Роль государственного программирования России

СОДЕРЖАНИЕ

Введение …………………………………………………………………………………3 1. Теоретические аспекты государственного программирования …………………..4 1.1 Сущность и необходимость государственного программирования…………….. 4

1.2 Исторический опыт и перспективы национального программирования………..4

2. Анализ государственного научно-технического и инновационного программирования……………………………………………………………………….7

2.1 Методология и технология научно-технического и инновационного программирования в трансформационной экономике России………………………..7

2.2 Анализ финансирования государственных научно-технических и инновационных программ………………………………………………………………16

2.3 Нормативно-правовая база государственного научно-технического и инновационного программирования в России…………………………………………21

3. Совершенствование государственного научно-технического и инновационного программирования……………………………………………………………………….26 3.1. Пути повышения эффективности государственного научно-технического и инновационного программирования………………………………………………… 26 3.2. Совершенствование государственной политики в сфере научно-технического и инновационного программирования…………………………………………………...27

Приложение………………………………………………………………………………41

Введение Цель работы исследовать процесс государственного программирования России. Повышение качества жизни граждан России ключевой вопрос государственной политики. Казалось бы, бесспорная декларация. Именно так она воспринимается сейчас. В том числе когда звучит в устах власти. Но еще сравнительно недавний исторический опыт показывает, что всего лишь несколько лет назад ее бесспорность вовсе не была столь очевидной. Опасная дезинтеграция государственных институтов, системный экономический кризис, издержки приватизации в сочетании с политическими спекуляциями на естественном стремлении людей к демократии, серьезные просчеты при проведении экономических и социальных реформ, последнее десятилетие XX века стало периодом катастрофической демодернизации страны и социального упадка. За чертой бедности оказалась фактически треть населения. Люди были напуганы дефолтом, потерей в одночасье своих сбережений. Не верили уже и в то, что государство сможет исполнять даже минимальные социальные обязательства. Актуальность темы. За последние пять лет экономика России выросла почти на 40 процентов. Проводимый курс обеспечил макроэкономическую стабильность. Произошли положительные сдвиги в развитии социальной инфраструктуры, в увеличении доходов населения. Но цифры экономического роста еще для очень многих людей в стране остаются пока абстрактными. В настоящее время 25 миллионов наших сограждан получают доходы ниже прожиточного минимума, и потому качественные социальные услуги недоступны всем нашим гражданам. Об остроте этих проблем и путях их решения говорилось в посланиях Президента России 2004, 2005 и 2006 годов, говорилось как о единой программе действий на ближайшую перспективу. Проблема проведения грамотной политики государственного программирования очень остро стоит в настоящее время. От предложенных мероприятий, хода их продвижения в жизнь и конечных результатов зависит благосостояние, как одного гражданина России, так и всей страны.

1.Теоретические аспекты государственного программирования.

1.1.Сущность и необходимость государственного программирования.

Государственные приоритеты, выбранные на основе долгосрочного макропрогноза и системно представленные в стратегическом плане, находят реализацию в национальных программах и проектах, которые являются конкретным воплощением стратегически-инновационной функции государства в рыночной экономике.

Научная сущность национального программирования

Государственное регулирование социально-политической динамики находит свое выражение в государственном программировании в четырех основных видах:

-государственная антикризисная программа, позволяющая мобилизовать ресурсы страны для прохождения кризисной фазы в более короткие сроки и с меньшими потерями; такая программа носит обширный характер, но ограничены во времени;

-государственные программы, концентрирующие ресурсы государства и общества на одном или нескольких узловых направлениях инновационного прорыва;

-государственные проекты, имеющие более ограниченную сферу действия, чем национальные программы, и выступающие самостоятельно или как элементы программ;

целевые программы федерального, регионального или корпоративного уровня, обеспечивающие решение конкретных проблем в той или иной сфере.

1.2 Исторический опыт и перспективы национального программирования

Разработка и реализация государством крупных национальных программ и проектов имеет длительную историю. По сути дела они известны около пяти тысячелетий, с возникновения первого поколения цивилизаций и государств, одной из важнейших функций которого была концентрация ресурсов для строительства укрепленных городов, дворцов, храмов, пирамид, ирригационных систем в долинах крупных рек. В XX в. эта форма участия государства в социально-экономическом развитии приобрела более системный характер. Примером здесь стала Россия. В начале века была реализована программа переселения в Сибирь миллионов крестьянских семей. В 1912г. подготовлена программа создания единой сети речных транспортных путей в Европейской России, разработаны предложения по электрификации России. На основе этих предложений был разработан и в декабре 1920 г. 8-м Всероссийском съездом Советов был принят План ГОЭРЛО, рассчитанный на 10-15 лет и предусматривавший перевод экономики на новейшую для того времени технологическую базу. По сути дела это была первая научно обоснованная долгосрочная национальная программа. Для второго пятилетнего плана национальным проектом можно считать издание Урало-Кузнецкого комбината. После Великой Отечественной войны убедительным примером эффективности национального программирования стала программа создания ядерно-ракетного щита СССР, в который вошли ряд реализованных национальных проектов по создании атомного и водородного оружия, средств их доставки (баллистических и средней дальности ракет), атомной энергетики и атомного машиностроения, освоении космического пространства. Именно национальное программирование стало тем инструментом, с помощью которого государство, восстановив в кратчайшие сроки экономику, сумело обеспечить военно-технический паритет с Западом, лидерство в ряде направлений освоения четвертого технологического уклада.

Национальное программирование получило широкое распространение в СССР в 70-80-е годы в форме общегосударственных программ (продовольственная программа, программа мелиорации земель, программа развития транспорта, комплексная программа научно-технического, экономического и регионального развития. Программирование – целевое планирование получило научное обоснование в ряде монографий.

Реализация национальных программ и целевых программ облегчалась тем, что государство концентрировало в своих руках основную массу инвестиций, материальных и финансовых воспроизводственных ресурсов и распределяло их в соответствии со своими приоритетами и предпочтениями. Однако росла бюрократизация этого процесса. Увеличение числа государственных программ и целевых программ (а их число только в научно-технической сфере превысило в 10-й пятилетке 200) приводило к распылению ресурсов, ослабило контроль над реализацией программ, многие из которых выполненялись неудовлетворительно. В результате качество централизовано-планового управления экономикой падало, нарастало отставание в темпах экономического роста, падала конкурентоспособности экономики.

Во время неолиберальных реформ начала 90-х годов национальное программирование было практически ликвидировано как не отвечающее стихийно-рыночному характеру развития экономики. Лишь с 1994-1995 гг. оно вновь начало восстанавливаться и в Федеральном законе от 20.07.95 № 115-ФЗ "О государственном прогнозировании и программах социально-экономического развития Российской Федерации" в двух формах: федеральных целевых программ, утвержденных правительством (их перечень ежегодно публикуется в качестве приложения к федеральному бюджету) и программы социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу, которую должно ежегодно утверждать и публиковать Правительство РФ (что оно не каждый год делает); последняя скорее ближе к индикативному плану, чем к национальной программе. Третья форма национального прогнозирования – принятие Правительством РФ стратегических документов по отдельным проблемам (например, энергетическая стратегия РФ на 20 лет, программа в области вооружений и др.). Однако научная обоснованность, качество и результативность всех перечисленных программных документов и их результативность слабее, это скорее имитация деятельности, чем реальное национальное программирование.

С 2006г. по инициативе Президента РФ в практику государственного стратегического регулирования России вошел новый инструмент – национальные проекты, социальной направленности (в области здравоохранения, образования, жилищного строительства, агропромышленного комплекса). Их достоинства состоит в том, что, во-первых, четко определены государственные стратегическое приоритеты, реализующие социальный характер государства; во-вторых, на их реализацию выделяются значительные и из года в год растущие ресурсы; в-третьих, сформирована система управления реализацией проектов, вершиной которой является Совет по проектам, возглавляемый Президентом РФ и его заместителем – первым заместителем Правительства РФ. В процесс реализации проектов вовлечены министерства и ведомства, региональные органы власти. Проекты получают всестороннюю поддержку институтов гражданского общества, СМИ.

Однако это лишь первый шаг на пути к становлению системы национального прогнозирования, адекватной условиям регулируемой рыночной экономики. Проекты охватывают лишь часть узловых проблем социально-экономического развития, имеют среднесрочную перспективу, не получили достаточного научного основания и балансовой проработки, в результате чего возник ряд проблем и диспропорций в процессе реализации проектов.

2.1 Методология и технология государственного научно-технического программирования.

Национальное программирование (как и стратегическое планирование) – управленческая деятельность высшего уровня, требующая от ее участников глубоких научных знаний, междисциплинарного подхода, искусства предвидения, стратегического мышления и способа действий, умения преодолевать силу инерции, убеждать в необходимости и эффективности избранного пути, который не сразу даст отдачу. Поэтому национальное программирование должно опираться на научную методологию и эффективную технологию, чтобы достичь желаемого результата, а не затратить крупные ресурсы впустую, обманув ожидания.

Основы методологии национального программирования вкратце можно свести к следующим положениям.

Национальные программы и проекты – это особый, чрезвычайный метод государственного воздействия на процессы социально-экономического, инновационно-технологического, энергоэкологического, территориального развития, опирающегося на прямое участие государства в этих процессах, чтобы изменить траекторию их развития. Этот метод должен применяться там и тогда, где процессы рыночного саморегулирования не способны решать вновь возникшие проблемы, выявляются опасные тенденции и где без прямого вмешательства государства эти тенденции преодолеть нельзя, прежде всего в критических ситуациях.

Национальные программы охватывают далеко не всю экономику и социальную сферу, а лишь сравнительное узкое поле стратегического прорыва. Это поле должно быть достаточно узким, чтобы обеспечить концентрацию и перевес сил и для стратегического прорыва, и в то же время достаточно широким, чтобы затем добиться успеха на более широком поле, достичь общего подъема экономики, иметь долговременный успех.

Для реализации стратегического прорыва необходима концентрация сил, перераспределение ресурсов в пользу программного сектора, - в противном случае прорыв не может быть обеспечен. Однако при этом нужно сохранить динамическую сбалансированность в масштабе все экономики, чтобы не возникли новые диспропорции и "точка провала". Эта сбалансированность должна соблюдаться как в рамках среднесрочного и текущего индикативного плана.

Система национальных программ и проектов должна быть взаимного увязана между отдельными ее составляющими, - тогда возникнет дополнительный, синергетический народнохозяйственный эффект. Если это правило будет нарушено, то система может стать, согласно А.А. Богданову, дезорганизованной, ее общий эффект окажется меньше суммы эффектов ее составляющих элементов (отрицательный синергетический эффект).

Управление реализацией национальных программ и проектов должно быть четко организовано и упорядочено, опираться на единую управленческую компанию и инновационное партнерство главных сил: государства, бизнеса, науки, образования и гражданского общества. Отторжение или ослабление любой из этих сил приведет к неуспеху, провалу программы, пустой трате ресурсов, разочарованию в обществе, потере авторитета государства.

Разработку и реализацию национальных программ и проектов необходимо строить на профессиональном основе, на системе подготовки, переподготовки, повышения квалификации, непрерывного образования и дистанционного обучения всех участников деятельности – от госслужащих, топ-менеджеров, исследователей, инструкторов – до инженеров, техников, квалифицированных рабочих. Это будет способствовать общему повышению образовательного уровня и востребованности квалифицированных кадров.

В управлении разработкой и реализацией национальных программ и проектов инновационного характера (а они, как правило, являются инновационно-прорывными) следует соблюдать принцип "разделения и кооперации властей", трех необходимых составляющих системы программного управления:

заказчиков – тех, кто определяет содержание программы (проекта), обеспечивает ее ресурсами, осуществляет государственную приемку и использование полученных результатов;

научных руководителей (генеральных и главных конструкторов) – кто выражает основную идею, существо программы (проекта), обеспечивает научное сопровождение и авторский надзор за практическим воплощением этой идеи;

исполнительных органов – управляющей компании, исполнительной дирекции программ и проектов, организующих их выполнение, использующих выделенные ресурсы и отвечающих за полученные результаты.

Эти основные методологические принципы реализуются с помощью современных технологий национального программирования. Ее принципиальная блок – схема представлена на рис. 1. и включает следующие 10 элементов.

Рассмотрим основные элементы представленной блок-схемы.

1. Выбор объекта программы (проекта). Обычно этому элементу уделяют недостаточно внимания. Действует интуиция или текущие интересы лица, принимающего решение (ЛПР), его субъективные представления об узловых противоречиях, смутные представления о путях и сроках решения проблемы, желание получать побольше государственной поддержки ("бюджетного пирога"). Поэтому и программ часто оказывается больше, чем возможность их приоритетного ресурсного обеспечения и эффективного выполнения. Чтобы избежать этого, необходимо опираться на долгосрочный прогноз с выявлением критических точек, разрешение которых позволит обеспечить оптимальную общую траекторию. Предложенный набор сравнительно небольшого числа национальных программ и проектов должен быть подвергнут многократной научной экспертизе, опубликован и публично обсужден и лишь после этого принят Правительством, Федеральным Собранием и утвержден Президентом, приобретя, таким образом, силу закона. Конечно, жизнь меняется, и периодически в этот перечень придется вносить коррективы. Но эти коррективы не должны быть частыми (примерно раз в 4-5 лет) и проходить ту же процедуру. Кстати, такой порядок приняты в США, и в Европейском Союзе.

2. Дерево целей. Для каждой программы (проекта) необходимо построить дерево целей: генеральную цель, цели 1-го уровня, цели 2-го уровня, а если потребуется, то и 3-го уровня. Причем каждая цель должны быть определена не в общих, неконтролируемых понятиях ("повысить", "усилить" и т.д.), а в конкретно измеримых по количественным параметрах и сроках, показателях, чтобы каждый год можно было оценить степень достижения (или недостижения) поставленных целей и вовремя скорректировать либо прекратить работы, если цель окажется недостижимой.

Главная задача (и трудность) при построении дерева целей – не допустить пропуска одной или нескольких целей, ибо это резко снизит конечный эффект всех программных работ, а также не включать ложных целей, которые уведут в сторону от логики движения по заданному пути.

3. Система мероприятий. Следующий этап – принятие по каждому элементу дерева целей последовательно или параллельно – выполняемых мероприятий (работ), которые в полном объеме и в нужные сроки обеспечат достижение каждой цели каждого уровня, и в конечном счете – генеральной цели. Требования здесь те же, что и в предыдущем проекте – не допустить пропуска необходимых мероприятий.

4. Структуризация программы. Полученный набор мероприятий необходимо структурировать, привести в удобный для дальнейшей работы и управления вид. Первичным звеном, кирпичиком каждой программы является конкретный проект – исследовательский, инвестиционный, организационно-управленческий и т.д. Группа взаимосвязанных проектов объединяются в блоки, те – в подпрограммы и все вместе они образуют матричную, сложную ткань программы. Примерная схема структуры национальной программы приведена на рис. 2. Она включает 5 контуров - исследовательско-конструкторский, инновационно-инвестиционный, организационно-управленческий, кадровый, межрегионального и международного сотрудничества (впрочем, два последних контура могут быть объединены с организационно-управленческим). Каждый контур включает определенный набор подпрограмм, блоков и проектов и имеет свою систему управления.

Другой разрез структуризации программы – временной: определение и сопряжение (взаимная увязка) сроков выполнения отдельных проектов, их блоков, подпрограмм и построение этапов, очередей выполнения программы. Это предпосылка для создания в конечном счете своего рода дорожной карты ее выполнения на основе прошедших отбор проектов и подпрограмм. Подпрограммы могут строится по матричной системе – объединяя исследовательские, инновационные и организационные проекты для достижения общей конечной цели.

5. Бизнес-планы. После прохождения указанных выше этапов наступает решающий этап: формирование бизнес – планов по каждому проекту и сводных бизнес-планов по блокам, подпрограмм и программе в целом.

Бизнес-планы по конкретным проектам исследовательского и управленческого контуров, как правило, включают следующие разделы:

содержании, конкурентоспособность конечных результатов (продуктов) проекта;

исполнители и соисполнители проекта;

необходимые для выполнения проекта ресурсы;

технология выполнения проекта;

источники финансирования и финансовые потоки;

риски и их минимизация;

эффективность реализации проекта (для коммерческих проектов – срок окупаемости с учетом фактора времени).

Сводные бизнес-планы представляют суммарные расчеты по проектам определенного блока, подпрограммы, контура.

Интегральный бизнес-план дает итоговую оценку по национальной программе (национальному проекту) в целом.

6. Отбор проектов и корректировка программ. На основе информации бизнес-планов осуществляется общая оценка и отбор проектов для включения в национальную программу (национальный проект). Основными критериями являются:

технологический уровень и конкурентоспособность программных продуктов с учетом ритма смены поколений техники и технологических укладов;

наличие перспективных рыночных ниш (для коммерческих проектов) и насущных потребностей общества (для некоммерческих проектов);

обеспеченность ресурсами, прежде всего отечественными (интеллектуальными, трудовыми, материальными, природными, финансовыми);

уровень эффективности – экономической (для коммерческих проектов), социальной, экологической, оборонной, управленческой (для некоммерческих проектов).

Осуществляется инновационно-технологическая, экономическая и экологическая экспертиза проектов. По ее результатам производится рейтинговая оценка сравнительной интегральной эффективности и ранжирование набора проектов по национальной программе (проекту).

Проекты, получившие отрицательную оценку по одному из критериев, исключаются либо принимаются меры по их оптимизации и достижения положительной оценки либо комплексирования с эффективными проектами. Могут оказаться не эффективными блоки проектов и отдельные подпрограммы. В результате осуществляется окончательный отбор проектов и корректировка по очередям. Может оказаться, что в итоге оценки программа в целом оказывается неэффективной. В таком случае заказчику вносится предложение о прекращении работы над ней.

7. Финансирование программы. Перед утверждением программы необходимо определить источники ее финансирования. Как правило, национальные программы и проекты, исследовательские, инновационные и управленческие проекты финансируются на многоканальной основе, включающей следующие основные источники:

бюджетное финансирование (федеральный, региональные, муниципальные бюджеты) для проектов коммерческого некоммерческого характера, а также для крупных проектов коммерческого характера в стартовый период;

вложения внебюджетных инвестиционных, венчурных, инновационных, экологических, социальных фондов (в том числе международных);

инвестиции заинтересованных частных отечественных инвесторов-корпораций, банков;

инвестиций заинтересованных иностранных ивесторов (с ограничениями исходя из национальных интересов);

самофинансирование участников реализации проектов (особенно на стадии диффузии) нового поколения техники за счет полученной инновационной сверхприбыли (технологической квазиренты).

Соотношения указанных источников меняются в зависимости от характера проекта, его эффективности и во времени.

8. Управление программой. Успех реализации программы зависит от четко выстроенной, целенаправленной и ориентированной на конечный результат системы управления программой и ее элементами. Общая схема управления приведена на рис. 3. Она построена на принципе взаимодействия структур на всех уровнях и включает следующие элементы:

Генеральный Совет, включающий ведущих представителей власти, науки и бизнеса, координирующий всю деятельность по выполнению программы и несущий ответственность за ее результаты;

Совет заказчиков, включающий генерального заказчика и заказчиков по отдельным подпрограммам, блокам и программам и ее звеньям, обеспечивает финансирование, приемку, оценку и использование полученных результатов;

Научно-технический совет, объединяющий научного руководителя (генерального конструктора) по программе в целом, научных руководителей (главных конструкторов) по подпрограммам, блокам и проектам; совет отвечает за научно-технологический уровень и научное обеспечение программы и ее элементов, осуществляет авторский надзор в процессе их выполнения;

Совет директоров (управляющая компания), объединяющий исполнительные органы по программе, ее элементам, обеспечивающий выполнение программы, эффективное использование выделяемых ресурсов, координирующий деятельность всех, участников выполнения программы, информационное и кадровое обеспечение, связь с общественностью и обеспечение привлекательности программ для населения.

Для координации международного сотрудничества в реализации национальных программ и выхода на мировые рынки потребуется формирование международных инновационно-технологических стратегических альянсов при лидирующей роли входящих в их состав российских компаний.

9. Обеспечение программы. Для успешного выполнения программы необходимо достаточно полное нормативно-правовое, информационное и кадровое ее обеспечение (по сути дела это обеспечивающие подпрограммы национальной программы).

Нормативно-правовое обеспечение состоит в формировании необходимой законодательной базы, стандартов, регламентов, обеспечивающих создание и функционирование национальной программы и ее элементов. Наряду с базовым федеральным законом "О государственном прогнозировании, стратегическом планировании и национальном програмировании" потребуется федеральные законодательные акты по отдельным национальным программам, учитывающие их особенности, а также подзаконные нормативные акты по важнейшим проблемам реализации национальных программ и проектов. Потребуется полная система нормативов и стандартов, обеспечивающая эффективное и безопасное функционирование полученных результатов программы и ее проектов.

Информационное обеспечение состоит в сборе, обработке и предоставлении исполнителям статистической, аналитической, прогнозной, научно-технической и нормативно правовой информации в необходимом объеме и в сжатые сроки, в предоставлении в Интернете программы, ее элементов, организации их обсуждения, дистанционного обучения. По каждой национальной программе целесообразно формировать портал Интернета с сайтами как по содержанию и структуре программы, так и подпрограммам и основным проектам.

Кадровое обеспечение состоит в организации подготовки, переподготовки, повышения квалификации и дистанционного обучения исследователей, конструкторов, инженеров, квалифицированных рабочих, менеджеров, госслужащих по программе и ее элементам, издании и распространении учебников и учебно-методической литературы, организации консультационной службы, повышении квалификации преподавателей и т.п.

10. Мониторинг, приемка и использование программы. Необходим постоянный, внешний по отношению к исполнителям программы мониторинг выполнения программы и полученных результатов. Этот мониторинг целесообразно возложить на статистический орган, разработав для этого специальные формы отчетности и программы периодических обследований. Время от времени аудит по каждой программе может осуществлять Счетная палата, докладывать Государственной Думе и публиковать полученные результаты. Мониторинг будет повышать ответственность органов управления программой за ее выполнение и эффективность.

По каждому выполненному проекту, очередным подпрограммам и программам необходимо проводить государственную приемку комиссией, организованной заказчиками с участием представителей государственных органов и гражданского общества. Комиссия оценивает полученные результаты, их соответствие проекту и вырабатывает рекомендации об их использовании.

Специальным постановлением правительства определяется государственный орган, ответственный за использование полученных результатов, постоянную их эксплуатацию, а также порядок мониторинга за использованием и полученным эффектом.

Применение научной методологии, разработки национальных программ и проектов, последовательное соблюдение эффективной технологии их включения существенно повысит эффективность государственного регулирования рыночной экономики, обеспечит ее устойчивое развитие и своевременную сбалансированную трансформацию применительно к требованиям XXI века.

Конкретным примером современной методологии построения национальных программ может служит проект национальной научно-инновационной программы "Водородная энергетика", опубликованной в монографии Б.Н. Кузыка и Ю.В. Яковца "Россия: стратегия перехода в к водородной энергетике"

2.2 Анализ финансирования государственных научно-технических и инновационных программ

Обеспеченность инновационного проекта финансовыми ресурсами на всех стадиях жизненного цикла способствует снижению риска отторжения инновации рынком и увеличивает ее эффективность.

Элементами системы финансирования инновационной деятельности являются:

источники инвестиционных ресурсов;

механизм накопления финансовых средств и их инвестирование в инновационные проекты;

механизм управления инвестиционными ресурсами для обеспечения их эффективного использования и возвратности заемного капитала.

Источниками финансирования инновационных проектов, осуществляемых юридическим лицом, являются:

собственные средства предприятия (реинвестируемая часть прибыли, амортизационные отчисления, страховые суммы по возмещению убытков, средства от реализации нематериальных активов);

привлеченные средства (выпуск акций и других ценных бумаг, взносы, пожертвования, средства, предоставляемые на безвозвратной основе);

заемные средства (бюджетные, коммерческие, банковские кредиты).

Существуют следующие формы финансирования инновационной деятельности:

Государственное финансирование.

Акционерное финансирование.

Банковские кредиты.

Венчурное финансирование.

Лизинг.

Форфейтинг.

Смешанное финансирование.

Государственное финансирование

Из средств госбюджетов различных уровней и специализированных государственных фондов финансируются направления инновационной деятельности, имеющие приоритетное значение. Предоставление бюджетных средств осуществляется в формах:

а) финансирования федеральных целевых инновационных программ; б) финансового обеспечения перспективных инновационных проектов на конкурсной основе.

К числу приоритетов государственной инновационной политики РФ относятся федеральные целевые программы: «Национальная технологическая база», «Развитие электронной техники в РФ», «Развитие гражданской авиационной техники», «Информатизация РФ», «Технологии двойного назначения», «Развитие промышленной биотехнологии», «Реструктуризация и конверсия оборонной промышленности» и пр.

К инновационным программам, на осуществление которых предполагается получение государственной финансовой поддержки, предъявляются следующие требования:

право на участие в конкурсном отборе имеют инновационные проекты, направленные на развитие перспективных (развивающихся) отраслей экономики, при условии их частичного финансирования (не менее 20% от суммы, необходимой для реализации проекта) из собственных средств компании;

срок окупаемости не должен превышать установленных нормативов (как правило, 2 года);

государственное финансирование инновационных программ, прошедших конкурсный отбор, может осуществляться за счет средств федерального бюджета, выделяемых на возвратной основе, либо на условиях предоставления части акций хозяйствующего субъекта в государственную собственность;

инновационные программы, предоставляемые на конкурс, должны иметь положительные заключения государственной экологической экспертизы, государственной ведомственной или независимой экспертизы.

Акционерное финансирование

Данная форма доступна для предприятий, организованных в форме закрытого или открытого акционерного общества; позволяет аккумулировать крупные финансовые ресурсы путем размещения акций среди неограниченного круга инвесторов (заем денег у покупателей акций на неопределенное время) для осуществления перспективных инновационных проектов. Посредством эмиссии ценных бумаг производится замена инвестиционного кредита рыночными долговыми обязательствами, что способствует оптимизации структуры финансовых ресурсов, инвестируемых в инновационный проект.

Для определения номинальной суммы эмиссии ценных бумаг используют следующие показатели:

объем финансовых ресурсов, необходимых для реализации

инновационного проекта;

ожидаемый прирост капитала и размер дивидендов по акциям;

величина денежных поступлений, которую рассчитывает получить эмитент при размещении акций.

Банковские кредиты

Коммерческие банки финансируют инновационные проекты, обладающие реальными сроками окупаемости (срок окупаемости меньше срока реализации проекта), имеющими источники возврата предоставляемых финансовых средств, обеспечивающие значительный прирост инвестируемого капитала.

Банковский кредит предоставляется на определенный срок под проценты, размер которых зависит от срока займа, величины риска по проекту, характеристик заемщика и пр.

Процентная ставка может определяться исходя из базисной ставки, на которую ориентируются инвестиционные банки.

В мировой практике используются базисные ставки ЛИБОР, ЛИБИД, ФИБОР.

ЛИБОР (London Interbank Offered Rate — LIBOR) — ставка предложения на межбанковском депозитном рынке в Лондоне. Ежедневно рассчитывается как среднеарифметическая ставка из группы индивидуальных ставок крупнейших лондонских банков.

ЛИБИД (London Interbank Bid Rate — LIBID) — ставка спроса, рассчитывается как среднеарифметическая ставка покупателей.

ФИБОР (Frankfurt Interbank Offered Rate — FIBOR) — ставка предложения на межбанковском рынке во Франкфурте.

В российской практике с 1994 г. используются ставки МИБОР, МИБИД, МИАКР.

МИБОР (Moscow Interbank Offered Rate — MIBOR) — ставка размещения, определяемая как усредненная ставка по межбанковским кредитам, которые предоставляются контрагентам крупнейшими российскими банками.

МИБИД (Moscow Interbank Bid Rate — MIBID) — объявленная ставка привлечения, определяемая как усредненная величина объявленных ставок по межбанковским кредитам, которые предлагают купить крупнейшие российские банки.

МИАКР (Moscow Interbank Aktual Credit Rate — MIACR) — средняя фактическая ставка межбанковского кредита в группе крупнейших российских банков.

Венчурное финансирование

Венчурное финансирование осуществляется фондами рискокапитала путем предоставления денежных ресурсов на беспроцентной основе без гарантий их возврата.

Деятельность венчурных фондов по финансированию инновационных проектов обладает рядом характерных особенностей, что отличает их от традиционных инвестиционных фондов:

риско-инвесторы готовы к потере своего капитала (не требуют залоговых гарантий возврата предоставленных средств);

«риско-капитал» предоставляется на длительный срок (5—7 лет) без права его изъятия;

«риско-капитал» размещается только в форме акционерного капитала.

Риск венчурных инвесторов велик, однако в случае удачи он компенсируется сверхприбылью. Статистика показывает, что в 15% случаев венчурный капитал полностью теряется, в 25% — риско-фирмы терпят убытки в течение большего срока, чем планировалось, в 30% — получают умеренные прибыли и в 30% — сверхприбыли (превышение «риско-капитала» в 30—200 раз). Снижения рисков при осуществлении венчурного финансирования удается достичь при тщательном отборе проектов, а также за счет одновременного вложения средств в несколько инновационных проектов, находящихся на разных стадиях реализации.

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг — процедура привлечения заемных средств в виде долгосрочного кредита, предоставляемого в натуральной форме и погашаемого в рассрочку.

При осуществлении финансового лизинга лизингодатель обязуется приобрести указанное лизингополучателем имущество у определенного продавца и передать его лизингополучателю на определенный срок во временное владение и пользование. Срок действия договора по финансовому лизингу больше или равен сроку полной амортизации предмета лизинга. После завершения срока действия договора предмет лизинга может быть передан в собственность лизингополучателю при условии полной выплаты сумм по договору лизинга.

Данная процедура позволяет, с одной стороны, осуществлять реализацию дорогостоящего оборудования большему количеству пользователей, с другой стороны, сократить единовременные затраты арендополучателей, связанных с приобретением капиталоемкой продукции.

Форфейтинг

Форфейтинг является операцией по трансформации коммерческого кредита в банковский. Суть операции заключается в следующем.

Покупатель, не располагающий на момент заключения сделки требуемой суммой финансовых ресурсов, выписывает продавцу комплект векселей на сумму, равную стоимости объекта сделки и процентов за отсрочку платежа, т. е. за предоставление коммерческого кредита.

Продавец учитывает полученные векселя в банке с формулировкой «без права оборота на себя», что освобождает его от имущественной ответственности в случае неплатежеспособности векселедателя. По учтенным платежам продавец получает деньги в банке. В результате коммерческий кредит предоставляет не продавец, а банк, согласившийся учесть векселя и принявший на себя кредитный риск, т. е. коммерческий кредит трансформируется в банковский. Величина кредитного риска, зависящая от надежности векселедателя, влияет на ставку дисконта, по которой учитываются векселя банком.