Пояснительная записка
по курсовому проекту.
По дисциплине: «ЭКОНОМИКА ОТРАСЛИ»
Специальность: «Техническое обслуживание и ремонт автомобильного транспорта»
Выполнил:
____________
Проверил:
_____________
Иркутск 2010
Содержание
Содержание. 2
ВВЕДЕНИЕ. 5
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ. 8
1.Методика расчета производственной программы по эксплуатации подвижного состава на год. 9
1.1.Среднесписочное количество автомобилей за год 9
1.2. Общая грузоподъемность парка: 10
1.3. Годовой объем перевозок: 10
1.4. Грузооборот: 11
1.5. Общий пробег автомобилей за год: 11
1.6. Среднесуточный пробег автомобиля: 11
1.7. Автомобиле-дни в работе: 11
1.8. Автомобиле-часы в работе: 11
1.9. Количество поездок: 11
1.10. Годовая выработка на одну среднесписочную авто тонну: 11
2.Методика расчета производственной программы по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава на год. 12
2.1. Расчет количества технических обслуживаний подвижного состава. 12
2.1.1. Расчет общего пробега автомобилей, Lобщ: 12
2.1.2.Количество технических обслуживаний № 2, NТО-2
13
2.1.3. Количество технических обслуживаний №1, NТО-1
13
2.1.4. Количество ежедневных обслуживаний, NЕО
. 13
2.1.5. Количество сезонных обслуживаний, Nсо
13
2.2. Расчет трудоемкости технических обслуживаний и текущего ремонта подвижного состава. 13
2.2.1. Техническое обслуживание № 2: 13
2.2.2. Техническое обслуживание № 1: 14
2.2.3. Ежедневное обслуживание: 14
2.2.4.Сезонное обслуживание: 15
2.2.5. Текущий ремонт. 15
2.2.6.Суммарная трудоемкость ТО и ТР подвижного состава, 15
2.2.7. Трудоемкость вспомогательных работ, 16
3. Расчет численности ремонтных рабочих. 17
3.1.Общая численность ремонтных рабочих, 17
3.2.Численность ремонтных рабочих по видам воздействия:
техническое обслуживание № 2, 17
3.3.Численность вспомогательных рабочих. 18
4. Методика расчета затрат предприятия на выполнение производственной программы по техническому обслуживанию и текущему ремонту подвижного состава. 19
4.1.Расчет заработной платы ремонтных рабочих. 19
4.1.1. Часовые тарифные ставки по разрядам: 19
4.1.2. Средние часовые тарифные ставки ремонтных рабочих: 20
4.1.3. Повременная заработная плата ремонтных рабочих занятых на ЕО: 22
4.1.4.Сдельная заработная плата ремонтных рабочих, занятых на ТО-1: 22
4.1.5.Сдельная заработная плата ремонтных рабочих занятых на ТО-2: 22
4.1.6.Сдельная заработная плата ремонтных рабочих, занятых на сезонном обслуживании. 22
4.1.7.Сдельная расценка на 1000 км пробега автомобилей на текущем ремонте 23
4.1.8.Расчет надбавок и доплат: 23
4.1.9. Премия за выполнение, перевыполнение количественных и качественных показателей, 24
4.1.10. Фонд заработной платы ремонтных рабочих за отработанное время, 25
4.1.11. Фонд заработной платы ремонтным рабочим по всем видам воздействий, с учетом районного коэффициента и северных надбавок. 25
4.1.12. Заработная плата за неотработанное время по всем видам воздействий, 26
4.1.13. Фонд заработной платы ремонтным рабочим по всем видам воздействий, 27
4.1.14. Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего. 27
4.1.15.......................... Фонд заработной платы вспомогательным рабочим. 27
4.2.Затраты на материалы: 28
4.3.Затраты на запасные части для ТР, 28
4.4.Методика расчета амортизационных отчислений по основным производственным фондам, обслуживающим процесс ТО и ТР. 29
4.4.1.Первоначальная стоимость единицы подвижного состава, 29
4.4.2.Стоимость основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО и ТР, 29
4.4.3.Амортизация основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО и ТР, 29
4.4.4. Отчисление на социальные нужды (ЕСН), 30
4.5.Затраты на выполнение производственной программы предприятия по ТО и ТР подвижного состава, 30
5. Калькуляция полной себестоимости одного обслуживания. 32
5.1 Фонд заработной платы ремонтных рабочих, занятых на ТО-1 (ТО-2), за отработанное время: 32
5.2 Фонд заработной платы ремонтных рабочих, занятых на ТО-1(ТО-2), за неотработанное время, 32
5.3 Фонд заработной платы ремонтных рабочих, занятых на ТО-1, 32
5.4 Затраты на материалы на ТО-1, 32
5.5. Амортизация основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО-1, 32
5.6 Отчисление на социальные нужды от фонда заработной платы рабочих, занятых на ТО-1,ТО-2. 32
5.7. Другие расходы на ТР: 33
5.8. Сумма затрат на ТО-1.: 33
5.9. Полная себестоимость одного обслуживания, SТО-1
: 33
6. Методика расчета финансовых показателей от выполнения технических обслуживаний сторонним организациям. 34
6.1. Расчет цены за выполнение одного обслуживания, 34
6.2. Количество обслуживаний, выполняемых сторонним организациям, 34
6.3. Цена реализации. 34
6.4.Выручка от реализации услуг сторонним организациям, 34
6.5. Доход от выполнения услуг сторонним организациям, 34
6.6.Сумма затрат на выполнение ТО-1 сторонним организациям, 35
6.7. Прибыль от выполнения услуг сторонним организациям, 35
6.8.Затраты на 1 руб. доходов. 35
6.9. Рентабельность производства, 35
6.10. Рентабельность продаж, 35
7.Заключение: 36
Литература. 38
ВВЕДЕНИЕ
Седельные тягачи выпускаются Камским автозаводом на базе автомобилей КамАЗ-5320 и КамАЗ-53212: КамАЗ-5412 с 1976 г. и КамАЗ-54112 с 1980г. Кабина - трехместная или двухместная, со спальным местом или без спального места. Основные полуприцепы: для КамАЗ-5410 - мод. 9370-01 и ГКБ-9572 (к гидрофицированному тягачу); для КамАЗ-541 12 - мод. 9385. Модификации: - КамАЗ-54 10 и КамАЗ-54112 в тропическом исполнении; - КамАЗ-5412, гидрофицированный для привода механизмов специализированных полуприцепов; - КамАЗ-54112 в исполнении "ХЛ" для работы в условиях холодного климата до -50°С.
Радиус R1790 на схеме - для седельного тягача КамАЗ-5410 с гидровыводом для работы с полуприцепом ГКБ-9572.
Седельно-сцепное устройство - полуавтоматическое, с двумя степенями свободы. Привод тормозов полуприцепов - по комбинированной схеме, на гидрофицированном тягаче КамАЗ-5410 - по двухпроводной схеме. Топливный бак - 250л, масляный бак гидрофицированного тягача - 37л (масло: летом - индустриальное 20, зимой-индустриальное12А).
| КамАЗ-5410 |
КамАЗ-54112 |
||
| Масса, приходящаяся на седельно-сцепное устройство, кг |
8100 |
11100 |
|
| Снаряженная масса, кг |
6650 |
7000 |
|
| В том числе: |
|||
| на переднюю ось |
3350 |
3520 |
|
| на тележку |
3300 |
3480 |
|
| Полная масса, кг |
14900 |
18325 |
|
| В том числе: |
|||
| на переднюю ось |
3940 |
4395 |
|
| на тележку |
10960 |
13930 |
|
| Допустимая полная масса автопоезда, кг |
25900 |
33000 |
|
| Макс, скорость автопоезда, км/ч |
80 |
80 |
|
| Время разгона автопоезда до 60 км/ч, с |
70 |
80 |
|
| Макс, подъем преодолеваемый автопоездом, % |
18 |
18 |
|
| Выбег автопоезда с 50 км/ч, м |
800 |
900 |
|
| Тормозной путь автопоезда с 60 км/ч, м |
38,5 |
38,5 |
|
| Контрольный расход топлива автопоезда, л/ 100 км: |
|||
| при 60 км/ч |
32,0 |
34,0 |
|
| при 80 км/ч |
40,4 |
46,1 |
|
| Радиус поворота, м: |
|||
| по внешнему колесу |
7,7 |
8,0 |
|
| габаритный |
8,5 |
9,0 |
|
| Давление в шинах, кгс/см. кв.: |
|||
| передних |
6,5 |
7,3 |
|
| задних |
4,3 |
5,3 |
|
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
| Наименование показателей |
Условные обозначения |
Значение показателя |
| Вид перевозок |
||
| Род перевозимого груза |
||
| Тип подвижного состава |
Камаз |
5412 |
| Грузоподъемность, т |
|
15 |
| Списочное количество автомобилей на начало года, ед. |
|
475 |
| Поступление и выбытие автомобилей по кварталам |
||
| 1 квартал |
|
4 7 |
| 2 квартал |
|
1 6 |
| 3 квартал |
|
8 3 |
| 4 квартал |
|
5 2 |
| Время пребывания автомобилей в наряде, час |
|
12 |
| Средне-техническая скорость, км/час. |
Vт |
45 |
| Коэффициент использования пробега |
|
0,8 |
| Коэффициент использования грузоподъемности |
|
0,8 |
| Расстояние перевозки, км. |
|
60 |
| Время простоя под погрузкой-разгрузкой, час |
t п-р |
0,75 |
| Коэффициент выпуска автомобилей на линию |
|
0,8 |
| Категория условий эксплуатации |
3 |
|
| Пробег автомобиля с начала эксплуатации |
1,2 |
|
| Количество воздействий, выполняемых сторонним организациям, % |
П стор. |
23 |
1.Методика расчета производственной программы по эксплуатации подвижного состава на год.
Эксплуатационные показатели работы АТП.
В соответствии с исходными данными, используя справочные и нормативные материалы определяем технико-эксплуатационные показатели, производственную программу по эксплуатации парка, показатели наличия подвижного состава. Результаты расчетов представляем по форме таблицы 2.
1.1.Среднесписочное количество автомобилей за год ().
(1.1)
где
- списочное количество автомобилей на начало года, ед.;
- количество автомобилей, выбывающих в текущем году, ед.;
- количество календарных дней в году;
- количество автомобиле-дней пребывания на АТП поступающих автомобилей, дн.;
- количество автомобиле-дней пребывания на АТП выбывающих автомобилей, дн.;
АДвв = АпI*ДппI + АпII*ДппII + АпIII*ДппIII + АпIV*ДппIV (1.2)
АДвыб = АвыбI*ДпвI+АвыбII*ДпвII+АвыбIII*ДпвIII+АвыбIV*ДпвIV (1.3)
АпI, АвыбI – количество автомобилей поступивших и выбывших автомобилей в 1-ом квартале и т.д.
ДппI, ДпвI – дни пребывания в АТП поступивших и выбывших автомобилей в 1-ом квартале и т.д.
АДвв=4*320+1*231+8*139+5*47=2858
АДвыб=7*45+6*134+3*226+2*318=4323
, ед.
Таблица 1.
| Дата поступления (выбытия) |
Поступление |
Дни пребывания в АТП поступивших автомобилей |
Выбытие |
Дни пребывания в АТП выбывших автомобилей |
| 15 февраля |
14+31+30+31+30+ 31+31+30+31+30+31=320 |
31+14=45 |
||
| 15 мая |
17+30+31+31+30+31+30+31=231 |
31+28+31+30+14 =134 |
||
| 15 августа |
17+30+31+30 +31=139 |
31+28+31+30+31+30+31+14 =226 |
||
| 15 ноября |
16+31=47 |
31+28+31+30+31+30+31+31+30+31+14 =318 |
1.2. Общая грузоподъемность парка:
(1.4)
1.3. Годовой объем перевозок:
(1.5)
где
- коэффициент выпуска автомобиля на линию
- продолжительность нахождения автомобиля на линии
- техническая скорость автомобиля
- коэффициент использования пробега
- коэффициент использования грузоподъемности
- средняя длина ездки с грузом
- время простоя под погрузкой, разгрузкой на ездку.
1.4. Грузооборот:
(1.6)
1.5. Общий пробег автомобилей за год:
(1.7)
где
- средне суточный пробег автомобиля, км;
- автомобиле-дни в работе.
1.6. Среднесуточный пробег автомобиля:
(1.8)
lcc
=
L
общ
=372,41139167=51827183 , км.
1.7. Автомобиле-дни в работе:
(1.9)
АДр
=
365476,6 0,8=139167
1.8. Автомобиле-часы в работе:
(1.10)
АЧр
=13916712=1670004
1.9. Количество поездок:
(1.11)
Zобщ
=
1.10. Годовая выработка на одну среднесписочную авто тонну:
(1.12)
в тонно-километрах:
Wp
=
Wg
l
ср
=1159,9
60=69594 (1.13)
Результаты произведенных расчетов заносим в таблицу 2.
Таблица 2. Показатели работы АТП
| Показатели |
Обозначения |
По АТП за |
| Производственная база |
||
| 1.Среднесписочное количество автомобилей, ед |
|
476,6 |
| Автомобиле -дни ввода |
|
2858 |
| Автомобиле -дни выбытия |
|
4323 |
| 2. Общая грузоподъемность автомобилей, т. |
|
7149 |
| Производственная программа эксплуатации автомобилей. |
||
| 3. Объем перевозок, тыс. т. |
|
8292446 |
| 4. Грузооборот, тыс. ткм. |
|
497546760 |
| 5. Общий пробег, тыс. км. |
|
51827183 |
| 6. Автомобиле-часы работы, тыс. ч |
|
1670004 |
| 7. Количество ездок тыс. езд |
|
691037,16 |
| Технико-эксплуатационные показатели |
||
| 8. Коэффициент выпуска автомобилей на линию |
|
0,8 |
| 9. Продолжительность пребывания автомобиля в наряде, ч |
|
12 |
| 10. Средне- техническая скорость, км/ч |
|
45 |
| 11. Коэффициент использования грузоподъемности |
|
0,8 |
| 12. Время простоя под погрузкой и разгрузкой на ездку, ч. |
|
0,75 |
| 13. Коэффициент использования пробега |
|
0,8 |
| 14. Средняя длина ездки с грузом, км |
|
60 |
| 16. Среднесуточный пробег автомобиля, км |
|
372,41 |
| 17. Годовая выработка на одну среднесписочную авто-тонну: |
||
| в тоннах |
|
1159,9 |
| в тонно-километрах |
|
69594 |
2.Методика расчета производственной программы по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава на год.
2.1. Расчет количества технических обслуживаний подвижного состава.
2.1.1. Расчет общего пробега автомобилей, Lобщ
:
, км (2.1)
где : lсс
-среднесуточный пробег одного автомобиля, км
Acс
-среднесписочное количество автомобилей, ед
Дк
-количество календарных дней в году, дн
αв
-коэффициент использования парка
Lобщ
=
372,41476,6 365 0,8=51827257 , км
2.1.2.Количество технических обслуживаний № 2, NТО-2
, ед (2.2)
где:
-нормативная периодичность ТО-2, км [1, с.14, табл.2.1]
крез- результирующий коэффициент корректирования периодичности ТО
(2.3)
Принятые коэффициенты взяты из положения о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта.
N
ТО-2=
, ед
2.1.3. Количество технических обслуживаний №1, NТО-1
, ед. (2.4)
где:
-нормативная периодичность ТО-1, км [1, с.14, табл.2.1]
N
ТО-1
=
, ед.
2.1.4. Количество ежедневных обслуживаний, NЕО
, ед (2.5)
N
ЕО
=
, ед
2.1.5. Количество сезонных обслуживаний, Nсо
Nсо
=
2Асс
=2476,6=953,2, ед. (2.6)
где: Асс
- среднесписочное количество автомобилей, ед.
2.2. Расчет трудоемкости технических обслуживаний и текущего ремонта подвижного состава.
2.2.1. Техническое обслуживание № 2:
- скорректированная трудоемкость одного обслуживания
, чел. ч (2.7)
где: - норматив трудоемкости одного обслуживания, чел.ч. [1,с.15,табл.2.2]
kрез
–результирующий коэффициент корректирования трудоемкости ТО
(2.8)
Принятые коэффициенты взяты из положения о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта.
, чел. ч
При расчете результирующего коэффициента корректирования трудоемкости значение коэффициента принять с учетом среднесписочного количества автомобилей (Асс).
Годовая трудоемкость технических обслуживаний № 2 автомобилей,
, чел. ч (2.10)
где:
NТО-2
- количество технических обслуживаний № 2
Тто-2
=14,45999=86 385,6 , чел. ч
2.2.2. Техническое обслуживание № 1:
- скорректированная трудоемкость одного обслуживания
, чел. ч (2.11)
где: - норматив трудоемкости одного обслуживания, чел. ч [1,с.15,табл.2.2]
kрез
–результирующий коэффициент корректирования трудоемкости ТО [1.с.28.прил.2.25.2]
(2.12)
,чел. ч
Годовая трудоемкость ТО-1 автомобилей,
, чел. ч (2.13)
где: NТО-1 - количество технического обслуживания №1,
Тто-1
=3,417995=61 183, чел. ч
2.2.3. Ежедневное обслуживание:
- скорректированная трудоемкость одного обслуживания,
, чел. ч (2.14)
где: - норматив трудоемкости одного обслуживания, чел. ч [с.15 табл.2.2]
kрез –результирующий коэффициент корректирования трудоемкости ТО [1.с.28.прил.2.25.2]
(2.15)
, чел. ч
Годовая трудоемкость ЕО автомобилей,
, чел. ч (2.16)
где: NЕО
- количество ежедневных обслуживаний, (п.2.1.4.)
ТЕО
=0,50139167=69583,5 , чел. ч
2.2.4.Сезонное обслуживание:
- трудоемкость одного обслуживания,
, чел. ч (2.17)
где: – норматив трудоемкости сезонного обслуживания, %
= (30 –100) % [1.с .14.п.2.11.2]
, чел. ч
Годовая трудоемкость сезонных обслуживаний,
(2.18)
где: NСО
- количество сезонных обслуживаний,
Тсо
=4,3953,2=4098,8
2.2.5. Текущий ремонт
Скорректированная трудоемкость текущего ремонта на 1000 км пробега,
, чел. ч (2.19)
где: – норматив трудоемкости текущего ремонта на 1000 км
пробега, [1.с.15.табл.2.2]
kрез –результирующий коэффициент корректирования трудоемкости ТР
(2.20)
, чел.ч
Годовая трудоемкость текущих ремонтов,
, чел. ч
(2.21)
Ттр
=, чел. ч
2.2.6.Суммарная трудоемкость ТО и ТР подвижного состава,
, чел. ч (2.22)
61183+86385,6+69583,5+4098,8+409694,46=630945,36 , чел.ч
2.2.7. Трудоемкость вспомогательных работ,
Трудоемкость вспомогательных работ составляет d= (20 – 30)% от общей трудоемкости ТО и ТР
=, чел. ч (2.23)
Твсм
= , чел.ч
Таблица 3.План по техническому обслуживанию и текущему ремонту автомобилей (автопоездов)
| Наименование показателей |
Единица измерения |
Величина показателя |
| 1.Количество технических обслуживаний: -ежедневное обслуживание, -техническое обслуживание № 1 -техническое обслуживание №2 -сезонное обслуживание 2. Скорректированная трудоемкость - ежедневное обслуживание -техническое обслуживание № 1 -техническое обслуживание №2 -сезонное обслуживание -текущий ремонт 3.Годовая трудоемкость работ по ТО и ТР: -ежедневное обслуживание -техническое обслуживание № 1 -техническое обслуживание №2 -сезонное обслуживание -текущий ремонт 4. Общая суммарная трудоемкость ТО и ТР 5. Трудоемкость вспомогательных работ |
ед. ед. ед. ед. чел. ч чел. ч чел. ч чел. ч чел. ч чел. ч чел. ч чел. ч чел. ч чел. ч чел. ч чел. ч |
139167 17995 5999 953,2 0,50 3,4 14,4 4,3 7,905 69583,5 61183 86385,6 4098,8 409694,46 630945,36 126189,07 |
3. Расчет численности ремонтных рабочих.
3.1.Общая численность ремонтных рабочих,
, чел. (3.1)
где: ФРВ - годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, ч.
рассчитывается:
ФРВ=
Д к- число календарных дней в году,
Д в - число выходных дней в году,
Д п - число праздничных дней в году,
Д оо – число дней основного отпуска,
Д до - число дней дополнительного отпуска,
Д б –дни невыходов по болезни,
Д го - дни невыходов в связи с выполнением государственных обязанностей,
Д пр - дни невыходов по прочим причинам,
Т см – нормальная продолжительность смены,
Д пп – число предпраздничных дней,
Д ппо - число предпраздничных дней, совпадающих с отпуском,
t - время сокращения продолжительности ра
- коэффициент, учитывающий рост производительности труда ремонтных рабочих. В расчетах принять = 1,05-1,08
ФРВ= , час.
Nобщ
рр
=
, чел
3.2.Численность ремонтных рабочих по видам воздействия:
техническое обслуживание № 2,
, чел (3.3)
где: - годовая трудоемкость ТО-2 автомобилей,
- годовая трудоемкость сезонных обслуживаний,
Nто-2
рр
=, чел
техническое обслуживание № 1:
, чел. (3.4)
где: - годовая трудоемкость ТО-1 автомобилей
Nто
-1
рр
=, чел
ежедневное обслуживание,
, чел. (3.5)
где: - годовая трудоемкость ЕО автомобилей,
NЕО
рр
= чел
текущий ремонт,
, чел. (3.6)
где: - годовая трудоемкость ТР автомобилей
Nтр
рр
=240 чел
3.3.Численность вспомогательных рабочих
(3.7)
ФРВ принять = 1750 час
Nвсмр
=, чел
Таблица 4. Численность ремонтных и вспомогательных рабочих
| Наименование показателя |
Величина показателя. |
| Численность ремонтных рабочих, чел всего: в том числе занятых на: -ЕО -ТО-1 -ТО-2,СО -ТР Численность вспомогательных рабочих, чел |
347 41 36 53 240 69 |
4. Методика расчета затрат предприятия на выполнение производственной программы по техническому обслуживанию и текущему ремонту подвижного состава.
4.1.Расчет заработной платы ремонтных рабочих.
4.1.1. Часовые тарифные ставки по разрядам:
- часовая тарифная ставка рабочих- 1 разряда (повременщика),
, руб.
где: – минимальная месячная тарифная ставка рабочих 1 разряда, установленная Отраслевым тарифным соглашением по автомобильному транспорту, = 2234,75 руб.
- среднемесячный номинальный фонд рабочего времени, час.
, час. (4.2)
где, 12 – количество месяцев в году.
, час
, руб.
Часовую тарифную ставку рабочих сдельщиков- 1 разряда, принять на 8-10% больше часовой тарифной ставки рабочего повременщика.
При расчете часовых тарифных ставок ремонтных рабочих II-VI разрядов учитывается соотношение по уровню ставок в зависимости от уровня квалификации рабочих. Это соотношение характеризуется тарифными коэффициентами, величины которых приведены в таблице 5.
Часовая тарифная ставка рабочих II-VI разрядов определяется произведением часовой тарифной ставки рабочего I-го разряда (повременщика или сдельщика), на тарифный коэффициент соответствующий конкретному i – тому разряду
, руб. (4.3)
где: i = II,III,IV,V,VI разряды
Часовая тарифная ставка для повременщика:
разряд: , руб.
разряд: , руб.
разряд:, руб.
разряд: , руб.
разряд: , руб.
разряд: , руб.
Часовая тарифная ставка для сдельщика:
разряд: , руб.
разряд: , руб.
разряд: , руб.
разряд: , руб.
разряд: , руб.
разряд: , руб.
Итоги расчетов следует занести в таблицу 5.
Таблица 5.Тарифные коэффициенты и часовые тарифные ставки ремонтных рабочих, занятых на техническом обслуживании и ремонте подвижного состава с нормальными условиями труда.
| Разряды |
I |
II |
III |
IV |
V |
VI |
| Тарифные коэффициенты |
1,0 |
1,3 |
1,7 |
1,9 |
2,3 |
2,7 |
| Часовые тарифные ставки для повременщиков |
16,43 |
21,36 |
27,93 |
31,21 |
37,79 |
44,36 |
| Часовые тарифные ставки для сдельщиков |
18,073 |
23,49 |
30,72 |
34,34 |
41,57 |
48,80 |
4.1.2. Средние часовые тарифные ставки ремонтных рабочих:
Средняя часовая тарифная ставка ремонтных рабочих определяется в соответствии со средним разрядом ремонтных рабочих. Средние разряды ремонтных рабочих установленные по типам подвижного состава и по видам воздействий следует принять по приложению 2.
Если средний разряд рабочих выражается целым числом, то средняя часовая тарифная ставка не рассчитывается, а принимается равной тарифной ставке данного разряда по таблице 5.
Если средний разряд рабочих выражается не целым числом, то средняя часовая тарифная ставка определяется расчетом:
Для ЕО:
(4.4)
Для ТО-1, ТО-2, ТР
(4.5)
где
средний тарифный коэффициент
(4.6)
где
тарифный коэффициент, соответствующий меньшему из двух смежных разрядов тарифной сетки, между которыми находится средний тарифный разряд.
тарифный коэффициент, соответствующий большему из двух смежных разрядов тарифной сетки, между которыми находится средний тарифный разряд.
средний тарифный разряд
меньший из двух смежных разрядов тарифной сетки, между которыми находится средний тарифный разряд.
, руб.
, руб.
, руб.
, руб.
Результаты расчетов сводим в таблицу 6.
Таблица 6. Средние часовые тарифные ставки по видам воздействий
| Вид воздействий |
Средний разряд |
Средний тарифный коэффициент |
Средняя часовая тарифная ставка |
|
| Условное обозначение |
Величина, руб. |
|||
| ЕО |
1,5 |
1,15 |
|
18,90 |
| ТО-1 |
2,5 |
1,5 |
|
27,12 |
| ТО-2,СО |
3,5 |
1,8 |
|
32,53 |
| ТР |
4,5 |
2,6 |
|
46,99 |
4.1.3. Повременная заработная плата ремонтных рабочих занятых на ЕО:
(4.7)
ЗПЕО
повр
=, руб.
4.1.4.Сдельная заработная плата ремонтных рабочих, занятых на ТО-1:
(4.8)
где
- сдельная расценка за одно ТО-1
(4.9)
ЗПто-1
сд
=, руб.
4.1.5.Сдельная заработная плата ремонтных рабочих занятых на ТО-2:
(4.10)
- сдельная расценка за одно ТО-2
(4.11)
ЗПТО-2
сд
=468,45999/1,05=2676125, руб.
4.1.6.Сдельная заработная плата ремонтных рабочих, занятых на сезонном обслуживании
(4.12)
- сдельная расценка за одно СО
(4.13)
953,2/1,05=127002,5, руб.
4.1.7.Сдельная расценка на
1000 км пробега автомобилей на текущем ремонте
(4.14)
Сдельная косвенная заработная плата ремонтных рабочих , занятых на текущем ремонте:
(4.15)
ЗПТР
сд
=, руб.
4.1.8.Расчет надбавок и доплат:
Доплаты за неблагоприятные условия труда на ТО-2, ТР
Расчет доплат следует выполнять отдельно для ремонтных рабочих, занятых на ТО-2 и ТР, по формуле:
, руб. (4.16)
где: - средняя часовая тарифная ставка рабочего-повременщика, занятого на соответствующем виде ТО и ТР,
ФРВ мес.н.– среднемесячный фонд рабочего времени, номинальный;
- процент доплаты за неблагоприятные условия труда.
В расчетах принять в среднем от 8 до 10 %.
- количество работников, занятых на работах с неблагоприятными условиями труда, чел.
В расчетах принять на работах по ТО-2 и ТР – 10 %.
12 – количество месяцев в году
, руб.
, руб.
Доплата за работу в ночное время
Расчет доплаты выполняется по формуле:
, руб. (4.17)
где:
П нч - размер доплаты за работу в ночное время, % (Принять в размере 40 %)
- количество часов, отработанных одним рабочим в ночное время,
- количество рабочих дней в году с работой в ночное время
- количество ремонтных рабочих, работающих в ночное время,
- средняя часовая тарифная ставка рабочего-повременщика, занятого на соответствующем виде ТО или ТР с учетом неблагоприятных условий труда, руб.
, руб.
, руб.
, руб.
, руб.
Доплата за руководство бригадой,
Расчет доплат следует выполнить отдельно для ремонтных рабочих, занятых на ЕО, ТО и ТР, по формуле:
, руб. (4.18)
где:
- количество бригадиров
12 – количество месяцев в году
- процент доплаты за руководство бригадой
, руб.
, руб.
, руб.
4.1.9. Премия за выполнение, перевыполнение количественных и качественных показателей,
, руб. (4.19)
где:
- размер премии, %.
- заработная плата ремонтных рабочих по видам ТО и ТР,
Пп.ЕО
=, руб.
П
п.ТО-1
=
, руб.
Пп.ТО-2
=
, руб.
Пп.ТР
=
, руб.
4.1.10. Фонд заработной платы ремонтных рабочих за отработанное время,
,руб. (4.20)
1252503+72576+5362,75+375750,9=1706192,65, руб.
=1580270+104140,8+80844,12+474081=2239335,9, руб.
2676125+42471,2+124915,2+8044,12+802837,5=3654393,02, руб.
18335003+61350,2+180441,6+24132,38+5500501=24101428,18, руб.
4.1.11. Фонд заработной платы ремонтным рабочим по всем видам воздействий, с учетом районного коэффициента и северных надбавок.
(4.21)
где: - коэффициент учитывающий районное регулирование заработной платы и северные надбавки = .1,5 (для юга Иркутской области).
1706192,65*1,5=2559289, руб.
2239335,9*1,5=3359003,85 , руб.
3654393*1,5=5484589,5, руб.
24101428,18*1,5=36152142, руб.
Таблица 7.Фонд заработной платы за отработанное время
| Вид воздействия |
Сдельная (повременная) ЗП, руб |
Доплаты |
Премии |
Фонд ЗП за отраб.время |
Фонд ЗП за отработ. время с учетом р.коэф.и сев.надб |
||
| За неблагоприятные условия труда |
За ночное время |
За руководство бригадой |
|||||
| ЕО |
1252503 |
- |
72576 |
5362,75 |
375750,9 |
1706192,65 |
2559288,9 |
| ТО-1 |
1580270 |
- |
104140,8 |
8044,12 |
474081 |
2239335,92 |
3359003,8 |
| ТО-2, СО |
2676125 |
42471,2 |
124915,2 |
8044,12 |
802837,5 |
3654393,02 |
5484589,5 |
| ТР |
18335003 |
61350,2 |
180441,6 |
24132,38 |
5500501 |
24101428,18 |
36152142 |
| итого |
23843901 |
103821,4 |
482073,6 |
45583,37 |
7153170,4 |
31701349,77 |
47555024,2 |
4.1.12. Заработная плата за неотработанное время по всем видам воздействий,
, руб. (4.22)
где:
ФЗП р.с - фонд заработной платы ремонтных рабочих, с учетом районного коэффициента и северных надбавок;
- процент заработной платы за неотработанное время:
, % (4.23)
где:
- продолжительность оплачиваемого отпуска, дн.
= (28+8) -10 рабочих дней;
- календарные дни, = 365 дн.
- количество воскресных дней, =52дн.;
- количество праздничных дней, = 10 дн.
, %.
, руб.
, руб.
, руб.
, руб.
4.1.13. Фонд заработной платы ремонтным рабочим по всем видам воздействий,
, руб. (4.24)
1706192,65+265654,18=1971846,83, руб.
2239335,92+348664,59=2588000,81, руб.
3654393,02+569300,39=4223693,41 , руб.
24101428,18+3752592=27854020,18, руб.
4.1.14. Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего
ЗП (4.25)
1971846,83/40/12=4108,01, руб.
2588000,81/33/12=6535,35 , руб.
4223693,41/50/12=7039,48 , руб.
27854020,18/224/12=10362,35, руб.
4.1.15. Фонд заработной платы вспомогательным рабочим
, руб. (4.26)
, руб.
Среднемесячная заработная плата вспомогательного ремонтного рабочего
ЗП (4.27)
, руб.
Расходы на оплату труда по ТО ТР
(4.28)
2588000,81+423650,8=3011654,61 , руб.
4223693,41+423650,8=4647344,21, руб.
27854020,18+423650,8=28277671, руб.
4.2.Затраты на материалы:
на ежедневное обслуживание,
, руб. (4.29)
0,56*41*25=574, руб.
на техническое обслуживание № 1,
, руб. (4.30)
3,14*36*25=2826, руб.
на техническое обслуживание № 2,
, руб. (4.31)
4,97*53*25=6585,25, руб.
на текущий ремонт,
, руб. (4.32)
где:
, , - норма затрат на материалы на одно воздействие, руб.
- норма затрат на материалы на ТР на 1000 км пробега, руб.
- поправочный коэффициент, учитывающий рост цен, = 25-35
МТР
=
, руб.
итого затраты на материалы на ТО и ТР,
+++, руб. (4.33)
6585,25+2826+574+6582062=6592047, руб.
4.3.Затраты на запасные части для ТР,
, руб. (4.34)
где: - норма затрат на запасные части на 1000 км пробега для текущего ремонта,
Lобщ –общий пробег автомобилей,
- поправочный коэффициент, учитывающий рост цен, = 25-35
- коэффициент, учитывающий затраты на запасные части на 1000 км пробега для текущего ремонта,
(4.35)
ЗЧТР
= , руб.
4.4.Методика расчета амортизационных отчислений по основным производственным фондам, обслуживающим процесс ТО и ТР.
4.4.1.Первоначальная стоимость единицы подвижного состава,
, руб. (4.36)
где: - цена автомобиля,
- коэффициент, учитывающий расходы по доставке нового автомобиля в АТП; принять =1,05-1,07
, руб.
4.4.2.Стоимость основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО и ТР,
, тыс. руб. (4.37)
где: - среднесписочное количество автомобилей
- первоначальная стоимость единицы подвижного состава.
d– доля стоимости основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО и ТР от стоимости подвижного состава, %, принять 25 %.
, руб.
4.4.3.Амортизация основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО и ТР,
, руб. (4.38)
где: - норма амортизации зданий и оборудования, обслуживающих процесс ТО и ТР,
Нам.мес=1/n*100,% (4.39)
n- число месяцев полезного использования,
n = Т сл* 12 (4.40)
Т сл - срок полезного использования для оборудования – принять в среднем 7- 10 лет.
n = 7 * 12 = 84
Нам.мес=1 / 84 * 100 = 1,19
, руб.
Расчет прочих расходов
Единый социальный налог (ЕСН)
4.4.4. Отчисление на социальные нужды (ЕСН),
, тыс. руб. (4.41)
где: - процент отчислений на социальные нужды, принять 26 %
, тыс. руб.
Другие расходы на ТО и ТР
Здр=
Здр=(6582062+8096558+3011651,61+783029,41)*5/100=923665,05
Прочие расходы
Зпр= 783029,41+923665,05=1706694,5
4.5.Затраты на выполнение производственной программы предприятия по ТО и ТР подвижного состава,
, тыс. руб.
3359003,85+1706694,56+6592047+8096558+26798,02=19781101,43, тыс.руб.
Таблица 8.Смета и структура затрат на ТО и ремонт
| Статьи затрат |
Сумма затрат |
|
| тыс. руб. |
% |
|
| 1. Материальные затраты |
14678620 |
75 |
| 1.1.Затраты на материалы. |
6582062 |
33 |
| 1.2.Затраты на запчасти |
8096558 |
42 |
| 2.Фонд оплаты труда |
3011651,61 |
15 |
| 3.Сумма начисленной амортизации |
26798,02 |
1,4 |
| 4.Прочие расходы |
1706694,5 |
8,6 |
| Затраты на ТО и ТР |
19781101 |
100 |
5. Калькуляция полной себестоимости одного обслуживания.
5.1 Фонд заработной платы ремонтных рабочих, занятых на ТО-1 (ТО-2), за отработанное время:
2239335,92, руб.
3654393,02, руб.
5.2 Фонд заработной платы ремонтных рабочих, занятых на ТО-1(ТО-2), за неотработанное время,
, руб.
где: -фонд заработной платы ремонтных рабочих, занятых на ТО-1, за отработанное время.
- процент заработной платы за неотработанное время.
, руб.
5.3 Фонд заработной платы ремонтных рабочих, занятых на ТО-1,
+ ,.руб.
2239335,92+335900,4=2575236,3 , руб.
5.4 Затраты на материалы на ТО-1,
= 2826 , руб.
5.5. Амортизация основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО-1,
, руб.
где: - Амортизация основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО и ТР, . (4.4.3.)
d– доля амортизации основных фондов, обслуживающих процесс ТО-1, ТО-2, %
Принять d для ТО-1 – 10 %, для ТО-2 -20 %.
, руб.
5.6 Отчисление на социальные нужды от фонда заработной платы рабочих, занятых на ТО-1,ТО-2
, руб.
где: -фонд заработной платы ремонтных. рабочих, занятых
на ТО-1, ТО-2;
Псоц – процент отчислений на социальные нужды.
Псоц = 26%.
, руб.
5.7. Другие расходы на ТР:
, руб
(6582062+27854020,18+26798,02+783029,41)*5/100=1762295,5, руб.
Прочие расходы на участке ТР:
, руб.
783029,41+1762295,5=2545324,9, руб.
5.8. Сумма затрат на ТО-1. :
, руб.
36152142+6582062+ 26934,1+2545324,9=45306463, руб.
5.9. Полная себестоимость одного обслуживания, SТО-1
:
, руб.
где: - сумма затрат на ТР.
NТО-1
– количество ТО-1. (п 2.1.3)
, руб.
6. Методика расчета финансовых показателей от выполнения технических обслуживаний сторонним организациям.
Расчеты этого раздела основаны на следующих допущениях:
-сторонним организациям выполняется обслуживание автомобилей той же марки, что предусмотрена заданием на курсовой проект;
-условия работы подвижного состава совпадают с указанными в задании;
-производственные мощности и численность рабочих предприятия достаточны для оказания услуг в объеме, указанном в пункте исходных данных задания:
-на рынке сервисных услуг используется метод установления цены по принципу «издержки плюс прибыль».
6.1. Расчет цены за выполнение одного обслуживания,
, руб.
где: Рент – уровень рентабельности, учитывающий прибыль, %
принять от 20 до 40 %;
- полная себестоимость одного обслуживания (п. 5.9)
, руб.
6.2. Количество обслуживаний, выполняемых сторонним организациям,
, ед.
где: - количество воздействий, выполняемых сторонним организациям, 23%.
NТО-1 - количество ТО-1, (п.2.1.3.)
, ед.
6.3. Цена реализации
Цреал
.= ЦТО-1
*К ндс
, руб.
Кндс
=1,18
Цреал
=3021,2 * 1,18 =3565,01 , руб.
6.4.Выручка от реализации услуг сторонним организациям,
= Ц реал
* NТО-1
, руб.
ВТО-1
= 3565,01 * 17995 = 64152463 , руб.
6.5. Доход от выполнения услуг сторонним организациям,
, тыс. руб.
где: - цена за выполнение одного обслуживания, (п.6.1.)
-количество обслуживаний, выполняемых сторонним организациям, (п.6.2.)
3021,24*4138,8=12504,3, тыс. руб.
6.6.Сумма затрат на выполнение ТО-1 сторонним организациям,
тыс. руб.
где:
- полная себестоимость одного обслуживания, (п.5.10.)
-количество обслуживаний, выполняемых сторонним организациям, (п.6.2.)
2517,7*4138,8=10420,25, тыс. руб.
6.7. Прибыль от выполнения услуг сторонним организациям,
, руб.
где: - доход от выполнения услуг сторонним организациям,
- сумма затрат на выполнение ТО-1 сторонним организациям,
12504,3-10420,25=2084,05
6.8.Затраты на 1 руб. доходов
З=З/Д = 10420,25/12504,3=0,83, руб.
6.9. Рентабельность производства,
, %
, %.
6.10. Рентабельность продаж,
, %
, %
7.Заключение:
После проведенных расчетов получилось следующее:
1.Среднесписочное количество автомобилей за год: - 477 ед.
2. Общая грузоподъемность парка: qобщ
– 7149
3. Годовой объем перевозок: Q – 8292446.
4. Грузооборот: P – 497546760.
5. Общий пробег автомобиля за год: Lобщ
– 51827257 км.
6. Количество технических обслуживаний:
NТО-1
– 17995 ед.
NТО-2
– 5999 ед.
NЕО
– 139167 ед.
NСО
– 953,2 ед.
7. Трудоемкость технических обслуживаний и текущего ремонта подвижного состава:
ТТО-1
– 61183 чел. ч.
ТТО-2
– 86385,6 чел. ч.
ТЕО
– 69583,5 чел. ч.
ТСО
– 4098,8 чел. ч.
ТТР
– 409694,46 чел. ч.
8. Общая численность ремонтных рабочих: 369,1 чел. в том числе занятых на:
ЕО – 41 чел.
ТО-1 – 36 чел.
ТО-2, СО – 53 чел.
ТР – 240 чел.
Численность вспомогательных рабочих: Nвсп.р
– 69 чел.
9. Заработные платы ремонтных рабочих: - занятых на ЕО: - 1227393 руб.
- занятых на ТО-1: - 1580270 руб.
- занятых на ТО-2: - 2676125 руб.
- занятых на СО: - 127003 руб.
- занятых на ТР: - 18335003 руб.
10. Доплаты за неблагоприятные условия труда на ТО-2, ТР:
Дм.у.ТО-2
– 42471,2 руб.
Дм.у.ТР
– 61350,2 руб.
11. Доплаты за работу в ночное время:
Дн.ч.ЕО
– 72576 руб.
Дн.ч.ТО-1
– 104140,8 руб.
Дн.ч.ТО-2
– 124915,2 руб.
Дн.ч.ТР
– 180441,6 руб.
12. Доплаты за руководство бригадой:
Дбр.ЕО
– 5362,75 руб.
Дбр.ТО
– 8044,12 руб.
Дбр. ТР
– 24132,38 руб.
13. Премия за выполнение, перевыполнение количественных и качественных показателей:
Пр.ЕО
– 375750,9 руб.
Пр.ТО-1
– 474071 руб.
Пр.ТО-2
- 802837,5 руб.
Пр.ТР
– 5500500 руб.
14. Фонд заработной платы ремонтных рабочих за отработанное время:
- 1706192,65 руб.
- 2239335,9 руб.
- 3654393,02 руб.
- 24101428,18 руб.
15. Фонд заработной платы по всем видам воздействий, с учетом районного коэффициента и северных надбавок:
- 2559289 руб.
- 3359003,85 руб.
- 5484589,5 руб.
- 36152142 руб.
16. Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего:
- 4108,01 руб.
- 6535,35 руб.
- 7039,48 руб.
- 10362,35 руб.
17. Затраты на материалы:
МЕО
– 574 руб.
МТО-1
– 2826 руб.
МТО-2
– 6585,25 руб.
МТР
– 6582062 руб.
18. Затраты на запасные части для ТР: ЗЧТР
– 8096558 руб.
19. Затраты на выполнение производственной программы предприятия по ТО и ТР подвижного состава: ЗТО.ТР
– 19781101,43 тыс. руб.
20. Себестоимость одного обслуживания: SТО-1
– 2517,7 руб.
21. Количество обслуживаний, выполняемых сторонним организациям:
- 4138,8 ед.
Литература
1. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. М.. Транспорт. 1986гг.
2. Суханов Б.Н., Борзых И.О., Бедарев Ю.Ф. «Техническое обслуживание и ремонт автомобилей».
3. Циркулярное письмо Минавтотранса «Нормы затрат на техническое обслуживание и текущий ремонт автомобилей».
4. Краткий справочник автомобилиста. НИИАТ.