Бизнес-план ОАО Радошковичский керамический завод

БИЗНЕС - ПЛАН

ОАО “Радошковичский керамический завод”

на
2007
год

СОГЛАСОВАНО: УТВЕРЖДАЮ:

Первый заместитель председателя Заместитель министра

Молодечненского райисполкома архитектуры и строительства

Республики Беларусь

______________ Е.А. Идельчик ______________ В.М. Малец

«_____»_____________200___ г. «_____»____________ 200__ г.

БИЗНЕС – ПЛАН

Развитие ОАО «Радошковичский керамический

завод» на 2007 год

Разработчик бизнес-плана:

ОАО «Радошковичский керамический

завод»

Директор В.П. Силко

СОДЕРЖАНИЕ

стр.

1. РЕЗЮМЕ
4

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ 6

2.1. История предприятия 6

2.2. Основные показатели финансово-хозяйственной

деятельности 7

2.3. Стратегия развития предприятия 9

2.4.Ситуационный план 11

2.5. 11

3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКИЦИИ 14

3.1. Виды и номенклатура продукции 14

3.2. Область применения 14

3.3. Сертификация 15

3.4. Контроль качества 15

4. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА, СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА 16

4.1. Анализ рынков сбыта 16

4.2. Стратегия маркетинга 18

5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 23

5.1. Производственная программа 23

5.2. Особенности технологии 23

5.3. Модернизация и обновление технологического оборудования 24

5.4. Строительство теплоэнергетической станции 24

5.5. Организация транспортного обеспечения 27

5.4. Материально-техническое обеспечение 27

6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 29

7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 31

7.1Основные сведения по проекту 31

8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 32

8.1. Расчет предполагаемого дохода 32

8.2. Налоговое окружение 32

9. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА 34

9.1. Показатели эффективности проекта 34

9.2. Анализ чувствительности и финансовые риски

реализации проекта 34

10. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН 35

ПАСПОРТ ОРГАНИЗАЦИИ 36

Приложения 37-62

1.
РЕЗЮМЕ

Цель проекта

Цель данного бизнес-плана заключается в обеспечении перспективного развития ОАО «Радошковичский керамический завод», в оздоровлении его финансового состояния, увеличении конкурентоспособности и прибыльности предприятия, значительного роста спроса и объема продаж выпускаемой продукции за счет:

- обновления и расширения ассортимента выпускаемой продукции – стеновых строительных материалов нового поколения с потребительскими свойствами, не уступающими современным строительным материалам на основе поризованной керамики, типа «Poroton»;

- значительного роста производительности труда, объемов производства и качества выпускаемой продукции посредством обновления и модернизации основного технологического оборудования;

- снижения себестоимости выпускаемой продукции за счет внедрения энерго- и материалосберегающих технологий и производств;

- увеличение объемов продаж выпускаемой продукции и освоение новых рынков сбыта;

- создание новых рабочих мест.

Производственные мощности

ОАО «Радошковичский керамический завод» введен в эксплуатацию в декабре 1984 года и рассчитан на массовый выпуск стеновых материалов в виде керамического кирпича рядового, пустотелого, эффективного, утолщенного марок «75-200», который предназначен для строительства зданий и сооружений

Проектная мощность завода – 150 млн. шт. условного кирпича.

Основным технологическим оборудованием по производству кирпича на заводе являются установленная французская линия фирмы «Серик» (цех №1) и итальянская линия фирмы «Униморандо» (цех№2).

На предприятии внедрена международная система менеджмента качества ИСО 9000.

Технологические особенности

ОАО «Радошковичский керамический завод» приступил к производству нового вида продукции- керамических поризованных материалов , потребительские свойства которых отвечают современным мировым требованиям. Согласно стратегии развития, поризованные строительные материалы постепенно вытеснят из производственной программы пустотелый керамический кирпич.

Освоение новых видов продукции требует не только обновления и модернизации технологического оборудования отделений подготовки сырья, формовочного отделения, нового технического оснащения отделения пакетировки, но расширения и укрепления собственного автомобильного парка. Отсутствие достаточного количества автомашин особенно остро ощущается при завозке глины и порообразующих добавок.

Помимо освоения новых видов продукции, на предприятии особо важное значение придается решению проблем экономии топливно-энергетических ресурсов, внедрению энергосберегающих технологий.

Технология производства кирпича относится к числу энергоемких. В структуре себестоимости продукции доля топливно-энергетических ресурсов составляет 40-50 %. Высокая энергоемкость продукции приводит к её удорожанию, способствует вымыванию оборотных средств, препятствует созданию необходимых инновационных возможностей для обновления основных фондов предприятия.

С целью повышения эффективности производства на предприятии разрабатываются и реализуются мероприятия, направленные на оптимизацию энергоёмких производственных процессов.

Наиболее важным техническим мероприятием в программе энергосбережения является проведение реструктуризации энергообеспечения производства керамического кирпича на ОАО «Радошковичский керамический завод», позволяющей создать теплоэнергетический комплекс (ТЭК) с комбинированной выработкой электрической и тепловой энергии.

Анализ рынка

Перспектива развития промышленности строительных материалов и строительной индустрии неразрывно связаны с ростом объемов строительства жилья и повышением его доступности для широких слоев населения, причел рост потребности в строительных материалах обусловлен не только потребностью непосредственно на строительство нового жилья и создание соответствующей инфраструктуры, но и на их текущие и капитальные ремонты.

Простой надежный способ строительства, сравнительно низкие затраты также весьма весомые аргументы в пользу керамических материалов. Если к сказанному добавить невысокие эксплутационные издержки и долговечность сооружений, а стены из керамического кирпича практически не требуют какого-либо дополнительного ухода и ремонта.

Финансово-экономическая оценка бизнес-плана

Основные сведения по бизнес-плану приведены в таблице 1.1.

Таблица 1.1 – Исходные данные по бизнес-плану

Наименование показателя	Значение
Горизонт расчета (лет)	1
Ставка дисконтирования (%)	11
Дата начала реализации проекта	01.01.2007
Валюта расчета – денежная единица проекта	млн. Br
Официальный курс белорусского рубля за единицу СКВ на дату составления бизнес-плана	2140
Дата составления бизнес-плана	25.01.2007

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ

2.1. История предприятия

Постановлением Совета Министров СССР № 959 от 01.01.1981 г. было принято решение о строительстве завода по производству керамического кирпича в г.п. Радошковичи. Данное решение было продиктовано острым дефицитом керамических строительных материалов на стройках г. Минска и республики, а также близким расположением дешевой сырьевой база месторождения глины «Гайдуковка».

Завод был введен в эксплуатацию в две очереди: первая – в июне 1984 года построен корпус первого цеха по производству кирпича, оснащенный оборудованием французской фирмы «CERIK»; вторая очередь – в июне 1985 года. Построен второй цех и установлена итальянская линия по производству керамического кирпича фирмы «UNIMORANDO».

Первый керамический кирпич был выпущен в декабре 1984 года.

В те годы продукция завода пользовалась повышенным спросом у строительных организаций республики и страны. Она ценилась за высокое качество и привлекательную цветовую гамму.

Распад СССР привел к разрыву ранее действующих внутригосударственных кооперированных связей. Начавшийся экономический спад вызвал резкое сокращение объемов производства, как в промышленности, так и жилищном строительстве. Спрос на стеновые строительные материалы, в том числе и на кирпич керамический, упал. Учитывая сложившуюся ситуацию, проведя глубокие маркетинговые исследования внутреннего и внешнего рынков, было принято решение о закрытии части производства по выпуску кирпича, а на высвобождающихся площадях организовать новые виды производств по выпуску дефицитной, пользующейся повышенным спросом продукции.

Начиная с 2002 года, завод переживает свое второе рождение. С этого времени в качестве технологического топлива стал использоваться природный газ – вместо мазута. Перевод производства на газ позволил значительно снизить издержки производства, повысить качество выпускаемой продукции, что выразилось в повышении прочностных характеристик и особенно морозостойкости, которая составляет более 50 циклов , долговечность достигает 100 лет.

Улучшилась цветовая гамма. Кирпич приобрел яркий, светло-красный, однородный цвет. Все это, а также низкие цены, позволили сделать продукцию завода конкурентоспособной как на внутреннем, так и на внешнем рынках.

В 1997 году в результате акционирования завод преобразован в открытое акционерное общество «Радошковичский керамический завод».

Основные производственные фонды завода включают:

- главный производственный корпус на оборудовании фирмы «Серик»;

- производственный корпус на оборудовании фирмы «Униморандо»;

- глинозапасник;

- ремонтно-механические мастерские;

- компрессорную;

- блок зданий складского хозяйства;

- гараж с открытой автостоянкой;

- сооружения энергоснабжения, водоснабжения и канализации, теплоснабжения;

Как и прежде, при реализации готовой продукции ОАО «Радошковичский

керамический завод» отдает приоритет оптовой торговле по прямым договорным связям. Крупные контракты заключаются на обоюдно выгодных условиях с клиентами, работающими с предприятием не один год. Частные лица, для индивидуального строительства, также имеют возможность свободно приобрести кирпич.

Керамический кирпич, производимый заводом, пользуется спросом и на внешнем рынке, в частности в Российской Федерации. В то же время увеличение экспортных поставок затруднено, так как большое влияние на конкурентоспособность экспортных цен оказывают транспортные расходы.

2.2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия

Источником финансирования для анализа финансового состояния предприятия явились данные годовой и квартальной бухгалтерской отчетности предприятия за 2004-2005гг. и за 9 месяцев 2006 года, а именно: «Бухгалтерский баланс» форма 1, «Отчет о прибылях и убытках» форма 2.

Анализ структуры баланса показывает, что наибольший удельный вес в активах предприятия занимают внеоборотные активы. Их доля в структуре имущества на последнюю отчетную дату составила 92 %. В структуре пассивов наибольший удельный вес занимает собственный капитал – 87%.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Радошковичский керамический завод» проводился по следующим направлениям: оценка имущественного положения, оценка платежеспособности и ликвидности предприятия, оценка интенсивности использования ресурсов предприятия.

Оценка имущественного положения предприятия.

Основным показателям, характеризующим имущественное положение предприятия является коэффициент износа основных фондов. Его значения представлены в таблице 2.1.

Таблица 2.1. – Коэффициент износа основных фондов

Наименование показателя	01.01.2004	01.01.2005	01.10.2006
Коэффициент износа основных фондов	0,89	0,74	0,73

Данный коэффициент характеризует долю изношенной части основных средств. Значения этого коэффициента свидетельствуют о необходимости обновления производственных мощностей ОАО «Радошковичский керамический завод».

Оценка платёжеспособности, устойчивости и ликвидности предприятия.

Основные показатели этой группы представлены в таблице 2.2.

Таблица 2.2. – Показатели платёжеспособности, устойчивости и ликвидности предприятия

Наименование показателя	норматив	01.01.2004	01.01.2005	01.10.2006
Коэффициент текущей ликвидности	1,2	0,50	0,64	0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	0,15	-0,22	-0,75	-0,77
Коэффициент финансовой независимости	>0,5	0,67	0,89	0,88

Коэффициент текущей ликвидности ниже нормативного значения и практически не изменился за рассматриваемый период. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами также ниже нормативного значения. Этот факт свидетельствует о том , что вариант, когда часть капитальных затрат финансируется за счет средств банковского кредита, а не из инновационного фонда, вряд ли возможен.

Значения коэффициента финансовой независимости выше нормативного значения, свидетельствуют об автономии предприятия.

В таблице 2.3 . представлена информация о затратах и результатах работы предприятия за анализируемый период и прогноз на 2007 год.

Таблица 2.3.

Основные показатели финансово-хозяйственной

деятельности ОАО «Радошковичский керамический завод»

за 2004-2007 годы

млн. Br

№ п/п	Наименование показателей	Един. измер.	За предшествующие годы
№ п/п	Наименование показателей	Един. измер.	2004г.	2005г.	2006г.	2007г.
1	2	3	4	5	6	7
1.	Использование производственных мощностей	%	65,6	57,0	81,1	93,4
2.	Среднесписочная численность	чел.	300	294	296	296
3.	Годовой объем производства в натуральном выражении: - кирпич пустотелый - кирпич полнотелый - кирпич поризованный	тыс шт. усл. -«- -«- -«-	32814 25210 7604 -	28479 14969 7314 6196	40569 23697 7365 9507	46700 15200 8700 22800
3.1	Темпы к предыдущему году	%	97,9	86,8	142,5	115,1
4.	Годовой объем производства в стоимостном выражении (в действующих ценах)	млн руб.	4777	4661	7115	10039
4.1	Темпы к предыдущему году	%	119,3	97,6	152,6	141,1
5.	Полные издержки на производственную продукцию – всего в том числе: - материальные затраты - расходы на оплату труда - отчисления на социальные нужды - амортизация основных средств и нематериальных активов - прочие затраты	млн руб. -»- -»- -»- -»- -»- -»-	4750 2326 1058 366 753 247	5362 2276 1299 457 879 451	6695 2925 1792 652 897 429	9847 4958 2318 689 1045 713
6.	Выручка от реализации продукции (с НДС)	млн руб.	6747	6652	8770	11258
6.1	Выручка от реализации продукции (без НДС)	млн руб.	5026	4986	7851	10607
6.2	Удельный вес в общем объеме выручки неденежных форм расчетов	%	22,0	5,2	0	0
6.3	Удельный вес реализованной продукции по рынкам сбыта: - внутренний рынок - ближнее зарубежье (СНГ)	% %	81,4 18,6	90,8 9,2	83,3 16,7	67,5 32,5
7.	Чистый доход (-убыток) от реализации продукции	млн руб.	198	-603	468	760
8.	Рентабельность реализованной продукции	%	4,1	-10,7	6,5	7,7
9.	Рентабельность продаж	%	3,9	-7,5	6,1	7,2

2.3. Стратегия развития предприятия

Стратегия дальнейшего развития предприятия направлена на создание конкурентоспособного прибыльного производства, соответствующего мировому уровню развития техники и технологий путем расширения и обновления номенклатуры выпускаемой продукции, улучшения её потребительских свойств при постоянном поиске путей снижения издержек производства и гибкой ценовой политики.

В этой связи на предприятии разработан бизнес-план «Техническое перевооружение производственных мощностей» на 2006-2013 годы. Основной упор сделан на переход к массовому производству принципиально нового вида продукции – поризованных строительных материалов.

Мировая практика показывает, что сегодня основная часть производителей стеновых строительных материалов стремиться предложить строительной индустрии экологически безопасную, с высокими теплоизоляционными и другими потребительскими свойствами, по возможности недорогую продукцию. Такими качествами обладает керамический кирпич, только не традиционный, а пористый (поризованный). Стройматериалы и поризованной керамики появились в Западной Европе около 15 лет назад. Новый строительный материал назвали «Poroton», который получил самое широкое распространение. Например, в Германии почти 80% жилья строится с использованием этого строительного материала. Там уверены в его высоких потребительских качествах, и это не беспочвенно.

Дома из керамического кирпича служат тысячелетиями, а затраты на их содержание самые низкие. Кроме того, по показателю комфортности они находятся на втором месте после деревянных, исходя из общепринятой двадцати бальной шкалы комфортности.

Что же такое поризованная керамика или поротон
?

Поризованные керамические изделия производят, используя порообразующие добавки, которые представляют собой горючие материалы, а точнее их отходы - древесные опилки, полистирола, макулатуры, торфа, лигнина и т.д. Современная технология позволяет создавать гиперэффективный пустотелый керамический камень, в массе которого образуется множество крохотных пор при выгорании порообразующих добавок. Данный материал по структуре тела напоминает газосиликат и плюс к этому сохраняет в себе традиционные технологии пустоты обыкновенного эффективного кирпича.

Поскольку плотность поризованных строительных материалов значительно меньше плотности обычного кирпича, появляется возможность производить крупноразмерные изделия вплоть до содержания в них 15 штук условного кирпича.

А это значит:

- увеличение темпов кладки в 2,5-3 раза;

- сокращение расхода раствора в 3-5 раз;

Применяемые новые технологии кладки стен посредством использования поризованных крупноразмерных блоков паз-гребень конструкции обеспечивают плотность стен по вертикальным соединениям без применения растворов, чем исключаются «мостики холода» и происходит удешевление строительства. Шлифовка блоков до высокоточных размеров дает возможность использовать клеевые смеси вместо цементного раствора.

Поризованная керамика значительно превосходит все остальные материалы по звукоизолирующим свойствам. Поэтому, кроме основных стен, поризованные керамические камни наилучшим образом подходят для обустройства перегородок как межкомнатных, так и межквартирных, а также перегородок санузлов и лифтовых шахт.

Это абсолютно негорючий материал, имеющий более высокие прочностные характеристики, что позволяет строить высотные здания, как с несущими стенами, так и здания каркасного типа с поэтажным заполнением проемов наружных стен.

Основной стратегической линией дальнейшего развития предприятия является курс на производство сверх эффективных, высокорентабельных, энергосберегающих стеновых материалов повышенного спроса.

На основании исследований Минского НИИ строительных материалов (УП «НИИСМ) доказано, что на производство от начального до конечного цикла 1 куб. м поризованных керамических блоков затрачивается на 305 топлива меньше, чем газосиликатных.

Уже сегодня предлагаемые предприятием строительной индустрии поризованные керамические стеновые стройматериалы представлены широким номенклатурным рядом изделий от мелкоштучных камней до крупноразмерных блоков. Разработаны конструкции керамических надоконных и дверных перемычек, что улучшает эстетику кладки стен и исключает проходы для холода.

Последнее время все более популярным становится обустройство потолков из поризованной керамики, особенно в индивидуальном строительстве.

Конструкции стен из поризованной керамики не требуют дополнительных внешних покрытий из других теплоизоляционных материалов.

Очевидно, что решение задач по производству и внедрению в строительную практику материалов из поризованной керамики обеспечит:

- увеличение спроса, объемов производства и продаж за счет высоких потребительских свойств продукции;

- внедрение в строительство энергосберегающего материала как при его производстве, когда порообразующие выгорающие добавки замещают часть основного топлива при обжиге и снижают его расход за счет уменьшения массы обжигаемого материала, так и в процессе эксплуатации зданий за счет высокого термического сопротивления стен из поризованных материалов;

- улучшение конкурентоспособности предприятия и его прибыльности за счет снижения издержек производства;

- решение экологических проблем в плане обеспечения эффективной утилизации отходов в виде древесных опилок и других горючих материалов при использовании их в качестве порообразующих добавок;

Переход на массовое производство керамических поризованных строительных материалов не возможен без надлежащего транспортного обеспечения.

Важность транспортного обеспечения производства определяется значительным товарооборотом.

Предприятию необходимо завозить около 170 тыс. тонн глины в год, или 700 тонн в сутки. Если принять во внимание, что средняя грузоподъемность машин, перевозимых глину, составляет 10 тонн и в смену допустимо произвести 6 рейсов на расстояние 16 км, то на перевозке глины необходимо задействовать 12 машин или, с учетом плановых их ремонтов и незапланированных выходов из строя, в среднем 15автомашин.

Приблизительно такой же объем материалов (700 тонн) необходимо ежесуточно вывести готовой продукции. Учитывая, что грузоподъемность бортовых машин выше (в среднем 18 тонн), но расстояние перевозок значительно увеличивается, возьмем количество в 15 автомашин. Ежесуточно необходимо завозить до 100 куб. м опилок, для чего необходимо еще 4 автомашины.

Кроме этого, необходима работа двух автопогрузчиков в смену, два автобуса для доставки рабочих, автокран, автозаправщик, погрузчики для уборки территории.

Всего для бесперебойной работы предприятия необходимо около 60 единиц автотранспортной техники. В настоящее время развитие сервисного обслуживания потребления продукции - это один из путей увеличения объемов продаж. Сервисное обслуживание в первую очередь включает доставку готовой продукции до потребителя. А это значит, что предприятие должно взять на себя все заботы по организации доставки строительного материала на строящийся объект. А если осуществлять доставку товара до Москвы или Санкт-Петербурга, то количество автотранспорта необходимо увеличить еще на 30%. Поэтому крайне остро стоит вопрос об организации части перевозок железнодорожным транспортом.

Ближайшая железнодорожная станция, откуда можно осуществлять железнодорожные перевозки, находится на расстоянии 15 км от предприятия. Все затраты, как показывают экономические расчеты, связанные с обустройством прирельсовых складских помещений, повышенных железнодорожных путей для приема глины, погрузочно-разгрузочных площадок с погрузочными механизмами будут себя окупать.

2.4. Ситуационный план

Промплощадка завода находится в 2 км от г.п. Радошковичи, в 35 км от г. Минска и в 25 км от г. Молодечно.

При строительстве завода были учтены и соблюдены нормы и правила безопасности и охраны труда, выполнены нормы противопожарной безопасности и охраны труда, выполнены нормы противопожарной безопасности и санитарно-гигиенических условий труда.

Площадь территории составляет - 32 га

Площадь промплощадки - 24,8 га

Площадь застройки - 7,1 га

Коэффициент застройки - 48,8%

Коэффициент использования территории - 65,5%

Границу территории свободны от застройки и инженерных коммуникаций. Подъездные железнодорожные пути отсутствуют. Грузооборот осуществляется автомобильным транспортом. Вблизи завода проходит автомагистрали Минск-Вильнюс и Москва-Вильнюс.

Ближайшая железнодорожная станция Радошковичи расположена в 9 км от заводской площадки.

2.5. Обеспечение энергоресурсами

В качестве технологического топлива при обжиге керамического кирпича используется природный газ, поставляемый заводу РУП «Минскоблгаз». Годовое потребление природного газа в 2007 году составит 7154 тыс. м3.

Питание завода электроэнергией осуществляется от системы «Минскэнерго». Годовое потребление электроэнергии в 2007 году планируется в количестве 8049 тыс. кВт час.

Питание водой и теплом осуществляется котельной РУП Молодечненского ЖКХ. Годовое потребление тепловой энергии составляет 260 Гкал.

Автомобильное топливо используется на технологические нужды по обеспечению технологического процесса при производстве керамического кирпича, доставки сырья и материалов, обеспечения сервисного обслуживания покупателей готовой продукции.

Освещение

На предприятии предусмотрено естественное и искусственное освещение в соответствии с требованиями СНБ 2.04.05-98, обеспечивающие комфортный световой климат и включающее:

- рабочее;

- освещение безопасности (аварийное и эвакуационное);

- ремонтное.

Освещение выполнено светильниками и люминесцентными лампами и лампами накаливания. Тип светильников принят в зависимости от условий окружающей среды и светотехнических требований.

Естественное освещение производственных и служебных помещений предусмотрено через оконные проемы.

В помещениях, где не обеспечивается нормативное значение освещения, принято совмещенное естественное и искусственное освещение.

Напряжение сети рабочего и аварийного освещения принято 380/220 В с заземляющей нейтралью, розеточная сеть ремонтного освещения выполнена ремонтного освещения выполнена на напряжение 12 В. Для проведения ремонтных работ выполнена стационарная сварочная сеть напряжением 380/220

Отопление, вентиляция и кондиционирование.

Теплоносителем системы отопления является горячая вода с параметрами +95о
С в подающей магистрали и +70о
С в обратной.

Вентиляция на предприятии запроектирована местная и обще обменная приточно-вытяжная с механическим и естественным побуждением.

Параметры внутреннего воздуха в рабочей зоне производственных помещений соответствуют СНБ 2.04.01-97.

Противопожарные мероприятия

Наружное пожаротушение предусмотрено от системы водопровода объединенного хозяйственно-питьевого и противопожарного назначения с забором воды из пожарных гидрантов.

Между проездами и стенами зданий нет естественных и искусственных преград.

2.6. Охрана труда, мероприятия по технике безопасности и промышленной санитарии

На предприятии регулярно разрабатываются и реализуются мероприятия по улучшению условий труда и техники безопасности.

Администрацией предприятия ведется планомерная работа по предупреждению несчастных случаев и заболеваемости на производстве, обеспечению безопасных и здоровых условий труда и производственного быта.

Предусмотрены проверки состояния охраны труда а подразделениях, соблюдения правил при эксплуатации газового хозяйства, грузоподъёмных машин, правил безопасности при разработке месторождений полезных ископаемых открытым способом, целевые проверки. По всем проведенным проверкам выдаются предписания или издаются приказы с разработкой мероприятий по устранению выявленных нарушений.

Все работающие обеспечены спецодеждой, спецобувью и другими средствами индивидуальной защиты. Функционируют пункт ремонта, стирки и подгонки спецодежды.

Для обеспечения безопасных условий труда рабочих предусмотрены следующие меру:

- расстановка оборудования точно соответствует технологическому процессу и действующим технологическим нормам;

- на всех движущихся и вращающихся частях и механизмах предусмотрены ограждения;

- технологическое оборудование, работа которого связана с выделением вредных веществ, оснащено местными отсосами, подключенными к аспирационным системам;

- учтены требования безопасности к производственному оборудованию и организации рабочих мест;

- для обеспечения безопасного ведения ремонтных работ предусмотрены ремонтные площадки и подъемно-транспортные механизмы

Вредные факторы, сопутствующие производству, отсутствуют.

Получаемое сырье о производимая продукция соответствуют предъявляемым к ним требованиям в части радиационной безопасности.

3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ

3.1. Виды и номенклатура продукции

На рынке строительных материалов ОАО «Радошковичский керамический завод» представлен керамическими строительными материалами.

Кирпич керамический пустотелый эффективный:

- кирпич керамический одинарный пустотелый рядовой (СТБ-1160-99)

- кирпич керамический пустотелый рядовой утолщенный (СТБ-1160-99)

- камень керамический пустотелый рядовой (СТБ-1160-99)

Кирпич керамический одинарный полнотелый рядовой (СТБ-1160-99)

Кирпич керамический одинарный полнотелый с тремя технологическими пустотами (СТБ-1160-99)

Керамические поризованные стеновые материалы, которые подразделяются по своему функциональному назначению на:

- кирпич керамический одинарный пустотелый поризованный (СТБ-1160-99; ТУ РБ1001 2253 388-2004);

- кирпич керамический рядовой пустотелый утолщенный поризованный (СТБ-1160-99; ТУ РБ1001 2253 388-2004);

- камень керамический поризованный;

- камень керамический пазо-гребневой поризованный;

- камень керамический укрупненный поризованный пазо-гребневой;

- камень керамический поризованный для керамо-бетонных перемычек;

- камень керамический поризованный для вентиляционных и дымоходных каналов;

- камень-вкладыш перекрытия керамический поризованный;

По желанию заказчика заводом могут быть изготовлены различные типоразмеры укрупненного камня и кирпича полнотелого для кладки каминов самых высоких марок.

Вся продукция завода выпускается в соответствии с СТБ 1160-99 и ТУ РБ 1001 2253 388-2004, имеет соответствующие сертификаты качества и может поставляться на внутренний рынок и рынки ближнего и дальнего зарубежья.

Контроль за качеством выпускаемой продукции на предприятии осуществляется в соответствии с системой менеджмента качества на основании стандартов ИСО серии 9000.

3.2. Область применения.

Кирпич керамический

Кирпич керамический пустотелый одинарный и утолщенный, в том числе и полнотелый с тремя техническими отверстиями, применяется для кладки каменных и армокаменных наружных, внутренних стен и других элементов зданий и сооружений с последующей их отделкой или без неё.

Керамические поризованные строительные материалы в виде мелкоштучных и крупноразмерных изделий применяют в качестве основных стеновых материалов, а также в виде керамических элементов для оконных и дверных перемычек, теплых потолков в домах.

3.3. Сертификация

Вся продукция завода выпускается в соответствии с требованиями СТБ 1160-99 и ТУ 1001 2253 388-2004, имеет соответствующие сертификаты качества и может поставляться на внутренний рынок, и рынки ближнего и дальнего зарубежья.

3.4. Контроль качества

Контрольные функции качества продукции осуществляет отдел технического контроля (ОТК) и лаборатория.

Контроль начинается с проведения жесткого входного контроля качества сырья, материалов и комплектующих изделий, с целью предотвращения поступления в производство продукции поставщиков, несоответствующей установленным требованиям к качеству. Для выбора поставщиков, на предприятии в рамках системы менеджмента качества разработана процедура оценки, регистрации, обобщения и анализа данных о качестве поставляемых материалов.

Лаборатория предприятия оснащена оборудованием, реагентами, посудой, обеспечивающими точность выполнения методов исследований.

Периодичность выполнения лабораторных исследований строго соблюдается. Результаты контроля качества отражаются в лабораторных журналах.

Все специалисты отдела контроля качества имеют необходимую квалификацию и способны правильно осуществлять должностные функции.

Произведенная продукция сопровождается на склад готовой продукции и в торговую сеть с удостоверением качества.

4. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА

4.1. Анализ рынков сбыта.

Динамика развития промышленности строительных материалов обусловлена в первую очередь общим инвестиционным климатом в Республике Беларусь и поэтому после длительного спада (в первой половине 90–х годов) новый рост инвестиций и, в частности, строительной активности в последние годы привел ук существенному оживлению в данной отрасли. Этому способствовало и то, что производство строительных материалов – одно из немногих в Республике Беларусь, практически полностью основано на местных, а не привозимых видах сырья. Принятие на республиканском уровне новых жилищных и других строительных программ вызвало соответствующий рост объемов производства.

Перспектива развития промышленности строительных материалов и строительной индустрии неразрывно связано с ростом объемов строительства жилья и повышение его доступности для широких слоев населения, причем рост в потребности строительных материалов обусловлен не только потребностью на строительство нового жилья и создания соответствующей инфраструктуры, но и опосредственно на их текущие и капитальные ремонты.

Одним из наиболее важных строительных материалов является керамический кирпич. Его производство в Республике Беларусь в настоящее время осуществляют 6 заводов (из 15 действующих до 1992 года), подведомственных Министерству архитектуры и строительства Республики Беларусь. Кроме того, имеется незначительное количество небольших местных кирпичных заводов.

Курс на сборный железобетон, взятый в бывшем СССР, был официальной государственной политикой, и эта программа полностью обеспечивалась ресурсами в ущерб возведению экономичных видов зданий из других конструкционных материалов. При переходе на рыночные отношения в промышленности строительных материалов наблюдаются структурные сдвиги. Переориентация строительного комплекса на новые архитектурно-конструктивные схемы, которые предусматривают применение на практике максимально широкого спектра решения жилых комплексов в стилевом, архитектурно-планировочном, архитектурно-техническом отношениях, требует и новых, более совершенных строительных материалов. При этом одним из основных требований, как к производству строительных материалов, так и к самим строительным материалом является обеспечение энергосбережения. Именно таким строительным материалом и является поризованные строительные материалы.

Потребительский спрос на кирпич

Потребителями строительного кирпича являются многочисленные строительные организации Республики Беларусь, занимающиеся возведением объектов гражданского и промышленного назначения, организации, выполняющие строительно-монтажные работы собственными силами, а также население, использующее кирпич для строительства индивидуальных домов и различных хозяйственных построек.

Продукция ОАО Радошковичский керамический завод» в основном реализуется на внутреннем рынке Республики Беларусь. Это обусловлено тем, что в условиях высоких транспортных тарифов доставка строительных материалов на большие расстояния влечет значительные финансовые издержки. Наличие своей автомобильной базы позволит увеличить экспортные поставки продукции.

В настоящее время продукция предприятия экспортируется в Российскую Федерацию. В основном её потребляют строительные предприятия г. Москвы и Московской области, г. Санкт-Петербург, г. Калининград и Калининградскую область. Российский потребители выражают сильную заинтересованность в крупноразмерных поризованных камнях (до 65% технологической пустотности) так как это существенно повышает эффективность импорта за счет снижения веса и, соответственно, транспортных затрат на единицу продукции.

Конкуренция

Керамический кирпич был в прошлом и остается в настоящем предпочтительным материалом в строительстве жилья. Изделия из керамики благодаря своим физико-механическим свойствам, в частности, равновесной гигроскопической влажности, огнеупорности, способности аккумулировать тепло, хорошей звукоизоляции и высокой прочности, создают здоровый, комфортный климат в помещении.

Простой надежный способ строительства, сравнительно низкие затраты - также весьма веские аргументы в пользу керамических строительных материалов. Если к сказанному добавить невысокие эксплуатационные издержки и долговечность сооружений, а стены из керамического кирпича практически не требуют какого-либо обслуживания и ремонта, то это можно рассматривать как дополнительную прибыль при оценке приведенной стоимости 1 кв.м стены.

ОАО «Радошковичский керамический завод» имеет средние позиции по производству керамических строительных материалов в республике, занимая долю равную 10% . При этом существенным конкурентным преимуществом перед другими производителями является то, что на ОАО «Радошковичский керамический завод» освоено производство практически всех существующих и востребованных в строительстве мало, средне и крупноразмерных керамических стеновых материалов с поризованным черепком типа «Poroton».

В условиях меняющейся рыночной конъюнктуры наиболее свободно себя чувствуют те предприятия, которые имеют диверсифицированное производство.

Стратегия развития предприятия предусматривает наличие многопрофильного производства, где кроме многономенклатурности керамического производства будут развиваться и другие направления деятельности. Данная лизинговая сделка является основополагающей в выбранной стратегии.

Цены на продукцию

Цену на продукцию предприятия формируются в соответствии с «Положением о порядке формирования и применения цен и тарифов», утвержденным постановлением Министерства экономики Республики Беларусь от 28.04.1999 г. № 43. «Методическим руководством по нормативному методу ценообразования в промышленности строительных материалов и стройиндустрии Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь», утвержденным приказом Министерства от 27.12.1999 №413 и другими действующими в республике нормативными документами.

В таблице 4.5 представлены действующие на ОАО «Радошковичский керамический завод» цены по состоянию на 01.01.2007 года в сравнении с ценами конкурентов.

Таблица 4.5. – Отпускные цены на кирпич керамический на заводах республики (руб. за тыс. условного кирпича с НДС)

Наименование продукции	Кирпич пустотелый
Наименование продукции	М-125	М-150	М-175	М-200
ОАО «Радошковичский керамический завод»	178370	194580	273350	284290
РУП «Минский завод строительных материалов»	194070	211720	312590	325090
ОАО «Керамин» г. Минск	187880	196290	-	217870
ОАО «Керамика» г. Витебск	184180	200920	-	297500

Как видно из таблицы 4.5. цены на кирпич керамический наиболее известных белорусских производителей имеют сравнимые

4.2. Стратегия маркетинга

Цели стратегии маркетинга

В качестве основных рыночных ориентиров деятельности ОАО «Радошковичский керамический завод» можно определить следующие средне- и долгосрочные цели:

1.
получение прибыли за счет удовлетворения спроса белорусского рынка на керамический кирпич высокого качества;

2.
освоение новых рынков сбыта – расширение экспорта кирпича в Россию, в том числе доставкой продукции потребителям транспортом завода.

3.
увеличения объемов экспортных продаж за счет расширения её ассортимента и получения конкурентных преимуществ по ценовому фактору за счет снижения транспортных затрат;

Позиционирование товара

Успешный сбыт продукции ОАО «Радошковичский керамический завод» будет обеспечен за счет придания ей следующих потребительских свойств, как технических, так и экономических:

1.
высокие механические характеристики;

2.
высокая морозоустойчивость;

3.
низкая теплопроводность;

4.
удобная европейского качества упаковка;

5.
относительно невысокие цены на продукцию;

6.
большой товарный ассортимент за счет выпуска дополнительных видов керамических изделий;

7.
сертификация всех видов производимой продукции;

Перечисленные свойства и особенно возможности производства керамических стеновых материалов в виде сверх эффективных, крупноразмерных блоков с поризованным черепком будет позиционировать продукцию предприятия как превосходящую отечественные и зарубежные аналоги.

Сегментация рынка
.

Потенциальных потребителей стеновых материалов можно поделить на следующие сегменты:

1. строительные организации, занимающиеся возведением крупных объектов промышленного и гражданского строительства, в том числе жилищного.

2. Предприятия, занимающиеся строительными работами, проводимыми собственными силами. Это многочисленные заводы, в составе которых есть строительные цеха и участки, а также сельскохозяйственные предприятия.

3. Ремонтно-строительные организации, занимающиеся ремонтом и реконструкцией существующих объектов.

4.Индивидуальные застройщики из числа населения г. Минска и Минской области, а также других областей республики.

5.Потребители из других республик СНГ, стран Балтии.

Выпуск новой продукции - крупноразмерных блоков с поризованным черепком типа «Poroton», которая по качеству существенно превосходит существующие виду стеновых материалов, позволит предприятию внедриться на все потребительские сегменты. На перечисленных сегментах новая продукция существенно потеснит широко применяемые в настоящее время блоки из ячеистого бетона.

Маркетинговая политика

ОАО «Радошковичский керамический завод» на протяжении своей деятельности не испытывал особенных затруднений со сбытом продукции. Это обусловлено тем, что завод выпускает высококачественную продукцию, и даже относительно высокие цены, характерные для керамического кирпича, не являлась препятствием для её сбыта.

Вместе с тем, переход к рыночной экономике стимулировал развитие инициативы предприятий и организаций промышленности строительных материалов по поиску методов продвижения своей продукции на товарных рынках, модернизации производства на выпуск эффективных строительных материалов, внедрению современных технологий и оборудования, изысканию средств на создание новых производственных мощностей, что сопровождается ростом конкуренции. Данные обстоятельства предопределяют выработку ОАО «Радошковичский керамический завод» соответствующей товарной, ценовой, сбытовой и коммуникационной политики.

Товарная политика

Требования современной архитектуры привели производителей к освоению новой, весьма широкой номенклатуры изделий. Только в области грубой строительной керамики насчитывается более 1500 различных видов. Такой ассортимент обеспечивает комплексное сооружение кирпичного дома, благоустройство внутри помещений и прилегающей к дому территории. В этой связи номенклатуру стеновых строительных материалов из керамики можно подразделить на следующие группы, связанные едиными технологическими принципами производства и применения.

1.
Крупноразмерные керамические стеновые и перегородочные материалы (камни, блоки, плиты) для комплексного решения и строительства ограждающих конструкций керамического дома.

2.
Облицовочные, профильные и конструктивные керамические стеновые материалы, несущие функции архитектурной отделки дома и сооружения специальных конструктивных элементов (труб, печей, колонн, пилястр, разрезов, обрамления дверей и окон, карнизов, цоколей).

3.
Обычный рядовой полнотелый или пустотелый керамический кирпич общестроительного назначения.

4.
Керамические потолочные изделия и изделия теплого пола.

5.
Клинкерный кирпич и лекальные изделия для благоустройства территории.

Как видно, существующее положение открывает широкие перспективы перед ОАО «Радошковичский керамический завод» по освоению новых видов изделий.

Организация стабильного производства широкой номенклатуры изделий в одном потоке при минимальном наборе в схеме технологического оборудования, способствующая меньшим капитальным вложениям и наилучшему выживанию в условиях рынка является главным условием выбора технологии производства.

Однако принятие той или иной технологической схемы производства керамических изделий будет определяться рыночным спросом, определяемым на основе тщательного изучения существующего рынка и его перспектив.

Ценовая политика

Производство керамических строительных материалов относится к разряду материалоёмких, энергоёмких и трудоёмких производств, требующих значительных капитальных затрат как на создание, так и обновление продукции. При этом стоимость и объемы потребления продукции тесным образом связаны с уровнем платежеспособного спроса на рынках, где данная продукция реализуется.

В условиях продолжающегося дефицита жилья и недостаточно высокого уровня доходов населения, предприятие вынуждено будет вести политику умеренного ценообразования. Ценовая стратегия будет строиться исходя из принципа покрытия затрат на производство и реализацию готовой продукции и получения планируемой прибыли для развития. При этом будет учитывается конкурентное окружение и положение самого предприятия в конкурентной среде.

При определении уровня рентабельности будет учитываться как потребность предприятия в финансовых средствах, так и необходимость сохранения ценовой политики конкурентоустойчивости выпускаемой продукции.

Сбытовая политика

в настоящее время, в условиях развития конкуренции, все большее значение будет приобретать многоуровневый сетевой маркетинг. Необходимость постоянного взаимодействия с клиентами для быстрого покрытия крупного рынка вызывают потребность налаживания хорошей распределительной сети. Особенно это касается российского рынка, обладающего огромным потенциалом по потреблению керамического кирпича.

ОАО «Радошковичский керамический завод» в 2006 году проводит дополнительные маркетинговые исследования рынка по сбыту камня поризованного в Московской, Калининградской, Ленинградской, Смоленской, Брянской областях, а также странах Балтии; изучить спрос на новую продукцию предприятия - керамический поризованный блок и разработать прогноз потребности в данной продукции в Республике Беларусь и России.

Дальнейшее совершенствование каналов товародвижения и распространения продукции предприятия будет включать:

- анализ эффективности деятельности существующих сбытовых подразделений;

- рассмотрение предложений о создании новых сбытовых подразделений;

- акций и мероприятий по стимулированию участников сбытовой сети;

Коммуникационная политика

Достижение высоких коммерческих результатов ОАО «Радошковичский керамический завод» невозможно без осуществления коммуникационных мероприятий, в первую очередь рекламного характера. Для этого как в местной, так и республиканской печати будут сделаны подробные сообщения о работах, проводимых на предприятии, сроках выпуска новой продукции.

Такая реклама в периодической печати в форме статей, возбудит интерес у возможных контрагентов к завязыванию коммерческих связей.

Выставки и ярмарки являются одним из наиболее эффективных средств стимулирования продаж и привлечения целевых аудиторий. Наиболее популярные выставки и ярмарки в Республике Беларусь – это «Стройэкспо», «Будпрогресс». ОАО «Радошковичский керамический завод» планирует участвовать во всех тематических выставках, проводимых в Беларуси, а также в региональных выставках в Российской Федерации.

Цели, которые ставит перед собой предприятие, участвуя в выставках, следующие:

- определение возможности спроса на продукцию;

- ориентация в ситуации по отрасли;

- инициация действующих и поиск новых клиентов;

- поиск новых торговых посредников в регионе;

- завязывание новых контактов в деловом мире;

- изучение конкурентов;

Ориентировочный годовой бюджет на коммуникационные расходы приведен в таблице 4.1.

Таблица 4.1. – Ориентировочный годовой бюджет на коммуникационные расходы

Статьи расхода	Годовой бюджет, USD
Публикации	1 000
Каталоги и директ-мейл	2 000
Выставки	5 000
ИТОГО	8 000

Стимулирующим фактором для увеличения объемов закупок продукции являются применяемые предприятием скидки, которые включают следующие варианты:

- скидки за большой объем закупок;

- сезонные скидки;

- скидки за быструю оплату;

- скидки функциональные, предоставляемые покупателям, берущим на себя определенные функции

Предприятие ставит перед собой задачу в совершенстве овладеть техникой ценовых приемов, действующих на конкурентном рынке.

Выводы

Вывод на рынок нового вида строительного материала – крупноразмерных керамических блоков с поризованным черепком типа «
Poroton», которые совмещают в себе достоинства ячеистого бетона и кирпича керамического, является своевременным шагом в решении проблемы улучшения свойств данного вида материалов.

Высокие потребительские качества поризованных керамических строительных материалов и положительная динамика строительств жилья в республике, будут являться залогом успешной реализации данной продукции на рынке.

5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

5.1.Производственная программа

Производственная программа развития предприятия на 2007 год рассчитана на введение новых мощностей по производству камня керамического поризованного. Это позволило ОАО «Радошковичский керамический завод» увеличить объемы производства этого вида продукции в 2007 году на 53 %. В течение 2007-2009 годов предприятие будет продолжать наращивание объемов производства поризованных строительных материалов в среднем на 10-15% до выхода на проектную мощность с постепенным снятием с производства низко рентабельной продукции – кирпича керамического пустотелого. Новая производственная программа позволит предприятию выйти на безубыточную работу уже в 2007 году.

5.2. Особенности технологии

Техническая мощность завода составляет 50 млн. шт. условного кирпича в год. Номенклатура керамических стеновых материалов, производимых заводом, включает:

- кирпич керамический пустотелый;

- кирпич керамический полнотелый;

- камень керамический поризованный;

В 2007 году предусматривается рост объемов производства поризованных строительных материалов и снижение объемов производства кирпича керамического пустотелого.

Кирпич керамический изготавливается методом пластического прессования. Основные процессы производства:

1.Подготовка шихты

: сырье подается в приемное отделение главного производственного корпуса. После подсушки, переработки на вальцах и перемешивания в глиномешалке шихта поступает в глинозапасник. Затем шихта подвергается вторичной переработке на вальцах тонкого помола и подается в формовочное отделение.

2. Формовка кирпича

: формовка ведется в вакуумных прессах с диаметром концевого шнека 620 мм. Автоматом-укладчиком сырец загружается на сушильные вагонетки.

3. Сушка кирпича

: сушило представляет собой туннель с двумя электропередаточными тележками по подаче и отбору вагонеток и путями накопления высушенной продукции. Интенсивное перемещение воздуха внутри сушила производится реверсными передвижными вентиляторами. Регулирование процесса сушки производится автоматически.

Перекладка высушенной продукции с сушильных вагонеток на печные вагонетки осуществляется автоматом-садчиком.

4. Обжиг кирпича:

после перекладки на печные вагонетки, изделия подаются через буферную камеру и пред печь в туннельную печь на обжиг.

Готовая продукция после обжига поступает в туннель для постепенного охлаждения, а затем подается к автомату пакетировки.

5. Пакетировка кирпича

: автоматы - пакетировщики разгружает печные вагонетки, и формируют пакеты с перевязкой их лентой и укладкой на деревянные поддоны. Конвейером и автопогрузчиками готовая продукция вывозится на склад, оборудованный козловыми кранами.

5.3.
Модернизация и обновление основного технологического оборудования

Организация выпуска стеновых строительных материалов нового поколения на основе поризованной керамики типа «Poroton» требуется дальнейшая модернизация ряда технологических переделов

Отделение подготовки сырья

- выполнить проектные работы по реконструкции массо-подготовительно-го отделения с установкой дополнительного глиноперерабатывающего оборудования (вальцы тонкого помола, глинорастиратель), позволяющего увеличить степень переработки глины и обеспечивающего получение изделий с шириной щелевидных пустот не более 100 мм и шириной перегородок не более 5 мм.

- выполнить проектные работы, изготовить и задействовать оборудование по дозировке и подаче в технологию поризующих добавок

- приобрести и задействовать технологическую линию по вспениваю полистирола

- приобрести и задействовать оборудование по дроблению отходов полистирольной упаковки

Отделение формовки

- приобрести 10-12 типоразмеров и видов технологической оснастки для формования изделий, включая пазо-гребневую конструкцию с пустотностью не менее 50%

- разработать техническое решение и произвести модернизацию автоматов многострунной резки и укладки блоков на сушильную вагонетку и их разгрузке

Отделение садки

- разработать техническое решение, осуществить проектирование, приобрести необходимое оборудование по реконструкции линии садки блоков на обжиговые вагонетки, разгрузчики

Отделение обжига

- приобрести необходимое оборудование, элементы и приборы и провести реконструкцию туннельной печи с ее автоматизацией

Отделение пакетировки

- приобрести оборудование и провести модернизацию линии пакетировки готовой продукции с возможностью калибровки блоков

5.4. Строительство теплоэнергетической станции (ТЭК)

Проект реализуется с целью собственного комбинированного производства электрической и тепловой энергии на базе мини-ТЭК с использованием природного газа и обеспечением утилизации сопутствующего тепла для получения пара для полистирольного производства.

Предварительные технические варианты реализации проекта предусматривают установку энергосберегающего оборудования на базе газо-поршневых двигателей с применением технологи комбинированного производства тепловой и электрической энергии российского и западного производства.

Техническая сущность вариантов приведена в таблице 5.1.

Таблица 5.1. – Характеристика вариантов реализации проекта

№ варианта	Характеристика
1	Газо-поршневая электростанция общей электрической мощностью 1200 кВт в комплексе с системой утилизации тепла. Производитель - ООО «Эконефтегаз» (РФ)
2	Газо-поршневая электростанция общей электрической мощностью 1500 кВт в комплексе с системой утилизации тепла. Производитель - ОАО «Волжский дизель имени Маминых» (РФ)
3	Газо-поршневая электростанция общей электрической мощностью 1200 кВт в комплексе с системой утилизации тепла. Производитель – ADD Enegineering

Газопоршневая установка ГПТЭА- 400

Теплоэлектростанция электрической мощностью 1200 кВт на базе газо-поршневая установка ГПТЭА- 400 производства ООО «Эконефтегаз» (РФ) в комплексе с системой утилизации тепла, обеспечивающей покрытие тепловой нагрузки в размере 1,44 Гкал/час (1680 кВт час)

Состав теплоэнергетического комплекса: газопоршневой теплоэнергетический агрегат ГПТЭА-400 – 3 установки, включая оборудование, обеспечивающее работу установки в основном режиме и систему утилизации тепла.

Исполнение – размещение в существующем здании заказчика.

ГПТЭА-400 предназначается для использования в качестве резервного, а также основного источника электроэнергии – может работать автономно, параллельно с другими аналогичными агрегатами или существующими электрическими сетями. Ограничений на количество часов работы нет. Газопоршневой

агрегат способен работать при переменных нагрузках. Допускается перегрузка агрегата по электрической мощности на 10% сверх номинальной не более чем на 1 час в течение суток.

Газопоршневая установка ГДГ-500

Теплоэлектростанция максимальной электрической мощностью 1500 кВт на базе газопоршневой установки ГДГ-500 производства ОАО «Волжский дизель имени Маминых» (РФ) в комплекте с системой утилизации тепла, обеспечивающей покрытие тепловой нагрузки в размере 1,68 Гкал/час (1875 кВт час).

Состав теплоэлектростанции: газовый двигатель-генератор ГДГ-500 с системой утилизации тепла.

Исполнение – размещение в здании заказчика.

ГДГ-500 – шестицилиндровый четырехтактный с наддувом и промежуточным охлаждением надувочного воздуха. Генератор синхронный с бесщеточной системой возбуждения, производства Stamfort (Англия). Предназначен для использования в качестве резервного, а также основного источника электроэнергии, допускает перегрузку по мощности на 10% сверх нормативной. Максимальная степень автоматизации – 2.

Газопоршневая установка

PG750В кВт

Электростанция мощностью 1200 кВт на базе газопоршневой установки PG750В (Англия) производства ADD Enegineering .

Состав электрического комплекса: газопоршневая установка PG750В, работающая в качестве основного источника электроэнергии с системой утилизации тепла.

Установка предназначена для использования в качестве основного источника энергии – может работать автономно, параллельно с другими аналогичными агрегатами или существующими электрическими сетями. Ограничений на количество часов работы нет. Газопоршневой агрегат способен работать при переменных нагрузках.

Технико-экономические показатели работы оборудования по вариантам приведены в таблице 5.2.

Таблица 5.2. – Технико-экономические показатели работы оборудования

Наименование	Един. измер.	Вариант 1	Вариант 2	Вариант 3
Исходные данные
Тип и назначение установки		ГПТЭА-400	ГДГ-500	PG750В
Электрическая мощность установки	кВт	400	500	600
Тепловая мощность установки	кВт	520	500	823
Количество установок	шт.	3	3	2
Модель двигателя		ЯМЗ	6ГД-21Э	Perkins 4012 TESI
Общий КПД	%	84	-	85
Масса агрегата в раме	Т	4,4	9,3	8,7
Ресурс до списания	час	75000	100000	210000
Применяемое масло		М14	М14	Helix Ultra
Габаритные размеры силового агрегата	М	4,7х1,5х2,2	4,1х1,5х1,8	4,9х2х2,2
Цена установки с учетом проектных работ	USA	182000	200000	486000
Тариф на электроэнергию (с НДС)	USA/кВт час	0,069	0,069	0,069
Тариф на тепловую энергию (с НДС)	USA/Гкал	11,47	11,47	11,47
Тариф на покупную тепловую энергию (с НДС)	USA/Гкал	36,7	36,7	36,7
Стоимость газа (с НДС)	USA/нм3	0,127	0,127	0,127
Стоимость масла (с НДС)	USA/кг	0,4	0,4	0,4
Расход газа в час при 100 % нагрузке	нм3 /час	145	180	169
Расход масла на 1кВт. час	г/кВт. час	1,1	1,44	0,3
Количество персонала	чел.	3	3	3
Средняя заработная плата и налоги на нее	USA	310	310	310
Моточасы в году	час/ год	5970	4776	5970
Коэффициент утилизации тепла		0,86	0,86	0,86
Расчетные данные
Стоимость комплекса ТЭК	USA	546000	600900	972000
Суммарная электрическая мощность ТЭК	кВт	1200	1500	1200
Суммарная тепловая мощность ТЭК	Гкал	1560	1500	1646
Производимое количество электроэнергии в год	кВт.час/год	7164000	7164000	7164000
Производимое количество тепловой энергии в год	Гкал/год	8009	6161	8451
Годовое потребление газа ТЭК	нм3 /час
Годовые расходы на эксплуатацию ТЭК
Покупка природного газа	USA/год	324479	324043	253532
Расходы на моторное масло	USA/год	3152	4126	8597
Среднегодовые затраты на сервисное обслуживание	USA/год	23600	18950	73400
Зарплата обслуживающего персонала	USA/год	11160	11160	11160
Всего затрат при эксплуатации	USA	362391	358279	346689

Для обоснования эффективности инвестиционного проекта строительства ТЭК принята электростанция на базе газопоршневой установки PG750В (Англия) производства ADD Engineering по следующим преимущественным признакам:

- мировая известность изготовителя оборудования;

- высокие надежность и эксплуатационный ресурс;

- высокий КПД;

- низкий расход топлива и смазочного материала;

5.5. Организация транспортного обеспечения

Организация выпуска стеновых строительных материалов нового поколения на основе поризованной керамики типа «Poroton» требует не только модернизации ряда технологического оборудования, но и не менее важное укрепления транспортного хозяйства.

Транспортное обеспечение

Важность транспортного обеспечения производства определяется значительным товарооборотом.

5.6. Материально-техническое обеспечение

Основное сырье

Основным сырьем для изготовления керамического кирпича является глина месторождения карьера «Гайдуковка», принадлежащего ОАО «Керамин». Глина поставляется в соответствии с заключенным договорам по ценам, установленным поставщикам. Доставка сырья на завод осуществляется на 80% наемным транспортом и на 20%- собственным транспортом.

Для выполнения производственной программы необходимо в среднем в месяц завозить порядка 10-12 тысяч тонн глины.

Изучение месторождения глины показало возможность обеспечения производства сырьем собственной добычи. Организация собственной сырьевой базы позволит исключить зависимость от ОАО «Керамин», а также сократить затраты на доставку глины за счет более близкого расстояния от завода до карьера.

Порообразующие добавки

В качестве порообразующих добавок для производства поризованных строительных материалов в настоящее время используются отходы (опилки) деревообрабатывающих предприятий района. Фактически завод осуществляет утилизацию данного вида отходов, поэтому стоимость их равна транспортным расходам по доставке сырья на завод.

Для выполнения производственной программы в среднем за месяц необходимо завозить и перерабатывать порядка 1500 куб. м опилок.

Вспомогательные материалы

Кроме основного сырья, порообразующих добавок, топливно-энергетических ресурсов в керамическом производстве применяются упаковочная лента, скобы, стрейч-пленка.

6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Управление

Радошковичский керамический завод - открытое акционерное общество.

В своей деятельности акционерное общество руководствуется законами Республики Беларусь и Уставом.

Управление предприятием осуществляется в соответствии с действующим законодательством на основе сочетания прав и интересов трудового коллектива и собственника имущества предприятия.

Управление в Обществе осуществляют общее собрание акционеров, наблюдательный совет, дирекция, директор.

Контроль за деятельностью Общества осуществляется ревизионной комиссией.

Высшим органом управления в Обществе является общее собрание акционеров. В период между собраниями акционеров общее руководство деятельности Общества осуществляется наблюдательным советом.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляют дирекция и директор. Директор, дирекция подотчетны по всем вопросам своей деятельности наблюдательному совету и собранию акционеров.

Дирекцию возглавляет директор, организует её работу и председательствует на её заседаниях.

Персонал

На предприятии в настоящее время работает 305 человек из них работников основной деятельности 276 человек.

По категориям работающий персонал распределяется:

- основные рабочие – 152 человек или 51,8 % от общей численности работающих;

- рабочие вспомогательных производств - 46 человек или 15,1 % от общей численности работающих;

- руководители – 45 человек или 14,8 % от общей численности работающих;

- специалисты и другие служащие – 33 человека или 11,8 % от общей численности работающих;

Численность персонала, занятого в неосновной деятельности, составляет 20 человек.

Средний возраст работников предприятия – 40 лет, руководящих работников, специалистов и служащих – 48 лет.

Административно-управленческий персонал преимущественно имеет высшее техническое и экономическое образование.

Обеспечение кадрами осуществляется за счет местного населения.

Календарный график реализации проекта приведен в таблице 6.1.

Таблица 6.1. – Календарный план реализации проекта

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн. Br

Наименование инвестиционных мероприятий	2007 год	в том числе по кварталам
Наименование инвестиционных мероприятий	2007 год	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Увеличение объемов и номенклатуры производства
Выполнение проектных работ, изготовление оборудования по дозированию и подаче в технологию поризующих добавок	250			250
Приобрести и задействовать технологическую линию по вспениваю полистирола	210		210
Приобрести и задействовать оборудование по дроблению отходов полистирольного производства	190			190
Освоение производства крупноразмерных поризованных блоков размером 5 NF и долее
выполнение проектных работ по реконструкции массо-подготовительного отделения с установкой дополнительного глиноперерабатывающего оборудования (вальцы тонкого помола, глинорастиратель), позволяющего увеличить степень переработки глины и обеспечивающего получение изделий с шириной щелевидных пустот не более 10 мм и шириной не более 5 мм.	2330			2330
Разработать номенклатуру и приобрести 10-12 типоразмеров и видов технологической оснастки для формования изделий, включая пазо-гребневую конструкцию с пустотностью не менее 50%	340	340
Разработать техническое решение и произвести модернизацию автоматов многострунной резки и укладки блоков на сушильную вагонетку и их разгрузка	4300				4300
Приобрести необходимое оборудование, элементы и приборы и провести реконструкцию туннельной печи с её автоматизацией	910				910
Приобрести оборудование и ввести в действие мини-ТЭК для производства собственной электро- и теплоэнергии , в т.ч. пара для вспенивания полистирола	1400			1400
Приобрести оборудование и провести модернизацию линии пакетирования готовой продукции с возможностью калибровки блоков	820				820
Разработать техническое решение, осуществить проектирование, приобрести необходимое оборудование по реконструкции линии садки блоков на обжиговые вагонетки, разгрузка	750				750
ИТОГО	11 500	340	210	4 170	6 780

7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

7.1.
Основные сведения по проекту

Основные сведения по проекту представлены в таблице 7.1.

Наименование показателя	Значение
Горизонт расчета (лет)	1 год
Ставка дисконтирования (%)	11
Дата начала реализации проекта	01.01.2007
Валюта расчета – денежная единица проекта	млн. Br
Официальный курс белорусского рубля	2140

Инвестиционная деятельность ОАО «Радошковичский керамический завод» в 2007 году будет осуществляться в соответствии с Программой производства поризованных керамических блоков на предприятиях Республики Беларусь и их применение в строительстве, утвержденной Министерством архитектуры и строительства Республики Беларусь. Цель данной программы – освоение производства нового вида стеновых строительных материалов и расширение объемов производства.

В инвестиционные затраты ОАО «Радошковичский керамический завод» включены суммы основных капитальных затрат, также затраты на прирост чистого оборотного капитала.

В общем объеме капитальных вложений учтены дополнительные затраты на уплату таможенного сбора, транспортных расходов и НДС по приобретаемому оборудованию. Таможенная пошлина на ввозимое оборудование начисляется по ставке 0 %.

Расчет потребности предприятия в чистом оборотном капитале представлен в таблице 4-10.Общие инвестиционные затраты на 2007 год сведены в таблице 4-11.

Основные источники финансирования инвестиционной деятельности на 2007 год:

- собственные средства предприятия;

- инновационный фонд Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь;

- заемные средства и краткосрочные кредиты банков;

8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ

ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Финансовые результаты проекта рассчитывались с учетом оценки текущей экономической ситуации в Республике Беларусь, существующего налогового окружения, потребностях в инвестициях для успешной реализации данного проекта, реально возможных источников финансирования и условий их привлечения.

8.1. Расчет предполагаемого дохода

Программа производства продукции в натуральном выражении и выручка от реализованной продукции в течение принятого горизонта расчета представлены в таблицах 4-3 и 4-4 приложения 1.1 и 1.2. В расчетах выручки от реализации продукции предприятия были приняты цены, действующие на момент проведения расчетов. Цены на продукцию приняты с учетом роста цен на энергоносители, сырье и материалы и представлены в таблицах 4-2.

8.2. Налоговое окружение

Расчеты и планируемые перечисления налогов и иных платежей в бюджет и внебюджетные фонды, перечисляемых ОАО «Радошковичский керамический завод» осуществлялись в соответствии с действующим налоговым законодательством Республики Беларусь.

Налоговое окружение по бизнес-плану приведено по состоянию на 01.01.2007 года. Ниже представлен перечень налогов и неналоговых платежей для предприятия и ставок по ним.

Таблица 8.1 – Налоги и сборы

Виды налогов и сборов	Значение
Налоги из выручки от реализации
Сбор на формирование местных целевых бюджетных жилищно-инвестиционных фондов, сбор в республиканский фонд поддержки производителей сельскохозяйственной продукции, продовольствия и аграрной науки, налог с пользователей автомобильных дорог в дорожный фонд и сбор на финансирование расходов, связанных с содержанием и ремонтом жилищного фонда	3,0
Налог на добавленную стоимость	18%
Налоги, относимые на себестоимость
Налог на землю	за гектар
Экологический налог (в пределах установленных лимитов)	по расчету
Отчисления в фонд социальной защиты населения	35%
Отчисления по обязательному страхованию	1,0%
Отчисления в инновационный фонд	4,5%
Налоги, уплачиваемые из прибыли
Налог на недвижимость	1%
Налог на прибыль	24%
Целевой транспортный сбор, сбор на содержание и развитие инфраструктуры городов и районов	3%

8.3. Сводные таблицы

Финансовые результаты реализации бизнес-плана на ОАО «Радошковичский керамический завод» представлены в таблице 4-15 «Расчет чистой прибыли от реализации продукции»

Анализ данных, приведенных в данной таблице, показывает, что при реализации программы у предприятия будет оставаться чистая прибыль, размер которой в последующие годы будет возарстать.

9. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА

9.1. Показатели эффективности проекта

Показатели эффективности проекта приведены в таблице «Расчет потока денежных средств, эффективность проекта». Приведение будущих притоков и оттоков денежных средств к их настоящей стоимости осуществлено путем применения коэффициента дисконтирования, принятого в размере ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь.

Анализ показателей эффективности инвестиций настоящего бизнес-плана позволяет сделать вывод, что при прогнозируемых объемах производства, капитальных вложениях, ценах на готовую продукцию и производственных издержках проект является надежным и рентабельным.

9.2. Анализ чувствительности и финансовые риски реализации проекта

Для оценки степени риска при осуществлении проекта был проведен анализ чувствительности основных показателей проекта к изменению различных факторов, влияющих на конечные показатели эффективности проекта. Расчеты эффективности и окупаемости были проведены при следующих исходных показателях:

- увеличение капитальных затрат на 1,5 %;

- снижение объемов реализации на 1,5 %;

- увеличение издержек производства на 1,5 %;

Как свидетельствует проведенный анализ показателей чувствительности, проект проявляет достаточную стабильность при увеличении объемов капитальных затрат, снижении объемов реализации продукции, увеличении затрат на производство продукции.

Выводы

Успешная реализация настоящего проекта позволит предприятию повысить производства и продукции, уменьшить срок оборачиваемости кредиторской задолженности, повысить коэффициент текущей ликвидности.

10. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН

Открытое акционерное общество «Радошковичский керамический завод» (далее Общество) создано приказом Минскоблгосимущества от 28 марта 1997 года №11 путем преобразования арендного предприятия «Радошковичский керамический завод» в соответствии с законодательством об акционерных обществах, о разгосударствлении и приватизации государственной собственности Республики Беларусь.

Учредителем общества является Министерство по управлению государственным имуществом и приватизацией Республики Беларусь.

Количество акций принадлежащих государству – 98,9%

Общество является преемником прав и обязанностей названного предприятия в соответствии с передаточным актом, за исключением прав и обязанностей, которые не могут принадлежать Обществу.

Общество является коммерческой организацией- юридическим лицом имеет самостоятельный баланс, расчетный счет (рублевый и валютный) в отделении ОАО «Белпромстойбанк» г. Молодечно, печать, штампы, бланки со своим наименованием, товарный знак.

Целью Общества является хозяйственная деятельность, направленная на извлечение максимальной прибыли.

ОАО «Радошковичский керамический завод» входит в состав Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь, самостоятельно отвечает по своим обязательствам и строит взаимоотношения с другими субъектами хозяйствования на договорной основе.

Общество может в установленном порядке создавать унитарные предприятия, филиалы и представительства, быть учредителем (участником) других хозяйственных товариществ и обществ.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляет дирекция и директор. Дирекция и директор по всем вопросам производственно-хозяйственной деятельности подотчетны наблюдательному совету и собранию акционеров.

Общество имеет обособленное структурное подразделение, филиал «Торгово-производственный комплекс», созданный 6 декабря 2000 года в соответствии с Законом Республики Беларусь «О предприятиях» и Уставом Общества.

Источником формирования имущества Общества является: имущество и денежные взносы, переданные Обществу его учредителем, продукция, продукция произведенная Обществом в результате хозяйственной деятельности, полученные доходы и иное имущество, приобретенное Обществом по другим основаниям, допускаемым законодательством.

ПАСПОРТ ОРГАНИЗАЦИИ

Отрасль: Промышленность строительных материалов

Полное наименование предприятия: Открытое акционерное общество

«Радошковичский керамический завод»

Сокращенное наименование организации: ОАО «Радошковичский керамический завод»

Основные виды деятельности: Производство строительных материалов

Юридический адрес: 222322, Минская область, Молодечненский р-н г.п. Радошковичи

Форма собственности: частная
Дата регистрации: 28.03.1997 г
.

Размер уставного фонда 3967559400 рублей
по состоянию на: 30.06.2006

Распределение уставного фонда в долях:

государственная - 98,9%

субъекты хозяйствования негосударственных форм собственности -

иностранных участников –

прочих участников 1,1%

Общества, в которых предприятие является учредителем, акционером: -

Стоимость оборотных Стоимость внеоборотных

активов 1 629
млн руб.
активов 21 010
млн руб
.

Среднесписочная численность: 296
человек

Директор Силко Владимир Павлович

Стаж работы в организации: 20 лет

Главный бухгалтер: Труш Ольга Николаевна

Стаж работы в организации: 3 года
.

Контактные телефоны:

код города 8-01773

телефон 95 780

телефон 95 494

факс 95 677

Дата последней оценки Дата последней аудиторской

недвижимости 01.01.2005
проверки 30.06.2006

Таблица 4-2

Прогнозируемые цены на продукцию

ОАО «Радошковичский керамический завод»

№ п/п

Наименование

показателей

2006 г.

2007г.

в том числе

январь-март.

январь-июнь

январь-сентябрь

январь-декабрь

Цена реализации единицы продукции (без НДС):

кирпич пустотелый

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье

кирпич полнотелый

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье

камень поризованный

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье

167350

170690

259190

264370

171360

174770

194010

213410

281030

309130

201610

213910

185380

203920

275320

302850

192860

204620

198460

208410

277470

305220

198070

210150

192050

211260

279150

307070

200200

212410

194010

213410

281090

309130

201610

213910

Таблица 4-3

Программа производства и реализации продукции в натуральном выражении

ОАО «Радошковичский керамический завод»

№ п/п	Наименование показателей	Е д. изм.	2006 г.	2007г	в том числе
№ п/п	Наименование показателей	Е д. изм.	2006 г.	2007г	Январь-март	Январь-июнь	Январь-сентябрь	Январь-декабрь
1.	Использование производственных мощностей	%	81,1	93,4	82,4	94,4	101,6	95,2
2.	Объем производства продукции - кирпич пустотелый - кирпич полнотелый - камень поризованный	тыс. шт. усл. -«- -«- -«-	40569 23697 7365 9507	46700 15200 8700 22800	10300 4310 1580 4410	22100 7780 3950 10370	34800 11570 6330 16900	46700 15200 8700 22800
3.	Объем реализации продукции по рынкам сбыта: кирпич пустотелый внутренний рынок ближнее зарубежье дальнее зарубежье кирпич полнотелый внутренний рынок ближнее зарубежье дальнее зарубежье камень поризованный внутренний рынок ближнее зарубежье дальнее зарубежье	тыс. шт. усл. -«- -«- -«- тыс. шт. усл -«- -«- тыс. шт. усл -«- -«-	41967 24885 24566 319 - 7575 6543 1032 - 9507 3924 5583 -	46700 15200 15200 - - 8700 8700 - - 22800 6935 15965 -	10300 4310 4310 - - 1580 1580 - - 4410 420 3990 -	22100 7780 7780 - - 3950 3950 - - 10370 2388 7982 -	34800 11570 11570 - - 6330 6330 - - 16900 4925 11975 -	46700 15200 15200 - - 8700 8700 - - 22800 6835 15965 -

Таблица 4-4

Программа реализации продукции в стоимостном выражении

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн. Br

№ п/п	Наименование показателей	Ставка НДС	2006 г.	2007г.	в том числе
№ п/п	Наименование показателей	Ставка НДС	2006 г.	2007г.	Январь-март	Январь-июнь	Январь-сентябрь	Январь-декабрь
1.	Объем реализации продукции в стоимостном выражении (без НДС) кирпич пустотелый внутренний рынок ближнее зарубежье дальнее зарубежье кирпич полнотелый внутренний рынок ближнее зарубежье дальнее зарубежье камень поризованный внутренний рынок ближнее зарубежье дальнее зарубежье	18% - - 18% - - 18% - -	4165 4111 54 - 1969 1696 273 - 1648 672 976	2949 2949 - - 2445 2445 - - 4645 1378 3267	799 799 - - 435 435 - - 897 81 816	1474 1474 - - 1096 1096 - - 2106 473 1633	2222 2222 - - 1767 1767 - - 3436 986 2450	2949 2949 - - 2445 2445 - - 4645 1378 3267
2.	Выручка от реализации продукции (без НДС)		7782	10039	2131	4676	7425	10039
3.	НДС начисленный – всего		1166	1219	237	548	896	1219
4.	Выручка от реализации продукции		8948	11258	2368	5224	8321	11258
5.	Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта, % внутренний рынок ближнее зарубежье дальнее зарубежье		83,3 16,7	67,5 32,5	61,7 38,3	65,1 34,9	67,0 33,0	67,5 32,5

Таблица 4-5

Расчет затрат на сырье и материалы

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн. Br

№ п/п	Наименование показателей	Ед. изм.	Ставка НДС, %	2006г			2007г	в том числе
№ п/п	Наименование показателей	Ед. изм.	Ставка НДС, %	Цена	Кол-во	Стои-мость	2007г	январь-март	январь-июнь	январь-сентябрь	январь-декабрь
1.	Сырье и материалы: - глина - порообразующие добавки - лента упаковочная - вода техническая - скобы - стрейч-пленка	тн м3 км м3 шт. кг	18%	6182 3160 39,24 1904 26,64 5,330	124390 9810 1693 18,6 413,3 6379	769 31 65 35 11 34	908 81 86 44 13 69	188 16 18 10 3 12	228 18 22 11 3 18	251 24 24 12 4 20	241 22 22 11 3 19
2.	Возвратные отходы					-	-	-	-	-	-
3.	Итого затрат на сырье и материалы (без НДС) за вычетом возвратных отходов					945	1201	247	548	883	1201
4.	Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты					-	-	-	-	-	-
5.	Возвратные отходы
6.	Итого затраты на комплектующие изделия и полуфабрикаты (без НДС) за вычетом возвратных отходов
7.	Всего затраты (без НДС) за вычетом возвратных отходов		х	х	х	945	1201	247	548	883	1201
8.	В том числе затраты на сырьё и материалы, комплектующие изделия и полуфабрикаты в СКВ
9.	Сумма НДС		х	х	х	170	216	44	99	158	216

Таблица 4-6

Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн. Br

№ п/п	Наименование показателей	Ед. изм.	Ставка НДС	2006г	2007г	в том числе
№ п/п	Наименование показателей	Ед. изм.	Ставка НДС	2006г	2007г	январь-март	январь-июнь	январь-сентябрь	январь-декабрь
1.	Тарифы на топливно-энергетические ресурсы (ТЭР) без НДС, (тыс руб.) газ природный электрическая энергия тепловая энергия автомобильное топливо	1000м3 1000квт Гкал тн	18% 18% 18% 18%	113,18 123,5 134,83 1,44	260,59 165,7 162,45 1,64	260,59 165,7 162,45 1,51	260,59 165,7 162,45 1,62	260,59 165,7 162,45 1,68	260,59 165,7 162,45 1,73
2.	Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном выражении) газ природный электрическая энергия тепловая энергия автомобильное топливо	1000м3 1000квт Гкал тн		6697 7045 267 175	6998 7596 260 189	1678 1758 113 42	3366 3598 131 90	5190 5575 149 141	6998 7596 260 189
3.	Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические цели (без НДС) газ природный электрическая энергия автомобильное топливо	1000м3 1000квт тн.		758 870 252	1824 1259 310	437 291 63	877 596 141	1352 924 227	1824 1259 310
4	Затраты на ТЭР, расходуемые на общепроизводственные и общехозяйственные цели (без НДС)			48	58	23	29	35	58
5.	Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС)			116	192	48	96	144	192
6. 6.1 6.2	Всего затраты на ТЭР в том числе: условно-переменные условно-постоянные			2032 1868 164	3627 3377 250	857 786 71	1731 1606 125	2671 2492 179	3627 3377 250
7.	Сумма НДС на ТЭР			366	653	154	312	481	653

Таблица4-7

Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн. Br

№ п/п	Наименование показателей	2006 год			2007 год
		Среднесписочная численность, чел.	Среднемесячная зарплата, тыс. руб.	Расходы на оплату труда	Среднесписочная. численность, чел.	Среднемесячная зарплата, тыс. руб.	Расходы на оплату труда
							За год	в том числе по кварталам:
							За год	Январь-март d>	Январь-июнь	Январь-сентябрь	Январь-декабрь
1.	Персонал, занятый в основной деятельности:	276	537	1780	276	665	2201	464	1021	1625	2201
1.1	- основные рабочие	152	491	895	152	631	1151	243	534	850	1151
1.2	- рабочие вспомогательных производств	46	395	218	46	513	283	60	132	210	283
1.3	- руководители	45	793	428	45	893	482	101	223	355	481
1.4	- специалисты и другие служащие	33	604	239	33	719	285	60	132	210	285
2.	Персонал, занятый в неосновной деятельности:	20	463	111	20	492	118	24	54	86	118
3.	Итого:	296	532	1891	296	653	2319	488	1075	1711	2319
4.	Отчисления на социальные нужды			689			812	171	376	599	812
5.	Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды			2580			3131	659	1451	2310	3131
6.	Расходы на оплату труда, включаемые в соответствии с законодательством в затраты на производство и реализацию продукции			1891			2319	488	1075	1711	2319
6.1	в том числе: - условно-переменные издержки			1070			1321	276	611	974	1321
6.2	- условно-постоянные издержки			821			998	212	464	737	998
7.	Количество вновь создаваемых, модернизируемых рабочих мест, связанных с реализацией проекта			3			5	-	-	2	3
7.1	в том числе: - вновь создаваемых рабочих мест			3			5	-	-	2	3
7.2	- модернизируемых рабочих мест			-			-	-	-	-	-

Таблица 4-8

Расчет амортизационных отчислений

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн Br

№ п/п	Наименование показателей	2006г.	2007г.	в том числе
№ п/п	Наименование показателей	2006г.	2007г.	Январь-март	Январь-июнь	Январь-сентябрь	Январь-декабрь
1	Существующее производство
1.1.	Восстановительная стоимость на начало периода (года)	783833	78567	78567	78567	78567	78567
1.1.	в том числе машины и оборудование	51754	51800	51800	51800	51800	51800
1.2.	Стоимость основных средств и нематериальных активов объектов, введенных (выведенных ) в эксплуатацию по организации за период (год)	184	2420
1.2.	в том числе машины и оборудование	46	2420
1.3.	Амортизационные отчисления	946	980	245	490	735	980
1.3.	в том числе машины и оборудование	715	740	185	370	555	740
1.4.	Накопительные амортизационные отчисления а конец периода (года)	57736	58716	57981	58226	58471	58716
1.4.	в том числе машин и оборудования	43582	44322	43767	43952	44137	44322
1.5.	Остаточная стоимость на конец периода (года)	20831	19851	20586	20341	20096	19851
1.5.	в том числе машин и оборудования	8218	7478	8033	7848	7663	7478
2.	ПРОЕКТ
2.1.	Восстановительная стоимость на начало периода (года)		11500	340	550	4720	11500
2.1.	в том числе машины и оборудование		11500	340	550	4720	11500
2.1.1	Справочно: сумма платы за кредит, относимая на увеличение стоимости основных средств
2.2.	Стоимость основных средств и нематериальных активов объектов, введенных в эксплуатацию за период (год)		11500	340	550	4720	11500
2.2.1	зданий и сооружений
2.2.2	передаточных устройств
2.2.3	машин и оборудования		11500	340	550	4720	11500
2.2.4	транспортных средств
2.2.5	прочих основных средств
2.2.6	нематериальных активов
2.3.	Амортизационные отчисления за период (год)		65	1	5	19	65
2.3.1	зданий и сооружений
2.3.2	передаточных устройств
2.3.3	машин и оборудования		65	1	5	19	65
2.3.4	транспортных средств
2.3.5	прочих основных средств
2.3.6	нематериальных активов
2.4.	накопительные амортизационные отчисления на конец периода (года)		65	1	5	19	65
	в том числе машин и оборудования		65	1	5	19	65
2.5.	Остаточная стоимость на конец года		11435	339	545	4701	11435
2.5.1	здания и сооружения
2.5.2	передаточных устройств
2.5.3	машин и оборудования		11435	339	545	4701	11435
2.5.4	транспортных средств
2.5.5.	прочих основных средств
2.5.6.	нематериальных активов

Таблица 4-8(продолжение)

Расчет амортизационных отчислений

млн Br

№ п/п	Наименование показателей	2006г.	2007г.	в том числе
№ п/п	Наименование показателей	2006г.	2007г.	Январь-март	Январь-июнь	Январь-сентябрь	Январь-декабрь
3	ИТОГО ПО ОРГАНИЗАЦИИ С УЧЕТОМ ПРОЕКТА
3.1.	Восстановительная стоимость на конец периода (года)	78567	90067	78907	79117	83287	90067
3.1.	в том числе машины и оборудование	51800	63300	52140	52350	56520	63300
3.2	Стоимость основных средств и нематериальных активов объектов, введенных (выведенных ) в эксплуатацию по организации за период (год)	184	11500	340	550	4720	11500
3.2	в том числе машины и оборудование	46	11500	340	550	4720	11500
3.3.	Амортизационные отчисления за период (год)	946	1045	246	495	754	1045
3.3.	в том числе машины и оборудование	715	805	186	375	574	805
3.4.	Накопительные амортизационные отчисления на конец периода (года)	57736	58781	57982	58231	58490	58781
3.4.	в том числе машины и оборудование	43582	44387	43768	43957	44156	44387
3.5.	остаточная стоимость на конец периода (года)	20831	31286	20925	20886	24797	31286
3.5.	в том числе машины и оборудование	8218	18913	8372	8393	12364	18913

Таблица 4-9

Расчет затрат на производство и реализацию продукции

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн. Br

№ п/п	Наименование показателей	2006г.	2007г.	в том числе
№ п/п	Наименование показателей	2006г.	2007г.	Январь-март	Январь-июнь	Январь-сентябрь	Январь-декабрь
1.	Затраты на производство и реализацию продукции - всего	7365	9847	2193	4620	7243	9847
1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5	Материальные затраты – всего в том числе: - сырье и материалы (стр.3 табл.4-5) - покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты (стр.6 табл.4-5) - топливно-энергетические ресурсы (стр.5 табл.4-6) - работы и услуги производственного характера - прочие материальные затраты	3153 945 - 2032 - 176	4958 1201 - 3627 - 130	1131 247 - 857 - 27	2339 548 - 1731 - 60	3650 883 - 2671 - 96	4958 1201 - 3627 - 130
1.2	Расходы на оплату труда (стр.6 табл.4-7)	1891	2319	488	1075	1711	2319
1.3	Отчисления на социальные нужды (стр.4 табл4-7)	689	812	171	376	599	812
1.4	Амортизация основных средств и нематериальных активов	946	1045	246	495	754	1045
1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.5.5	Прочие затраты – всего в том числе: - налоги и неналоговые платежи - платежи по страхованию - проценты по полученным ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законодательством) - лизинговые платежи - другие затраты	686 311 24 - 25 326	713 290 23 - 174 226	157 63 5 - 43 46	335 136 11 - 86 102	529 214 17 - 130 168	713 290 23 - 174 226
2.	Справочно:
2.1.	условно-переменные издержки	4569	6612	1469	3100	4878	6612
2.2	условно-постоянные издержки	2796	3235	727	1520	2365	3235

таблица 4-10

Расчет потребности в чистом оборотном капитале

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн Br

№ п/п	Наименование показателей	На начало 2006 года	На конец 2006 года	На конец 2007 года	Январь-март	Январь-июнь	Январь-сентябрь	Январь-декабрь
1. Оборотные активы
1.1	Сырье, материалы и другие ценности	839	691	890	738	785	830	890
	запасы сырья и материалов в днях	47,37	47,37	47,37	47,37	47,37	47,37	47,37
	размер среднедневного запаса с учетом производственной программы	17,71	14,58	18,78	15,58	16,57	17,52	18,78
1.2	Незавершенное производство	97	361	425	377	393	407	425
	запас незавершенного производства в днях	7,53	16,1	16,1	16,1	16,1	16,1	16,1
	размер однодневного запаса с учетом производственной программы	12,88	22,42	26,39	23,41	24,41	25,28	26,39
1.3	Готовая продукция и товары	446	157	553	256	355	454	553
	запас готовой продукции и товаров в днях	15,69	5,53	13,66	7,56	9,59	11,62	13,66
	размер однодневного запаса с учетом производственной программы	28,43	28,39	40,48	33,86	37,02	39,07	40,48
1.4	Дебиторская задолженность, товары отгруженные (выполненные работы, оказанные услуги)	367	254	340	275	296	317	340
	размер однодневной выручки с учетом производственной программы	28,43	28,39	40,48	31,41	34,43	37,45	40,48
	отсрочка в поступлении выручки в днях	12,9	8,9	8,4	8,8	8,6	8,5	8,4
1.5	Прочие оборотные активы	185	163	234	180	197	214	234
	запас прочих активов в днях	10,45	10,45	10,45	10,45	10,45	10,45	10,45
	размер однодневного запаса с учетом производственной программы	17,7	15,6	22,39	17,22	18,85	20,48	22,39
1.6	Итого оборотные активы	1934	1626	2442	1826	2026	2222	2442
1.7	Прирост оборотных активов		-308	816	200	400	596	816
2. Кредиторская задолженность
2.1	Расчеты с поставщиками и подрядчиками	396	351	380	358	363	372	380
	отсрочка платежей в днях	28,64	28,64	28,64	28,64	28,64	28,64	28,64
	однодневная потребность	13,83	12,26	13,27	12,5	12,74	13,04	13,27
2.2	Расчеты по оплате труда	52	74	94	79	84	89	94
2.3	Расчеты по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению	1379	1440	1150	1368	1296	1224	1150
	в том числе просроченная задолженность	719	961	800	921	881	841	800
2.4	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	1034	590	680	612	634	656	680
2.5	Итого кредиторская задолженность	2861	2455	2304	2417	2379	2341	2304
2.6	Прирост кредиторской задолженности		-406	-151	-38	-76	-114	-151
3.	Чистый оборотный капитал		-829	138	-591	-353	-119	138
4.	Прирост чистого оборотного капитала		-	967				967

таблица 4-11

Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн Br

№ п/п	Виды инвестиционных затрат и источников финансирования	Базовый период 2006 год	2007 год	Январь-март	Январь-июнь	Январь-сентябрь	Январь-декабрь
1. Инвестиционные затраты
1.	Капитальные затраты (без НДС)
1.1.	Прединвестиционные затраты
1.2.	Строительно-монтажные работы
1.3.	Приобретение и монтаж оборудования, включая расходы по транспортировке и прочие затраты	1245	9628	288	466	4000	9628
1.4.	Предпроизводственные затраты
1.5.	Другие инвестиционные затраты
2.	Итого капитальные затраты без НДС- стоимость инвестиционного проекта	1245	9628	288	466	4000	9628
2.1.	Из них капитальные затраты в СКВ
3.	НДС, уплачиваемые при осуществлении капитальных затрат	273	1734	52	84	720	1734
4.	Прирост чистого оборотного капитала
5.	Итого общие инвестиционные затраты с НДС	1518	11500	340	550	4720	11500
2. Источники финансирования инвестиционных затрат
6.	Собственные средства – всего	672	2000	340	550	1275	2000
	в том числе:
6.1.	взнос в уставной фонд ( с указанием источника и вида взноса)
6.2.	денежные средства за счет деятельности организации	672	8000	-	-	3445	9500
7.	Заемные и привлеченные средства - всего	846
	в том числе:
7.1.	иностранные кредиты – всего
7.1.1.	из них под гарантии правительства
7.2.	внутренние кредиты в иностранной валюте
7.3.	внутренние кредиты в национальной валюте		1500	-	-	1500	1500
7.4.	займы других организаций	310
7.5.	Лизинг
7.6.	прочие привлеченные средства
7.7.	государственное участие – всего	536	8000	-	-	1945	8000
	в том числе:
7.7.1	централизованные инвестиционные ресурсы за счет средств республиканского бюджета на платной и возвратной основе
7.7.2	бюджетные ссуды, займы из средств республиканского бюджета
7.7.3	субсидии (финансовая помощь) из средств республиканского бюджета
7.7.4	средства инновационного фонда	536	8000	-	-	1945	8000
7.7.5.	прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета
7.7.6	средства местных бюджетов
8.	Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат	1518	11500	340	550	4720	11500
9.	из общего объема финансирования инвестиционных затрат:
9.1.	доля собственных средств	44,3	17,4	100	100	27,0	17,4
9.2.	доля заемных и привлеченных средств	20,4	13,0	-	-	31,8	13,0
9.3.	доля государственного участия	35,3	69,6	-	-	41,2	69,6
3.Финансовые издержки по проекту
10.	Плата за кредиты (займы) , связанные с осуществлением инвестиционных затрат по проекту (проценты по кредитам (займам), плата за гарантию правительства, комиссии банков и другие платежи – всего		30	-	-	-	30
10.1.	из них в СКВ
11.	Источники финансирования платы за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту – всего
	в том числе:
11.1.	возмещение части процентов из средств республиканского бюджета за пользование кредитами
12.	Суммарная потребность в инвестициях		11530	340	550	4720	11530

таблица 4-15

Расчет прибыли от реализации

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн. Br

(с учетом мероприятий бизнес-плана
)

№ п/п	Наименование показателей	2006 г.	2007г	в том числе:
№ п/п	Наименование показателей	2006 г.	2007г	январь-март	январь-июнь	январь-сентябрь	январь-декабрь
1	Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг	8770	11258	2368	5224	8321	11258
2	Налоги, включаемые в выручке от реализации товаров, продукции, работ, услуг	919	651	103	277	277	480
3	Выручка от реализации товаров, продукции, работ и услуг за минусом НДС, акцизов и иных аналогичных обязательных платежей	7851	10607	2265	4947	7841	10607
3.1	Справочно : бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах
4	Условно-переменные издержки	4569	6612	1469	3100	4878	6612
5.	Маржинальная (переменная) прибыль	3282	3995	796	1500	2365	3235
6.	Условно-постоянные издержки	2796	3235	724	1520	2365	3235
7	Прибыль (убыток) от реализации	486	760	72	327	598	760
8.	Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов	-144	-204	-51	-102	-153	-204
9.	Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов	-74	-72	-18	-36	-54	-72
10.	Прибыль (убыток) за отчетный период	248	484	3	189	391	484
11.	Налоги и сборы, производимые из прибыли (доходов)	236	475	71	244	370	473
12.	Расходы и платежи из прибыли
13.	Сумма льгот по налогу на прибыль
14.	Прибыль (убыток) к распределению	12	9	-68	-59	21	9
15.	Чистая прибыль
16.	Чистый доход
17	Погашение процентов по кредитам, займам

Таблица 4-16

Расчет налогов, сборов и платежей

ОАО «Радошковичский керамический завод»
млн. Br

№ п/п	Виды налогов, сборов, платежей	Налогооблагаемая база	Ставка %	Базовый период 2006 год	Прогнозируемый период 2007 год	Январь-март	Январь-июнь	Январь-сентябрь	Январь-декабрь
1. Уплачиваемые из выручки от реализации
1.1.	Акцизы
1.2.	НДС, подлежащий уплате (возврату)			444	350	39	137	257	350
1.2.1	НДС начисленный			988	1219	237	548	896	1219
1.2.2	НДС к вычету			544	869	198	411	639	869
	в том числе:
1.2.2.1	по приобретенным материалам			450	869	138	411	639	869
1.2.2.2	уплаченный при приобретении (ввозе) основных средств			94
1.3.	отчисления и сборы в бюджетные			259	301	64	140	223	301
1.5.	итого налогов, сборов, платежей			919	651	103	277	480	651
2. Уплачиваемые из прибыли (доходов)
2.1.	налог на недвижимость	Остаточная стоимость ОС	1%	191	168	52	156	208	270
2.2.	налог на прибыль	прибыль от реализации	24%	99	182	17	78	144	182
2.3.	налог на доходы
2.4.	целевые сборы, уплачиваемые в местный бюджет	прибыль от реализации	3%	3	7	2	10	18	23
2.5.	Прочие
2.6.	итого налогов, сборов, платежей			227	234	71	244	370	475
3. Относимые на себестоимость
3.1.	плата за землю	расчет	ставка	14	14	3	6	10	14
3.2.	налог за пользование природными	расчет	ставка
3.3.	платежи за выбросы загрязняющих			53	53	13	26	39	53
3.4.	отчисления в Фонд социальной защиты	ФОТ	35%	689	844	176	387	616	835
3.6	отчисления по обязательному страхованию	ФОТ		24	23	3	11	17	23
3.7.	отчисления в инновационный фонд	Себестоимость	2,25%	251	223	47	104	165	223
3.10.	итого налогов, сборов и платежей			1031	1148	244	534	847	1148
4.	Всего налогов, сборов и платежей			2177	2274	418	625	1697	2274

таблица 4-17

Расчет потока денежных средств по организации

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн. Br

№ п/п	Наименование показателей	Базовый период 2006 год	Прогнозируемый период 2007 год
1. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
1.1.	Приток:
1.1.1	выручка от реализации	8987	11819
1.1.2	прирост кредиторской задолженности	-406	-151
1.1.3	прочие поступления по текущей (операционной) деятельности
1.1.4	итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности	8581	11668
1.2.	Отток:
1.2.1	затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)	6117	8946
1.2.2	акцизы
	расходы на реализацию	125	120
1.2.3	НДС к уплате в бюджет	535	331
1.2.4	НДС, уплаченный в бюджет (подлежащий возврату)	729	888
1.2.5	отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды	259	309
1.2.6	прочие налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки
1.2.7	налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов)	227	234
1.2.8	расходы и платежи из прибыли
1.2.9	прирост оборотных активов	-308	816
1.2.10	прочие расходы по текущей деятельности
1.2.11	итого отток денежных средств по текущей (оперативной) деятельности	7684	11644
1.3.	Сальдо потока денежных средств по текущей (оперативной) деятельности	897	24
2. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
2.1.	Приток:
2.1.1	поступление денежных средств от реализации основных фондов и нематериальных активов
2.1.2	прочие доходы от инвестиционной деятельности
2.1.3	итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности
2.2.	Отток:
2.2.1	капитальные затраты без НДС	1245	9629
2.2.2	НДС, уплаченный при приобретении (ввозе) основных средств, нематериальных активов, проведении строительно-монтажных работ	273	1733
2.2.3	долгосрочные финансовые вложения
2.2.4	другие расходы по инвестиционной деятельности
2.2.5	итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности	1518	11362
2.3.	Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности	-1518	-11362
2.4.	Накопительный остаток	-1518	-11362

таблица 4-17 (продолжение)

Расчет потока денежных средств по организации

млн Br

№ п/п	Наименование показателей	Базовый период 2006 год	Прогнозируемый период 2007 год
3. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
3.1.	Приток:
3.1.1	дополнительно привлеченный акционерный
3.1.2	заемные и привлеченные средства по проекту	1518	11500
3.1.3.	существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год)
3.1.4	краткосрочные кредиты, займы
3.1.5	возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам		30
3.1.6	прочие источники
3.1.7.	итого приток денежных средств по финансовой деятельности	1518	11530
3.2.	Отток:
3.2.1	погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту		100
3.2.2	погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам по проекту
3.2.3	погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту
3.2.4	погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам
3.2.5	погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам
3.2.6	погашение прочих долгосрочных обязательств организаций
3.2.7	погашение краткосрочных кредитов, займов
3.2.8	выплаты дивидендов
3.2.9	использование финансовых средств на прочие
3.2.10	итого отток денежных средств по финансовой деятельности		100
3.3.	Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности	1518	11430
4.	Итого приток денежных средств по всем видам деятельности	10089	23198
5.	Итого отток денежных средств по всем видам деятельности	9202	23106
6.	Излишки (дефицит) денежных средств	887	92
7.	Накопительный остаток (дефицит) денежных средств
Справочно: расчет окупаемости проекта с учетом хозяйственной деятельности организации в целом
8.	Полный приток денежных средств для расчета срока окупаемости	10089	23198
9.	Полный отток денежных средств для расчета окупаемости	9202	23106
10	Излишек (дефицит) денежных средств на конец года для расчета срока окупаемости	887	92
11.	То же нарастающим итогом	-	979
12.	Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости (при ставке дисконтирования 11%)		1,0
12.	Коэффициент дисконтирования		1,0
12.1	Дисконтированный приток		23198
12.2.	Дисконтированный отток		23106
12.3	Дисконтированный чистый поток наличности (ЧПН)		92
13	То же нарастающим итогом – чистый дисконтированный доход (ЧДД)		979

таблица 4-18

Проектно-балансовая ведомость

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн Br

№ п/п	Статьи баланса	На начало базового периода 2006 год	На конец базового периода 2006 год	На конец прогнозируемого периода 2007 г
АКТИВ
1	Внеоборотные активы	21211	21010	22271
	Итого по разделу 1	21211	21010	22271
2	Оборотные активы
	Запасы и затраты	936	1052	1315
	в том числе:
	сырьё, материалы и другие ценности	839	691	890
	незавершенное производство	97	361	425
	прочие запасы и затраты
	Готовая продукция товары отгруженные	465	176	553
	Дебиторская задолженность, товары отгруженные (выполненные работы, оказанные услуги)	367	254	340
	Денежные средства	86	72	96
	Прочие оборотные активы		3
	НДС	80	72	93
	Итого по разделу 2	1934	1629	2442
	БАЛАНС	23145	22639	24713
ПАССИВ
3	Источники собственных средств
	Уставной фонд	3968	3968	3968
	Добавочный фонд	15798	15798	16595
	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)
	Итого по разделу 3	19766	19766	20563
4.	Доходы и расходы	-7	-3	-
	Итого по разделу 4	-7	-3	-
5	Расчеты
	Краткосрочные кредиты и займы	178	75	-
	Долгосрочные кредиты и займы	346	346	1846
	по предприятию
	Кредиторская задолженность	2861	2459	2304
	в том числе
	расчеты с поставщиками и подрядчиками	396	351	380
	расчеты по оплате труда	52	74	94
	расчеты по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению	1379	1440	1150
	расчеты с разными дебиторами и кредиторами	1034	590	680
	расчеты с акционерами (учредителями)
	Прочие виды обязательств	1
	Итого по разделу 5	3386	2876	4150
	БАЛАНС	23145	22639	24713

таблица 4-19

Расчет чистого потока наличности и показатели эффективности проекта

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн Br

№ п/п	Виды доходов и затрат, наименование показателей	Базовый период 2006 год	Проектируемый период 2007 год
1. ОТТОК НАЛИЧНОСТИ
1.1	Общие инвестиционные затраты по проекту без НДС
1.2.	Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением инвестиционных затрат по проекту
2.	Полный отток
3. ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ
3.1.	Чистый доход организации с учетом реализации проекта
4.	Чистый доход
5	Сальдо потока (чистый поток наличности – ЧПН)
6	То же нарастающим итогом
7	Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости
7	Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования %)
8.	Дисконтированный отток
9.	Дисконтированный приток
10.	Дисконтированный ЧПН
11.	То же нарастающим итогом – чистый дисконтированный доход (ЧДД)
12.	Показатели эффективности проекта
12.1	Чистый дисконтированный доход (ЧДД)
12.2	Простой прирост окупаемости проекта
12.3	Динамический срок окупаемости проекта
12.4	Динамический срок окупаемости государственной поддержки
12.5	Валюта окупаемости проекта
12.6	Внутренняя норма доходности (ВНД)
12.7	Индекс доходности (ИД)
12.8.	Коэффициент покрытия задолженности
12.9	Уровень безубыточности
13.	Финансово-экономические показатели
13.1	Рентабельность инвестированного капитала
13.2.	Рентабельность продукции
13.3	Рентабельность продаж
13.4	Коэффициент обеспечения финансовых обязательств активами
13.5.	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
13.6.	Коэффициент структуры капитала
13.7.	Срок оборачиваемости капитала
13.8.	Срок оборачиваемости готовой продукции
13.9.	Срок оборачиваемости дебиторской задолженности
13.10.	Срок оборачиваемости кредиторской задолженности
13.11.	Коэффициент текущей ликвидности
13.12.	Доля собственного капитала в объеме инвестиций

МЕРОПРИЯТИЯ

направленные на снижение общих затрат на производство продукции

и повышение эффективности производственно-хозяйственной

деятельности предприятия в 2007 году.

№ п/п	Направление снижения затрат и перечень основных мероприятий	Цель мероприятий
I . Организационно- экономическое
1.1	Повышение эффективности использования основных производственных средств
1.1.1	Проведение тотальной инвентаризации основных производственных средств в соответствии с Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденными приказом Министерства финансов от 05.12.1995г., № 54	Выявление неиспользуемого, подлежащего консервации, сдаче в аренду, а также непригодного к эксплуатации оборудования
1.1.2	Консервация временно не используемых мощностей, отдельных машин и оборудования	Сокращение эксплутационных затрат и платежей в бюджет ( за счет амортизационных отчислений, сумм ремонтов, налога на недвижимость)
1.1.3	Списание и утилизация в установленном порядке не используемых в процессе производства с амортизированных основных средств	Сокращение эксплуатационных расходов и пополнение собственных оборотных средств
1.1.4	Сдача в аренду неиспользуемых основных средств или их отчуждение (продажа, передача на баланс других предприятий)	Пополнение внерализационных доходов и пополнение за этот счет собственных оборотных средств
1.2.	Сокращение удельных норм расхода топливно-энергетических ресурсов
1.2.1	Внедрение зонального метода учета расходования топливно-энергетических ресурсов путем установления на всех переделах производства современных приборов учета и контроля с последующим пересмотром (корректировкой) действующих удельных норм расхода	Оптимизация затрат на производство продукции по критерию наименьшей стоимости энергоносителей
1.2.2	Проведение систематического аудита и разработка энергетического паспорта предприятия	Создание системы контроля за расходованием всех видов топливно-энергетических ресурсов и выявление резервов их снижения по отдельным участкам производства
1.3.	Сокращение удельных норм расхода сырья и материалов
1.3.1	Определение фактических направлений расходования материально- сырьевых ресурсов при производстве продукции	Установление фактов и устранение причин не целевого использования материально-сырьевых ресурсов
1.3.2	Выявление завышенных норм расхода материально-сырьевых ресурсов в результате нарушения технологической дисциплины	Приведение действующих технологических карт в части норм расходования материально-сырьевых ресурсов к уровню соблюдения технологической дисциплины производства
1.3.3	Совершенствование управления производственно-складскими запасами материально-сырьевых ресурсов	Определение оптимального уровня запасов для обеспечения непрерывного технологического процесса
1.3.4	Изыскание возможностей по замене одних видов материально-сырьевых ресурсов другими, аналогичными по цене, но с более низкими удельными нормами расхода, при соблюдении технологической дисциплины производства	Сокращение затрат на материально-сырьевые ресурсы
1.4	Сокращение затрат на оплату труда
1.4.1	Определение оптимальной численности работающих на предприятии с учетом прогнозируемых объемов в разрезе производств на основе рационализации организационно-производственной структуры предприятия	Сокращение излишних звеньев управления производством и численности работников до оптимального уровня
№ п/п	Направление снижения затрат и перечень основных мероприятий	Цель мероприятий
1.4.2	Внедрение систем оплаты труда работников, предусматривающих формирование и выплату заработной платы за реализованную продукцию, а не произведенную продукцию	Повышение эффективности труда работников, рост производительности труда и качества продукции
1.4.3	Систематическое проведение фотографий рабочего дня	Выявление и ликвидация непроизводительных затрат рабочего времени
1.4.4	Сокращение простоев по внутрипроизводственным причинам	Снижение затрат на оплату труда производственных рабочих за время простоя по вине цеха
1.4.5	Сокращение времени вынужденных прогулов и устранение причин выполнения нижеоплачиваемой работы сотрудниками предприятия	Снижение размеров компенсирующих выплат за время вынужденного прогула или –выполнения нижеоплачиваемой работы в случаях, предусмотренных законодательством
1.5	Совершенствование маркетинговой деятельности
1.5.1	Сохранение старых, изучение и поиск новых внутренних и внешних рынков сбыта продукции	Расширение рынков сбыта, рост реализации и снижение запасов готовой продукции на складе
1.5.2	Ликвидация неэффективных посредников по сбыту продукции
1.5.3	Создание новых товаропроводящих сетей
1.8.	Совершенствование работы с поставщиками материально-сырьевых ресурсов, поиск альтернативных вариантов поставок	Снижение стоимости материальных ресурсов
1.9.	Правильное включение налогов, сборов и других платежей в себестоимости продукции	Исключение штрафных санкций со стороны налоговых органов
1.10	Анализ работ и услуг производственного характера, выполняемых сторонними предприятиями, а также индивидуальными предпринимателями	Исключение завышенной оплаты данных работ и услуг и тем самым снижение материальных затрат предприятия
1.11 .	Создание информационного банка данных по : поставщикам сырья и материалов, комплектующих и их стоимости; удельным нормам расхода материальных и топливно-энергетических ресурсов; нормативным затратам труда на единицу продукции; потенциальным рынкам сбыта; конкурентам (их слабым и сильным сторонам);	Повышение качества управленческих решений, направленных на сокращение производственных издержек
1.12.	Систематическое повышение профессионально -квалификационного уровня рабочих и управленческих кадров с последующей их аттестацией	Рост производительности труда
II . Технико-технологическое
2.1.	Контроль за соблюдением технологии производства	Устранение отклонений в технологии производства, выпуск качественной продукции
2.2.	Внедрение прогрессивных энергосберегающих технологий	Снижение топливно-энергетических затрат на производство продукции
2.3.	Проведение мероприятий по повышению экологической безопасности производства	Уменьшение размеров платежей по экологическому налогу
2.4.	Диверсификация производства и обновления ассортимента производимой продукции, гарантирующей ее рентабельность	Расширение видов деятельности предприятия, увеличение объема реализации продукции, создание новых рабочих мест
2.5.	Отказ от производства нерентабельных и бесперспективных видов продукции	Повышение общей рентабельности реализованной продукции
2.6.	Поиск, выбор и внедрение технологических решений. Организация патентной и сертификационной работы.	Снижение производственных затрат
2.7.	Внедрение систем качества на базе международных стандартов серии ИСО 9000	Повышение качества выпускаемой продукции
2.8.	Перевод технологических процессов на использование более дешевых энергоносителей, в том числе собственного производства	Снижение затрат на топливно-энергетические ресурсы
2.9.	Использование современных средств коммуникации (электронный документооборот, деловая переписка по электронной почте)	Повышение эффективности оперативного управления производством
2.10.	Обновление основных производственных средств на основе импорта современного технологического оборудования	Переход на выпуск принципиально новых рентабельных видов строительных материалов

Сводная

таблица выполнения основных прогнозных показателей

по ОАО «Радошковичский керамический завод» за 2007 год

(с учетом выполнения мероприятий бизнес-плана)

Наименование основных прогнозных показателей	План-прогноз, % январь-декабрь	Предусмотрено мероприятиями бизнес-плана на январь-декабрь	Январь-март		Январь-июнь		Январь-сентябрь		Январь-декабрь
Наименование основных прогнозных показателей	План-прогноз, % январь-декабрь	Предусмотрено мероприятиями бизнес-плана на январь-декабрь	План-прогноз, %	По бизнес-плану, %	План-прогноз, %	По бизнес-плану, %	План-прогноз, %	По бизнес-плану, %	План-прогноз, %	По бизнес-плану, %
Продукция промышленности (в сопоставимых ценах)	115,0	116,0	110,0	110,5	111,0	115,0	112,5	115,5	115,0	116,0
Производство потребительских товаров, %	112,0	116,0	112,0	116,0	112,0	116,0	112,0	116,0	112,0	116,0
Норматив запасов готовой продукции, %	85	50	85	50	85	50	85	50	85	50
Экспорт, %	116,0	150,0	116,0	130,0	116,0	140,0	116,0	145,0	116,0	150,0
Импорт, %	111,5	111,5	111,5	111,5	111,5	111,5	111,5	111,5	111,5	111,5
Экспорт услуг, %	116,0	116,0	116,0	116,0	116,0	116,0	116,0	116,0	116,0	116,0
Импорт услуг, %	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0
Показатель по энергосбережению	-8,0	-8,5	-6,0	-6,5	-7,0	-7,5	-7,0	-8,0	-8,0	-8,5
Рентабельность реализованной продукции, %	5,0	7,7	3,0	3,3	3,5	7,1	4,5	8,3	5,0	7,7
Объем инвестиций в основной капитал (млн руб.)	11500	11500	2200	340	4000	550	7800	4720	11500	11500
Платные услуги, %	114,0	115,0	114,0	115,0	114,0	115,0	114,0	115,0	114,0	115,0
Розничный товарооборот, %	112,0	112,5	112,0	112,5	112,0	112,5	112,0	112,5	112,0	112,5

Слов:	26117
Символов:	308258
Размер:	602.07 Кб.

Название реферата: Бизнес-план ОАО Радошковичский керамический завод