СОДЕРЖАНИЕ
Введение………………………………………………………………….....3
1.
Развитие кредитной политики…………………………………………….4
2.
Стороны залогового правоотношения……………………………..17
3.
Защита и реализация прав залогодержателя……………………..20
Заключение……………………………………………………………………..23
Список использованной литературы……………………………………......25
Введение
Институт залога имеет давнюю историю. Он получил большое развитие практически во всех странах мира. Институт залога существовал и в советском праве не одно десятилетие. Но с прекращением нэпа и становлением государственной монополии во всех сферах экономики, которая в первую очередь проявлялась в преобладании государственных предприятий, в превращении в государственные органы управления банковско-финансовых института, В исключительно плановом характере экономики и административном механизме хозяйствования, залог не получил должного развития и применения. Умалению значения залога также способствовали существовавшие ограничения в правоспособности государственных предприятий, составлявших подавляющее большинство хозяйственных субъектов, законодательный запрет на обращение взыскания на их основные фонды, отсутствие коммерческого кредитования в банковской сфере.
Начально кардинальному изменению роли залога дали реформы в экономике 80-х начала 90-х годов. Получение Казахстаном независимости и выбор пути рыночных преобразования экономики предопределили развитие залоговых правоотношений в имущественном обороте и, следовательно, реформирование законодательной базы данного института права.
Этому способствовали и произошедшие изменения в теории гражданского права в связи с развитием рыночных отношений и необходимостью создания законодательной базы реформируемой экономики Казахстана. В первую очередь необходимо отметить изменения в определении права собственности в новом Гражданском кодексе Республики Казахстан и возрождение в законодательстве и теории гражданского права института вещных прав, к которому и относится право залога. С принятием Общей части Гражданского кодекса Республики Казахстан от 27 декабря 1994 года в регулировании института залога произошли существенные изменения, в том числе наметились различия в регулировании этого института по сравнению с законодательством стран СНГ. Настоящая работа посвящена институту залога.
1. Развитие кредитной политики
За период экономических реформ банковская система стран СНГ претерпела кардинальные изменения. Главная задача преобразований – это создание банковской системы, функционирующей на коммерческих принципах в условиях рыночной конкуренции. Структурные реформы в банковской системе и ранее были нацелены на создание и развитие эффективных финансовых посредников такого типа.
В результате проведенных реформ в основном по странам СНГ сложилась двухуровневая банковская система, которая включает Национальный банк, выполняющий все функции центрального банка, и коммерческие банки.
Развитие кредитных отношений в деятельности кредитно-финансовых организаций стран СНГ, и в частности Кыргызстана.
В сравнении с Российской Федерации и Казахстаном, одними из основных стратегических партнеров Кыргызстана, уровень финансового проникновения весьма и весьма низок. Если в Российской Федерации всего 37% от депозитов являются средствами вне банков, то в Кыргызстане на 30% свободных денег больше на руках населения, нежели находится в обороте банковской системы.
В Казахстане ситуация немного лучше, чем в Кыргызстане. На сом произведенного ВВП приходиться 0,28 тенге денежной массы, а уровень денег вне банков составляет от депозитной базы на 30%. То есть, повторена ситуация, сложившееся в Российской Федерации в 2003 году.
Таким образом, основными направлениями стратегического развития денежно-кредитных отношений банковского сектора стран СНГ должны стать:
1. Страхование депозитов;
2. Меры по усилению надзора;
3. Изменение некоторых аспектов денежно-кредитной политики на перспективу;
4. Развитие денежно-кредитной отношений в отдельных регионах, сельской местности, высокогорных районах должно идти с помощью государства, а также кредитных союзов, так как очень часто кредитные отношения наиболее развиты в центрах экономической деятельности государства;
5. Развитие ипотеки.
Казахстан прошел этап накопления капиталов, бурного развития банков второго уровня, затем их консолидации, появления страховых организаций и различных фондов. Уровень капитализации экономики и платежеспособности населения позволяет значительно расширить кредитное поле. На сегодняшний день в Республики Казахстан начался новый этап развития финансово - банковского сектора, который характеризуется совершенствованием системы кредитования, разработкой новых программ в сфере кредитования, созданием кредитного бюро. Вместе с тем пришла пора позаботиться о снижении рисков и повышении гарантий, сопровождаемых процесс получения займов.
На сегодняшний день одним из главных достижений казахстанского финансового сектора стало построение современной системы ипотечного кредитования, которая полностью базируется на рыночных принципах.
Сегодня банки второго уровня и организации, выдающие кредиты на основании лицензий, осуществляют свою деятельность по собственным программам, по общей для входящих в систему банков-партнеров программе, а также по специальной программе, проводимой в целях реализации Государственной программы развития жилищного строительства в Республики Казахстан на 2005-2007 годы. В рамках специальной программы выдаются квартиры на приобретение доступного жилья, стоимость которого не превышает суммы, эквивалентной 350 долларов США за квадратный метр. По специальной программе кредиты выдаются в тенге, сумма первоначального взноса снижена до 10 % стоимости приобретаемого жилья, ставка вознаграждения составляет 10 % и зафиксирована на весь срок кредитования, который может достигать 20 лет. Погашение кредита производится аннуитетными платежами. Кредиты по специальной программе в первую очередь выдаются группам населения, имеющим приоритет, - государственным служащим, молодым семьям, имеющим детей, и работникам социальной сферы и только на новое жилье, выстореное в рамках данной государственной программы.
В рамках общей для банков - партнеров программы ипотечного кредитования кредиты также выдаются в тенге, ставка вознаграждения плавающая, может быть увеличена в установленных пределах в соответствии с индексом инфляции. Погашает кредит аннуитетными платежами, срок кредитования до 20 лет, размер первоначального взноса может быть снижен до 15 % стоимости приобретаемого жилья. Кредиты выдаются как на новое жилье, так и бывшее в употреблении, при этом жилье подыскивает сам заемщик, который может при этом воспользоваться помощью риэлтеров.
Постоянно проводится работа по специальной и общей для банков – партнеров коммерческой программе по смягчению требований к заемщикам и обеспечению большей доступности кредитов.
В период становления ипотеки немногие верили в возможность предоставления казахстанцам кредитов на двадцать лет по низким ставкам, да еще в национальной валюте – тенге. Однако уже сегодня значительное количество семей получили ключи от квартир по этой программе, а также предоставлены кредиты по программе «Земля», которая предназначена для физических лиц, приобретающих земельные участков.
На сегодняшний можно подвести итог ипотечного кредитования и сделать прогнозы. Темпы ипотечного кредитования за последние годы стабилизировались на уровне 20 – 30% ежегодного роста. Объем ипотечного кредитования в 2005 году составил порядка 1 миллиарда долларов США, а в 2006 году, по прогнозам экспертов, 1,4 – 1,5 миллиарда долларов США. В 2005 году в Казахстане 30 % сделок прошла с помощью ипотечного кредитования.
В настоящее время в Республики Казахстан происходит формирование системы кредитных бюро.
Сегодня уже видно, что формирование и развитие системы кредитных бюро пройдет по своему сценарию, не похожем на порядок развития кредитных бюро в странах Европейского союза и Соединенных Штатах Америки. Если мировая практика насчитывает три десятка лет существования кредитных бюро, то Казахстан только в начале пути. В первую очередь стоит вопрос о необходимости формирования и укрепления законодательной базы этого института.
Финансовые рынки в настоящее время не дают достаточной доходности. Крупные заемщики, а это в основном сырьевые предприятия, в условиях благоприятной конъюнктуры заинтересованы в привлечении более дешевых ресурсов из-за границы.
В целях поддержки предпринимательства в Республики Казахстан были разработаны и приняты программы по кредитованию малого и среднего бизнеса.
Для казахстанских банков кредитование малого и среднего бизнеса в течение длительного времени, пока банки вставали на ноги, не было основным приоритетом. Они кредитовали его в основном в рамках зарубежных кредитных линий. Такая тактика на протяжении последних десяти лет оправдывала себя.
Коммерческие банки не были заинтересованы в сотрудничестве с малыми предприятиями в связи с высокой степенью риска, незначительностью занимаемых сумм. Высокие риски и издержки на обслуживания большого количества ссудозаемщиков ведут к увеличению цены кредита.
Ситуация изменилась в последние 2-3 года, что связано со снижением рисков со спекулятивного до инвестиционного уровня, реальных процентов ставок с ростовщического уровня до уровня более-менее приемлемого для развития производства.
Современное казахстанское банковское кредитование представляет собой наиболее важную финансовую категорию экономики Республики Казахстан, в которой появляются все новые кредитные институты, развиваются и совершенствуются уже существующие. Это обуславливается ростом производственно – коммерческой деятельности в реальном секторе экономики.
Банк является универсальной организацией, способной удовлетворить всем требованиям в процессе кредитования. Без банков и организаций, осуществляющие отдельные виды банковских операций невозможно полнокровное функционирование экономики любого государства, в том числе и Республики Казахстан. Как отмечает Долан Эдвинн Джон, Кемпбели Колин Джон, банки осуществляют целенаправленный выбор заемщиков и предоставляют ссуды только тем, кто платит максимальную ставку по ссуде с учетом рыночной коньюктуры, банкиры направляют денежные средства в инвестиционный капитал, который сам по себе обеспечивает получение высокой отдачи.
Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» определяет принципы и дает определение заемной операции. Согласно статье 34 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» заемной операцией является предоставление денег банком или организацией, осуществляющие отдельные виды банковских операций, другим лицам на условиях срочности, возвратности и платности.
Кредит (от латинского creditum - ссуда, долг; credere– верить) – это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренным кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.
Банк выдает кредит в соответствии с его внутренней кредитной политикой. Правила о внутренней кредитной политике разрабатываются кредитным комитетом банка, в целях снижения риска при осуществлении заемных операций и определяет:
а) условия предоставления кредитов физическим и юридическим лицам;
б) условия предоставления кредитов должностным лицам и работникам банка;
в) организационную структуру, функции и полномочия кредитного комитета;
г) ответственность членов кредитного комитета;
д) лимиты кредитования;
е) процедуру утверждения кредитных договоров.
Банковское кредитование имеет свои особенности:
Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.
Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.
Третья особенность характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.
Являясь частью финансов, банковский кредит выполняет те же функции, что и сами финансы:
1. Формирование денежных фондов и получение наличных денежных средств;
2. Использование денежных фондов и наличных денежных средств;
3. Контрольная функция;
В то же время кредит является самостоятельной финансовой категорией и имеет свои специфические функции. Это:
1. Аккумуляция временно свободных денежных средств.
2. Перераспределительная функция.
3. Замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении.
Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Выделяют следующие принципы кредитования:
1. Принципы общеэкономического порядка:
1) принцип целенаправленности.
2) принцип дифференцированности.
2.Принципы, отражающие сущность кредита:
1)принцип срочности.
2) материальная обеспеченность.
3) принцип платности.
4) принцип обеспечения возвратности.
Все принципы банковского кредитования между собой тесно связаны и взаимозависимы. Нарушение выполнения любого из принципов неблагоприятно отражается на других принципах. Принципы кредитования носят постоянный характер. Они изменяются только с изменением социально – экономической сущности кредита. Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки.
Банковский кредит подразделяется на ряд видов по различным критериям или признакам. В основу его классификации может быть положены различные особенности, отражающие те или иные стороны банковского кредитования. На практике банковский кредит отвечает не одному, а нескольким критериям и может служить иллюстрацией для нескольких классификационных групп.
Вид кредита — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.
Выделят следующие виды кредита:
1.Активные и пассивные банковские кредиты. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т.е. является заемщиком.
2. По срокам погашения выделяют:
1) краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения. Например, кредит овердрафт носит много целевой краткосрочный характер. Он предоставляется в случае разрыва в платежном обороте клиента, когда его текущие финансовые потребности превышают собственные ресурсы.
2) среднесрочные ссуды предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.
3) долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет. В большей степени отвечают принципам работы в условиях рынка, или финансирования капитальных вложений из других источников.
4) онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).
3. По порядку погашения выделяют ссуды: по порядку погашения ссуды выделяют кредиты, погашаемые одной суммой; погашаемые через равные промежутки времени и одинаковымидолями; погашаемые неравномерными долями.
4. По способам взимания ссудного процента:
1) ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.
2) ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.
3) ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.
5. По способам предоставления кредита:
1) компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.
2) платные кредиты - кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.
6. По методам кредитования или по технике предоставления кредита:
1) разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами.
2) кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.
Кредитные линии бывают:
- простая (невозобновляемая) кредитная линия;
- возобновляемая (револьверная) кредитная линия, которая включает в себя: онкольную, контокоррентную, овердрафт и комбинированную кредитную линию (онкольный кредит и акцептно – рамбурсный кредит).
7. По видам процентных ставок выделяют:
1) кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру;
2) кредиты с плавающей процентной ставкой – это кредиты, где ставки постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке;
3) кредиты со ступенчатыми процентными ставками, которые периодически пересматриваются (используются в период сильной инфляции);
8. По числу кредитов:
1) кредиты, предоставленные одним банком.
2)синдицированные или консорциальные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.
3) параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.
9. По наличию обеспечения выделяют:
1)обеспеченные:
а) доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам;
б) контокоррентный кредит - выдается при использовании контокоррентного счета, открывающегося клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения или предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией;
в) залог – кредитор (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодатель);
г) договор поручительства, по которому поручитель обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично субсидиарно;
д) гарантия – гарант обязывается перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично солидарно с должником;
е) страхование кредитных рисков, при котором предприятие - заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом;
ж) ломбардный кредит-под залог ценных бумаг (именные ценные бумаги и на предъявителя);
з) вексельный кредит - ссуды по обеспечение векселями. Они делятся на два вида:
- учет векселей - это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в собственность кредитной организации, а вмести с ним и право требования платежа от векселедержателя);
- ссуды под залог векселей - собственность на вексель банку не переступается, он только закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды, при этом ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только на 60-90% его номинальной стоимости;
2) необеспеченные (бланковые).
10. Целевое назначение кредита:
1)ссуды общего характера,
используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется;
2)целевые ссуды,
предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.). Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.
11. Категории потенциальных заемщиков:
1)аграрные ссуды - одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций – агробанков;
2)коммерческие ссуды,
предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг;
3)ссуды посредникам на фондовой бирже,
предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции на фондовой бирже;
4)ипотечные ссуды владельцам недвижимости,
предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками;
5)межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций.
12. По группам заемщиков или в зависимости от субъекта кредитования:
Субъектами кредитования могут быть: государственные и негосударственные предприятия и организации; население; государственные органы; совместные предприятия, международные объединения и организации; другие банки.
13. По экономическому назначению кредита:
1.Связанные (целевые): платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворения временной нужды);
2. Несвязанные (без указания объекта кредитования в кредитном соглашении);
14. По регионам размещения: внутренние (в пределах своей страны) и внешние (международные);
15.По роли банка (кредитор или заемщик): активные (банк-кредитор) и
пассивные (банк-заемщик);
16. По размерам различают кредиты:
крупны,мелкие и средние.
17. По виду процентных ставок:
1) с фиксированной ставкой - устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру.
2) плавающие процентные ставки - это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающихся на кредитных рынках.
3) смешанной процентной ставкой.
18. По формам предоставления:кредиты, выдаваемые вналично-денежной форме (кредитование физических лиц), безналичном порядке (зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщикаи кредитование векселями банка)и в смешанной форме (сочетание двух предыдущих вариантов).
20. По степени рискавыделяют кредиты с наименьшим риском, с повышенным риском, с предельным риском и нестандартные.
21. По валюте кредита:
в валюте страны кредитора,в валюте государства-заемщика, валюте третьей страны или мультивалютный кредит.
Отдельно можно выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, а так же консультационные услуги по вопросам кредитования.
В ходе получения банковского кредита складываются кредитные отношения. Под которыми понимаются отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т. е. передачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в определенный срок и, как правило, с уплатой ссудного процента.
Процесс выдачи кредита проходит несколько этапов.
Под организацией кредитного процесса в банке понимаются техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижение кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершенной кредитной сделки.
Анализ организации процесса кредитования показал, что в основном в нем прослеживаются
1. Разработка стратегий кредитных организации.
2. Знакомство с потенциальным заемщиком (рассмотрение заявки на кредит и пакета документов к ней).
3. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды.
4. Подготовка и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств, выдача кредита.
Кредитный договор является разновидностью договора займа. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.
Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным.
Кредитный договор считается заключенным, если достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. В кредитном договоре к ним относятся: цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, процентная ставка за пользование им, способы обеспечения исполнения кредитного обязательства (т.е. условия, соответствующие принципам кредитования). Исходя из этого, строится структура, а также содержание кредитного договора.
Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы:
1. Общее положения (или «Предмет договора»).
2. Порядок выдачи и погашения кредита.
3. Порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитом.
4. Права и обязанности сторон.
5. Обеспечение возврата кредита.
Заключение кредитных договоров проходит несколько этапов.
1. Формирование содержания кредитного договора клиентом – заемщиком (вид кредита, сумма, срок, обеспечение и т. д.).
2. Рассмотрение банком представленного клиентам проекта кредитного договора и составления заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса).
3. Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представление его на рассмотрение юристов.
4. Подписание кредитного договора обеими сторонами, т. е. придание ему силы юридического документа.
За подписанием кредитного договора следует предоставление заемщику кредита в установленные сроки и в объеме, предусмотренном в договоре, а затем наблюдение и последующий контроль банка за соблюдением условий кредитного договора, но главным образом за своевременным возвратом выданного кредита.
5. Кредитный мониторинг.
Отношение в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска.
В качестве составляющих элементов она включает в себя:
- объекты кредитования;
- порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции (сделки);
- способы регулирования ссудной задолжности;
- методы кредитования;
- формы ссудных счетов;
- банковский контроль в процессе кредитования.
Принципы кредитования и теория кредитного риска являются как бы своего рода надстройкой по отношению к системе кредитования в целом.
Под объектами кредитования следует понимать цель кредита. Цель кредита выражает конкретные временные потребности в дополнительных денежных средствах хозяйствующих и других субъектов рынка, на удовлетворение которых может быть предоставлен банковский кредит.
Объекты кредитования в настоящее время устанавливаются коммерческими банками самостоятельно. Они определяются на основе уставных требований банка, круга обслуживаемой клиентуры, стратегией развития банка на ближайшую перспективу, экономической ситуации в стране и находят отражение в кредитной политики банка. Поэтому целевое назначение кредита, за которым обращается заемщик, должно соответствовать еще и банковской кредитной политике.
Объекты кредитования могут быть как общими, т. е. характерными для всех отраслей хозяйства, так и частными, т. е. специфичными и характерных для определенных отраслей хозяйства и сфер бизнеса.
Степень участия собственных средств заемщика в кредитуемой операции определяется в заключаемом между ним и банком кредитном договоре.
Для осуществления операций по кредитованию заемщиков кредитные операции открывают им ссудные (кредитные) счета.
Формой ссудного счета, которая прочно закрепилась в банковской практике в условиях рыночного хозяйства, является простой ссудный счет.
Современный простой ссудный счет, представляющий собой бухгалтерский документ банка, служит исключительно для учета предоставленного банком заемщику кредита (исходя из его срока) и отражения его погашения. Никаких других функций он в настоящее время не выполняет.
В области кредитных отношений банковский контроль проходит несколько стадий (этапов): предварительную, текущую и последующую.
Предварительный контроль заключается в выборе из числа потенциальных заемщиков тех, которые по своему статусу, финансовому положению кредитной истории и цели кредита отвечали бы всем требованиям банка и его кредитной политики.
Под текущим понимается проверка банком всей предоставленной заемщиком документации для оформления кредита, ее анализ с целью заключения кредитного договора и оформления обеспеченных обязательств.
Последующий контроль осуществляется с момента предоставления ссуды до полного его погашения.
Под методами кредитования обычно понимается совокупность приемов, с помощью которых проводится выдача и погашение кредита, в соответствии с принципами кредитования.
В настоящее время на практике применяются такие два метода, как целевая ссуда и кредитование расчетного счета по мере поступления платежных документов к нему в пределах лимита кредитования (овердрафт).
Суть первого метода такова: для удовлетворения определенной потребности в финансовых ресурсах заемщику предоставляется срочная ссуда, а также возобновляемая (выдача ссуд возобновляется по мере частичного погашения кредита в пределах установленного лимита кредитования) или невозобновляемая (после выдачи кредитов в пределах установленного лимита предоставление ссуд прекращается до полного погашения задолжности) кредитная линия.
При втором методе кредит предоставляется в пределах установленного банком для конкретного заемщика по мере необходимости путем оплаты, предъявляемых к его расчетному счету платежных документов в течении определенного периода. Такая ссуда не носит целевого характера. По форме данный метод представляет собой разновидность возобновляемой кредитной линии и имеет сходство с кредитованием по обороту.
В настоящее время банковский кредит в Казахстане во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.
Но при определенных обстоятельствах он может играть и отрицательную роль – скрывать перепроизводство товаров, истинное положение должников, способствовать обострению экономических и социальных противоречий.
Кредитная деятельность – одно из важнейших, конституирующих само понятие банка, признаков. Не будет преувеличением утверждать, что уровень организации кредитного процесса – едва ли не лучший показатель вообще всей работы банка и качества его менеджмента.
Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных механизмов кредитного процесса, как для самих банков, так и в целом для экономики Республики Казахстан. Создание уникальных механизмов можно рассматривать как одну из важнейших задач, стоящих перед всей банковской системой Республики Казахстан.
2. Стороны залогового правоотношения
Сторонами залогового правоотношения являются залогодатель (должник) - лицо. Которое передает свое имущество в залог и залогодержатель - лицо, принимающее в залог имущество залогодателя с целью обеспечения исполнения обязательства.
В соответствии с общим правом ст. 305 ГК залогодателем вправе выступать не только должником, но и третье лицо. Данное положение означает, что по соглашению должника с третьим лицом в залог может быть передано имущество последнего.
При этом необходимо требованием к залогодателю вещи является наличие на нее права собственности или права хозяйственного ведения ( п. 2 ст. 335), поскольку залог имущества предполагает принципиальную возможность его продажи, осуществить которую или дать га это согласие правомочен только собственник. Следует отметить, что согласие собственника государственного или муниципального предприятия обязательно только в том случае, если в залог отдается недвижимое имущество. В отношение же остального имущества действует правило, в соответствии с которым указанные предприятия вправе заложить это имущество без согласия собственника, если иное не предусмотрено законами или иными нормативными правовыми актами.
В отношении залога права аренды или иного права на чужую вещь установлено, что лицо, которому принадлежит право на эту вещь, не может без согласия ее собственника или лица, имеющего на не право хозяйственного ведения, выступать залогодателем, если законом или договором запрещено отчуждение этого права без согласия указанных лиц ( п. 3 ст.305).
Из содержания статьи 305 ГК не ясно, может ли быть залогодателем юридическое лицо, обладающее правом оперативного управления (казенное предприятия), однако согласно пункта 2 ст.206 ГК, предоставляющей казенному предприятия, право распоряжения имуществом с согласия собственника этого имущества, представляется, что это возможно.
Согласно общему правилу (п. 1 ст.315 ГК), залогодатель праве пользоваться предметом залога, в том числе извлекать из него плоды и доходы. Однако пользование должно иметь целевой характер и не ухудшать качества имущества. Вместе с тем, в интересах залогодержателя, договором может быть установлено ограничение этого права.
Залогодатель имеет право (п. 2 ст. 315) осуществлять в отношении заложенного имущества правомочие распоряжения, т.е. отчуждать предмет залога, передавать его в аренду и т.п., но с согласия залогодержателя, если иное не предусмотрено законом или договором.
Залогодателю предоставлено право перезалога уже заложенного имущества, но при условии, если он не запрещен предшествующими договорами о залоге, пункт 2 статьи 311 ГК. Данная оговорка защищает интересы залогодержателя, так как предоставляет ему возможность запретить перезалог в течение определенного времени, если могут быть нарушены его интересы.
Для обеспечения интересов последующих залогодержателей п. 3 ст. 313 ГК установлена обязанность залогодателя сообщать им сведения о предшествующих залогодержателях и существенных условиях договоров о залоге. Залогодатель отвечает за убытки, причиненные залогодержателям невыполнением этой обязанности.
В соответствии с пунктом 1 статьи 313 Гражданского кодекса залогодатель несет риск случайно гибели или случайного повреждения оставленного у него заложенного имущества, если иное не предусмотрено договором о залоге. Эти последствия определены с учетом того, что залогодатель является собственником имущества и несет все риски собственника.
В случае, если предмет залога, переданный залогодержателю, поврежден, в результате чего не может быть использован по прямому назначению, залогодатель вправе от него отказаться и потребовать возмещения за его утрату.
В качестве принципиальных общих правил, регулирующих права залогодержателя (право залога), его обязанности и ответственность, выделяются следующие:
-распространение права залога не только на вещь, но и на ее принадлежности, если иное не предусмотрено договором, а также на полученные в результате использования плоды, продукцию и доходы в случаях, предусмотренных договором (п. 1 ст. 309 ГК);
-право залогодержателя пользоваться имуществом, переданным ему в качестве залога, в тех случаях, когда это прямо установлено договором (п.1.ст.315)
-обязанность залогодержателя извлекать из предмета залога плоды и доходы в целях погашения основного обязательства или в интересах залогодателя, если это предусмотрено договором (п.1ст.315 ГК);
-императивная ответственность залогодержателя за причиненный залогодателю, в результате утраты или повреждения предмета залога, ущерб в размере действительной стоимости имущества или суммы, на которую она понизилась ( п.3 ст.313 ГК) Это положение имеет значение поскольку реальная рыночная стоимость может значительно превышать залоговую;
-обязанность залогодержателя возместить залогодателю упущенную выгоду, причиненную утратой или повреждением предмета залога в случае, если это предусмотрено договором.
Поскольку заложенное имущество может находиться как у залогодателя, так и залогодержателя, Гражданский кодекс возлагает на них общие обязанности и наделяет общими правами в отношении содержания и сохранности заложенного имущества (п.1 ст.312), а именно:
-принимать меры, необходимые для обеспечения сохранности имущества, в том числе для защиты его от посягательств и требований третьих лиц;
-уведомлять другую сторону о возникновении угрозы утраты или повреждения имущества;
-проверять наличие, состояние и т.п. заложенного имущества, находящегося у другой стороны.
Следует отметить, что характер установленных обязанностей приравнивает их к бремени собственника по содержанию имущества ( ст.189 ГК).
Гражданский кодекс допускает перемену сторон о договоре о залоге.
Общим правилом является норма, согласно которой у лица, приобретающего заложенное имущество, вместе с правом собственности на него появляется и залоговое обременение, т.е. оно становится на место бывшего залогодателя в договоре.
Залогодержатель вправе передать свои права по договору о залоге другому лицу по правилам уступки требования. При этом предусмотрено, что уступка требований по залогу может осуществляться только в случае уступки прав по основному обязательству.
3. Защита и реализация прав залогодержателя
Гражданский кодекс, учитывая двойственную природу залога, предоставляет залогодержателю в определенных случаях вещно-правовую защиту.
Так, в соответствии с п. 1 ст. 316 Гражданского кодекса залогодержатель имеет право истребовать заложенное имущество из чужого незаконного владения, в том числе и у самого залогодателя по правилам об истребовании из чужого незаконного владельца(ст.260 ГК), от добросовестного приобретателя (ст.261 ГК), о защите прав владельца, не являющегося собственником (ст.265 ГК). Пункт 2 статьи316 Гражданского кодекса установлено, что в случаях, когда по условиям договора залогодержателю предоставлено право пользоваться заложенным имуществом, он может требовать от других лиц, в том числе и от залогодателя, устранения всяких нарушений своего права (негаторный иск) согласно положениям ст.264 ГК о защите прав собственника от нарушений, не связанных с лишением владения и вышеупоминаемой ст.265 ГК.
Как уже отмечалось, смысл залога заключается в том , что залогодержатель в случае неисполнения должником своих обязательств получает возможность удовлетворить свои требования за счет заложенного имущества, обратив на него взыскание.
Основанием для обращения взыскания на имущество является ненадлежащее исполнение или неисполнение обязательства залогодателем ( п.1 ст.317 ГК)
Кроме того, предполагается, что убытки залогодержателя должны быть соотносимы со стоимостью заложенного имущества ( п.2 ст.317 ГК). Это означает, что если допущенное должником нарушение обеспеченного залогом обязательства незначительно, то суд вправе отказать залогодержателю в обращении взыскания на заложенное имущество.
Порядок обращения взыскания на заложенное имущество, установленный ст. 318 ГК, предусматривает дифференциацию правового регулирования обращения взыскания на предмет залога в зависимости от вида имущества, переданного в залог.
Общим правилом, регламентирующим порядок обращения взыскания на заложенное недвижимое имущество, является положение, согласно которому требования залогодержателя удовлетворяются из стоимости такого имущества по решению суда (п.1 ст.318 ГК). При этом возможность бесспорного обращения взыскания на заложенную недвижимость по исполнительной надписи нотариуса исключается. Такое ограничение представляется оправданным с точки зрения обеспечения особой устойчивости прав на недвижимое имущество, имеющее высокую стоимость, поскольку осуществить проверку обоснованности требований кредитора с оценкой всех конкретных обязательств может только суд.
Вместе с тем предусмотрен один случай, когда залогодержателем может быть обращено взыскание на заложенное недвижимое имущество без предъявления иска в суд, а именно: если между залогодержателем и залогодателем имеется нотариально удостоверенное соглашение, заключенное поле возникновения оснований для обращения взыскания на предмет залога.
Здесь следует отметить то, что указанное соглашение стороны имеют право заключить только после того, как должником в установленный срок не исполнено или ненадлежаще исполнено обязательство. Следовательно, всякое условие в договоре о праве залогодержателя на внесудебное обращение взыскания на заложенное недвижимое имущество должно признаваться недействительным. Соглашение о внесудебное обращении взыскания может быть оспорено в суде как залогодержателем или залогодателем, так и любым лицом, чьи права нарушены указанным соглашением.
Указанное правило имеет важное значение для субъектов предпринимательской деятельности, поскольку в отдельных случаях предоставляет залогодержателю возможность оперативно удовлетворить свои требования к должнику, а залогодателю - избежать судебных издержек.
Порядок обращения взыскания на заложенное движимое имущество регулируется с учетом предоставления залогодержателю и залогодателю более широкой возможности обойтись без суда при решении вопроса об удовлетворении требований залогодержателя за счет заложенного имущества.
Правило статьи 318 ГК предусматривает, что требования залогодержателя удовлетворяются за счет предмета залога по решению суда, если иное не предусмотрено соглашением залогодержателя и залогодателя. Законодатель не указал момент заключения этого соглашения. Однако по смыслу этой нормы представляется, что соглашение может быть оформлено как до возникновения основания для обращения взыскания на заложенное имущество, так и после их возникновения. Данное положение действуют, если заложенное имущество не передается залогодержателю.
В отношении же предмета залога, переданного залогодержателю, п. 2 ст. 318 содержит особое правило, согласно которому взыскание на такое имущество может быть обращено в порядке, установленном договором, если законом не установлен иной порядок.
Предусмотрены следующие три случая, когда независимо от вида имущества, переданного в залог, взыскание на предмет залога может быть обращено только по решению суда (п.3 ст.25 Указа «Об ипотеке...):
-если заключения договора и залоге требовалось согласие или разрешение другого лица или органа. Так, например, унитарное предприятие не вправе отдавать в залог недвижимое имущество без согласия собственника(ст.199 ГК);
-если предметом залога является имущество, имеющее значительную историческую, художественную ценность для общества;
-если залогодатель отсутствует и установить место его нахождения невозможно.
Вторым этапом удовлетворения претензий залогодержателя является реализация заложенного имущества.
Независимо от того, в каком порядке обращено взыскание на заложенное имущество: по решению суда или без обращения в суд - предмет залога должен быть реализован с соблюдением правил, установленных ст. 319 ГК
Прежде всего необходимо отметить обязательность продажи заложенного имущества с публичных торгов (п. 1 ст. 319 ГК), что исключает его комиссионную продажу. Данное положение имеет важное значение, так как предоставляет возможность в короткий срок продать предмет залога по наивысшей цене и тем самым удовлетворить требование залогодержателя.
Интересам залогодержателя служит правило (п.3 ст. 319 ГК) о том, что суд при обращении взыскания по решению суда по просьбе залогодателя вправе отсрочить продажу заложенного имущества на срок до одного года. Эта норма рассчитана в основном на те случаи, когда предметом залога является единственная квартира, жилой дом и т.п. Однако с учетом того, что действие указанной нормы может в определенной мере ущемлять интересы залогодержателя, п.3 ст. 319 ГК содержит оговорку в соответствии с которой отсрочка не освобождает должника от возмещения возросших за время отсрочки убытков кредитора и неустойки.
С точки зрения максимального удовлетворения интересов залогодателя, и залогодержателя большое значение имеют следующие предоставленные им права:
-определять соглашением начальную продажную цену заложенного имущества (кроме случаев обращения взыскания в судебном порядке) ;
-заключить соглашение (при объявлении торгов несостоявшимися) о приобретении залогодержателем предмета залога и зачете в счет покупной цены своих требований, обеспеченных залогом (п.5 ст.319).
Принципиальным для обеспечения гарантии прав залогодержателя удовлетворять свои требования независимо от результата торгов ( не состоялись повторные торги, вырученная сумма недостаточна) и залогодателя на возврат излишней суммы являются следующие положения:
-о праве залогодержателя (если сумма, вырученная при реализации предмета залога, недостаточная для покрытия требования) получить недостающую сумму из прочего имущества должника, при отсутствии иного указания в законе или договоре (п.6 ст. 318 ГК);
-об обязательном возврате залогодателю денежной разницы в случае, если сумма, вырученная при реализации заложенного имущества, превышает размер обеспеченного залогом требования залогодержателя (часть вторая п. 6 ст.318 ГК).
В соответствии со ст. 322 ГК, одним из установленных ей оснований прекращения залога являются продажа заложенного имущества с публичных торгов, а также невозможность реализации предмета залога по причине несостоявшихся торгов (п.5 ст. 319 ГК).
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Из вышеизложенного видно, что существующая в казахстанском праве конструкция залога довольно широка. При рассмотрении темы о залоге, мы увидели, что в цивилистической науке велся большой спор о том, относится ли залог к числу институтов вещного или обязательного права. Но в связи с принятием нового Гражданского законодательство видно, что институт залога расположен в разделе вещных прав.
Между тем, следует отметить, что теория вещных прав является новым направлением гражданского права Казахстана, которая требует еще дальнейшего изучения, для определения места права залога в системе вещных прав.
Следует также отметить, что залог не является вещным правом с неизмененным и определенным набором и объемом правомочий, какими являются, например, право собственности или хозяйственного ведения. С учетом сказанного выше видно, что основанием возникновения залога является договор или законодательный акт. В соответствии со статьей 379 ГК из договора могут возникнуть обязательственное, вещное, авторское или иное правоотношение. Из договора о залоге могут возникнуть как обязательственное, так и вещное правоотношения. Но при всем этом залог все же продолжает оставаться способом обеспечения исполнения обязательств, поэтому он не выступает как самостоятельное вещное право, независимо от обеспечиваемого обязательства залогодержателя, или как отдельный вид гражданско-правовых обязательств. Особенностью правового регулирования залоговых правоотношений является регулирования двух видов правоотношений - обязательственных и вещных, что делает вполне справедливым выделение залога в отдельный институт обеспечительного обязательства и расположение его в главе 18 ГК «Обеспечения исполнения обязательств».
Список использованной литературы
1. Конституция Республики Казахстан. Алматы: 1995г.
2. Гражданский кодекс Республики Казахстан (общая часть) от 27 декабря 1994 года.
3. Закон Республики Казахстан «О земле» от 22 декабря 1995 года.
4. Закон Республики Казахстан от 23 декабря 1995 года «Об ипотеке недвижимого имущества»
5. Закон Республики Казахстан от 25 декабря 1995 года «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»
6. Гражданское право. Т.1 Учебник, Под ред. Е.А.Суханова. М., 1994,
7. Щенникова Л.В. Вещные права в гражданском праве России. М. Изд-во «Бек» 1996.
8. Гражданское право. Словарь-справочник. М., 1996.
9. Залоговое право. М.К. Сулейменов, Е.Б. Осипов. Алматы: Издательство «Адилет пресс», 1997г.
10.Гражданское право. Словарь-справочник, М., 1996,
11. Предприниматель и право. № 25 1998г.
12. Юридический мир № 9-10, 1998г.