Західнодонбаський інститут економіки і управління
Кафедра обліку і аудиту
ЗОШИТ
ДЛЯ САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ
З ДИСЦИПЛІНИ «БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ»
Студента (ки)________________________________
____________________________________________
________________курсу групи ________________
Спеціальність________________________________
м. Павлоград
2009 рік
Критерії оцінювання завдань самостійної роботи
Обов’язкові завдання:
- складання словника основних термінів – 0,3 бала за один термін;
- доповнення схеми класифікації – 2 бал за класифікацію,
- тестового завдання – 1 бал;
- рішення практичного завдання з розв’язанням – 1 бал.
Додаткові завдання:
- складання тестових завдань - 2 бала (10 тестових питань);
- складання кросворду за темою – 3 бала (не менше 10 слів);
- перелік 5 наукових публікацій за останні два роки за темою (оформлений аналогічно списку літератури в даному зошиті) – 1 бал;
Завдання для самостійної роботи
МОДУЛЬ 1. Організація діяльності та базові операції банків
Тема 1. Види банків і порядок їх створення в Україні. Організація діяльності банку
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1. Банк –
2. Банківські операції –
3. Реєстрація банків –
4. Ліцензування банківської діяльності –
5. Філія банку –
6. Відділення банку –
7. Представництво банку –
Практичне завдання №1:
Доповнити схему під назвою «Класифікація комерційних банків України»:
Практичне завдання №2:
За наведеними ознаками розпізнати вид відокремленого структурного підрозділу або структурної одиниці та доповнити схему:
Практичне завдання №3:
Позначити стрілками послідовність створення та реєстрації банку, доповнити елементи схеми:
Тема 2. Операції банків з формування власного капіталу, залучення і запозичення коштів
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1. Банківські ресурси –
2. Власний капітал –
3. Залучений капітал –
4. Субординований борг –
5. Запозичений капітал –
6. Недепозитні джерела залучення ресурсів –
7. Відвернені кошти –
Тестове завдання:
Тест 1. Операції за допомогою яких комерційні банки формують свої ресурси називаються:
а) нетрадиційними;
б) пасивними;
в) активними;
г)немає вірної відповіді.
Тест 2. Сукупність коштів, що знаходяться в розпорядженні банків та використовуються ними для виконання операцій – це:
а) ресурси;
б) кредити;
в) депозити;
г)всі відповіді вірні.
Тест 3. Які елементи із нижченаведених не належать до залученого капіталу банку?
а) депозитні сертифікати;
б) міжбанківський кредит;
в) вклади;
г)депозити.
Тест 4. У сукупних ресурсах частка власного капіталу складає:
а) більше, ніж 50%;
б) повинна дорівнювати 100%
в) 30%;
г) до 15%
Тест 5. Мета короткострокових міжбанківських кредитів –
а) підтримати ліквідність банку;
б) задоволення потреб клієнтів у коштах
в)виконання вимог резервування;
г)всі відповіді вірні.
Практичне завдання №2:
Комерційному банку «УКРГАЗБАНК» на завтра терміново потрібні кошти для виконання нормативів НБУ з ліквідності та платоспроможності, залучених коштів недостатньо. Доповніть запалановані шляхи вирішення проблемної ситуації, та запропонуйте власний:
Практичне завдання №3:
Розподілити заходи управління ресурсами та визначити їх рівні.
Практичне завдання №4:
Визначити різновиди депозитів:
|
|||||
Тема 3. Операції банків з обслуговування платіжного балансу, з готівкою, з пластиковими картками
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1. Безготівкові розрахунки –
2. Чек –
3. Акредитив –
4. Залік взаємних вимог –
5. Періодичні перерахування –
6. Вексель –
7. Кореспондентські відносини –
8. Платіжна картка -
Тестове завдання:
Тест 1. Які дві основні форми розрахунків використовують в Україні:
а) грошову і матеріальну;
б) готівкову і безготівкову;
в) готівкову і матеріальну;
г) грошову і безготівкову
Тест 2. На розрахунковий рахунок суб’єкта господарювання можуть бути зараховані кошти:
а) з кредитного рахунка, відкритого в іншому банку;
б) з депозитного рахунка того ж банка, де відкрито розрахунковий рахунок;
в) з розрахункового рахунка будь-якого суб’єкта господарювання;
г) відповіді а)-в).
Тест 3. Шляхом списання коштів з рахунку платника і зарахування на рахунок
продавця на основі розпорядних документів здійснюються:
а) готівкові розрахунки;
б) безготівкові розрахунки;
в) грошові розрахунки;
г) взаємозалік.
Тест 4. Хто здійснює нагляд за правильністю проведення розрахунків в економіці:
а)підприємства;
б)населення;
в)держава;
г)комерційні банки.
Тест 5. До недоліків безготівкових розрахунків належать:
а)можливість припущення помилок при заповненні документів;
б)велика швидкість розрахунків;
в)можливість підробки банкнот;
г)точна передача платежу продавцю.
Практичне завдання №1
Здійснити вірний розподіл документів:
Практичне завдання №2
Доповнити схему:
Практичне завдання №3
Здійснити розподіл функцій банку в організації грошового обігу та методів обмеження готівкового обігу:
Практичне завдання № 4
За наведеними ознаками визначити вид документа, з’єднати відповідно лініями:
Тема 4. Операції банків з векселями
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1. Соло вексель –
2. Тратта –
3. Ремітент –
4. Цесія –
5. Аваль –
6. Акцепт –
7. Алонж –
8. Індосамент –
Тестове завдання:
Тест 1. Безумовне зобов’язання або наказ векселедавця оплатити у визначений час, у визначеному місці визначену суму векселетримачу за поставлені товари, послуги має назву:
а) чека;
б) векселя;
в) депозитного сертифіката;
г)немає вірної відповіді.
Тест 2. Передання векселя у власність іншій особі оформляється за допомогою передатного напису, що засвідчує перехід прав за векселем - це:
а) аваль;
б) алонж;
в) індосамент;
г)всі відповіді вірні.
Тест 3. За економічною сутністю (забезпечення) векселі поділяються на такі види:
а) іменний та бланковий;
б) міжбанківський кредит;
в) фінансовий, комерційний, фіктивний;
г)короткостроковий, середньостроковий, довгостроковий.
Тест 4. Здійснення банком за дорученням векселетримача операцій з векселями і супровідними комерційними документами на підставі одержаних від векселетримача інструкцій з метою одержання платежу з векселями, передавання векселів, комерційних документів проти платежу, передання векселів і комерційних документів на інших умовах має назву:
а) доміціляція;
б) аваль;
в) акцепт;
г) немає вірної відповіді.
Тест 5. Доручення оплатити векселі в особливому місці платежу, яке відрізняється від місцезнаходження платника –
а) доміціляція;
б) аваль;
в) акцепт;
г) авізо.
Практичне завдання №1
Визначити відмінності простого векселя від переказного на основі запропонованих критеріїв:
| Критерії | Простий | Переказний |
| Наказ чи зобов’язання | ||
| Необхідність акцепту | ||
| Можливість подальшої передачі | ||
| Можливість трансформації («простий – переказний») |
Практичне завдання №2
Визначити вид операції з векселями, що здійснюються в сучасних умовах комерційними банками:
| Операції з надання грошових коштів проти врахування векселів на надання кредитів під заставу векселів |
| Операції з оформлення заборгованості векселями, прийняття до сплати переказних векселів, виданих до банку кредиторами, видача простих векселів кредиторами банку, видача переказних векселів на боржників банку, вексельні платежі |
| Операції з купівлі-продажу векселів |
| Операції з кредитування банком суб’єкта господарювання шляхом придбання векселя до настання строку платежу за ним з дисконтом з грошові кошти з метою одержання прибутку від погашення векселя за номінальною вартістю |
| Операції з інкасування векселів, доміциляція векселів, їх зберігання, купівля, продаж і обмін за дорученням клієнтів |
| ТОРГІВЕЛЬНІ |
| ВРАХУВАННЯ ВЕКСЕЛІВ |
| РОЗРАХУНКОВІ ОПЕРАЦІЇ |
| КОМІСІЙНІ ТА ДОВІРЧІ |
| ГАРАНТІЙНІ |
| КРЕДИТНІ |
Тема 5. Кредитні операції банків. Особливості операцій з надання і погашення окремих видів кредитів
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1. Товарний кредит –
2. Комерційний кредит -
3. Банківський кредит –
4. Споживчий кредит –
5. Кредитоспроможність позичальника –
6. Забезпечення зобов’язань –
7. Поточний рахунок з овердрафтом -
Тестове завдання:
Тест 1.На практиці застосовуються наступні форми кредиту:
а) короткострокові, довгострокові, середньострокові;
б) товарні, комерційні, банківські;
в) одноразові, перманентні, гарантовані;
г) бланкові, забезпечені.
Тест 2. Продаж товарів та послуг одним підприємством іншому з відстрочкою платежу це:
а) банківський кредит;
б) комерційний кредит;
в) споживчий кредит;
г) контокорентний кредит.
Тест 3.За методом надання розрізняють банківські кредити:
а) одноразові, перманентні, гарантовані;
б) поступового погашення, з погашенням одноразовим платежем, за особливими умовами погашення, з погашенням на вимогу кредитора, з регресією платежів;
в) строкові, до запитання, прострочені, пролонговані;
г) в сферу обігу, в сферу виробництва, в сферу торгівлі.
Тест 4. За формою організації розрізняють банківські кредити:
а) одноразові, перманентні, гарантовані;
б) двустронні, синдицировані, консорціальні;
в) строкові, до запитання, прострочені, пролонговані;
г) в сферу обігу, в сферу виробництва, в сферу торгівлі
Тест 5.В залежності від кількості днів заборгованості розрізняють наступні види кредитів:
а) одноразові, перманентні, гарантовані;
б) стандартні, субстандартні, під контролем, сумнівні, безнадійні;
в) забезпечені, бланкові;
г) контокорентний кредит.
Практичне завдання №1
Визначте суму погашувального платежу та відсотки, якщо кредит юридичної особи дорівнює 120 тис. грн., термін надання з 1.02.2008р. до
Зробіть висновок, який з способів нарахування відсотків (німецький, французький або англійський) найвигідніший для банку, який - для власника коштів.
Методика розрахунку:
Розрахунок:
Німецький спосіб (місяць – 30дн., рік – 360дн.)
Французький спосіб (місяць – по факту, рік – 360дн.)
Англійський спосіб (місяць – по факту, рік – по факту)
Практичне завдання №2
Визначити вид кредитної лінії за наведеними ознаками:
| Угода між підприємством та банком про використання протягом обумовленого терміну на визначених умовах кредиту, гранична сума якого заздалегідь обговорена. Можливість сплатити за рахунок кредиту будь-які розрахункові документи, передбачені у кредитній угоді, що укладається між підприємством та банком |
| Відкривається за періодичної нестачі оборотних коштів у позичальника, пов’язаних із сезонністю циклічного виробництва: нагромадження запасів товарів на складі, сільськогосподарські позики. Погашення відбувається по закінченні операційного циклу за рахунок виторгу від реалізації готової продукції. |
| Може бути відкрита підприємству, коли воно відчуває довготерміновий, постійний брак коштів для відновлення процесу виробництва в заданому обсязі. Термін не перевищує 1 року. Погасивши частину боргу, позичальник може отримати новий кредит в рамках встановленого ліміту за однією і тою самою угодою. |
| Різновид кредитної лінії, що надається в національній та іноземній валюті та відповідно до потреб клієнта може використовуватися в обсязі, що не перевищує встановлений ліміт. Погашення здійснюється автоматично шляхом зарахування коштів на поточний рахунок позичальника і закриття дебетового рахунку. |
Практичне завдання №3
КБ «Арго» 1 лютого 2008 року надав короткостроковий кредит на суму 200 000 грн. КБ «Укргазбанк» під ставку 18,5% річних терміном на 9 днів на умовах сплати відсотків одночасно з поверненням кредиту по закінченню строку дії угоди.
Визначити суму процентів, що підлягає оплаті за користування кредитом.
ПІДСУМКИ РОБОТИ СТУДЕНТА ЗА МОДУЛЕМ І:
| Види завдань | Отримані бали за темами | |||||
| Тема №1 | Тема №2 | Тема №3 | Тема №4 | Тема №5 | І модуль | |
| Обов’язкові | ||||||
| Додаткові | ||||||
| Разом | ||||||
МОДУЛЬ 2. Фондові, інвестиційні, валютні та нетрадиційні операції
Тема 6. Операції банків з цінними паперами
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1. Фондові операції –
2. Цінна папери -
3. Акція –
4. Облігація –
5. Казначейські облігації –
6. Депозитний (ощадний) сертифікат –
7. Компенсаційні сертифікати -
Тестове завдання:
Тест 1. Діяльність по вкладенню грошових та інших активів в цінні папери, ринкова вартість яких здатна зростати та приносити банку доход у формі відсотків, дивідендів, прибутку від перепродажу та інших прямих та непрямих доходів являє собою:
а) депозитні операції;
б) фондові операції;
в) кредитні операції;
г)валютні операції.
Тест 2. Оберіть негативні сторони участі комерційних банків в інвестиційному процесі із нижченаведених:
а)сприяння конкуренції між учасниками фондового ринку;
б) збитки банків від зміни курсової вартості цінних паперів або невдалого їх розміщення при емісії цінних паперів;
в) диверсифікує активів банку через вкладення коштів у цінні папери.
г)відповіді а)-в).
Тест 3. Документи, що засвідчують виражені в них і використовувані за допомогою пред’явлення або передання майнових прав власників стосовно особи, що їх випустила мають назву:
а) платіжні документи;
б)розрахункові документи;
в) товарні документи;
г)цінні папери.
Тест 4. Комерційні банки на ринку цінних паперів здійснюють наступні види діяльності:
а) емісійну, комерційну, інвестиційну;
б) товарну, комерційну;
в) готівкову, безготівкову;
г)фіктивну.
Тест 5. Цінний папір без встановленого терміна обертання, що засвідчує пайову участь у статутному фонді акціонерного товариства – це:
а) акція;
б) облігація;
в) депозитний сертифікат.
г)вексель.
Практичне завдання №3
Доповніть схему:
Тема 7. Банківські інвестиції
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1. Інвестиційні операції банків –
2. Реальні інвестиції -
3. Портфель інвестиційних цінних паперів –
4. Інвестиційна політика банку –
5. Інвестиційне кредитування –
6. Реальні інвестиції
–
7. Фінансові інвестиції -
Тестове завдання:
Тест 1.Позикові й інвестиційні операції, котрі дозволяють кредитним установам з обороту своїх ресурсів отримувати прибуток мають назву:
а) інвестиційної діяльності;
б) валютної діяльності;
в) фондової діяльності;
г)кредитної діяльності.
Тест 2. Участь банків в інвестиційному процесі може здійснюватись за допомогою:
а) механізмів фондового ринку допомогою механізму середнього та довгострокового кредитування;
б) операцій РЕПО;
в) операцій на відкритому ринку;
г)резервної норми.
Тест 3.
Прямі банківські інвестиції можна класифікувати на:
а) інвестиції у власну діяльність та інвестиції в інші види діяльності;
б) інвестиції короткострокові, середньострокові та довгострокові;
в) інвестиції цільові та нецільові;
г)немає вірної відповіді.
Тест 4. Одні з основних видів інвестицій – це:
а) поточні;
б) капітальні інвестиції;
в) іноземні;
г)всі відповіді вірні.
Тест 5. Об’єктами банківського інвестиційного кредитування виступають:
а) будівництво, розширення, реконструкція, модернізація діючих промислових підприємств, сільського господарства, сфери обігу тощо;
б) придбання машин, устаткування, будівель, землі;
в) науково-технічні розробки, що мають фундаментальний характер;
г)всі відповіді вірні.
Практичне завдання №1
Заповнити таблицю:
| Основні відмінності банківських інвестицій від банківських кредитів
|
||
| Критерії
|
Банківські інвестиції
|
Банківські кредити
|
| Терміни розміщення коштів | ||
| Ініціатор вкладення коштів | ||
| Рівень ризикованості | ||
Практичне завдання №2
Доповнити схему:
Тема 8. Торговельні, неторговельні, міжбанківські операції банків в іноземній валюті.
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1. Валютні операції
–
2. Поточні неторговельні операції -
3. Операції, пов’язані з рухом капіталу –
4. Поточні торговельні операції в іноземній валюті –
5. Кореспондентські відносини
–
6. Міжнародний рахунок НОСТРО
–
7. Міжнародний рахунок ЛОРО -
Тестове завдання:
Тест 1. Якщо підприємство здійснює експортно-імпортні операції, який рахунок йому необхідно відкрити в своїй країні:
а) Лоро,
б) Ностро
в) розподільчий,
г) Востро.
Тест 2. Банки, які мають ліцензію НБУ на здійснення валютних операцій, здійснюють свою діяльність як в Україні, так і за її межами, називаються:
а) уповноважені
б) міжрегіональні;
в) регіональні;
г) валютні
Тест 3. Документарні форми міжнародних розрахунків відрізняються від бездокументарних тим, що передбачають виконання угоди:
а) при пред’явленні в банк продавця фінансових документів,
б) при пред’явленні в банк покупця комерційних документів,
в) при пред’явленні фінансових та комерційних документів,
г) при пред’явленні будь-яких документів, що підтверджують виконання зобов’язань сторонами
Тест 4. Серед форм розрахунків між сторонами, що уклали угоду вперше, найчастіше застосовують в міжнародній практиці:
а) інкасо,
б) банківський переказ,
в) акредитив,
г) чекову форму.
Тест 5. Найбільш розповсюдженими формами передачі платіжних інструкцій іноземному банку в Україні є:
а) Система електронних платежів НБУ,
б) комунікаційна система SWIFT
в) Телексне повідомлення
г) Micro Cash Register
Практичне завдання №1
Визначте коефіцієнт прибутковості операції від розміщення коштів в інвалюті та порівняйте його з рівнем процентної ставки по депозитах; якщо кошти, отримані від продажу інвалюти – 3800 грн., ресурси вкладені в покупку інвалюти – 3550 грн., період з моменту придбання інвалюти до моменту продажу – 80 дні, діє процентна ставка по депозитах у національній валюті – 18% річних.
Методика
Розрахунок
Висновок
Практичне завдання №2
Визначити переваги та недоліки акредитивної форми розрахунків:
| Переваги для продавця | Переваги для покупця |
Практичне завдання №3
Визначте основні форми міжнародних розрахунків:
Тема 9. Операції з надання банківських послуг
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1. Розрахунково – касове обслуговування клієнтів –
2. Консультаційні послуги -
3. Банківські гарантії та поруки –
4. Комісійні послуги –
5. Трастові послуги –
6. Агентські послуги
–
7. Депозитарні послуги -
Тестове завдання
Тест 1. До нетрадиційних операцій та послуг банків належать:
а) факторинг, лізинг, форфейтинг;
б) кредитування, залучення коштів;
в) фондові та розрахунково-касові;
г) перерахування коштів.
Тест 2. Комісійні та трастові послуги банку належать до:
а) процентних,
б) не процентних,
в) традиційних,
г) нетрадиційних
Тест 3. В чому полягає принципова різниця між фінансовим лізингом та комерційним кредитом?
a) комерційний кредит має короткостроковий характер, а фінансовий лізинг передбачає довгострокову оренду,
б) комерційний кредит передбачає відстрочку платежу на визначений час, а за угодою лізингу необхідно вносити періодичні платежі,
в) комерційний кредит, як правило, надає товаровиробник, а обладнання в лізинг - лізингодавець, який не обов’язково являється виробником,
г) відповіді а)-в)
Тест 4. Форфейтингові операції супроводжуються:
а) передачею в банк фінансових документів по угоді,
б) передачею в банк комерційних документів по угоді,
в) передачею в банк векселів та інших цінних паперів для виконання угоди,
г) послугами нетоварного характеру
Тест 5. Факторингові операції передбачають:
а) надання кредиту фактором для придбання матеріальних цінностей,
б) інкасування дебіторської заборгованості;
в) надання товару з відстрочкою платежу;
г) зарахування коштів на депонований рахунок.
Практичне завдання №1
Наведіть відмінності лізингових, факторингових, форфейтингових та трастових операцій:
| Вид операції | Предмет угоди | Учасники угоди | Переваги угоди для клієнта | Недоліки угоди для клієнта |
| Лізинг | ||||
| Факторинг | ||||
| Форфейтинг | ||||
| Трастові операції |
ПІДСУМКИ РОБОТИ СТУДЕНТА ЗА МОДУЛЕМ ІІ:
| Види завдань | Отримані бали за модулем | ||||
| Тема №6 | Тема №7 | Тема №8 | Тема №9 | ІІ модуль | |
| Обов’язкові | |||||
| Додаткові | |||||
| Разом | |||||
Підпис викладача дата