Рефераты → Экономика → Ра → Расчет экономической эффективности проекта по реконструкции химического производства

Расчет экономической эффективности проекта по реконструкции химического производства

2. Практическая часть


2.1. Исходные данные для расчетов


Простои оборудования по графику ПНР и часовая производительность оборудования:











Показатель Значение
Плановые простои, сутки 27
Часовая производительность оборудования, т/час 0,06

Графики сменности: Четырехбригадный график с двенадцатичасовыми часовыми сменами.


Явочное число рабочих в смену:


























Группы рабочих Значение
Производственные:
- аппаратчик 4 разряда 1
- аппаратчик 5 разряда 3
Дежурный персонал:
- дежурный слксарь 5 разряда 1
Ремонтный персонал:
- слесари 6 разряда 2
- электрики 6 разряда 1

Часовые тарифные ставки рабочих:














Показатель Разряд
IV V VI
Часовая тарифная ставка, руб 4,59 5,27 6,12

Размер премии для всех рабочих: 40%.


Штаты руководителей, служащих и впсомогательных рабочих цеха:












Категории работников Списочная численность Месячный оклад

I. Руководители и специалисты:


- начальник цеха


- замначальника цеха


- сменный мастер


- инженер-технолог


- механик цеха


II. Вспомогательные рабочие:


- кладовщик


- уборщик

1


1


2


1


1


2


3

14000


12000


10000


10000


10000


5500


4500
Примечание: у руководителей и специалистов размер премии до 100%

Расход материалов и энергии на 1 тонну продукции:
























































Наименование материала Единица измерения Норма расхода
Перлин
Хлорамин тонна 0,057
Песок кварцевый тонна 2,306
Картон коробочный тонна 0,413
Поливинилацетат дисперсия тонна 0,037
Пленка полиэтиленовая тонна 0,055
Мешки бумажные шт. 337,0
Лента клееная тонна 0,006
Триполифосфат натрия тонна 0,122
Лотос-У тонна 1,07
Электроэнергия Квт*час 292,0
Вода речная м3
22,0
Сжатый воздух м3
26,0

Цены на сырье и материалы:






















Наименование материала Единица измерения Цена за единицу, руб

1. Полуфабрикаты:


- Лотос «У» - моющий порошок

тонна

43440

2. Сырье и основные материалы:


- хлорамин


- песок кварцевый

тонна


тонна

33686


5580

3. Вспомогательные материалы:


- картон коробочный


- дисперсия поливинилацетатная


- пленка полиэтиленовая


- мешки бумажные

тонна


тонна


тонна


шт.

61870,5


60800


72000


20

4. Энергозатраты:


- электроэнергия


- вода речная


- сжатый воздух

Квт*час


м3


м3


1,237


0,798


0,175

Исходные данные для расчета статей «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования» и «Цеховые расходы»:













Показатель Значение
1. Амортизация оборудования. 19300
2. Амортизация зданий и сооружений. 9900

1. Текущий ремонт оборудования — 200% от амортизации оборудования и плюс затраты па заработную плату дежурного и ремонтного персонала (из расчетов).


2. Содержание зданий — 300% от амортизации зданий

Норма дисконта: 10.


2.2. Расчет производственной мощности


В курсовой работе рассматривается производственная мощность цеха и его годовая производительность.


Производственная мощность определяется по ведущему оборудованию (агрегатам), на котором осуществляется основной процесс.


Суточная производственная мощность:





Годовая производственная мощность:































№ Показатели Количество
1 Календарная продолжительность года 365
2 Простои оборудования 27
3 Эффективное время работы оборудования, сут 338
4 Эффективное время работы оборудования, ч 8112
5 Часовая производительность оборудования, ч 0,069
6 Годовая производственная мощность 520,303

2.3. Расчет капитальных вложений по проектируемым вариантам


Сопутстсвующие капитальные вложения:


стоимость доставки ~7%—


стоимость установки фундамента ~6%—


стоимость обвязки трубопроводов ~20%—


стоимость монтажа оборудования ~15%—


стоимость монтажа КИП ~20%—


Общая сумма сопутствующих капитальных вложений:




Общая сумма капитальных вложений:




2.4. Организация труда рабочих


2.4.1. График сменности


























































Смены Часы Дни месяца
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
1 С 7:00 до 19:00 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3
2 С 19:00 до 7:00 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2

Баланс рабочего времени одного рабочего:





































Показатели Количество
Календарное время 365
Выходные дни 172
Праздничные дни 0
Номинальное время работы 184
Невыходы, дни:
- очередной и дополнительный отпуск 42
- ученический отпуск 0
- выполнение гособязанностей 1
- по болезни 0
Фактическое время работы, дней 145
часов 1740

2.4.2. Расчет штата рабочих


Штат рабочих определяется в соответствии с принятыми формами организации труда раздельно по каждой из четырех указанных выше групп.




























































Группы рабочих Количество смен Средний тарифный разряд Явочное число рабочих в Коэффициент подмены Списочная чиленность
Производственные: смену сутки 1,079
Аппаратчик 4 разряда 2 4 1 2 2
Аппаратчик 5 разряда 2 5 3 6 6
Дежурный персонал: 1,079
Дежурный слесарь 5 разряда 2 5 1 2 2
Ремонтный персонал: 1,079
Слесари 6 разряда 2 6 2 4 4
Электрики 6 разряда 2 6 1 2 2
Всего 8 16 16

Коэффициент подмены:



Списочная численность:






2.4.3. Заработная плата рабочих


Прежде чем приступать к расчету, необходимо определить для каждой группы рабочих систему оплаты труда, а также показатели и условия премирования.


Средневзвешенная тарифная ставка труда:



— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.


Оплата по тарифу:



— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.


Расчет премии:



— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.


Расчет доплат:


1.Доплата за работу в праздничные дни:



— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.


2. Доплата за работу в ночное время:



— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.


3.Оплата дней отпуска:




— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.



— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.



4. Годовой фонд заработной платы:





— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.



— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.

r />


— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.



5. Отчисления на государственные страхования:




— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.
































































Группа рабочих Средняя часовая тарифная ставка Численность рабочих Оплата Доплата Основной фонд заработной платы Дополнительная заработная плата Годовой фонд заработной платы Отчисления на социальное страхование
Премия Праздничные Ночная смена
1.Производственные рабочие 4,59 8 70992 28396,8 8812 9370,944 46584,334 13814,61 60398,944 15824,523
2.Дежурный персонал 5,27 2 73358,4 29343,36 10118 9683,308 49143,938 14573,718 63717,656 16694,025
3.Ремонтный персонал 6,12 6 85190,4 34076,16 11750 112345,132 153444,612 45504,263 227015,932 59478,174
Итого 16 229540,8 91816,32 30360 218554,384 247192,844 75531,32 351132,532 91996,722

2.5. Организация управления производством


Произвести расчет численности руководителей, специалистов и служащих цеха, их фонда заработной платы.


Доплата за работу в праздничные и выходные дни производится в размере двойного оклада.


Количество дней работы в праздничные и выходные дни опреде¬ляется по методике, изложенной для расчета аналогичного показателя для рабочих.


Доплата за работу в ночное время определяется по положению базового предприятия.


Штаты и расчет заработной платы ИТР, служащих:









































































































Категории работников Списочная численность Месячный оклад одного работника Годовой фонд заработной платы по окладам Доплаты за работы в праздничные дни, ночное время Премия, тыс.руб. Всего заработной платы в год, тыс.руб Отчисления на соцстрах
I.ИТР:
1.начальник цеха 1 14000 168000 16800 168 352,8 44016
2.замначальника цеха 1 12000 144000 14400 144 302,4 37728
3.сменный мастер 2 10000 240000 24000 240 504 62880
4. инженер-технолог 1 10000 120000 12000 120 252 31440
5. механик цеха 1 10000 120000 12000 120 252 31440
Итого ИТР: 6 66000 792000 79200 792 1663,2 207504
II. Служащие
1. кладовщик 2 5500 135000 13200 81 229,2 35370
2. уборщик 3 4500 162000 16200 97,2 275,4 42444
Итого служащих: 5 24500 294000 29400 178,2 504,6 77814
Всего 11 90500 1089000 108900 970,2 2167,8 285318

2.6. Расчет себестоимости продукции


В курсовой работе необходимо рассчитать себестоимость годового выпуска продукции в расчете на 1 тонну.


Основой расчета проектной себестоимости являются отчетные калькуляции себестоимости базового предприятия.


Расчет ведется по базовому и проектному вариантам по каждой статье калькуляции.


2.6.1. Расчет расхода сырья, основных и вспомогательных материалов



























































































Вид сырья Ед. изм. Расход на 1 тонну продукции Цена за ед. изм. Сумма
Базов. Проект. Базов. Проект. Базов. Проект.
Хлорамин тонна 0,057 0,065 33686 33686 1920,102 2189,59
Песок кварцевый тонна 2,306 2,651 5580 5580 12867,48 14792,58
Картон коробочный тонна 0,413 0,474 61870,5 61870,5 25552,516 29326,617
Поливинилацетат дисперсия тонна 0,037 0,042 60800 60800 2249,6 2553,6
Пленка полиэтиленовая тонна 0,055 0,063 72000 72000 3960 4536
Мешки бумажные шт. 337 387,55 20 20 6740 7751
Лента клеевая тонна 0,006 0,0069 56090 56090 336,54 387,021
Лотос-У тонна 0,107 0,123 43440 43440 4648,08 5343,12
Итого 58274,318 66879,528

2.6.2. Расчет расхода топлива и энергии














































Вид сырья Ед. изм. Расход на 1 тонну продукции Цена за ед. изм. Сумма
Базов. Проект. Базов. Проект. Базов. Проект.
Электроэнергия кВт*ч 292 312,44 1,237 1,237 361,204 386,488
Вода речная м3
22 22 0,798 0,798 17,556 17,556
Сжатый воздух м3
26 26 0,175 0,175 4,55 4,55
Итого 383,31 408,594

2.6.3 Расчет по заработной плате основных производственных рабочих


Затраты определяются исходя из рассчитанного в проекте фонда заработной платы соответствующих рабочих по вариантам.


Основная заработная плата на 1 тонну продукции:



— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.


Дополнительная заработная плата:



— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.


Отчисления на социальные страхование:



— производственный персонал.


— дежурный персонал.


— ремонтный персонал.


2.6.4. Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования


По этой статье учитывааются следующие затраты:


1) амортизация оборудования;


2) текущий ремонт и содержание оборудования учитывает заработную плату (основную и дополнительную) вместе с отчислениями на соцстрахование рабочих по ремонту и содержанию оборудования, затраты на материалы;


3) износ и восстановление инструмента, приспособлений — 0,5% от амортизации оборудования;


4) прочие расходы — 1% статьи «Амортизация оборудования».




























Наименование статей Сумма, тыс.руб.
Базовый вариант Проектный вариант
1.Амортизация оборудования 19300 19300
2.Текущий ремонт и содержание оборудования 353072,318 361677,528
3. Износ и восстановление инструментов 11580 11580
4. Прочие расходы 1930 1930
Итого 385882,318 394487,528

Затраты на 1 тонну продукции:




2.6.5. Расчет цеховых расходов


Затраты на цеховые нужды необходимо рассчитывать по вариантам, если изменяется какая-либо статья следующих расходов:


1) статья 1 «Содержание цехового персонала» включает заработную плату и отчисления на соцстрахование ИТР, служащих и вспомогательных рабочих цеха,


2) статья 2 «Амортизация зданий» по данным сметы цеховых расходов базового предприятия;


3) статья 3 «Содержание зданий» аналогично статье 2;


4) статья 4 «Затраты на рационализацию, опыты, исследования» по данным предприятия 0,5% от статьи 1;


5) статья 5 «Затраты на охрану труда» - 10-20% от зарплаты всех работающих;


6) статья 6 «Прочие расходы» — 0,5% от суммы расходов по статьям 1—5.


Анализ себестоимости одной тонны продукции:





































































№

Наименование статей


 Результаты
Базовый Проектный
1 Сырье и материалы 58274,318 66879,528
2 Энергоресурсы 383,31 408,594
3 Основная заработная плата 229,54 229,54
4 Дополнительная заработная плата 75,531 75,531
5 Отчисления на соцстрахование 91,996 91,996
6 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования 385,882 394,487
7 Цеховые расходы 459,08 459,08
8 Цеховая себестоимость 59899,657 68538,756
9 Общезавосдкие расходы 11979,931 13707,751
10 Производственная себестоимость 71879,588 82246,507
11 Внепроизводственные расходы 718,795 822,465
12 Полная себестоимость 72598,383 83068,972

2.7. Расчет экономической эффективности проектных решений


Ожидаемая прибыль (условно-годовая экономия) от снижения себестоимости продукции:




Налог на прибыль:




Чистая ожидаемая прибыль:




Срок окупаемости капитальных вложений (инвестиций):




где Кобщ.пр
— капитальные вложения (инвестиции), необходимые на проектирование, приобретение оборудования, инструментов и т.п.
Сохранить в соц. сетях:
Обсуждение:
comments powered by Disqus

Название реферата: Расчет экономической эффективности проекта по реконструкции химического производства

Слов:2086
Символов:28555
Размер:55.77 Кб.