным фактором стали технологические изменения. Капиталоемкие технологии могут прибыльно использоваться в том случае, если удается обеспечить стабильно высокий уровень выпуска продукта, то есть реализовать экономию на масштабе. Однако для этого необходимо обеспечение ритмичного, бесперебойного поступления ресурсов, во-первых; создание системы, обеспечивающей координацию и контроль над действиями людей внутри фирмы, во-вторых, и создание налаженной системы управления запасами и реализации производимой продукции, в-третьих. Эти факторы вместе с изменениями в уровне транспортных расходов сделали возможным и необходимым развитие крупных форм хозяйственных организаций со сложной системой внутрифирменной специализации, разделения труда и соответственно опосредующих ее воспроизводство трансакций. Вместе с тем перечисленные три компонента соответствуют трем типам внутрифирменных трансакционных функций в трансформационном частном секторе экономики, выделенных Д. Нортом и Дж. Уоллисом. Таким образом, экономия на масштабе производства при прочих равных условиях сопряжена с ростом средних трансакционных издержек.
3. Снижение издержек использования политической системы для перераспределения прав собственности. Это снижение было обусловлено, с точки зрения Д. Норта и Дж. Уоллиса, изменением системы правил для производства правил: основные решения следовало проводить через законодательные комиссии, что значительно облегчало задачу для различных групп экономических интересов в оказании давления с целью принятия выгодных им решений.
Учитывая выделенные факторы изменения величины трансакционных услуг в экономике США, а также особенности методологии их оценки, можно сделать вывод, что источники динамики размеров трансакционного сектора оказываются неоднородными.
1. Расширение трансакционного сектора может происходить за счет изменения структуры трансакций: увеличения доли рыночных. При прочих равных условиях это означает, что общий уровень трансакционных издержек может остаться тем же. Это говорит о том, что измерение его по величине трансакционных услуг лишь известная степень приближения.
2. Если эластичность спроса на трансакционные услуги по цене оказывается больше единицы, то расширение трансакционного сектора может происходить и при снижающейся цене трансакционных услуг.
3. Элементами издержек производства являются трансакционные и трансформационные расходы.
4. Институциональные изменения в одном секторе экономики (например, формирование организованного рынка облигаций со своими правилами игры) могут существенным образом повлиять на ситуацию в другом секторе. С одной стороны, это новый источник заемных средств. Но с другой, как это произошло в России, − фактор недоинвестирования в реальный сектор экономики, поскольку данный рынок был ориентирован в основном на операции с государственными ценными бумагами.
5. Удорожание процесса обмена, обусловленное неэффективным распределением прав собственности, которое осуществляется государством. Это становится возможным потому, что экономические интересы принимающих политические решения агентов противоречат условиям обеспечения эффективного размещения ресурсов. В то же время действия, которые предпринимаются индивидами в соответствии с интересами той или иной группы, не сопряжены со значительными издержками. В частности, это обусловлено несовершенством политического рынка как следствием невозможности достаточно точно оценить результативность работы того или иного политика и соответствие действий выданным избирателям обещаниям.
6. Бурный рост многообразия благ наряду с усложнением значительной их части обусловливает рост трудностей, связанных с измерением полезных свойств благ по разным параметрам и их дальнейшее упорядочивание, необходимое для оценки блага в целом.
Следовательно, с учетом двух последних моментов, динамика трансакционного сектора не может быть рассмотрена как однозначно положительный или отрицательный фактор экономического роста и соответственно развития системы специализации, разделения труда. В основе этой неоднозначности лежит, с одной стороны, распределительный аспект взаимодействий между экономическими агентами, соответствующий двойственной природе институтов, а с другой − особенности методологии оценки. Итак, в той мере, в какой трансакционные издержки оказываются экзогенной или эндогенной переменной относительно институтов, для выводов относительно реальной динамики последних в терминах Парето-оптимальности или Парето-улучшений недостаточно оснований. Предварительно должна быть решена проблема идентификации.
Данная двойственность проявляется в особой роли государства, которое может снижать уровень трансакционных издержек через спецификацию и защиту прав собственности, а может, наоборот, повышать их уровень, являясь препятствием для экономического роста через создание благоприятных условий для распределительной деятельности организаций.
Согласно полученным оценкам, в ВНП США доля трансакционных услуг, оказываемых частным сектором, увеличилась с 23% в 1870 г. до 41% в 1970 г., оказываемых государством − с 3, 6% в 1870 г. до 13,9% в 1970 г., что в сумме составило рост с 26,1% до 54,7%. Часть этого роста в течение столетия была отражением передвижки трансакционных затрат из внерыночной сферы на рынок, но другая часть представляла реальное инвестирование ресурсов.
Расширение трансакционного сектора, по словам Дж.Уоллиса и Д.Норта, явилось «структурным сдвигом первостепенной важности». Дело в том, что снижение трансакционных издержек в расчете на одну сделку (то есть их удельного уровня) открывает путь дальнейшему углублению специализации и разделения труда: «... ресурсы общества, направляемые на спецификацию и защиту прав собственности, были настолько эффективны, что это сделало возможным гигантский расцвет контрактных форм, которые заполнили нашу современную экономику и которые являются ключом к объяснению контраста между высокоразвитыми странами и странами «третьего мира».
2.3.
Методы минимизации трансакционных издержек
Среди методов минимизации трансакционных издержек можно выделить такие как:
1. Проводимая государственная политика. Государство использует всю свою мощь и полномочия для сбора, обработки и предоставления на практике ценнейшей экономической информации, обеспечивая при этом доступность к ней других субъектов экономики, что естественно снижает уровень экономической неопределенности и как следствие − уровень трансакционных издержек. Одновременно благодаря сильной социальной политике государства происходит формирование квалифицированной и с гражданской ответственностью рабочей силы, которой чужда идеология оппортунистического поведения, что неизбежно способствует уменьшению трансакционных издержек предприятия;
2. Вертикальная интеграция (построение корпораций). Вертикальная интеграция позволяет избежать противоречия между эффективными инвестициями и эффективной последовательной адаптацией. Последовательность приспособительных изменений становится поводом для совместного действия, а не для оппортунистического захвата преимуществ; риски могут быть уменьшены; механизмы внутреннего управления сглаживают переход между последовательными этапами. Теория трансакционных издержек предсказывает, что в случае высокой степени специфичности активов вертикальная интеграция более эффективна, чем рыночный контракт;
3. Развитие информационных технологий, интернет: применение поэтапных стратегий использования информационных технологий и формирования информационно-коммерческих систем, предусматривающих рационализацию их трансакционных затрат; развитие принципиально новых видов электронных коммуникаций приводит к стремительному сокращению трансакционных издержек и, как следствие, - к трансформации существующих политических и экономических институтов;
4. Развитие инструментария бенчмаркинга. Разработаны методические рекомендации по использованию инструментария бенчмаркинга на различных этапах хозяйственной связи в целях уменьшения совокупной величины трансакционных и логистических затрат;
5. Нейролингвистическое программирование: нейролингвистическое программирование занимается неинституциональными методами минимизации трансакционных издержек, т. е. когда минимизируются издержки без создания каких: либо социальных институтов; речь идет об альтернативном подходе к минимизации трансакционных издержек;
6. Распределение контроля внутри организации. Исследования факторов развития организации как способ минимизации трансакционных издержек;
7. Трансакционный анализ: применение методики «институционального» анализа баланса. Идея институционального анализа баланса состоит в переносе акцента на трансакционную составляющую финансовой информации;
8. Применение процессной модели управления: уровень внутренних трансакционных издержек определяется в декомпозиции процессом выработки согласованных условий деятельности, результатом которого является система управления и уровень автоматизации бизнес-процессов. Решения в области автоматизации позволяют сократить время на подготовку управленческого решения и снизить удельные затраты на трансакцию. Решения в области реинжиниринга позволяют изменить форму зависимости между объемом товарной продукции и количеством трансакций;
9. Моделирование регулятивных структур: создание регулирующих институтов для возможности отслеживания поведения и деятельности крупных организаций, например, недавно приватизированных инфраструктурных монополий. Когда трансакционные издержки принимаются во внимание, структуры и процессы будут влиять на результаты регулирования и, следовательно, должны быть явно учтены в разработке регулирования, основанного на мотивации [13, с. 52].
Таким образом, мы перечислили следующие методы минимизации трансакционных издержек: проводимая государственная политика; вертикальная интеграция; развитие информационных технологий, интернет; развитие инструментария бенчмаркинга; нейролингвистическое программирование; распределение контроля внутри организации; трансакционный анализ; применение процессной модели управления; моделирование регулятивных структур. Исходя из перечня методов мы можем заметить, что в минимизации трансакционных издержек большая роль принадлежит государству, важнейшей функцией которого и является определение «правил игры», контроль за соблюдением правовой основы хозяйственной деятельности. Следственно следуя этим методам минимизации, издержки будут сокращаться, что ведет в конечном счете к более эффективному распределению и использованию ограниченных ресурсов общества.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате исследования были решены все вышепоставленные задачи. Трансакционные издержки определены как экономическая категория, выражающая совокупность различных сторон в системе экономических отношений. Проявляясь главным образом в сфере обмена, эти издержки, непосредственно включенные и в сферу производства, существенно влияют на его результаты и эффективность функционирования.
Разнообразие подходов к анализу трансакционных издержек и значительные расхождения по поводу не только сферы их образования, но и содержания свидетельствует о том, что развитие теории трансакционных издержек находится в основном на стадии описания их видовых характеристик и формирования подходов к раскрытию сущностных закономерностей их образования. Нужно также отметить, что единой общепринятой классификации трансакционных издержек не сложилось. Каждый из исследователей обращает внимание на наиболее интересные, с его точки зрения, элементы. Итак, трансакционные издержки являются препятствием для взаимовыгодного обмена. В связи с этим возникает вопрос о средствах, которые позволяют снизить уровень трансакционных издержек и обеспечить их распределение таким образом, чтобы добровольный обмен стал возможным. Разнообразие трансакционных издержек обусловливает и многообразие средств, позволяющих снизить данные издержки.
Экономическая значимость, усложнение трансакционных издержек возрастает по мере развития социально-экономических систем от простого товарного производства до современной экономики постиндустриального общества, в котором развитие любой экономической организации, будь то фирма, корпорация или банк, происходит под комбинированным воздействием информационной ассиметрии, ограниченной рациональности, а также оппортунистического поведения в сочетании с условиями связанными со специфичностью активов.
Для конкретного изучения, с точки зрения трансакционных издержек, институциональных особенностей экономических институтов и разработки стратегии развития отдельных фирм, отраслей и экономики в целом необходимы методики определения и количественного измерения трансакционных издержек вышеперечисленных институтов.
Несмотря на обилие работ в области теории трансакционных издержек количественные измерения трансакционных издержек секторов экономики предпринимались редко. Это в основном объясняется сложностью на методологическом и статистическом уровнях, в плане определения, выявления и разграничения трансакционных издержек из всех явных и неявных расходов таких институтов секторов экономики как фирма.
В заключение необходимо отметить, что наличие трансакционных издержек необязательно является негативным моментом. Наличие таковых является стимулом для оптимизации затрат экономических субъектов, для высокой специализации, возможностью получения стабильного и высокого заработка отдельных субъектов экономических отношений и т.д. Однако нельзя отрицать и необходимость регулирования общественного и частного трансакционных секторов, поскольку могут возникнуть такие опасности, как существенное укрупнение отдельных организаций, повышение цен на отдельные продукты и услуги, снижение предпринимательской активности на национальном уровне.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Агапова И.И. Институциональная экономика. Учебное пособие. − М.: Экономистъ. - 2007. - 254 с.
2. Виноградова М.Ю. «Формирование трансакционных издержек в логистике хозяйственных связей» - СПб. - 2002. - 17 с.
3. Институциональная экономика: новая институциональная экономическая теория: Учебник /Под ред. А.А. Аузана. - М.: ИНФРА – М. - 2005. - 415 с.
4. Институциональная экономика: Учебник. / Под ред. А Олейника. – М.: ИНФРА – М. - 2005. - 704 с.
5. Капелюшников Р. Категория трансакционных издержек. Как это делается: финансовые, социальные и информационные технологии. - М.: Институт коммерческой инженерии. - 1994. - № 3. - С. 32–49.
6. Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. – М. - 1997. - С.45.
7. Олейник А.Н. Институциональная экономика. Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2005. - 416 с.
8. Радаев В.В. Формирование новых российских рынков: трансакционные издержки, формы контроля и деловая этика. М.: Центр политических технологий. – 1998. - с. 16-56.
9. Уильямсон О. И. Экономические институты капитализма. Фирмы, рынки и «отношенческая» контрактация. СПб.: Лениздат. - 1996. - 689 с.
10. Шаститко А.Е. Внешние эффекты и трансакционные издержки. - М.: Экономический факультет, ТЕИС. - 1997. - 47 с.
11. Шаститко А.Е. Неоинституциональная экономическая теория. - М.: ТЕИС. – 1999. - 424 с.
12. Вереникин А.О. Трансакционные издержки в рыночной экономике // Вестник МГУ. Серия 6 «Экономика». - 1997. - № 3. – c. 45-56.
13. Григорьева Е.М. К вопросу измерения и минимизации трансакционных издержек в экономике // Финансы и кредит. - 2008 - №30. - с. 49-53.
14. Колодняя Г.В. Роль трансакционных издержек в деятельности современной фирмы. // Экономические науки. – 2008. - № 3. - 11 с.
15. Кокорев В. Институциональные преобразования в современной России: анализ динамики трансакционных издержек // Вопросы экономики. - 1996. - № 12. - c. 76-89.
16. Лесных В.В. «Трансакционные издержки вообще и в российском ОПК в частности» // ЭКО. - 2005. - №5. - с. 124-140.
17. Малахов С. Некоторые аспекты теории несовершенного конкурентного равновесия (двухфакторная модель трансакционных издержек) // Вопросы экономики. - 1996. - № 10. - с. 89-102;
18. Малахов С. Трансакционные издержки в Российской экономике // Вопросы экономики. - 1997. - № 7. - с.77-86;
19. Малахов С. Трансакционные - издержки и макроэкономическое равновесие // Вопросы экономики. - 1998. - № 11. - с. 78-97.
20. Олейник А. Издержки и перспективы реформ в России: институциональный подход // МЭиМО. - 1998. - №1.- с. 18-29.
21. Радаев В.В. Российский бизнес: структура трансакционных издержек // Общественные науки и современность. - 1999. - №6. - с. 32-38.
22. Тамбовцев В. Л. Институциональные изменения в российской экономике // Общественные науки и современность. - 1999. - № 4. - с. 40-48.
23. Шаститко. А Трансакционные издержки (содержание, оценка и взаимосвязь с проблемами трансформации) // Вопросы экономики. – 1997. - №7. - с.65-76.
24. Вольчик В.В. Курс лекций по институциональной экономике // [Электронный ресурс]: – Режим доступа: www.ie.boom.ru/Lecture.htm