Кредитная деятельность коммерческих банков

Кредитный договор регулирует отношения между банком-кредитором и заемщиком по поводу величины и характера использования кредита, сроков его погашения, размера и периодичности уплаты процентов за кредит, способа дополни­тельного обеспечения его возврата, ответственности сторон за несоблюдение усло­вий договора.

Каждым банком раз­рабатывается кредитная политика, которая должна ориентиро­ваться на географические регионы размещения средств на кре­дитном рынке и устанавливать соотношение между ними, опре­делять желательную концентрацию кредитов в отраслевом разрезе, оптимальную их структуру по срокам, видам валют, ука­зывать приоритеты относительно субъектов кредитования и его видов, а также предпочтительность обеспечения по ссудам, пре­дусматривать уровень крупных, а также проблемных и просро­ченных кредитов для поддержания качества кредитного портфе­ля на должном уровне.

3. Методы кредитования. Кредиты населению.

Под методом кредитования понимается способ выдачи и погашения кредита. В настоящее время отечественной банковской практике используются следующие способы выдачи и погашения кредита, рекомендованные Банком России:

• разовым зачислением денежных средств на банковский счет либо разовой выдачей наличных денег;

• открытием кредитных линий различного вида;

• кредитованием банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента (при отсутствии или недостаточности на не денежных средств);

• на синдицированной (консорциальной) основе;

• другими способами.

Разовые кредиты
— это кредиты, которые предоставляются заем­щикам от случая к случаю на удовлетворение различных их потреб­ностей. При этом каждая ссуда оформляется индивидуальным кре­дитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его воз­врата, ставки процента и обеспечения. Для решения банком вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый раз представлять ему необходимый в таких случаях для его оформления пакет доку­ментов. Выдача разовой ссуды всегда производится единовременно. Кредит выдается с простого ссудного счета с зачислением суммы кредита на расчетный счет заемщика. Предприятие (фирма)-заемщик может иметь в банке несколько простых ссудных счетов, если оно од­новременно пользуется кредитом под несколько объектов кредито­вания, т.е. выданным на разные цели, в разное время и на различные сроки. Погашение разовых кредитов может производиться заемщи­ком как единовременно разовым платежом по окончании установлен­ного договором срока кредита, так и периодически в согласованные с банком сроки и в соответствующей оговоренной сумме.

Открытая кредитная линия
представляет собой обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах за­ранее установленного ему на определенный срок лимита, который может быть использован заемщиком на основании кредитного до­говора по мере возникновения потребности в дополнительных сред­ствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких-либо документальных оформлений. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглаше­нии, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия от­крывается в основном на один год, но может иметь и более короткий период. По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться. Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитные линии.

Под возобновляемой кредитной линией
понимается договор (со­глашение) о предоставлении заемщику ссуды, в котором определя­ется максимальный размер единовременной задолженности клиен­та-заемщика по полученным кредитам (лимит задолженности) и который предусматривает возможность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия договора (соглашения) с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита. Неоднократные автоматические выдачи и погашения кре­дита в рамках договора об открытии кредитной линии под лимит за­долженности являются главным достоинством возобновляемой («револьверной») кредитной линии. Возврат кредитов по такому договору может быть предусмотрен на конкретную дату (в пределах общего срока договора) или до востребования, или же до востребо­вания, но не ранее определенного срока.

Под невозобновляемой кредитной линией
понимается договор, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами (траншами) в пределах общей суммы договора (лимита выдач) не­зависимо от частичного погашения. По каждой отдельной выдаче кредита в счет открытой невозобновляемой кредитной линии (под лимит выдач) может устанавливаться свой конкретный срок пога­шения, но в пределах общего срока пользования кредитной лини­ей. В договоре о кредитной линии может предусматриваться и та­кой порядок, чтобы сроки погашения всех траншей кредита прихо­дились на один срок — срок окончания кредитного договора. Лимит выдач считается полностью использованным, если оборот суммар­ной выдачи кредитов по всем траншам равен сумме, предусмотрен­ной в кредитном договоре (соглашении). В данном случае кредит­ная линия считается исчерпанной.

Овердрафт
— это особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текуще­го счета клиента. Под кредитованием счета понимается осуществление банком плате­жей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитова­ния, т.е. данный кредит должен предоставляться достаточно устой­чивым в финансовом отношении заемщикам при временном недо­статке или краткосрочном отсутствии у них на счетах средств для совершения платежей на непродолжительный срок, учитывая ха­рактер потребности в заемных средствах.

Кредитование банком расчетного (текущего) счета клиента при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств для производства платежей осуществляется при установленном ему лимите (т.е. при максимальной сумме, на которую могут быть про­ведены операции по счету сверх остатка средств на нем) и срока, в течение которого должны быть погашены возникшие кредитные обязательства клиента перед банком. При этом следует различать общий срок кредитования по овердрафту и в его рамках срок каж­дого кредита.

Коммерческие банки обычно предоставляет три вида лимита овер­драфта:

1) стандартный;

2) под инкассацию,
если не менее 50% кредитовых оборотов по расчетному счету клиента составляет выручка от инкассации, сдаваемая в банк;

3)технического овердрафта,
под оформленные в банке платежи, например, продажа/покупка валюты на бирже или другие гарантированные поступления на счет клиента без учета его финансового состояния.

Стандартный лимит овердрафта и лимит овердрафта под инкассациюследует рассчитывать исходя из минимально­го скорректированного месячного креди­тового оборота по расчетному (текущему) счету клиента в банке.

Российские коммерческие банки уста­навливают лимит овердрафта в основном в размере до 30% от суммы среднеме­сячных за последние 3—6 месяцев чистых поступлений средств на расчетный счет клиента, но не более 50% минимальных ежемесячных поступлений за этот же пе­риод.

При овердрафте денежные документы оплачиваются за счет кре­дита сверх остатка средств на расчетном счете заемщика на конец операционного дня, но в пределах свободного лимита. Образовав­шееся в результате таких операций на расчетном счете клиента-заемщика дебетовое сальдо переносится с расчетного счета на от­дельный ссудный счет по учету кредита (овердрафта). Погашают­ся предоставленные кредиты по овердрафту ежедневно путем списания средств с расчетного (текущего) счета клиента-заемщика в безакцептном порядке в пределах свободного остатка средств на счете клиента на конец операционного дня.

Кредиты на синдицированной основе
предоставляются заемщи­ку за счет объединения ресурсов нескольких банков. Этот вид кре­дита используется как для краткосрочного, так и для долгосрочно­го кредитования, если объем кредита или кредитный риск слишком велики для одного банка. Кредитование может осуществляться в рублях и иностранной валюте. Таким образом, субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают как минимум два бан­ка, а с другой — один или несколько заемщиков, непосредственно сопричастных к осуществлению кредитуемого мероприятия. От­ношения по поводу кредита между банками и заемщиком оформ­ляются либо одним общим кредитным договором либо договора­ми с каждым банком в отдельности. Задолженность по ссуде по­гашается заемщиком всем банкам-участникам одновременно и прямо пропорционально выданным долям кредита (исходя из ус­тановленной доли участия).

К другим способам
предоставления (размещения) банками де­нежных средств относятся вексельные, факторинговый и форфей­тинговый кредиты и кредит-аренда (лизинг).

Вексельные кредиты
подразделяются на векселедательские и предъявительские. Последние бывают двух видов: учетные и зало­говые.

Учет векселей
— это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедателей. За такую опе­рацию банк взимает процент, который называется учетным процен­том, или дисконтом. Его величина определяется в зависимости от срока, оставшегося до наступления срока платежа по векселю. Учетный процент удерживается банком в момент его покупки.

Ссуды под залог векселей
отличаются от учета векселей, во-пер­вых, тем, что собственность на вексель банку не переуступается, вексель только закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды, во-вторых, ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только на 60-90% его номинальной стоимости.

Векселедателъским кредитом
пользуются предприятия, выступающие в роли покупателей, при не­хватке оборотных средств для расчетов с поставщиками продукции, товаров, услуг. В этом случае банк заключает с клиентом кредитный договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита по­лучает пакет собственных векселей банка-кредитора, выписанных последним на него на общую сумму, указанную в договоре. Ставка процента за векселедательский кредит устанавливается ниже став­ки за обычный банковский кредит в связи с более низкой ликвид­ностью векселей по сравнению с деньгами.

Факторинг.
Факторинговая деятельность банков регулируется гл. 43 Гражданского кодекса РФ «Финансирование под уступку денежного требования». По договору финансирования под ус­тупку денежного требования одна сторона (финансовый агент)
пе­редает или обязуется передать другой стороне (клиенту)
денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третье­му лицу (должнику),
что следует из предоставления товаров, выпол­нения работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Следовательно, предоставление денежных средств в форме кредита для предоплаты долговых требований является определя­ющим признаком факторинговой деятельности. Различают два вида факторинга: открытый и закрытый.

При открытом факторинге
плательщик (должник) уведомляет­ся о том, что поставщик (клиент) переуступил требование фактору-посреднику. Должник производит платеж непосредственно послед­нему.

Закрытый, или конфиденциальный, факторинг
является скры­тым источником средств для кредитования продаж поставщика, поскольку покупатель вообще не осведомлен о переуступке требо­вания фактору-посреднику. В данном случае должник ведет расче­ты с самим поставщиком, который после получения платежа дол­жен перечислить соответствующую его часть факторинговой ком­пании для погашения кредита.

Форфетирование
представляет собой форму кре­дитования экспорта банком (или финансовой компанией) путем покупки без оборота на продавца векселей и других долговых тре­бований по внешнеторговым операциям. Оно приме­няется при поставках основных средств (машин, оборудования) на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа (в мировой прак­тике до семи лет). Поставщик обращается к банку (или группе банков) с предложением купить предполагаемые долговые требования в отношении по­купателя. После оценки банком своих рисков между банком (форфетором)
и поставщиком оформляется договор о предоставлении форфейтингового кредита. На его основе поставщик передает банку все требования к покупателю, а банк выплачивает поставщику сумму стоимости поставки за вычетом процента по отвлечению ресурсов на приобретение долговых обязательств покупателя, комиссионного вознаграждения за совершение сделки, а также суммы возмещения расходов.

Лизинг.
Лизинговые операции банков, или кредит-аренда, осно­ваны на условиях аренды на средне- и долгосрочный период средств производства предприятиями-пользователями за определенную плату. Для предприятия-арендатора лизинг в действительности является способом кредитования основных фондов в форме отсроч­ки платежей на выгодных условиях. Лизинговые операции позво­ляют предприятиям без предварительного накопления определен­ной суммы собственных средств и без получения банковских и дру­гих кредитов в денежной форме быстро приобретать и оперативно внедрять у себя новую современную технику.

Кредиты населению.

Кредит предоставляется гражда­нам от 18 до 70 лет при условии, что срок его возврата по договору наступит до исполнения заемщику 75 лет. При предоставлении кре­дита на сумму, не превышающую 100 дол. США (или его рублевый эквивалент), или на срок не более 2 месяцев максимальное огра­ничение по возрасту не устанавливается. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения. В качестве обеспечения Сбербанк принимает:

1) поручительство граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода. Поручительство принимается от граждан в возрасте от 18 до 70 лет. Количество поручителей зависит от суммы кредита;

2)поручительство платежеспособных предприятий и организа­ций-клиентов банка;

3) передаваемые в залог физическим лицом ликвидные ценные бумаги;

4)передаваемые в залог юридическим лицом ликвидные ценные бумаги;

5)передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и другое имущество.

При использовании в качестве обеспечения возврата кредита залога имущества заемщик должен представить определенный пе­речень документов как при залоге недвижимости, так и при залоге транспортных средств и ценных бумаг.

Для получения кредита заемщик представляет в банк докумен­ты, подтверждающие его платежеспособность, на основании кото­рых банк проводит анализ платежеспособности заемщика.

Определив кредитоспособность клиента, банк и ссудозаемщик заключают кредитный договор, в котором оговариваются все условия по выдаче, использованию и погашению ссуды. В настоя­щее время банки предоставляют три вида потребительских ссуд: кратко-, средне- и долгосрочные.

К краткосрочным ссудам относится экспресс-кредит. Этот кредит один из самых быстрых по времени оформления видов кредита. Он может быть предоставлен в течение 1—3 дней.

Уплата процентов за кредит и возврат его основной суммы осу­ществляются клиентом одновременно в конце срока действия кре­дитного договора. Этот кредит характеризуется простотой оформ­ления. Максимальный размер кредита не ограничен и не требуется справки о доходах заемщика и его поручителей.

К среднесрочным кредитам относятся ссуды на неотложные нужды. Этот кредит может быть предоставлен на срок до 5 лет гражданам, имеющим самостоятельный источник дохода (в том числе и пенсионерам), отделением Сбербанка по месту их житель­ства на различные цели: приобретение транспортных средств, га­ражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода (мебели, бытовой техники и др.), хозяйственное обзаведение, оплату меди­цинских услуг, приобретение туристических и санаторных путе­вок, организацию праздничных торжеств и другие цели потреби­тельского характера. В настоящее время эта ссуда выдается в раз­мере до 10 тыс. дол. или в рублевом эквиваленте этой суммы (по курсу Центрального банка РФ). Обязательным условием получе­ния кредита является постоянная прописка или место работы, постоянный источник дохода (стаж на последнем месте работы не менее 1 года).

К долгосрочным относятся ссуды на приобретение, строитель­ство и реконструкцию объектов недвижимости, образовательный кредит, ипотечное кредитование владельцев государственных жи­лищных сертификатов (ГЖС).

Кредит на приобретение, строительство и реконструкцию объек­тов недвижимости выдается на срок до 15 лет, но в отличие от кре­дита на неотложные нужды в этом случае от населения требуется представление отчета о использовании кредита и документов, под­тверждающих целевое направление полученных в банке сумм.

Некоторые коммерческие банки имеют свои схемы предостав­ления потребительских ссуд населению. Так, банки предостав­ляют:

• ссуды частным клиентам под залог недвижимости и драгоцен­ностей;

• кредиты индивидуальным клиентам, работающим на предпри­ятиях, под гарантии предприятий;

• ссуды на строительство жилья;

• кредиты своим частным клиентам под обеспечение:

—квартиры владельца в размере 50—70% стоимости квартиры;

—акциями данного банка в размере 90% номинала;

—договором по вкладам сроком на 3 месяца с возможностью пролонгации;

• ссуды индивидуальным заемщикам, работающим на предпри­ятиях — клиентах банка под залог: депозитного вклада, автомоби­лей, квартир, домашнего имущества клиентов;

• кредиты на обучение, лечение, проведение отпуска, приобре­тение стройматериалов для строительства и ремонта дач, квартир, жилых домов; приобретение жилья, обмен жилья, покупку и ремонт автомобиля.

Заключение.

В условиях наращивания темпов кре­дитования реального сектора экономи­ки, а также потребительского кредито­вания между банками обостряется кон­курентная борьба. Идет борьба за кли­ента и проводится агрессивная кредитная политика, что в конечном счете приво­дит к росту кредитных рисков, в том чис­ле рисков невозврата кредитов. В дан­ной ситуации особое значение для бан­ка приобретает возвратность предостав­ленных кредитов, которая в первую очередь зависит от финансового состоя­ния заемщика. С целью снижения риска невозврата кредита в связи с неудовлет­ворительным финансовым состоянием банковская практика выработала различ­ные способы оценки финансовой устой­чивости потенциального заемщика, ре­зультатов его деятельности. Однако в связи со значительным сроком кредито­вания данные способы не дают доста­точной уверенности в возврате кредита.

Поворот банков в сторону розничного бизнеса обус­ловлен прежде всего, стабилизацией экономической конъюнктуры и, соответственно, повышением реаль­ных доходов населения. В настоящее время темпы роста потребительских кредитов опережают темпы роста де­позитов населения: если в начале 2001 г. их соотноше­ние в коммерческих банках составляло 4%, то сейчас более 30%.

Потребительское кредитование становится естествен­ной альтернативой размещения банковских ресурсов. Растущие доходы населения позволяют размещать ресурсы под более высокие проценты и одновремен­но расширять круг заемщиков.

Фундаментальный макроэкономический фактор риска — кредиты, направленные в реальный сектор экономики, связаны с увеличением производ­ства, поскольку используются для наращивания про­изводственной базы, ее модернизации или направля­ются в оборотные средства. Таким образом, кредито­вание направлено на увеличение прибыли предприя­тия, что, собственно, и является основой для выпол­нения обязательств по кредиту. Потребительский же кредит ориентирован на расходы заемщика и никак не влияет на его доходную часть. Иными словами, если кредит в производствен­ный сектор как бы сам создает дополнительные усло­вия для возврата денег, то, вы­ступая в качестве потребительского, он никоим обра­зом не ориентирован на источник средств для пога­шения.

В заключение следует отметить, что жизненно не­обходимой становится система постоянного на­блюдения за состоянием экономики, макроэко­номических тенденций и банковского сектора.
Иными словами, речь идет о серьезной аналитичес­кой работе, налаженной системе мониторинга (вклю­чающего аналитическую и прогнозную компоненту) за общеэкономическими процессами. Причем мони­торинг из полуакадемического метода исследования должен стать практическим инструментом надзора, позволяющим своевременно определить приближа­ющиеся риски и принять адекватные меры реагиро­вания со стороны регулятора, и таким образом реа­лизовать основную функцию надзора — обеспечение устойчивости и надежности банковского сектора эко­номики.

Список использованных источников:

1. Банковское дело. 5/2006 М.К. Беляев. Специфические риски потребительского кредитования. 54-56 с., 72 с.

2. Банковское дело. 7/2006 Д.В. Орехов. Теория и практика определения лимитов кредитования в форме овердрафта. 54-56 с.,72 с.

3. Банковское дело. 9/2006 Д. Кандаурова. Обеспечение кредита: место и роль в кредитной политике. 40-45 с., 72 с.

4. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин, под. ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, изд. Проспект, 2006. - 624 с