Отчет о прохождении преддипломной практики
Кредитование в ОАО "Альфа-Банк"
Содержание
1.Общая характеристика ОАО «Альфа-Банка»
2.Организация кредитования в ОАО «Альфа-Банке»
3.Анализ операций по кредитованию ОАО «Альфа-Банка»
Список используемых источников
1.Общая характеристика ОАО «Альфа-Банка»
Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.
По состоянию на 1 сентября 2010 года клиентская база Альфа-Банка составляла около 39 тыс. корпоративных клиентов и 4,3 млн физических лиц. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 331 отделение и филиал банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США и Великобритании.
Чистая прибыль Банковской группы «Альфа-Банк» , в которую входит ОАО «АЛЬФА-БАНК» и его дочерние компании, на основе международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) за первое полугодие 2010 года составила 296 млн долларов США.
За отчетный период совокупные активы Банковской группы «Альфа-Банк» выросли на 4,3% с 21,6 млрд долларов США на конец 2009 г. до 22,6 млрд долларов США на 30 июня 2010 г., причиной чего стали постепенное восстановление российской экономики после мирового кризиса и положительный имидж Альфа-Банка, позволивший привлечь новых клиентов, как в корпоративном сегменте, так и в сегменте розничного бизнеса. Остатки на клиентских счетах Банковской группы «Альфа-Банк» уменьшились на 5,1% до 13,0 млрд долларов США (на конец 2009 г. они составляли 13,7 млрд долларов США). Это произошло в результате сокращения остатков на клиентских счетах в Амстердамском Торговом Банке (входит в Банковскую группу «Альфа-Банк») на 25%, в то время как в Альфа-Банке наблюдался их умеренный рост. Совокупный капитал вырос на 6,9% и составил 2,9 млрд. долларов США (2,7 млрд долларов США на конец 2009 г.) благодаря полученной прибыли от основной деятельности.
Совокупная ссудная задолженность Банковской группы «Альфа-Банк» выросла на 1,2% с 15,0 млрд долларов США на конец 2009 г. до 15,1 млрд долларов США на 30 июня 2010 г., при этом рост кредитного портфеля Альфа-Банка с 13,6 млрд долларов США до 14,1 млрд долларов США был скорректирован уменьшением кредитного портфеля Амстердамского Торгового Банка примерно на 15% за тот же период.
Доля созданных провизий на возможные потери по ссудам по отношению к величине кредитного портфеля снизилась на 0,6% благодаря значительному улучшению качества кредитного портфеля. Небольшое снижение обусловлено консервативной политикой Банковской группы «Альфа-Банк» в части создания провизий. В абсолютном выражении провизии снизились с 1 504 млн долларов США на 31 декабря 2009 г. (10,1% от величины кредитного портфеля) до 1 441 млн долларов США на 30 июня 2010 г. (9,5% от величины кредитного портфеля). Доля просроченной ссудной задолженности (ссуды с просрочкой платежа по основному долгу или процентам от одного дня и более) в совокупном кредитном портфеле Банковской группы «Альфа-Банк» снизилась к концу первого полугодия 2010 г. по сравнению с концом 2009 г. в результате погашения и эффективной реструктуризации большей части просроченной задолженности. На 30 июня 2010 г. доля просроченной ссудной задолженности составила 12,1% (1 826 млн долларов США просроченной задолженности от 15 136 млн долларов США совокупного кредитного портфеля), на 31 декабря 2009 г. доля просроченной ссудной задолженности составляла 24,2% (3 701 млн долларов США просроченной задолженности от 15 281 млн долларов США совокупного кредитного портфеля).
Чистая процентная маржа от ссудных операций выросла на 12,1% до 640 млн долларов США (за 6 месяцев 2009 г. она составила 571 млн долларов США). Рост произошел в результате значительно снизившихся процентных расходов, в основном за счет низких процентных ставок по межбанковским кредитам. Прибыль до налогообложения и резервов выросла на 41,6% до 602 млн долларов США (на 30 июня 2009 г. — 425 млн долларов США), отношение операционных расходов к доходам составило 40,4%. Чистая прибыль выросла в результате роста процентных и комиссионных доходов вместе со снижением отчислений в резервы на 57,5% — с 395 млн долларов США в первом полугодии 2009 г. до 168 млн долларов США в первом полугодии 2010 г.
Банковская группа «Альфа-Банк» уделяет особое внимание управлению рисками ликвидности и рисками капитализации, хотя они не представляли серьезной угрозы в первой половине 2010 г. По состоянию на 30 июня 2010 г. денежные средства и краткосрочные средства, размещенные в кредитных организациях составили примерно 18% от совокупных активов. В дополнение к этому Альфа-Банк имеет доступ к другим источникам ликвидности, таким как займы, предоставляемые Банком России под обеспечение кредитного портфеля или перекрестные гарантии других российских банков. Высокая капитализация Банковской группы «Альфа-Банк» подтверждается коэффициентом достаточности капитала на уровне 22,1% согласно стандартам Базель-1 по состоянию на 30 июня 2010 г.
В марте 2010 г. Банковская группа «Альфа-Банк» разместила среднесрочные облигации на сумму 600 млн долларов США под фиксированную процентную ставку 8% годовых с погашением в 2015 г. Начиная с 2008 года, большая часть ранее выпущенных долговых ценных бумаг была погашена, и Банковская группа планирует новые размещения на рынках заемного капитала в ближайшем будущем.
Банковская группа «Альфа-Банк» является крупнейшим российским частным банком по размеру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. В первом полугодии 2010 г. группа продолжила свое развитие как универсальный банк по следующим основным направлениям: корпоративный и инвестиционный банк (включая МСБ), торговое финансирование и лизинг, розничный банк (включая систему банковских филиалов, авто кредитование и ипотеку). Среди текущих стратегических приоритетов Банковской группы «Альфа-Банк» можно выделить эффективное управление активами и пассивами с целью повышения прибыльности, постепенное наращивание кредитного портфеля с ориентацией на качество заемщика, увеличение комиссионных доходов, привлечение средств на рынках заемного капитала, дальнейшее развитие расчетного бизнеса и удаленных каналов обслуживания.
В мае 2010 года был подтвержден долгосрочный рейтинг Банковской группы «Альфа-Банк» от агентства Moody’s на уровне «Ba1», прогноз негативный. В июне 2010 г. агентство Standard & Poor’s повысило прогноз по кредитному рейтингу со стабильного до положительного и подтвердило рейтинг на уровне «B+». В июле 2010 г. агентство Fitch повысило кредитный рейтинг до «ВВ», прогноз стабильный.
Финансовые результаты Банковской группы «Альфа-Банк» составлены в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и проверены аудиторами компании PriceWaterhouseCoopers.
Поддержка национального искусства — одно из приоритетных направлений культурно-просветительской деятельности Альфа-Банка. При содействии Альфа-Банка Россию посетили многие всемирно известные зарубежные музыканты. При поддержке Альфа-Банка в регионах России ежегодно проходят театральные фестивали с участием лауреатов национальной премии «Золотая Маска», концерты артистов Большого театра, балетной труппы Мариинского театра, камерного ансамбля «Солисты Москвы» под руководством Ю. Башмета, лучших джазовых коллективов страны, многочисленные выставки.
Альфа-Банк является членом Корпоративного клуба WWF России, продолжает реализацию образовательной программы для российских школьников «Альфа-Шанс», оказывает финансовую поддержку благотворительной программе спасения тяжелобольных детей «Линия жизни».
ОАО «Альфа-Банк» имеет рейтинги ведущих российских и международных рейтинговых агентств. Рейтинг Альфа-Банка является одним из самых высоких среди российских частных банков.
Кредитный рейтинг — это оценка платеже- или кредитоспособности заемщика и/или эмитента в соответствии с установленной процедурой оценки вероятности возврата предоставленных финансовых средств. Рейтинги, а также сопутствующие им исследования помогают инвесторам проанализировать кредитные риски, сопряженные с вложениями в ценные бумаги с фиксированной доходностью, предоставляя подробную информацию о способности эмитентов выполнять свои обязательства. Для эмитентов ценных бумаг с фиксированной доходностью наличие кредитного рейтинга может обеспечить более высокую ликвидность эмитируемых ценных бумаг, а также снижение операционных издержек.
За рейтингами ведется постоянное наблюдение. Это позволяет инвесторам постоянно оценивать свой инвестиционный риск.
Таблица-1 Рейтинги банка
| Краткосрочный кредитный рейтинг | Долгосрочный кредитный рейтинг | Рейтинг по национальной шкале | Прогноз | Рейтинг финансовой устойчивости | |
| Standard & Poor’s | B | B+ | ruA+ | Позитивный | |
| Moody’s Investors Service | NP | Ba1 | - | Cтабильный | D |
| Fitch Ratings | B | BB | AA- | Cтабильный | C/D |
| Национальное рейтинговое агенство | - | - | ААА | - | - |
Высокий профессиональный уровень руководства является одним из основных факторов, обеспечивающих стабильное существование и развитие любого коммерческого проекта. Успешная деятельность Альфа-Банка на протяжении всего срока существования, его способность адекватно реагировать на любые нестабильные ситуации в стране, а также тот факт, что все эти годы Альфа-Банк уверенно входит в первую пятерку российских банков, во многом являются заслугами руководящего состава и его политики.
Руководство Альфа-Банка составляют люди, имеющие обширный опыт работы, как в России, так и за рубежом. Многие из них получили образование в наиболее авторитетных зарубежных и отечественных университетах и бизнес школах, имеют ученые степени и являются авторами большого числа научных работ и статей.
Руководители различных подразделений банка занимали управленческие должности в крупнейших российских и зарубежных финансовых структурах, при Правительстве России и субъектов Российской Федерации.
Значительный вклад в успехи банка вносят также иностранные специалисты с их богатым опытом работы в западных компаниях и на международных рынках, применение и адаптация которого к российским условиям является Члены Совета директоров:
1)Йоханн Йонах - Председатель Совета директоров
2)Олег Сысуев - Первый заместитель Председателя Совета директоров
3)Петр Авен - Член Совета директоров, Президент Альфа-Банка
4)Рушан Хвесюк - Член Совета Директоров, Председатель Правления
5)Михаил Фридман - Член Совета директоров
6)Ильдар Каримов - Член Совета директоров
7)Алекс Кнастер - Член Совета директоров
8)Николай Косов - Член Совета директоров
9)Андрей Косогов - Член Совета директоров
10)Александр Луканов - Член Совета директоров
11)Петр Шмида - Член Совета директоровважной составной частью стратегии развития банка.
Ключевой задачей Альфа-Банка является достижение высоких международных стандартов в корпоративном управлении и деловой этике. Процессы и процедуры управления в Банке структурированы таким образом, чтобы обеспечить соблюдение всех законов, норм и правил, и создать оптимальные условия для принятия дальновидных и ответственных решений. В ближайшей и среднесрочной перспективе нашими приоритетами являются введение независимых членов в состав Совета директоров, повышение уровня эффективности корпоративного управления путем создания Комитетов при Совете директоров в дополнение к существующему Аудиторскому комитету, получение рейтинга корпоративного управления от международного рейтингового агентства и дальнейшее обеспечение прозрачности бизнеса Альфа-Банка.
Наряду с повышением уровня корпоративного управления жизненно важная роль в Банке отводится развитию корпоративной культуры. Именно корпоративная культура, задаваемая руководством и поддерживаемая на должном уровне всеми сотрудниками Банка, определяет корпоративную этику. Неукоснительное соблюдение этических норм и верность основным ценностям служат формированию и сохранению корпоративной культуры в Альфа-Банке.
Альфа-Банк прививает своим сотрудникам культуру открытости и доверия, в рамках которой поощряется здоровая борьба мнений. Коллектив Альфа-Банка верен этим принципам, так как они являются залогом доверия общества к нашей организации.
В Хабаровске 2 отделения ОАО «Альфа-Банка»:
680000, Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, 36 тел.: (+7 4212) 45-29-66
680051, Хабаровск, ул. Суворова, д. 42 тел.: (+7 4212) 50-69-73
Банкоматы находятся по адресам:
- Гипермаркет «Самбери» на Трехгорной Трехгорная ул., 98
- Гипермаркет «Самбери» на Шкотова Шкотова ул., 15а
- ККО «Амур» Муравьева-Амурского ул., 36
- ККО «Южный Суворова ул., 42
- Магазин «SuperGood» Краснореченская 110 Краснореченская ул., 110
- Магазин «SuperGood» на 60 лет Октября 60 лет Октября проспект, 202
- Магазин «Три Толстяка» на Ленина Ленина ул., 49
- РАО ЭС ВОСТОКА Ленинградская ул., 46
- Салон «Связной» Ленина ул., 31
- ТЦ «Лотос» Муравьева-Амурского ул., 7
- ТЦ «Магнит» Ленинградская ул., 28
- ТЦ «НК-Сити» Карла Маркса ул., 76
- ТЦ «Столичный двор» Тихоокеанская ул., 204
2.Организация кредитования в ОАО «Альфа-Банке»
Осуществление деятельности В соответствии со статьей 56 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст.356; Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, № 34, ст.1966; Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, № 18, ст.1593; 1996, № 1, ст.3; 1996, № 1, ст.7; 1996, № 26, ст.3023; 1997, № 9, ст.1028; 1997, № 18, ст.2099; 1998, № 10, ст.1147; 1998, № 31, ст.3829) Банк России настоящим Положением устанавливает порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам, в том числе другим банкам (здесь и далее по тексту - "клиенты банка") - юридическим и физическим лицам независимо от того, имеют они или не имеют расчетные, текущие, депозитные, корреспондентские счета в данном банке, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также бухгалтерский учет указанных операций.
В целях настоящего Положения под размещением (предоставлением) банком денежных средств понимается заключение между банком и клиентом банка договора, составленного с учетом требований Гражданского кодекса Российской Федерации. В соответствии со статьей 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст.357; Ведомости съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации 1992, № 9, ст.391; 1992, № 34, ст.1966; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст.492; 1998, № 31, ст.3829) банк передает денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности, а клиент банка осуществляет возврат полученных денежных средств в соответствии с условиями договора.
Размещение (предоставление) денежных средств может осуществляться как в национальной валюте Российской Федерации, так и иностранных валютах с соблюдением требований действующего законодательства.
Банк разрабатывает и утверждает соответствующие внутренние документы, определяющие его политику по размещению (предоставлению) средств, а также учетную политику и подходы к ее реализации, документы определяющие процедуры принятия решений по размещению банком денежных средств, документы, определяющие распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов банка.
Содержание указанных документов не должно противоречить действующему законодательству Российской Федерации, нормативным актам Банка России и настоящему Положению.
Погашение (возврат) размещенных банком денежных средств и уплата процентов по ним производится в следующем порядке:
1) путем списания денежных средств банковского счета клиента-заемщика по его платежному поручению;
2) путем списания денежных средств в порядке очередности, установленной законодательством, с банковского счета клиента-заемщика (обслуживающегося в другом банке) на основании платежного требования банка-кредитора (в поле "Условия оплаты" платежного требования указывается "без акцепта") при условии, если договором предусмотрена возможность списания денежных средств без распоряжения клиента-владельца счета (при этом клиент-заемщик обязан письменно уведомить банк, в котором открыт его банковский счет, о своем согласии на безакцептное списание средств в соответствии с заключенным договором/соглашением в порядке, установленном ст.847 ГК РФ);
3) путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика (юридического лица), обслуживающегося в банке-кредиторе, на основании платежного требования банка-кредитора (в поле "Условия оплаты" платежного требования указывается "без акцепта"), если условиями договора предусмотрено проведение указанной операции;
4) путем перечисления средств со счетов клиентов-заемщиков - физических лиц на основании их письменных распоряжений, перевода денежных средств клиентов-заемщиков - физических лиц через органы связи или другие кредитные организации, взноса последними наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассового ордера, а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).
В случаях, когда договором на предоставление (размещение) денежных средств не установлен срок возврата клиентом-заемщиком суммы основного долга либо указанный срок определен моментом востребования (наступлением условия/события), то возврат суммы основного долга должен быть произведен клиентом-заемщиком в порядке, определенном настоящим пунктом, в течение 30 календарных дней со дня предъявления банком-кредитором официального требования об этом (не позднее следующего рабочего дня за днем наступления условия/события), если иной срок не предусмотрен соответствующим договором.
Порядок и форма официального востребования банком-кредитором возврата клиентом-заемщиком суммы предоставленных (размещенных) денежных средств определяются в соответствующем договоре на предоставление (размещение) денежных средств на условии "до востребования". В частности, в этих целях может быть использовано сообщение банка-кредитора, передаваемое клиенту-заемщику средствами курьерской службы, по почте или специальным каналам связи, а также иными способами, оговоренными сторонами соглашения и устраняющими возможность возникновения коллизий относительно дня (даты) востребования исполнения клиентом-заемщиком своих обязательств по возврату суммы основного долга по соответствующему договору.
В установленный договором/соглашением день (являющийся датой уплаты процентов по размещенным средствам и/или погашения/возврата основного долга по ним) работник бухгалтерии, ответственный за ведение счета клиента-заемщика, на основании соответствующего распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка, производит либо оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты процентов по размещенным средствам и/или погашения основного долга по ним, либо при неисполнении (ненадлежащем исполнении) клиентом-заемщиком своих обязательств по договору переносит задолженность по начисленным, но не уплаченным (просроченным) процентам и/или по основному долгу по размещенным средствам на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и/или просроченных процентов.
Задолженность по предоставленным (размещенным) денежным средствам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания в установленном Банком России порядке списывается с баланса банка-кредитора за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на убытки отчетного года. Возмещение полученного в отчетном году убытка осуществляется в порядке, установленном Банком России.
Списание непогашенной задолженности по предоставленным (размещенным) денежным средствам, включая проценты, с баланса банка-кредитора не является ее аннулированием, она отражается за балансом в течение не менее пяти лет с момента ее списания в целях наблюдения за возможностью ее взыскания.
В соответствии со статьей 34 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" банк обязан предпринять все предусмотренные законодательством меры для взыскания задолженности (включая проценты) с клиента-должника.
В соответствии с Уставом № 3-2009 от 12 октября 2009г. кредитные ресурсы Банка формируются за счет:
• собственных средств Банка (за исключением стоимости приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в Уставном капитале банков и других юридических лиц и иных иммобилизованных средств);
• средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке;
• вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;
• кредитов, полученных в других банках;
• иных привлеченных средств.
В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение финансового года.
Кредитный комитет определяет кредитную политику Банка в целом. Кредитный комитет определяет возможные риски, принимаемые на себя Банком по различным видам операций, не входящих в полномочия Комитета по Управлению Активами и Пассивами, и является главным органом Банка, принимающим окончательные решения по привлечению и размещению средств в рамках своих полномочий, определяемых Правлением Банка. Кредитный комитет имеет право принимать окончательное решение об одобрении или отклонении предложений по проведению сделок, устанавливать персональные лимиты и лимиты для клиентов в соответствии со своими полномочиями. Решения Кредитного комитета могут быть отменены только Правлением Банка.
Кредитный комитет Банка на своих заседаниях принимает решения о предоставлении/пролонгации:
— кратко-, среднесрочных и долгосрочных кредитов и гарантий;
— кредитов и гарантий, выдаваемых в филиалах/отделениях Банка;
— срока действия аккредитивов, поручительств и других (в т.ч. внебалансовых) операций, содержащих кредитные риски.
Кредитный комитет имеет полномочия:
— устанавливать лимиты на клиентов Банка по активным операциям;
— устанавливать лимиты на российских и иностранных контрагентов (включая лимиты на риск до совершения расчетов и на расчетный риск);
— устанавливать страновые лимиты;
— устанавливать провизии и определять группу риска по сделкам, сопряженным с кредитными рисками;
— утверждать нормативные документы по порядку совершения операций, содержащих кредитные и другие риски (кроме входящих в компетенцию КУАП), по порядку отдельных видов кредитования, по методикам анализа кредитоспособности контрагентов и другие регламентные документы, связанные с управлением рисками;
— принимать юридические риски по сделкам привлечения и размещения средств;
— устанавливать лимиты на конкретные кредитные и рыночные инструменты, содержащие кредитные риски;
— устанавливать лимиты на эмитентов долговых бумаг и на сами бумаги с кредитным риском;
— утверждать порядки совершения банковских операций, связанных с кредитными рисками, а также, при одобрении конкретных сделок, утверждать порядки совершения банковских операций, связанных с операционными рисками, присущими данным сделкам; делегировать свои полномочия путем установления персональных лимитов для уполномоченных лиц по активным и пассивным операциям;
— делегировать свои полномочия иногородним филиалам и дочерним банкам путем установления лимитов самостоятельного принятия решений по кредитным сделкам для иногородних филиалов и дочерних банков;
— делегировать полномочия Подкомитету Кредитного комитета по контрагентам на рынках капитала, состоящему не менее чем из 3-х сотрудников Банка, по принятию решений об установлении лимитов кредитного риска на контрагентов (банки и финансовые компании) и установлении лимитов на эмитентов ценных бумаг в пределах полномочий, установленных Кредитным Комитетом;
— делегировать Директору по управлению рисками право закрывать или снижать лимиты кредитного риска по контрагентам (банки и финансовые компании), установленные Кредитным Комитетом или Подкомитетом по контрагентам на рынках капитала, с последующим доведением информации до соответствующих подразделений Банка согласно установленному порядку.
Кредитный комитет Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 5 человек с правом решающего голоса. Кредитный комитет возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка. Члены Кредитного комитета с правом совещательного голоса назначаются Приказом Председателя Правления Банка из числа специалистов и руководителей Банка. Начальник отдела по управлению кредитными рисками приглашается на все заседания кредитного комитета. Все члены Кредитного комитета с правом решающего голоса имеют равные права.
Кредитный комитет правомочен решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если на заседании комитета присутствует более половины членов Кредитного комитета с правом решающего голоса. Решения принимаются большинством в 2/3 голосов присутствующих на заседании членов Кредитного комитета с правом решающего голоса.
Заседания Главного Кредитного комитета проводятся, как правило, один раз в неделю. В случае необходимости могут созываться дополнительные заседания.
Таблица 2 - Система кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков
| Характеристика клиента | Баллы | |
| 1 | Возраст клиента: Менее 30 Менее 50 Более 50 |
5 8 6 |
| 2 | Наличие иждивенцев: Нет Один Менее 3 Более 3 |
3 3 2 1 |
| 3 | Жилищные условия Собственная квартира Арендуемое жилье Другое (живет с друзьями, с семьей) |
10 4 5 |
| 4 | Длительность проживания по настоящему адресу: Более 6 месяцев Менее 2 лет Менее 5 лет Более 5 лет |
2 4 6 8 |
| 5 | Доход клиента (в год),$: До 10000 До 30000 До 50000 Более 50000 |
2 5 7 9 |
| 6 | Профессия, место работы: Управляющий Квалифицированный рабочий Неквалифицированный рабочий Студент Пенсионер безработный |
9 7 5 4 6 2 |
| 7 | Продолжительность занятости: До 1 года До 3 лет До 6 лет Долее 6 лет |
3 4 7 9 |
| 8 | Наличие в банке счета: Текущего и сберегательного Текущего Сберегательного нет |
6 3 2 0 |
| 9 | Наличие рекомендаций (в том числе других финансовых институтов): Одна Более двух нет |
3 5 1 |
3.Анализ операций по кредитованию ОАО «Альфа-Банка»
Таблица 3 – Анализ бухгалтерского баланса
| Наименование статьи | На 01.01.2010 | На 01.01.2009 | Изменение | Темп роста | ||
| Данные по балансу,т.р. | Удельный вес,% | Данные по балансу,т.р. | Удельный вес,% | |||
| 1.Активы | ||||||
| 1.Денежные средства | 17 832 988 | 3,05 | 23 000 593 | 3,46 | -5167605 | 88,15 |
| 2.Средства кредитных организаций в Центральном Банке Российской Федерации | 18 398 712 | 3,15 | 59 193 056 | 8,91 | -40794344 | 35,35 |
| 2.1 Обязательные резервы | 3 207 472 | 17,43 | 725 347 | 0,11 | 2482125 | 15845,5 |
| 3. Средства в кредитных организациях | 2 976 103 | 0,51 | 1 794 770 | 0,27 | 1181333 | 188,89 |
| 4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 40 911 826 | 6,99 | 28 095 356 | 4,23 | 12816470 | 23,64 |
| 5. Чистая ссудная задолженность | 444 873 039 | 76,05 | 513 852 254 | 77,3 | -513407381 | 98,38 |
| 6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 45 730 786 | 7,82 | 26 284 858 | 3,95 | 194459
28 |
197,97 |
| 6.1 Инвестиции в дочерни и зависимые организации | 10 467 085 | 22,89 | 10 202 078 | 1,53 | 265007 | 1496,09 |
| 7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 3 913 162 | 0,67 | 4 163 871 | 0,63 | -250709 | 106,35 |
| 9. Прочие активы | 10 349 521 | 1,77 | 8 326 390 | 1,25 | 2023131 | 141,6 |
| 10. Всего активов | 584 986 137 | 100 | 664 711 148 | 100 | 520274989 | |
| 2.Пассивы | ||||||
| 11.Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального Банка Российской Федерации | 7 600 000 | 1,5 | 152 623 489 | 25,08 | -145023489 | 5,98 |
| 12. Средства кредитных организаций | 78 156 134 | 15,39 | 83 794 284 | 13,77 | -5638150 | 111,76 |
| 13. Средства клиентов (некредитных организаций) | 395 319 112 | 77,87 | 349 258 047 | 57,39 | 46061065 | 135,69 |
| 13.1 Вклады физических лиц | 131 318 757 | 33,22 | 81 570 053 | 23,36 | 49748704 | 142,21 |
| 14. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 1 265 014 | 0,21 | -1265014 | 0 |
| 15. Выпущенные долговые обязательства | 18 196 799 | 3,58 | 10 635 657 | 1,75 | 7561142 | 204,57 |
| 16. Прочие обязательства | 7 110 934 | 1,4 | 8 864 960 | 1,46 | 6224444 | 95,89 |
| 17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон | 1 262 908 | 0,25 | 2 130 557 | 0,35 | -867649 | 71,43 |
| 18. Всего обязательств | 507 645 887 | 86,78 | 608 572 008 | 91,55 | -557826121 | 94,79 |
| 3. Источники собственных средств | ||||||
| 19. Средства акционеров (участников) | 59 587 623 | 77,05 | 1 565 742 | 2,79 | 58021881 | 2761,65 |
| 20. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Эмиссионный доход | 1 810 961 | 2,34 | 37 319 275 | 66,47 | -35508314 | 3,52 |
| 22. Резервный фонд | 234 861 | 0,3 | 234 861 | 0,42 | 0 | 71,43 |
| 23. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся для продажи | 1 448 365 | 1,87 | 606 463 | 1,08 | 841902 | 173,15 |
| 24. Переоценка стоимости основных средств | 865 154 | 1,12 | 866 543 | 1,54 | -1389 | 72,73 |
| 25. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 15 547 645 | 20,1 | 11 731 614 | 20,9 | 3816031 | 96,17 |
| 26. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | -2 154 359 | -2,79 | 3 814 642 | 6,79 | -5969001 | -41,09 |
| 27. Всего источников собственных средств | 77 340 250 | 13,22 | 56 139 140 | 8,45 | 21201110 | 156,45 |
| 4.Внебалансовые обязательства | ||||||
| 28. Безотзывные обязательства кредитной организации | 496 973 881 | 578 643 973 | -81670092 | |||
| 29. Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 90 912 065 | 145 865 708 | -54953643 | |||
Таблица 4 – Анализ отчета о прибылях и убытка
| Наименование статьи | показатель структуры имущества | |||||
| отчетный период | прошлый период | изменения (-;+) | ||||
| тыс.руб | уд.вес,% | тыс.руб | уд.вес,% | тыс.руб | темп роста,% | |
| 1.Процентные доходы, всего, в том числе: | 74 330 793 | 100 | 61 452 727 | 100 | 12878066 | 0 |
| 1.1 От размещения средств в кредитных организациях | 6 558 894 | 8,82 | 3 908 963 | 6,36 | 2649931 | 138,68 |
| 1.2 От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) | 61 743 203 | 83,07 | 54 555 687 | 88,78 | 7187516 | 93,57 |
| 1.3 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.4 От вложений в ценные бумаги | 6 028 696 | 8,11 | 2 988 077 | 4,86 | 3040619 | 166,87 |
| 2 .Процентные расходы, всего, в том числе: | 39 272 321 | 100 | 30 248 042 | 100 | 9024279 | 0 |
| 2.1 По привлеченным средствам кредитных организаций | 13 779 627 | 35,09 | 8 545 736 | 28,25 | 5233891 | 124,21 |
| 2.2 По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) | 24 253 281 | 61,76 | 20 435 712 | 67,56 | 3817569 | 91,42 |
| 2.3 По выпущенным долговым обязательствам | 1239 413 | 3,16 |
1 266 594 | 4,19 | -27181 | 75,42 |
| 3.Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) | 35 058 472 | 100 | 31 204 685 | 100 | 3853787 | 0 |
| 4.Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | -26 060 815 | 100 | -23 739 295 | 100 | -2321520 | 0 |
| 4.1 Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам | -1 679 525 | 6,44 | -330 398 | 1,39 | -1349127 | 463,31 |
| 5.Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 8 997 657 | 100 | 7 465 390 | 100 | 1532267 | 0 |
| 6.Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 4 836 458 | 100 | 426 958 | 100 | 4409500 | 0 |
| 7.Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | 537 396 | 100 | 203 280 | 100 | 334116 | 0 |
| 8.Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 100 | 0 | 100 | 0 | 0 |
| 9.Чистые доходы от операций с иностранной валютой | -5 110 706 | 100 | -5 960 584 | 100 | 849878 | 0 |
| 10.Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 1 270 013 | 100 | 18 618 594 | 100 | -17348581 | 0 |
| 11.Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 8 705 | 100 | 3 503 | 100 | 5202 | 0 |
| 12.Комиссинные доходы | 12 312 106 | 100 | 11 347 092 | 100 | 965014 | 0 |
| 13.Комиссионные расходы | 2 287 326 | 100 | 1 893 272 | 100 | 394054 | 0 |
| 14.Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | -68 168 | 100 | -617 | 100 | -67551 | 0 |
| 15.Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | 100 | 0 | 100 | 0 | 0 |
| 16,Изменение резерва по прочим потерям | 234 981 | 100 | -1 557 228 | 100 | 1792209 | 0 |
| 17.Прочие операционные доходы | 4 154 730 | 100 | 6 387 893 | 100 | -2233163 | 0 |
| 18.Чистые доходы (расходы) | 24 885 846 | 100 | 35 041 009 | 100 | -10155163 | 0 |
| 19.Операционные расходы | 25 568 789 | 100 | 27 593 564 | 100 | -2024775 | 0 |
| 20.Прибыль (убыток) до налогообложения | -682 943 | 100 | 7 447 445 | 100 | -8130388 | 0 |
| 21.Начисленные (уплаченные) налоги | 1 471 416 | 100 | 3 632 803 | 100 | -2161387 | 0 |
| 22.Прибыль (убыток) после налогообложения | -2 154 359 | 100 | 3 814 642 | 100 | -5969001 | 0 |
| 23.Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: | 0 | 100 | 0 | 100 | 0 | 0 |
| 23.1 Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23.2 Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24.Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | -2 154 359 | 100 | 3 814 642 | 100 | -5969001 | 0 |
Таблица 5 – Анализ отчета о движении денежных средств
| наименование | На 01.01.2010 | На 01.01.2009 | изменение | |||
| Тыс.руб. | % | Тыс.руб. | % | Тыс.руб. | % | |
| 1.Чистые денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности | ||||||
| 1.1 Денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах всего, в том числе: | 18 301 858 | -29,81 | 17 877 092 | 26,84 | 424766 | -111,07 |
| 1.1.1 Проценты полученные | 71 862 390 | 392,65 | 59 065 903 | 330,4 | 12796487 | 118,84 |
| 1.1.2 Проценты уплаченные | -41 555 602 | -227,05 | -27 992 968 | -156,59 | -13562634 | 145 |
| 1.1.3 Комиссии полученные | 12 214 445 | 66,74 | 11 858 828 | 66,34 | 355617 | 100,6 |
| 1.1.4 Комиссии уплаченные | -2 241 076 | -12,25 | -1 885 031 | -10,54 | -356045 | 116,22 |
| 1.1.5 Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи | 2 876 473 | 15,72 | 1 634 287 | 9,14 |
1242186 | 171,99 |
| 1.1.6 Доходы за вычетом расходом по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.1.7 Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой | -5 110 706 | -27,92 | -5 960 585 | -33,34 | 849879 | 83,74 |
| 1.1.8 Прочие операционные доходы | 3 729 530 | 20,38 | 5 592 832 | 31,28 | -1863302 | 65,15 |
| 1.1.9 Операционные расходы | -21 879 923 | -119,55 | -22 116 190 | -123,71 | 236267 | 96,64 |
| 1.1.10 Расход/возмещение по налогу на прибыль | -1 593 673 | -8,71 | -2 319 984 | -12,98 |
726311 | 67,1 |
| 1.2 Прирост/снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе: | -79 705 437 | 129,81 | 48 738 692 | 73,16 | -128444129 | 177,43 |
| 1.2.1 Чистый прирост/снижение по обязательным резервам на счетах в Банке России | -2 482 125 | 3,11 | 5 156 567 | 10,58 | -7638692 | 29,4 |
| 1.2.2 Чистый прирост/снижение по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток | -11 941 765 | 14,98 | -15 629 287 | -32,07 | 3687522 | -46,71 |
| 1.2.3 Чистый прирост/снижение по средствам в кредитных организациях | -2 766 220 | 3,47 |
1 450 562 | 2,98 | -4216782 | 116,44 |
| 1.2.4 Чистый прирост/снижение по ссудной задолженности | 52 550 121 | -65,93 | -77 761 943 | -159,55 | 130312064 | 41,32 |
| 1.2.5 Чистый прирост/снижение по прочим активам | -1 665 110 | 2,09 | -1 614 811 | -3,31 | -50299 | -63,14 |
| 1.2.6 Чистый прирост/снижение по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России | -145 023 489 | 181,95 |
152 623 489 | 313,15 | -297646978 | 58,1 |
| 1.2.7 Чистый прирост/снижение по средствам других кредитных организаций | -12 732 523 | 15,97 | -42 817 552 | -87,85 | 30085029 | -18,18 |
| 1.2.8 Чистый прирост/снижение по средствам клиентов (некредитных организаций) | 36 706 057 | -46,05 |
37 448 800 | 76,84 |
-742743 | -59,93 |
| 1.2.9 Чистый прирост/снижение по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток | -1 265 014 | 0,16 | 1 265 014 | 2,6 |
-2530028 | 6,15 |
| 1.2.10 Чистый прирост/снижение по выпущенным долговым обязательствам | 7 075 674 | -8,88 |
-9 236 321 | -18,95 | 16311995 | 46,86 |
| 1.2.11 Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам | 1 838 957 | 2,31 | -2 145 826 | -4,4 | 3984783 | -52,5 |
| 1.3 Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст.1.2) | -61 403 579 | 100 | 66 615 784 | 100 | -128019363 | 100 |
| 2.Чистые денежные средства, полученные от/использованные в инвестиционной деятельности | ||||||
| 2.1 Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи" | -19 126 495 | 102,47 |
-14 353 117 | 71,08 | -4773378 | 144,16 |
| 2.2 Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи" | 1 065 281 | -5,71 | 403 280 | -2 | 662001 | 285,5 |
| 2.3 Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории удерживаемые до погашения" | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.4 Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения" | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.5 Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов | -808 181 | 4,23 | -910 660 | 4,51 | 102479 | 93,79 |
| 2.6 Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов | 196 132 | -1,03 | -5 335 763 | 26,42 | 5531895 | -3,9 |
| 2.7 Дивиденды полученные | 8 705 | -0,05 | 3 503 | -0,02 | 5202 | 250 |
| 2.8 Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7) | -18 664 558 | 100 | -20 192 757 | 100 | 1528199 | 100 |
| 3.Чистые денежные средства, полученные от/использованные в финансовой деятельности | ||||||
| 3.1 Взносы акционеров (участников) в уставный капитал | 22 513 567 | 100 | 0 | 0 | 22513567 | 0 |
| 3.2 Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3.3 Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3.4 Выплаченные дивиденды | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3.5 Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4) | 22 513 567 | 100 | 0 | 100 | 22513567 | 100 |
| 4.Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России на денежные средства и их эквиваленты | 9 110 496 | 100 | 2 023 386 | 100 | 7087110 | 100 |
| 5.Прирост/использование денежных средств и их эквивалентов | -48 444 074 | 100 | 48 446 413 | 100 | -96890487 | 100 |
| 5.1 Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года | 81 468 302 | -168,17 |
33 021 889 | 68,16 | 48446413 | -246,73 |
| 5.2 Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года | 33 024 228 | -68,17 |
81 468 302 | 168,16 |
-48444074 | -40,54 |
Таблица 6 – Анализ отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2010 года
| № п/п | наименование | Данные на начало отчетного периода | Прирост (+)/ снижение (-) за отчетный период | Данные на соответствующую дату отчетного периода |
| 1 | Собственные средства (капитал) (тыс.руб.), всего, в том числе: | 70 735 584 | 48 790 010 | 119 525 594 |
| 1.1 | Уставный капитал кредитной организации, в том числе: | 1 565 742 | 58 021 881 | 59 587 623 |
| 1.1.1 | Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) | 1 565 742 | 58 021 881 | 59 587 623 |
| 1.1.2 | Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций | 0 | 0 | 0 |
| 1.1.3 | Незарегистрированная величина уставного капитала неакционерных кредитных организаций | 0 | 0 | 0 |
| 1.2 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0 |
| 1.3 | Эмиссионный доход | 37 319 275 | -35 508 314 | 1 810 961 |
| 1.4 | Резервный фонд кредитной организации | 234 861 | 0 | 234 861 |
| 1.5 | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки): | 15 777 166 | -2 651 792 | 13 125 374 |
| 1.5.1 | прошлых лет | 11 731 614 | 4 921 703 | 16 653 317 |
| 1.5.2 | отчетного года | 4 045 552 | -7 573 495 | -3 527 943 |
| 1.6 | Нематериальные активы | 103 910 | 28 282 | 132 192 |
| 1.7 | Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости | 26 295 458 | 29 195 913 | 55 491 371 |
| 1.8 | Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) | 10.0 | Х | 10.0 |
| 3 | Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) | 10.4 | Х | 21.1 |
| 4 | Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс.руб.), всего, в том числе: | 56 924 927 | 25 776 302 | 82 701 229 |
| 4.1 | по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности | 53 935 853 | 25 948 800 | 79 884 653 |
| 4.2 | по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям | 858 517 | 695 151 | 1 553 668 |
| 4.3 | по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах и срочным сделкам | 2 130 554 | -867 648 | 1 262 906 |
| 4.4 | под операции с резидентами офшорных зон | 3 | -1 | 2 |
банк кредитование капитал ликвидность
Таблица 7 – Сведения об обязательных нормативах
| № п/п | Наименование показателя | Нормативное значение | Фактическое значение | |
| на отчетную дату | на предыдущую отчетную дату | |||
| 1 | Достаточность собственных средств (капитала) банка (Н1) | 10.0 | 21.1 | 10.4 |
| 2 | Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2) | 15.0 | 41.3 | 93.5 |
| 3 | Показатель текущей ликвидности банка (Н3) | 50.0 | 76.1 | 81.1 |
| 4 | Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4) | 120.0 | 87.7 | 103.8 |
| 5 | Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) | 25.0 | Максимальное — 17.0 Минимальное — 0.6 |
Максимальное — 23.1 Минимальное — 2.0 |
| 6 | Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) | 800.0 | 194.5 | 443.1 |
| 7 | Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) | 50.0 | 0.0 | 0.0 |
| 8 | Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) | 3.0 | 0.1 | 1.1 |
| 9 | Показатель использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) | 25.0 | 13.2 | 21.8 |
| 10 | Показатель соотношения суммы ликвидных активов сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств РНКО (Н15) | |||
| 11 | Показатель максимальной совокупной величины кредитов клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов (Н16) | |||
| 12 | Показатель предоставления РНКО от своего имени и за свой счет кредитов заемщикам, кроме клиентов - участников расчетов (Н16.1) | |||
| 13 | Показатель минимального соотношения размера предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (Н17) | |||
| 14 | Показатель минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций ипотечным покрытием (Н18) | |||
| 15 | Показатель максимального соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации - эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) (Н19) | |||
Список использованных источников
1.Устав ОАО «Альфа-Банка»
2. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"
3.сайт www.alfabank.ru