СОДЕРЖАНИЕ
Введение…..
…………………………………………………………….………….3
Понятие денежной системы, ее виды и элементы……………………………………….4
История развития денежной системы России…………………………………………...8
Структура денежного обращения………………………………………………….……13
Наличный и безналичный денежный оборот…………………………………….…….13
Структура и современное состояние денежной системы РФ…………………………16
Заключение
………………………………………………………………………..19
Список использованной литературы……………...
…………………………..20
ВВЕДЕНИЕ
Денежная система, это один из наиболее важных разделов экономической науки.
Экономические процессы, происходящие в государстве с рыночной экономикой, неразрывно связаны с денежным обращением. Форма организации денежного обращения, исторически сложившаяся в государстве и закрепленная законодательно, называется денежной системой.
Для эффективного и стабильного функционирования экономики требуется наличие определенных инструментов. Денежная система является одним из таких инструментов экономической системы, она обеспечивает взаимодействие в хозяйственной инфраструктуре посредством движения денег. Правильно действующая денежная система обеспечивает непрерывный и стабильный круговорот доходов и расходов, который олицетворяет собой экономику, она способствует полному использованию мощностей и ресурсов, а также полной занятости. И, наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать причиной резких колебаний уровня производства, занятости населения, инфляции, может исказить распределение ресурсов.
Наша страна после перехода к рыночной экономики пережила ряд экономических кризисов, который вызвали спад производства, рост цен, инфляцию. Поэтому важнейшими проблемами, которые требует оперативного решения, являются сокращение темпов инфляции, стимулирование роста производства и дальнейшая стабилизация денежного обращения. Поэтому именно сейчас стабильная денежная система приобретает такое огромное значение. Ведь она является эффективным инструментом, способствующем решению этих задач.
Понятие денежной системы, её виды и элементы
Денежная система – форма организации денежного обращения в государстве, сложившаяся исторически и закрепленная действующим законодательством.
Денежная система включает ряд элементов:
1) наименование денежной единицы;
2) масштаб цен – порядок деления денежной единицы на более мелкие, кратные части;
3) виды денег, являющиеся законным платёжным средством на территории определённого государства;
4) порядок эмиссии и обращения денег – это законодательно урегулированные процессы, их обеспечение выпуска, хранения и изъятия из обращения;
5) государственный аппарат регулирования денежного обращения – это тот государственный орган, которому законодательно поручено наблюдать и регулировать процессы эмиссии, обеспечения, хранения и изъятия из обращения денежных знаков.
Ещё можно выделить такую часть денежной системы, как национальная валютная система (порядок обмена национальной валюты на иностранную).
Современной истории известно два основных типа денежных систем: металлическая и неметаллическая. Эволюционное развитие можно схематически представить следующим образом:
| Типы денежных систем
|
Система металлического
обращения
|
Система бумажно-кредитного обращения
|
Биметаллизм:
«параллельные валюты»
-двойная валюта;
-хромающая валюта.
|
Монометаллизм:
«золотой стандарт»
-золотомонетный
-золотослитковый
-золотодевизный
|
Металлический стандарт – это денежная система, в которой стоимость, или покупательная сила денежной единицы, равна определенному количеству некого металла или группы металлов.
В зависимости от металла, который в данной стране принят в качестве всеобщего эквивалента и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.
Биметаллическая система основана на двух денежных металлах (обычно основные монеты чеканятся из золота и серебра). Существовало три разновидности биметаллизма: система двойной валюты – когда соотношение между двумя металлами было закреплено законодательно; система параллельной валюты – если закрепленного соотношения не существовало, цена монет из одного металла, выраженная монетами из другого устанавливалась стихийно; система хромающей валюты – когда одна монета становится неосновной, золотые и серебряные монеты служили законными средствами платежа, но не на равных основаниях, так как чеканка серебряных монет производилась в закрытом порядке в отличие от свободной чеканки золотых монет.
Биметаллизм был широко распространен в XVI-XVII вв., а в ряде стран Западной Европы. В Англии биметаллизм господствовал с середины XIV в. до конца XVIII в. Однако при использовании двух металлов в качестве денег возникала трудность установления стоимостного соотношения между золотом и серебром.
Самым крупным биметаллическим экспериментом в истории был Латинский монетный союз. Между Францией, Бельгией, Швейцарией и Италией в 1865 г. было подписано международное соглашение о поддержании твердого соотношения между золотыми и серебряными монетами. В 1868 г. к союзу присоединилась Греция. В заключенной Монетной конвенции была предусмотрена свободная чеканка монет из обоих металлов достоинством от 5 фр. и выше с установлением законного ценностного соотношения между золотом и серебром 1:15,5. Договор планировалось осуществлять до 1 января 1890 г. и продлить в дальнейшем, но он не выдержал и пяти лет. В связи с обесцениванием серебра каналы денежного обращения переполнились этим металлом, а золотая монета уходила из обращения в сокровище. В результате рыночное соотношение золотых и серебряных монет составляло 1:20, 1:22. В этом проявилось действие закона Грешама: монеты из обесценившегося металла вытесняют из обращения монеты из другого металла («плохие» деньги вытесняют из обращения «хорошие»).
В 1878 г. в странах Латинского союза были вынуждены прекратить свободную чеканку серебра. Таким образом, договор был фактически аннулирован, произошел переход к золотому монометаллизму.
Наличие двух металлов в роли всеобщего эквивалента вступило в противоречие с природой денег как единого товара, осуществляющего измерение стоимости всех товаров. Биметаллическая система не обеспечивала устойчивости денежного обращения.
Всеобщим эквивалентом товарно-денежных отношений должен быть только один товар, а в данной системе используется два стандартных носителя, конкурирующих между собой.
В результате биметаллизм уступил место монометаллизму.
Монометаллическая система – это система денежного обращения в основе которой лежит один металл, при этом в обращении могут присутствовать другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), обязательно разменные на этот денежный металл.
Во второй половине XIX века практически все европейские страны перешли на золотой монометаллический стандарт.
Серебрянный монометаллизм также имел место в ряде стран и непродолжительное время. В царской России система серебряного монометаллизма была введена в результате денежной реформы и существовала с 1843 по 1852 гг. Серебряный монометаллизм был в Индии в 1852-1893 гг., в Голландии - в 1847–1875 гг., в некоторых других странах.
Золотой монометаллизм впервые был установлен в Великобритании фактически в конце XVIII в., законодательно - в 1816 г.; а в последней трети XIX в. большинство стран перешло к монометаллической денежной системе на золотой основе. Золотой монометаллизм был введен в Германии в 1871-1873 гг., в Швеции, Норвегии и Дании - в 1873 г., во Франции – в 1876-1878 гг., в Австрии – в 1892 г., в России и Японии – в 1897 г., в США – в 1900 г. В зависимости от характера обращения и обмена денежных знаков на золото в теории денег различают три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный стандарты.
При золотомонетном стандарте стандартной единицей являются золотые монеты, кроме них в обращении находятся бумажные банкноты, которые обмениваются на золото по номиналу, а также разменная монета. Золотомонетный стандарт характеризуется тем, что исчисление цен товаров осуществляется в золоте; во внутреннем обращении страны находятся полноценные золотые монеты, золото выполняет все функции денег; производится свободная чеканка золотых монет для частных лиц с фиксированным содержанием золота; находящиеся в обращении денежные знаки (банкноты, металлическая разменная монета) свободно и неограниченно размениваются на золотые монеты по нарицательной стоимости; допускаются свободный вывоз и ввоз золота и функционирование свободных рынков золота. Все это обеспечивало относительную устойчивость и эластичность денежной системы. Излишние по сравнению с требованиями закона денежного обращения золотые монеты уходили из обращения в сокровище. При расширении потребности хозяйственного оборота в деньгах золото поступало из сокровища в обращение. Поэтому золотомонетный стандарт в наибольшей степени способствовал развитию производства, кредитной системы, международной торговли и кредита, вывозу капитала. Вместе с тем функционирование золотомонетного стандарта требовало наличия определенных золотых запасов у центральных банков, которые служили резервом монетного обращения, обеспечивали размен банкнот на золото. Однако в периоды войн, когда государство вынуждено было финансировать военные расходы за счет бумажной эмиссии, довольно часто обмен бумажных денег на золото приостанавливался. Так было в Великобритании в период наполеоновских войн, в Америке в период гражданской войны 1861-1865 гг. Первая мировая война, потребовавшая больших финансовых затрат на военные нужды, вызвала рост дефицита бюджетов воюющих государств и привела к отмене золотомонетного стандарта. Во всех воевавших странах (кроме США) был прекращен размен монет на золото и запрещен вывоз его за границу; золотые монеты ушли из обращения в сокровище. После первой мировой войны ни одно развитое государство не смогло вернуться к золотомонетному стандарту. В условиях послевоенной стабилизации экономики в 20-е гг. в ряде стран был установлен золотослитковый стандарт.
При золотослитковом стандарте золото выполняет только счетные функции и находится в обращении. Золото хранится в Центральном банке страны в виде слитков, а в обращении находятся банкноты и монеты, которые обмениваются на золото по установленному курсу. С 1829 г. такая денежная система существовала в 80 из 84 независимых стран того времени. Одним из преимуществ такой денежной системы являлась экономия издержек при чеканке монет. Кроме того золотые запасы страны находятся в одном месте, что способствует стабилизации денежного обращения.
Одновременно с золотослитковым стандартом появился золотодевизный стандарт. В ряде стран после Первой мировой войны непосредственный обмен на золото не был восстановлен из-за истощения золотых запасов.
Золотой девиз представляет собой такое обеспечение национальной валюты, при котором она обменивается на иностранные валюты, разменные на золото.
При золотодевизном стандарте необходимо было предварительно накопить валюту стран с золотослитковым стандартом, чтобы затем обменять ее на мировом рынке на золото.
Однако, не смотря на все попытки восстановить золотой стандарт после Первой мировой войны, произошел крах золотого монометаллизма. Этому способствовало ряд факторов. После Первой мировой войны масштабы международной торговли резко сократились в результате роста национализма. Развал колониальной системы, возникновение мирового социалистического движения, слухи о новой войне – все это усиливало политическую нестабильность в мире. В странах Центральной и Восточной Европы возник дефицит золотых запасов, появились международные задолженности, которые не имели связи с внешней торговлей (немецкие репарации и военные долги). Появилась потребность в создании денежной системы, которая не имела бы жесткой привязки к золоту. Основные страны мира ввели полные или частичные ограничения на золотой размен своих валют: в 1931 г. – Великобритания, в 1933 – США, в 1936 г. – Франция. Таким образом, начался переход к денежным системам, основанным на обращении неразменных бумажных денег.
В настоящее время денежные системы, основанные на системе неразменных бумажных денег, существуют практически во всех странах мира. Основными особенностями такого стандарта являются:
- отмена официального золотого содержания денежных единиц и размена банкнот на золото;
- уход золота из внутренних и международных расчетов;
- выпуск бумажных денег в порядке кредитования народного хозяйства и под прирост официальных золотовалютных резервов;
- развитие безналичного денежного оборота и сокращение наличного;
- монополизация государством эмиссии наличных денежных знаков;
- возрастание роли государственного регулирования денежного обращения.
История развития денежной системы России
Денежная система России сложилась на основе древнейших денежных товаров – скота и меха. Первые русские финансовые термины произошли от древне славянского слова «скот»: «скотница» - казна, «скотник» - казначей. Древнейшей денежной единицей Руси являлись шкурки куницы – куны. Кунами собирательно называли практически все деньги и просуществовали они до XIV в. Металлической денежной единицей служила серебряная гривна, которая появилась в денежном обращении в XII веке. Это были слитки, позднее бруски с весом около 200 гр из серебра; слитки в половину гривны назывались рублевыми гривенниками, или рублями. В обращении в основном находились рублевые гривенники, поэтому название рубль закрепилось за денежной единицей русичей.
В период феодальной раздробленности, в XIV в., появилась серебряная монета – деньга (позднее словом «деньги» стали называть все платежные средства). Деньги чеканились практически всеми княжествами, монеты имели разный вес и изображение. Общей денежной единицы на Руси не было.
Впервые общерусская денежная система была создана в ходе денежной реформы Еленой Глинской в 1535-1537 гг. С этого периода рубль становится счетной единицей, состоящей из копеек и денег.
Новым этапом развития российской денежной системы стала денежная реформа, проведенная при царе Алексее Михайловиче в 1657 г. Серебряные монеты были заменены медными с сохранением покупательской способности, т.е. появились первые неполноценные деньги. Ограниченное количество выпущенных монет и прием их в казенные платежи наравне с серебряными, вначале обеспечили к ним доверие. Однако, массовая эмиссия медных монет их обесценила, разразилась инфляция (это привело к восстаниям, Знаменитый Медный бунт 1662 г.). Денежная реформа оказалась неудачной, что ввергло страну в социально-экономический кризис.
Финансовое положение государства в начале XVIII в. было чрезвычайно тяжелым и при Петре I произошло новое реформирование денежной системы. В результате проведения реформы к 1704 году увеличилась гамма серебряных монет - 3, 5, 10, 25, 50 копеек и 1 рубль. В основу денежного обращения России был положен десятичный принцип: рубль – гривенник – копейка. Производные денежные единицы были образованы путем деления основных пополам: рубль – полтина (50 копеек), гривенник (10 копеек) – пятак. С 1701 года стали чеканить золотые червонцы, равные по пробе и весу дукату - золотой международной монете. Возобновилась чеканка медных монет номиналом в деньгу, полушку и полуполушку (четыре медной полушки обменивались на серебряную копейку). Созданная Петром денежная система была одной из первых с четко выраженным десятичным принципом построения. Реформа покончила с архаичностью денежной системы, привела ее в соответствие с европейскими стандартами и задачами социально-экономического и политического обновления страны.
В 1769 году в обращении появились первые бумажные деньги – ассигнации (от польского «asygnacja» - назначение), выпущенные Екатериной II. Ассигнации выпускались в основном для покрытия бюджетных дефицитов. Они выпускались достоинством от 5 до 100 рублей и разменный курс к серебряным монетам составлял 1:1. В 1786 году Екатерина II выпустила манифест, который ограничивал эмиссию ассигнаций 100 млн. рублей. Но уже к 1790 г. их было выпущено на сумму 111 млн. рублей. Особенно сильно выросла эмиссия ассигнаций при Александре I, чему способствовал период воин, которые вела Россия с Францией (1805, 1806-1807 гг.), Турцией (1806-1821 гг.), Швецией (1808-1809 гг).
К 1917 г. их было выпущено на 836 млн. руб., что привело к снижению покупательской силы бумажного рубля до 20 коп. в серебряном исчислении. Более трети этой суммы предназначалось для обслуживания финансовых нужд царского двора.
В 1839-1843 гг. была произведена денежная реформа, которая должна была стабилизировать денежное обращение. Начало реформе положил манифест от 1 июля 1839 года, изданный Николаем I. На территории России установился серебряный монометаллизм. Согласно манифесту, с 1 января 1840 года главным средством платежа стал серебряный рубль, все сделки должны были исчисляться в серебре. Курс ассигнаций становился постоянным и равным 3 рубля 50 копеек за 1 серебряный рубль. В том же году государство приступило к выпуску депозитных билетов, а для ввода их в обращение учреждены специальные депозитные кассы. С помощью депозитных билетов, на 100 % обеспеченных серебром, государство стремилось возродить доверие народа к бумажным деньгам. Однако в 1840 году Россию постиг неурожай, и дефицит государственных средств вынудил правительство приступить к выпуску кредитных билетов (на сумму 30 млн. серебряных рублей). Билеты свободно обращались наравне с серебряной монетой. Таким образом, начиная с 1841 года, в России одновременно обращались бумажные денежные знаки 3-х видов: ассигнации, депозитные и кредитные билеты. Последним шагом реформы, в соответствии с манифестом от 1 июля 1843 года, стало прекращение хождения всех видов бумажных денежных знаков и замена их на Государственные кредитные билеты.
В 1853 году началась Крымская война, расходы на которую составил более 800 млн. рублей. Правительство, не имевшее значительных финансовых ресурсов, прибегло к значительной эмиссии кредитных билетов, что вызвало падение их курса и усиленное предъявление их к размену на монеты. Так в 1854 году правительство прекратило свободный размен кредитных билетов на серебро. Созданная реформой 1839-1843 гг. денежная система стала стремительно разрушаться, наступил длительный период инфляции.
По окончании Крымской войны положение государственных кредитных учреждений стало столь критическим, что с 31 мая 1860 года Государственный заемный банк был упразднен, а его вклады передавались в созданный в тот же день Государственный банк России. На данный период в России обращалось бумажных денежных знаков и ценных бумаг на сумму свыше 1 млрд. рублей. Эта сумма в несколько раз превышала годовые доходы государственного бюджета.
Оживление промышленности после отмены крепостного права в 1861 г. хотя и стабилизировало финансовую и денежную систему России, но ненадолго. Последовавшие в 1877-1878 годах новая война с Турцией, а затем неурожай 1880 года окончательно похоронили надежды правительства на стабилизацию рубля.
В 1895-1897 гг. была проведена денежная реформа под руководством С.Ю. Витте. В России законодательно был введен золотой монометаллизм. Денежной единицей стал золотой рубль с содержанием чистого золота 17,242 доли. Завершающим этапом реформы явилось принятие закона, регулирующего эмиссию кредитных билетов. Государственному банку был разрешен выпуск билетов на 600 млн. рублей, при покрытии 50 % суммы золотом, вторая же половина должна была выпускаться под залог товаров и недвижимости. Выпуск билетов сверх этой суммы должен был обеспечиваться золотом в полном объеме.
Таким образом, в результате денежной реформы 1895-1897 годов в обращении находились следующие денежные знаки: золотые монеты, Государственные кредитные билеты (свободно разменивавшиеся на золотые монеты), полноценная серебряная монета, неполноценная серебряная монета и мелкая медная монета.
Период стабилизации завершился во время Первой мировой войны. Как в большинстве европейских стран, в России произошел отказ от золота, страна перешла к выпуску только бумажных денег. Война требовала колоссальных расходов, что неминуемо привело к инфляции. Накануне Февральской революции покупательская способность рубля упала до 26 довоенных копеек. Наконец в результате известных событий на смену «царскому» пришло «временное» правительство. Продолжавшаяся война требовала колоссальных расходов. С первых дней Временн
Пришедшие к власти осенью 1917 года большевики также не могли оставить без внимания денежное обращение страны. Ситуация сложившаяся после Октябрьской революции в денежном обращении страны отличалась редкостной пестротой всевозможных платёжных средств: облигации "Займа Свободы", купоны государственных процентных бумаг, закладных листов Дворянского и Крестьянского банков, билеты Государственного казначейства, краткосрочные обязательства Государственного казначейства и др. В обороте насчитывалось около двух сотен разновидностей одних только купонов. Особенно остро "денежный голод" ощущался на окраинах молодой Советской республики. Поступления денег были нерегулярны, к тому же в стране разгоралась гражданская война. В этих условиях во многих городах местные власти выпускали собственные деньги, объявляя их обязательными к приему. В ряде мест денежное обращение вытеснялось бартером. Однако государственное единство постепенно восстанавливалось, что требовало унификации денежной системы.
Первая советская денежная реформа произошла в 1922-1924 гг. Обесцененные денежные знаки были заменены устойчивыми червонцами (первый советский червонец был выпущен в 1922 г.). Возобновилась чеканка золотых и серебряных монет дореволюционного достоинства, но они были тезаврированы и не нашли применения в народном хозяйстве. Из обращения изымались все денежные знаки, выпущенные до 1923г.
После Второй мировой войны каналы денежного обращения страны были переполнены избыточной массой денег, также появилось много фальшивок. И в 1947 г. была проведена денежная реформа, инфляционные военные деньги заменили на банкноты Государственного банка СССР. Наличные деньги обменивались в соотношении 10:1, одновременно с обменом происходила переоценка банковских вкладов.
В условиях быстрого роста экономики в 50-е годы гигантски возросли денежные обороты в стране. И в 1961 г. было принято решение об изменении масштаба цен. Целью реформы было укрепление рубля путём увеличения её золотого содержания с 0,222168 г чистого золота (установленного в 1950 году) до 0,987412 г чистого золота. Новые купюры и установленное золотое обеспечение рубля просуществовали до 1991 г.
На протяжении длительного времени накапливался дефицит товаров и услуг, что привело к увеличению у населения количества денег, которые было некуда тратить. Только за 1971-1985 гг. количество денег в обращении возросло в 3,1 раза при увеличении производства товаров народного потребления в 4,7 раза. Сумма вкладов в сберегательных кассах возросла в 4,7 раза. В 1986-1987 гг. отставание розничного товарооборота от доходов населения продолжало отставать. Таким образом, к началу 1990-х гг. денежное обращение страны оказалось расстроенным.
22 января 1991 года началась последняя советская денежная реформа, названная потом Павловской по имени министра финансов Валентина Павлова. Был издан указ об изъятии из обращения и обмене в трехдневный срок всех 50- и 100-рублевых купюр образца 1961 года и об ограничении выдачи наличных денег с вкладов в сберкассах. Поменять деньги после указанного срока можно было только по решению специальных комиссий. В банке получить на руки можно было не более 500 рублей, кроме того, был установлен порядок оплаты товаров и услуг в безналичном порядке без ограничения сумм. Между тем менее чем за две недели до этого Валентин Павлов выступил с заявлением, что никакой денежной реформы не будет. «Эффект неожиданности» должен был помочь в борьбе со спекуляцией, нетрудовыми доходами, фальшивомонетничеством, контрабандой и коррупцией. На практике же главным последствием реформы стала утрата доверия населения к действиям правительства. Многие политики и историки считают, что политические и финансовые реформы, проводившиеся в СССР в 1991 году, окончательно подорвали доверие граждан СССР к союзному руководству и оказали значительное влияние на дальнейшие события, приведшие к развалу СССР.
Переход Российской Федерации к рыночной экономике на основе приватизации государственной собственности, либерализации цен и шоковой терапии вызвал стагнацию основных отраслей народного хозяйства и взрыв денежного обращения.
В 1992-1993 гг. огромный рост цен на розничные товары привел к тому, что старые казначейские и банковские билеты достоинством от 1 до 25 рублей были заменены на купюры – от 100 до 100 000 рублей. В 1993 года в России была проведена очередная денежная реформа. Вызвана она была галопирующей инфляцией (нулей на деньгах становилось все больше, но угнаться за ценами они не могли) и необходимостью обмена оставшихся денежных билетов образца 1961-1992 годов на купюры нового образца.
В 1998 г. в стране произошла деноминация рубля в пропорции 1000:1. Эта денежная реформа была самой спокойной акцией по обмену денег за всю историю постсоветской России. О ней в отличие от всех предыдущих денежных преобразований правительство и Центральный Банк объявили заранее и даже провели полномасштабную рекламную кампанию.
Деноминация рубля планировалась в период серьезного снижения темпов инфляции в России с расчетом на ее дальнейшую стабилизацию, однако эти планы не оправдались. За прошедшие десять лет постепенное обесценивание денег продолжается, хотя сильных потрясений в денежной системе РФ больше не было.
Структура денежного обращения РФ
Современное денежное обращение представляет собой совокупность денежных средств, выступающих в двух формах: наличной и безналичной. Деньги образованы несколькими составляющими, которые называются денежными агрегатами. Сумма всех агрегатов называется денежной массой.
Денежный агрегат – это группа ликвидных активов, с помощью которых измеряется денежная масса в экономической системе.
Денежная масса – это денежные средства, находящиеся в обращении.
Такие показатели как денежные агрегаты используют для анализа количественных изменений денежного обращения, для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объёма денежной массы; денежные агрегаты группируют различные платежные и расчетные средства по степени их ликвидности, причем каждый их последующий агрегат включает в себя предыдущий.
Денежная масса представляет собой один из приоритетов денежно-кредитной политики. Денежная масса воздействует на развитие экономики в целом, на изменение цен, уровень безработицы, платежную систему.
Наличный и безналичный денежный оборот
Экономические процессы, происходящие в государстве с рыночной экономикой, неразрывно связаны с денежным обращением.
Сложное…переплетение…разнообразных производственных, инвестиционных и торговых процессов, неразрывно связанные с ними процессы накопления и вложения капитала, формирование и использование кредитных средств обеспечиваются благодаря денежному обращению – движению денег в наличной и безналичной формах.
Налично-денежное обращение — движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций: средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются: для оплаты товаров, работ, услуг; для расчетов, не связанных с движением товаров и услуг (расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, стипендий, пенсий, по выплате страховых возмещении по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и выплате дохода по ним, по платежам населения, на хозяйственные нужды, на оплату командировок, на представительские расходы, на закупку сельхозпродукции и т.д.). Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карточек).
Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами и т.д.
Регулятором наличного денежного обращения выступает ЦБ. Исключительным правом эмиссии (увеличения денежной массы в обращении) наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ обладает Банк России. Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право ЦБ подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.
К основным методам организации наличного денежного обращения в РФ относятся:
1) установление банками обслуживаемым хозяйственным органам лимитов остатков касс и других кассовых нормативов (расходование средств из выручки, порядок и сроки сдачи денег в кредитное учреждение);
2) надзор за соблюдением условий работы с наличностью, в том числе вышеназванных нормативов;
3) контроль за своевременной выдачей денег на оплату труда.
Как уже отмечалось раннее денежное обращение состоит из двух форм, наличной и безналичной. Между ними существует тесная связь, деньги постоянно переходят из одной формы в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот.
Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам кредитных организаций.
В современной экономике безналичное движение денег значительно превышает объем наличных расчетов. Это обусловлено удобством, быстротой и контролируемостью таких расчетов.
В РФ можно выделить следующие принципы организации безналичных расчетов.
1) Средства на счет получателя зачисляются после списания со счета плательщика.
2) Все юридические лица (предприятия, объединения, организации и учреждения), независимо от организационно-правовых форм и сферы деятельности, обязаны хранить свободные денежные средства в учреждениях банков.
3) Предприятия обязаны производить свои расчеты с другими предприятиями-контрагентами, как правило, в безналичном порядке через банки.
4) Списание денежных средств со счета клиента осуществляется банком только по распоряжению владельца.
5) Участники хозяйственных операций вправе самостоятельно избирать форму безналичных расчетов и отражать данный выбор в заключаемых договорах.
6) Платеж должен совершаться в установленные сроки.
7) Участники расчетов должны поддерживать достаточный уровень ликвидности, обеспечивающий бесперебойное функционирование все платежной системы.
Существуют различные формы безналичных расчетов, которым соответствуют определенные платежные инструменты. Обычно различают следующие формы: расчеты платежными поручениями (банковский перевод); расчеты по аккредитиву; расчеты чеками; расчеты по инкассо.
В России только платежными поручениями обслуживается 92% безналичного денежного оборота; на остальные формы безналичных расчетов, включая инкассовые, приходится 8%, из них на чеки – 0,1%.
В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам. К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй – платежи в бюджет и внебюджетный фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.
В странах с развитыми экономическими отношениями значительная часть денежного оборота (до 90% всего денежного обращения) осуществляется путём безналичного оборота по текущим банковским счетам. Безналичные расчёты, заменяя оборот наличных денег, уменьшают потребности в них, ускоряют оборот средств, сокращают издержки производства. Способствуют накоплению и аккумулированию денежных средств, облегчают их перераспределение через финансово-кредитную систему.
Как правило, безналичные расчеты используются в оптовом обороте товаров и услуг, во внешнеэкономических операциях и других трансакциях. Наличные расчеты, в основном – в розничном обороте товаров и услуг, но в России существует своя особенность: наличные деньги используются также в оптовом обороте и некоторых других расчетах.
Денежный оборот государства представляет собой непрерывное движение денег в наличной и безналичной формах. Бесперебойно функционирующий денежный оборот является важнейшей частью современной экономики и является залогом нормальных экономических условий в стране.
Структура и современное состояние денежной системы РФ
Денежная система России функционирует в соответствии с Федеральным законом о Центральном Банке РФ (Банке России) от 27 июня 2002 г., определившим ее правовые основы.
Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль, который состоит из 100 копеек. Обращение на территории страны других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещено. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не установлено (статья 27, гл.4).
В денежном обращении России присутствуют банковские билеты, банкноты и разменные монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах в ЦБ.
Монопольное право эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ закреплено за Банком России (статья 29, гл.4)
ЦБ отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране. Особенность налично-денежной эмиссии России заключается в том, что исторически она всегда была в монопольном ведении царя или государства, в отличии от многих других стран.
Для…организации…на…территории…страны наличного денежного обращения на ЦБ возложены следующие функции:
- прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет Банка России, создание их резервных фондов;
- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
- установление признаков платежеспособности банкнот и монет Банка России, порядка уничтожения банкнот и монет Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монет Банка России;
- определение порядка ведения кассовых операций.
Все вопросы, связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются Банком России в соответствии с действующим законодательством. Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В его обязанности входит лицензирование расчетных систем кредитных учреждений. Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов не более двух операционных дней в пределах субъекта Федерации и пяти дней в пределах РФ. В качестве платежных документов для безналичных расчетов используются платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России.
В связи с тем, что российская денежная единица — рубль по закону не связана с денежным металлом (золотом), фиксированный его масштаб цен отсутствует. Официальный масштаб цен рубля устанавливается государством.
Регулирование денежного обращения, возлагаемое на Банк России, осуществляется в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики, которая разрабатывается и утверждается в порядке, установленном банковским законодательством. Банк России, наделенный исключительным правом эмиссии денег, особо ответствен за поддержание равновесия в сфере денежного обращения. В отличие от периода существования действительных (золотых) денег при бумажно-кредитном обращении, когда знаки стоимости оторвались от металлической основы, Центральный банк должен создавать определенные ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.
Используя денежно-кредитную политику как средство регулирования экономики, Центральный банк привлекает следующие инструменты:
- ставки учетного процента (дисконтную политику);
- нормы обязательных резервов кредитных учреждений;
- операции на открытом рынке;
- регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений и другие.
Для осуществления кассового обслуживания кредитных учреждений, а также других юридических лиц на территории РФ создаются расчетно-кассовые центры при территориальных главных управлениях Банка России. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных банковских билетов и монет. Резервные фонды представляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах Центрального Банка и имеют важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется, и при превышении установленного лимита излишки денег перелаются из оборотной кассы в резервные фонды.
Резервные фонды банкнот и монет создаются по распоряжению Банка России, который устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения. Объективная потребность в резервных фондах обусловлена:
- необходимостью удовлетворить нужды экономики в наличных деньгах;
- обновлением денежной массы в обращении в связи с пришедшими в негодность деньгами;
- поддержанием обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и регионам;
- сокращением расходов на перевозку и хранение денежных знаков.
Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право ЦБ подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итог данной работы, нужно отметить, что денежная система играет важную роль в рыночной экономике, являясь инструментом, способствующем решению проблем, возникающих в условиях современного рынка. Денежная система – это форма организации денежного обращения в государстве, сложившаяся исторически и закрепленная действующим законодательством.
В основе денежной системы находится денежное обращение, под которым понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий обращение товаров и услуг, движение капитала.
Развитие экономики России способствует появлению сложных задач: финансовая стабилизация экономики и создание условий, благоприятных для инвестирования.
Решение этих задач требует особого внимания к организации денежного обращения. В России функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно-кредитной системы страны возложены на ЦБ РФ, что законодательно закреплено в ФЗ №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» от 10.07.2002г.
Главными задачами денежно-кредитной политики являются снижение темпов инфляции, обеспечение устойчивой динамики обменного курса национальной валюты, для исключения валютных кризисов и поддержания валютной конкурентоспособности отечественной экономики.
Эффективность проводимой денежно-кредитной политики в стране также зависит от того, насколько она согласовано проводится в сочетании с другими экономическими реформами. Следовательно, можно предположить, что политическая стабильность в стране и рост экономики России, будут способствовать реализации денежно-кредитной политики. Поэтому считаю, что несмотря на высокие темпы инфляции в настоящее время, в перспективе экономика страны станет более стабильной, чему конечно же будет способствовать развитие денежной системы.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс РФ.
2. Глазьев С. О стратегии экономического развития России // Вопросы экономики. 2007. №5. С.351.
3. Деньги. Кредит. Банки / Под. Ред. А.Ю. Казака – Екатеринбург: Изд-во «АМБ», 2006. – 688 С.
4. Ионов В.М. Наличное денежное обращение: основные тенденции развития // Деньги и кредит. 2007. № 4. С.445.
5. Муравьева Л.А. Денежная реформа Петра Первого // Деньги и кредит. 2007. №1. С. 672.
6. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2008 год // Деньги и кредит. 2007. №9. С.430.
7. Семенов С.К. Деньги: организация наличного обращения в России // Финансы и кредит. 2006. № 33. С.334.
8. Семенов С.К. Деньги: модель спроса и предложения // Финансы и кредит. 2007. № 24. с. 414.
9. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. – СПб: Питер, 2007. – 432 С.
10. Федеральный закон РФ №86-ФЗ от 27.06.2002 г.
11. www.cbr.ru
12. www.gks.ru
13. www.nacfin.ru