Страхование в зарубежных странах

ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ

Публикация от 19 августа 2009, 12:03

Социальное страхование в США

После эко­номического кризиса 1929-1933 гг. правительство США присту­пило к общегосударственным мерам в социальной сфере. Единой общенациональной системы социального страхования в стране не существует. Она образуется из разного рода социальных программ, регламентируемых федеральным законодательством, законодательством штата, либо совместно. Отдельные виды страхования имеют ограниченный характер (медицинское стра­хование).

Государственная система социальной безопасности включает две основные формы — социальное страхование и государствен­ное вспомоществование, отличающиеся друг от друга по источни­кам финансирования. Выплаты по социальному страхованию производятся из страховых фондов, образуемых за счет налога на социальное страхование, который взимается с трудящихся и предпринимателей. Государственное вспомоществование выпла­чивается из бюджетных средств.

Действующая система социального страхования далеко не всеобъемлюща.Отсутствуют всеобщее государственное страхование по болезни, по беременности и родам. Все это в сочетании с высо­кой стоимостью медицинского обслуживания удорожает стои­мость жизни населения. Частная система страхования от социаль­ных рисков охватывает (за исключением медицинского страхова­ния) втрое меньшее число людей, чем государственная.

Законом о социальном страховании (1935 г.) было установлено два вида социального страхования: по старости (пенсии) и по без­работице. Закон предусматривал также ограниченные меры по­мощи некоторым категориям бедняков, таким, как инвалиды и сироты. Первые пенсии были выплачены в 1937 г. С течением времени этот закон обрастал многочисленными поправками, вво­дящими новые формы социального страхования.В 1939 г. была принята поправка о выплате пособий по утрате кормильца. Из дру­гих шагов по расширению государственной системы социального страхования наиболее крупными были поправка 1956 г., преду­сматривающая выплату пособий по нетрудоспособности, не свя­занной с производственной травмой (страхование по инвалидно­сти в результате производственной травма или болезни, вызван­ной условиями труда, входит в компетенцию штатов), и поправка 1965 г., предоставившая право на медицинское страхование лицам в возрасте 65 лет и старше (программа "Медикэр").

Закон 1935 г. и поправки к нему распространяются на рабо­чих и служащих частного сектора, за исключением железнодорож­ников, для которых установлена отдельная система социального страхования. Существуют также программы социального страхова­ния для федеральных гражданских служащих, ветеранов войн и во­еннослужащих. Такие категории трудящихся, как сельскохозяйст­венные рабочие, работники малых предприятий, поденщики и т.д. остались неохваченными государственными программами со­циального страхования.

Все виды социального страхования, предусмотренные законом 1935 г. и последующими поправками к нему, принято объединять под названием Общей федеральной программы. В ее рамках в нача­ле 90-х гг. свыше 36 млн человек получали различные пособия.

Поправкой к закону 1935 г., принятой Конгрессом США в 1983 г., предусмот­рено постепенное упразднение программы социального страхова­ния федеральных служащих и распространение на них Общей фе­деральной программы.

Государственную пенсию в полном объеме могут получить лю­ди, достигшие 65-летнего возраста (мужчины и женщины одинаково). Трудовой стаж, необходимый для получения полной пенсии — 26 лет. Однако законодательством предусмотрено постепенное увеличение этого стажа — до 35 лет в 90-е гг. Если стаж меньше, то пенсия соответственно уменьшается. Предусмотрена выплата пенсии и в возрасте 62 лет, но в этом случае пенсионное пособие сокращается на 20%. В скором времени намечается повышение пенсионного возраста до 67 лет. Средний размер пенсии в 1994 г. составлял 829 дол. в ме­сяц. Если у пенсионера-мужчины на иждивении жена в возрасте 65 лет и старше, он имеет право на 50-процентную надбавку к пенсии. Если оба супруга имеют право на пенсию, то женщина может выбирать между собственной пенсией и 50-процентной надбавкой мужа.

В середине 80-х гг. 3,5 млн пенсионеров имели доход ниже "черты бедности", еще около 2 млн обладали доходом на 100-125% выше этой черты. Таким образом, каждый пятый пожилой американец, по существу, живет в нужде. Пенсионеры имеют право работать, однако, начиная с определенной суммы зара­ботка, у них вычитается из пенсии от 1/3 до 1/2 за каждый за­работанный доллар.

Пособие по утрате кормильца устанавливается членам семьи умершего в том случае, если умерший имел право на пенсию по старости, а члены семьи (переживший супруг, дети, родители) на­ходились на его иждивении. Право на пенсию по утрате кормиль­ца и ее объем определяются в зависимости от возраста иждивен­цев и их трудоспособности. Исходной суммой для начисления данной пенсии является размер пенсии по старости умершего, ко­торую он мог бы получать при достижении пенсионного возраста.

Пособие по нетрудоспособности устанавливается лицам до 65 лет, ставшими инвалидами в результате заболеваний или несчаст­ных случаев, не связанных с производством. Право на получение пособия имеют трудящиеся, уплатившие определенный объем страховых взносов и проработавшие не менее пяти лет на пред­приятиях, входящих в сферу охвата страхованием по Общей феде­ральной программе. Условия начисления и размер пособия по не­трудоспособности приблизительно соответствуют условиям начис­ления и размерам пособий по старости. При наступлении пенси­онного возраста пенсия по инвалидности заменяется пенсией по старости.

Все пособия в рамках Общей федеральной программы финан­сируются за счет налога на социальное страхование, который взимается в равных долях с наемных рабочих, служащих и предпри­нимателей. Налоговая ставка, по которой взимается взнос на со­циальное страхование, устанавливается для трудящихся в про­центном отношении к заработной плате, для предпринимателей — в процентном отношении к фонду выплаченной зарплаты. Нало­говая ставка постоянно растет: в 1950 г. для работников она со­ставляла 1,5%, в 1986 г. — 7,15%. Резко выросла и налоговая база, т.е. максимальная сумма годовой заработной платы рабочих и слу­жащих, облагаемая этим налогом, — с 3 тыс. дол. в 1950 г. до 42 тыс. дол. в 1986 г. и, соответственно, максимальный годовой взнос с учетом выплат предпринимателей за те же годы увеличил­ся с 90 до 6000 дол. В отличие от подоходного налога, который носит прогрессивный характер, налог на социальное страхование является регрессивным. Он взимается по единой налоговой ставке в пределах налоговой базы. Потолок этой базы установлен в такой сумме (61200 дол. в 1994 г.), которая превышает заработки рядо­вых рабочих и служащих, но ниже, чем доходы высокооплачивае­мых американцев. Однако размер пенсии определяется в процен­те от среднего заработка, с которого взимается налог на социаль­ное страхование в течение всей карьеры. При этом процент воз­мещения заработка в пенсии по мере его роста снижается: с 57% у низкооплачиваемых, 42% у среднеоплачиваемых, до 24% у самых высокодоходных групп.

В Общую федеральную программу включены также лица, ра­ботающие не по найму (врачи, лица свободных профессий, свя­щенники и т.п.). Они уплачивают налог на социальное страхова­ние по установленной совокупной налоговой ставке, по которой взимается налог с трудящихся и предпринимателей совместно. В настоящее время они выплачивают в фонды социального страхова­ния свыше 14% своих доходов (в пределах налоговой базы).

Характерной чертой государственной системы социального стра­хования является постоянная тенденция к повышению налога, что обусловлено как экономическими, так и демографическими при­чинами. Долгосрочный финансовый кризис системы социального страхования уже дважды вынуждал Конгресс (в 1977 и 1983 гг.) серьезно повышать налог на социальное страхование. Дальнейшие перспективы роста этого налога выглядят более проблематично, в частности, в связи с демографическими сдвигами в сторону ста­рения населения (в 1993 г. — 3,2 налогоплательщика на 1 пенсио­нера, в 2030 г. - 2:1, 2060 г. — 1,8:1). Однако даже повышение на­лога не может обеспечить платежеспособность Общей федеральной программы. Встает вопрос о сокращении выплат по социальному страхованию.

Страхование от безработицы, также введенное законом 1935 г., осуществляется на федерально-штатной основе. Федеральным зако­ном определены общие принципы страхования по безработице, дета­лизированные затем законодательством каждого из штатов. Право на пособие по безработице обусловлено минимальным страховым стажем (два квартала предыдущего года), поиском нового места работы и согласием на подходящую работу. Его не имеют уво­лившиеся по собственному желанию, за нарушение трудовой дис­циплины, участвующие в забастовке.Штаты определяют категории лиц, подлежащих страхованию, порядок получения пособий, их раз­меры и сроки выплаты. Фонды страхования по безработице образу­ются в основном за счет налогов с предпринимателей, размеры ко­торых устанавливаются в процентном отношении от выплаченной заработной платы (6,4%). Пособия предоставляются сроком на 26 недель, который продляется в штатах с высоким уровнем безрабо­тицы до 19 недель. Пособия обычно составляют приблизительно 50% зарплаты работника. Налоговые отчисления хранятся в тра­стовых фондах, находящихся под руководством Госказначейства США и возвращаются в штаты для выплаты пособий.

Страхование от производственного травматизма и профзаболе­ваний. В связи с высоким уровнем производственного травматиз­ма и распространением профессиональных заболеваний в США существуют, в основном на уровне штатов, соответствующие про­граммы страхования. Единственная федеральная программа в этой сфере предусматривает выплаты шахтерам, страдающим от профес­сионального заболевания "черные легкие" и членам их семей. Программа введена федеральным законом о безопасности труда на шахтах (1969) и действует с 1970 г., финансируется за счет средств федерального бюджета.

В большинстве штатов законодательство устанавливает ответ­ственность предпринимателей за увечье, нанесенное рабочему на производстве, и определяет уровень возмещения и продолжитель­ность выплат по временной нетрудоспособности или же размеры компенсации семье погибшего в результате несчастного случая на производстве. Уровень возмещения определяется в процентном отношении к зарплате и составляет не более 2/3 зарплаты. Основ­ная часть денежной компенсации выплачивается не предпринима­телями, ачастными страховыми компаниями, поскольку большин­ство предпринимателей заранее страхуется от подобных случаев. В некоторых штатах созданы специальные страховые фонды за счет налога с предпринимателей, из которых власти штатов выплачива­ют страховку пострадавшим и их семьям. За последние годы воз­росло число работников, занятых на опасных производствах, ко­торые предпочитают самострахование в частных страховых фирмах от несчастных случаев. В большинстве штатов законы об ответст­венности предпринимателей за профессиональные заболевания ли­бо вообще отсутствуют, либо охватывают весьма узкий круг этих заболеваний.

Общая сумма компенсаций пострадавшим и их семьям из всех существующих источников (федерального бюджета, фондов штатов и частных страховых компаний) возросла с 2 млрд дол. в 1970 г. до 4,5 млрд дол. в 1975 г. и 11,6 млрд дол. в 1983 г.

Ограниченный характер имеет со­циально-страховое здравоохранение, ориентированное только на малоимущие слои населения и пенсионеров. Так, в США с конца 60-х гг. существуют две государственные социальные программы в сфере здравоохранения: Медикэр — государственная страховая программа медицинской помощи для пенсионеров и инвалидов, и Медикейд — государственная социальная программа поддержки малообеспеченных слоев населения.

Однако эти программы охватывают в сфере услуг госпиталей только 40% тех, кто нуждается в стационарной помощи, а в сфере амбулаторно-поликлинических услуг — только 25%. При этом представленные счета на оплату расходов на лечение в госпиталях возмещаются на 55%, а по амбулаторно-поликлиническому об­служиванию — на 56%.

По оценке американских специалистов, примерно 37 млн че­ловек, т.е. 15% населения США, не получают адекватного обеспе­чения медицинскими услугами. Причем 17 млн человек, т.е. 7% населения полностью лишены какой-либо медицинской помощи.

Крупнейшей программой является "Медикэр", которая обеспе­чивает медицинскую помощь тем, кому больше 65 лет, и некото­рым нетрудоспособным лицам. Все лица старше 65 лет имеют равный доступ к программе "Медикэр". "Медикэр" состоит из двух частей — больничное страхование и дополнительное амбула­торное страхование, которое оплачивает услуги частнопракти­кующих врачей. Получатели льгот должны делать некоторый взнос при дополнительном страховании, но эта сумма далека от достаточной для покрытия издержек оказываемой им медицин­ской помощи. Основная сумма средств поступает из 2,9% налога на заработную плату, выплачиваемого работающими лицами и ра­ботодателями как часть налога на социальное страхование. В на­стоящее время "Медикэр" — это самая крупная программа страхо­вания здоровья в США.

В США сегодня широко распространена тревога о том, что в недалеком будущем, если налоги для "Медикэр" не возрастут, то произойдет кризис этой программы. Основной источник средств для госпитального страхования в рамках программы "Медикэр" — это налог на заработную плату, поступления от которого идут в Медикэр Траст-фонд госпитального страхования. Администрация данной системы планирует доходы, которые будут получены от этого налога, и сопоставляет их с планируемыми расходами. При неизменном уровне пособий и взносов, дефицит, равный 3 млрд дол. в 1990 г., возрастет более чем на 35 млрд дол. к концу 90-х гг. По оценке американских специалистов. Траст-фонд госпиталь­ного страхования может стать к концу века неплатежеспособ­ным. Надвигающийся кризис будет вызван как ростом издержек медицинской помощи, так и ростом доли населения старше 65 лет, имеющего право на охват программой "Медикэр".

Частная система страхования от социальных рисков. В США существуют две формы частного страхования — коллективное по месту работы и индивидуальное.

Ведущей формой является коллективное страхование. Коллек­тивные договоры между профсоюзами и предпринимателями, как правило, предусматривают определенные социальные вы­платы и гарантии. Однако аналогичные виды частного страхова­ния существуют и во многих отраслях и фирмах, где профсоюзы отсутствуют.

Предприниматели рассматривают свое участие в различных частных страховых планах как средство закрепления на своих предприятиях прежде всего наиболее квалифицированной рабо­чей силы и административного персонала.

Наиболее широко распространено медицинское страхование по месту работы: этим видом страхования охвачено около 60% рабо­тающих по найму и членов их семей.

Важное значение для большой части трудящихся имеют част­ные пенсии. С 50-х по 80-е гг. число рабочих и служащих, охва­ченных частными пенсионными планами, выросло с 9,8 млн до 35,8 млн человек, число фактически получающих частные пенсии за тот же период увеличилось с 450 тыс. до 9,1 млн человек, вкла­ды в пенсионные фонды - с 2 млрд до 69 млрд дол., финансовые активы этих фондов — с 12 млрд до 407 млрд дол. В 80-е гг. 94% вкладов в пенсионные фонды вносили предприниматели, осталь­ные 6% — профсоюзы и сами рабочие и служащие.

Несмотря на значительный рост, частная пенсионная система охватывает втрое меньшее число трудящихся чем государственная. Кроме того, при начислении государственной пенсии учитывается общий стаж, независимо от того, менял человек место работы или нет, а для получения минимальной частной пенсии рабочий или служащий должен иметь, как правило, 10 лет непрерывного стажа в одной фирме.

В большинстве частных пенсионных фондов размер будущей пенсии увеличивается за каждый год трудового стажа на фиксиро­ванный процент от конечного заработка, например на 1,5%. В этом случае рабочий или служащий с 30-летним стажем получит пен­сию в размере 45% от конечного заработка, а пенсия рабочего с 15-летним стажем составит только 22,5% его заработка. Кроме того, в большинстве частных пенсионных планов действует фор­мула, согласно которой процентное отношение пенсии к зарплате выше для высокооплачиваемых категорий наемных работников, т.е. прежде всего для высшего и среднего звена управленческого ап­парата.

Частная пенсионная система в определенной мере контроли­руется государством на основе прежде всего двух законов — На­логового кодекса США (1954 г., с поправками 1986 г.) и Закона о частном пенсионном обеспечении (1974 г.). Эти законы, предусмат­ривая налоговые льготы участникам пенсионных планов, в то же время пытаются ограничить злоупотребления пенсионными фон­дами со стороны руководства корпораций и фирм. Специальное федеральное агентство "Корпорация" — гарант частных пенсий — следит за платежеспособностью действующих пенсионных фондов и определяет порядок и суммы компенсации участникам пенси­онных планов в случае банкротства компаний.

В послевоенный период в США в рамках системы частного страхования от социальных рисков получили распространение так называемые дополнительные социальные выплаты. Эти выплаты могут включать оплату отпусков и больничных листов, дополни­тельные пособия по безработице, иногда субсидирование расходов на продолжение образования, юридические услуги. Распростране­ние различных видов дополнительных (по отношению к зарплате) выплат варьируется в широких пределах, так же как формы, раз­меры и способы их предоставления различными компаниями. Кроме того, привилегии предоставляются высокооплачиваемым категориям работников. Число оплачиваемых отпускных дней обычно прямо пропорционально стажу работника, однако, в среднем оно составляет не более 2-3 недель. Дополнительные по­собия по безработице могут получать (примерно в течение года) члены наиболее мощных профсоюзов, оставшиеся без работы.

Индивидуальное страхование от социальных рисков получило значительное развитие лишь в области медицинского страхова­ния. В последние годы наблюдается также рост числа так назы­ваемых индивидуальных пенсионных счетов. Закон о частном пен­сионном обеспечении 1974 г. впервые разрешил лицам наемного труда, не охваченным коллективными пенсионными планами, ежегодно откладывать до 1,5 тыс. дол., не облагаемых налогами, на особый счет в банке. В 1981-1982 гг. действующие правила бы­ли либерализированы: максимальный размер вклада был увеличен до 2 тыс. дол. в год, а право заводить личные пенсионные счета было распространено и на участников коллективных пенсионных планов. В результате число индивидуальных пенсионных счетов резко подскочило — с 6,8 млн в 1981 г. до 24 млн в середине 1980-х гг.

Добровольное медицинское страхование получило развитие в США в 30-е гг. Тогда же были созданы две самые крупные стра­ховые компании "Синий Крест" (в основном больничное страхова­ние) и "Синий Щит" (в основном амбулаторно-поликлиническая помощь). Эти организации считаются некоммерческими, т.е. полу­чая прибыль, они используют ее для развития основной деятель­ности — медицинского страхования и не имеют права свободной капитализации доходов. Всего в США в настоящее время меди­цинским страхованием занимается более 1500 страховых компа­ний, а частным страхованием здоровья охвачено около 160 млн человек Добровольное медицинское страхование дает до 32% фи­нансирования здравоохранения. Американское здравоохранение, расходы на которое превышают 14% валового национального про­дукта, самое затратное в мире.

Частное страхование здоровья широко распространено и осу­ществляется в основном коммерческими частными страховыми компаниями, цель которых — получение прибыли. Частные стра­ховые компании конкурируют друг с другом на коммерческой ос­нове, что приводит к серьезным негативным последствиям — компании предпочитают страховать лиц молодого возраста, здо­ровых, относящихся к среднему и высшему классу, и не включают бедных, больных и лиц с хроническими заболеваниями в списки застрахованных.

Добровольное медицинское страхование может быть индиви­дуальным и групповым. 80% добровольного страхования приходит­ся на групповое страхование, которое осуществляют работодатели. Из-за отмеченных негативных тенденций в добровольном меди­цинском страховании США 90% крупных корпораций предпочита­ют самострахование. Кроме того, в последние годы в США отме­чается еще одна негативная тенденция — рост числа недобросове­стных страховых компаний, что заставляет искать альтернативные формы организации страхования, такие как самострахование и создание организаций поддержания здоровья. Многие специалисты считают, что в ближайшее время добровольное медицинское стра­хование по типу американского не имеет в России серьезных пер­спектив, так как эта система может существовать только при вы­соком уровне доходов населения.

Опыт большинства европейских стран показывает, что добро­вольное медицинское страхование может успешно развиваться не как альтернатива, а как дополнение к государственному финанси­рованию здравоохранения и обязательному медицинскому страхо­ванию, обеспечивая дополнительно сервисные медицинское ус­луги и расширяя финансовые возможности здравоохранения.

Администрация Президента США Б.Клинтона разработала проект реформы здравоохранения путем введении национальной системы обязательного медицинского страхования с установлени­ем целевого налога на фонд оплаты труда для всех предприятий и организаций. Но данный проект был отклонен Конгрессом США после активного лоббирования заинтересованных групп, и прежде всего Американской Медицинской Ассоциации.

Социальное страхование в Японии

В систему социального обеспечения Японии входят: обществен­ное вспомоществование, социальное обслуживание, социальное страхование и общественное здравоохранение. К ней же относит­ся учрежденная в 1974 г. самостоятельная служба здравоохранения для престарелых.

Главным звеном всей системы является социальное страхова­ние, в задачу которого входит обеспечение граждан в случае вре­менной или постоянной нетрудоспособности. Оно осуществляется за счет создаваемых в обязательном или добровольном порядке страховых фондов, формируемых из страховых взносов населения и работодателей, а также государственных средств. В 60-е гг. на долю социального страхования приходилось 78,6% доходной и 73,8% расходной частей бюджета министерства здравоохранения и социального обеспечения.

Наряду со сложностью организационной структуры социаль­ное обеспечение в Японии отличается еще и дробностью входящих в него звеньев. Так, в пределах пенсионной системы действуют до десяти относительно самостоятельных режимов обеспечения гра­ждан по одним и тем же видам постоянной нетрудоспособности. Такое положение порождает различия в размере и условиях полу­чения тех или иных видов обеспечения для отдельных категорий населения.

Благодаря принятым государством мерам (наиболее значи­тельные реформы имели место в 1973 и 1983 гг.) в 70—80-е гг. в системе социального обеспечения Японии произошли изменения: повышены размеры выплат, расширен охват населения отдельны­ми видами обеспечения, предприняты попытки преодолеть дроб­ность системы. Существенно изменилась и его структура: как и в других развитых странах, в Японии в ведущую отрасль социаль­ного обеспечения превратилась пенсионная система, что имеет большое значение ввиду ускорения процесса "старения" населе­ния страны. Если в 1970 г. 58,9% всех расходов на социальное обеспечение в Японии шло на пособия по временной нетрудоспо­собности и лишь 24,3% на пенсии, то в 80-е гг. — соответственно 40,7% и 45,4%. Суммарная доля расходов на социальное обеспе­чение в национальном доходе страны увеличилась в это время с 5,7% до 14,5% (в том числе затрат на выплату пенсий с 1,4% до 6,6%, пособий по временной нетрудоспособности — с 3,4% до 5,9%). Однако уровень социального обеспечения в Японии пока ниже, чем в других развитых странах.

В рамках государственной системы социального обеспечения Японии существует несколько пенсион­ных систем, основанных на принципах страхования населения. Большая их часть охватывает страхование наемных работников по месту их работы, где страховые взносы кроме самих работников выплачивают их работодатели. Государство там, где оно не высту­пает в качестве работодателя, выплачивает к пенсиям определен­ные дотации.

Крупнейшей из этих систем является система "пенсий благо­состояния" созданная в 1941 г. По состоянию на конец 80-х гг. число охваченных страхованием в рамках этой системы составля­ло 26,8 млн человек — работников частных предприятий. Страхо­вой фонд системы образуется из взносов в размере 11,3-13,6% за­работка: половину их вносят сами страхуемые, половину — их ра­ботодатели. Государство доплачивает 20-25% суммы пенсий. Пен­сии предоставляются по старости, по инвалидности и в случае по­тери кормильца. Предусмотрена возможность перечисления части средств в специальный фонд, используемый в целях увеличения размера пенсионных выплат. Он формируется на основе взносов частных компаний и государства, причем средства, перечислен­ные компаниями, должны превышать государственные, по край­ней мере на 30%. Общее количество пенсионеров системы пенсий благосостояния в 80-е гг. составляло 9,1 млн человек. Средний размер пенсии по старости достигал 116 тыс.иен в месяц, по инва­лидности — 80,3 тыс., в случае потери кормильца — 54,9 тыс.

Вторую часть системы пенсионного обеспечения Японии со­ставляют пенсионные системы обществ взаимопомощи, которые организуют страхование по месту работы служащих центральных и местных органов власти, работников частных учебных заведе­ний, членов сельскохозяйственных кооперативов, а также моря­ков. Число страхуемых, охваченных этими системами, составляет около 5 млн человек.Размер страхового взноса колеблется от 10,2 до 16,3% заработка и обычно складывается из равных взносов страхуемых и их работодателей. Государство доплачивает 16-18% суммы пенсии. Размер пенсии в этих системах обычно выше, чем в системе пенсий благосостояния. Так, в 80-е гг. пенсия по ста­рости в системе частных учебных заведений составляла 136,5 тыс.иен в месяц, у служащих государственного аппарата — 156,5 тыс., в системе служащих местных органов власти — 175,6 тыс.

Лица, не относящиеся к категории наемных работников, в том числе неработающие члены общества, подпадают под дейст­вие Национальной пенсионной системы, созданной в 1959 г. Она занимает первое место в стране по числу пенсионеров СИЛ млн человек) и последнее — по размеру выплачиваемых пенсий. В рамках этой системы разным категориям страхуемых пенсии вы­плачиваются за счет различных источников. Так, исключительно за счет госбюджета пенсии выплачиваются тем устойчиво нетрудо­способным лицам, которые в силу низких доходов не могли пла­тить страховых взносов (эти пенсии назначаются после проверки нуждаемости), а также лицам, которые к моменту организации этой системы не успели создать страхового фонда по возрасту (социальные пенсии).

Для остальных граждан, попадающих под действие нацио­нальной пенсионной системы, по достижении ими пенсионного возраста пенсии выплачиваются: на 2/3 — за счет пенсионного фонда, формирующегося из страховых взносов самих страхуемых и на 1/3 — за счет государственных средств. В 80-х гг. эту катего­рию составляли 8,3 млн пенсионеров и 25,3 млн.человек, платив­ших страховые взносы. Средний размер пенсии по старости состав­лял 26,6 тыс.иен в месяц.

На частных предприятиях, особенно крупных, в дополнение к государственным пенсиям, как правило, организуются свои собст­венные механизмы обеспечения увольняемых по возрасту работ­ников: либо в форме единовременных выходных пособий, либо пенсий. Размер выходного пособия достигает 40 и более месячных заработков.

С 1983 г. в Японии осуществляется реформа пенсионного обес­печения, состояние которого уже давно признавалось неудовле­творительным и не соответствующим экономическому потенциалу страны. Объективной причиной, подтолкнувшей японское прави­тельство к такому шагу, явилось ускорение процесса старения на­селения страны. Приняты меры по расширению контингента обеспечиваемых лиц и законодательному повышению размеров пенсий. Поставлена задача упростить пенсионную систему и уни­фицировать условия и нормы выплаты пенсии в различных ее звеньях. К настоящему времени проведено объединение некоторых пенсионных систем из групп обществ взаимопомощи с системой пенсий благосостояния, введен повышенный по сравнению с прежними нормами в большинстве систем единый 65-летний пен­сионный возраст, а также единый (повышенный) 40-летний страхо­вой стаж, необходимые для получения пенсии в полном размере, учреждена единая для всех систем "основная пенсия" - 50 тыс.иен в месяц.

Несмотря на принятые меры, различия между отдельными звеньями пенсионной системы остаются и, видимо, сохранятся еще долго. Главные из них касаются прежде всего размеров пен­сий. Так, условиями реформы определено, что пенсионеры сис­темы пенси

й благосостояния кроме "основной пенсии" будут по­лучать еще и дополнительную, размер которой зависит от их прежнего заработка и продолжительности страхового стажа. Эти различия сохраняются в силу изолированности пенсионных фон­дов разных систем, против ликвидации которой выступают участ­ники более привилегированных систем, опасающиеся, что объе­динение пенсионных фондов приведет к ухудшению их матери­ального положения.

Япония является первой страной в Азии, где было введено в общенациональном масштабе страхование здо­ровья населения (1961 г.). Этому предшествовало принятие ряда законов о страховании, обеспечивших населению компенсацию расходов на медицинскую помощь, в том числе об обязательном страховании служащих (1922 г.), о национальном страховании здо­ровья (1938 г.), о страховании моряков (1939 г.), о страховании по­денных рабочих (1953 г.) и др. В настоящее время медицинское обслуживание в Японии финансируется преимущественно за счет фондов страхования здоровья. Лишь небольшим группам населе­ния она оказывается бесплатно по линии медицинской помощи бедным или общественной медицинской помощи (распространяется на больных туберкулезом, психическими расстройствами, рядом других социально значимых заболеваний, а также на престарелых граждан).

Подавляющее большинство населения Японии подпадает под действие двух основных систем страхования здоровья: Системы страхования лиц наемного труда и Национальной системы стра­хования здоровья. Одна из них построена по производственному принципу, другая — по месту жительства.

Система страхования лиц наемного труда, охватывающая наем­ных работников и их иждивенцев, является крупнейшей. В ее рам­ках функционирует ряд программ, к числу которых относится программа государственного .страхования здоровья (где страховым агентом является само государство), распространяющаяся на ра­ботников малых и средних предприятий, и программа обществен­ного страхования, где в качестве страхового агента выступает страховое общество, созданное совместно администрацией и ра­ботниками крупного предприятия или группы предприятий од­ной отрасли.

К Системе страхования лиц наемного труда примыкают также программы страхования здоровья моряков, сельскохозяйственных и поденных работников и ряда других категорий рабочих и слу­жащих, а также программы четырех обществ (ассоциаций) взаи­мопомощи — служащих государственных учреждений, работников органов местного самоуправления, работников общественных корпораций, учителей и служащих частных учебных заведений.

Фонды страхования образуются за счет взноса самих застра­хованных, а также из отчислений государства и предприятий. Размер страхового взноса для рабочих и служащих зависит от ве­личины их заработка, но не должен превышать определенного предела.

Наибольший страховой взнос (в сумме 8,4% заработка работ­ника) установлен для лиц, подпадающих под действие программы государственного страхования здоровья. Половину страхового взноса вносит сам застрахованный, половину — государство. Ана­логичный принцип формирования страхового взноса предусмот­рен и программой страхования моряков, но величина этого взноса немного меньше — 8,2% заработка. С поденных работников стра­ховые взносы взимаются в твердом размере.

Страховой фонд программы общественного страхования здо­ровья образуется из взносов застрахованных (составляющих 3,45% их заработка) и предпринимателей (4,62% заработка застрахован­ного). При этом 16,4% расходов на пособия по временной нетру­доспособности покрывает государство.

Национальная система страхования здоровья охватывает в ос­новном мелких собственников и членов их семей, инвалидов и других неработающих лиц (45 млн). Страховой взнос с них взима­ется местными органами самоуправления или Ассоциацией на­ционального страхования здоровья. Он имеет форму налога и ус­танавливается с учетом величины дохода, недвижимого имущест­ва, размера семьи и т.д. (причем условия страхования в различных местах неодинаковы). 40% суммы пособий по временной нетрудо­способности составляет дотация государства.

Пособия по линии страхования здоровья предоставляются в форме льготной медицинской помощи и денежных выплат. Раз­меры льгот рабочим и служащим колеблются в зависимости от программ, достигая максимум 90% всех затрат на лечение (10% стоимости услуг оплачиваются пациентом); для иждивенцев они не превышают 70%.

В рамках Национальной системы страхования здоровья за­страхованным и иждивенцам оплачиваются 70% всех расходов на лечение. Таким образом, более крупные льготы получают лица с высокими доходами и, наоборот, большее бремя личных расходов в случае болезни несут те, у кого эти доходы меньше.

Пребывание в больнице как самих застрахованных, так и их иждивенцев страховые органы оплачивают на 70%. Остальную сумму застрахованный выплачивает наличными деньгами при по­лучении медицинских услуг. Полностью за счет застрахованного оплачиваются пребывание в отдельной палате, услуги частной ме­дицинской сестры, лекарства и т.д. При очень высокой стоимости лечения пациенту возмещается сумма, затраченная им на лечение сверх установленного максимума.

Оплата медицинской помощи, оказываемой застрахованному, производится по принципу "гонорар за услугу" - путем ежемесяч­ного погашения счетов, предъявляемых соответствующими меди­цинскими учреждениями Фонду выплат гонорара за медицинскую помощь по линии социального страхования. Предварительно эти счета проверяют консультанты-медики для установления рацио­нальности услуг, оказанных застрахованному. Расчет с учрежде­ниями здравоохранения производится на основании тарифов на медицинские услуги и лекарства, утвержденных министерством здравоохранения и социального обеспечения Японии.

При невыходе на работу из-за болезни, травмы, декретного отпуска и т.д. застрахованный получает, начиная с 4-го дня с мо­мента потери трудоспособности, денежное пособие в размере в среднем 60% его заработной платы. Оно выплачивается не более 6 месяцев. Денежные выплаты предусмотрены также для оплаты расходов в связи с рождением ребенка, по уходу за больным, а также в связи с похоронами.

Законом о благосостоянии престарелых (1963 г.) предусмат­ривается бесплатное ежегодное медицинское освидетельствование лиц старше 60 лет, бесплатная медицинская помощь лицам старше 70 лет, организация консультативной помощи по вопро­сам охраны здоровья в пожилом возрасте, сестринская помощь на дому и т.д.

Социальное страхование в Швеции

Социальное страхование составляет основной элемент швед­ской социальной политики. Цель системы социального обеспечения в Швеции, как это подчеркивается в официальных документах, — обеспечить человека экономической защитой в случае болезни, при рождении ребенка и по старости (всеобщее страхование), в связи с несчастными случаями и болезнями по производственной причине (страхование от несчастных случаев на производстве) и безработицей (страхование от безработицы и денежная помощь от рынка труда). Окончательной гарантией независимо от причины обращения, считается денежное пособие, известное как социаль­ная помощь.

Система страхования здоровья является прежде всего инстру­ментом создания большего социально-экономического равенства. Она дает возможность людям с низкими доходами, нуждающими­ся в интенсивной медицинской помощи, получить медицинские услуги на основе равенства с другими. Более того, система страхо­вания функционирует как финансовый инструмент государствен­ного регулирования.

Государственное страховое управление находится под юрис­дикцией Министерства здравоохранения и социальных дел и от­вечает за систему всеобщего страхования и надзор за всеобщими страховыми кассами. Каждая коммуна имеет местную контору этих касс, задача которых осуществлять административные предписа­ния центрального правительства.

Развитие системы социального страхования прошло длитель­ный путь. На первом этапе, начавшемся с 80-х гг. XIX в., главное внимание уделялось страховым мерам по месту работы: страхова­ние по болезни, меры по охране труда и страхование от несчаст­ных случаев на производстве. Цель этих мер — снизить для пред­принимателей издержки на рабочую силу. Почти не было помощи безработным, проводились некоторые мероприятия помощи бед­ным. С 1913 г. осуществлялась первая национальная программа со­циального обеспечения (система народных пенсий). Второй этап начался с 30-х гг. с приходом к власти социал-демократов. Стала проводиться политика на рынке труда, оказание помощи семьям. Расширились системы социального страхования и здравоохране­ния. Третий этап начался со вступления в силу Закона о социаль­ных услугах в 1982 г., включающего все сферы социальной дея­тельности государства.

Начало политике социального страхования было положено в 1889 г. принятием Закона об охране труда. Сначала она развива­лась через систему обществ взаимопомощи, предоставлявших ме­дицинские услуги, пособия по безработице и болезни. Общества взаимопомощи получали государственную финансовую поддержку при выполнении определенных условий, в противном случае им приходилось полностью опираться на членские взносы, а членство было необязательным. Система страхования по болезни была зна­чительно улучшена в 1931 г. Но 1/3 населения все еще не была застрахована. В 1946 г. риксдаг принял систему обязательного страхования, которая действует с 1955 г. Вместо обеспечения равных пособий для каждого (как это вначале намечалось) была введена система защиты людей от потери доходов. В 1955 г. общества взаи­мопомощи были преобразованы в государственные учреждения. Они осуществляют полное или частичное возмещение медицинских расходов всем гражданам (сейчас в основном путем прямых пла­тежей медицинским организациям и выплаты пособий по болез­ни). Началась и координация различных форм страхования. В 1962 г. был принят Закон о страховании, и общества страховых по­собий по болезни стали называться местными конторами социаль­ного страхования.

Пособия на детей сначала осуществлялись и форме вычетов из налогов для лиц, имеющих детей, но в 1947 г. они были заменены прямыми пособиями на детей, финансируемыми из государствен­ных источников и выплачиваемыми всем родителям независимо от того имеют ли они работу или нет.

Пенсионная система, установленная в 1913 г. Законом о на­родных (основных) пенсиях, основывалась на принципе страхова­ния: как взносы, так и выплаты определялись, исходя из доходов и рассчитывались индивидуально. Однако во время кризиса 30-х гг. эта система не смогла обойтись без государственной поддержки. Новый Закон о народных пенсиях был принят риксдагом в 1935 г. В 1946 г. пенсии охватили все население. Они частично финанси­ровались взносами лиц, имеющих облагаемые налогами доходы, но в основном из государственных источников. Первоначально они охватывали только пенсионеров по возрасту, но затем посте­пенно были распространены на инвалидов и вдов. В 1948 г. ре­альный размер пенсий был значительно повышен. Все меньше пенсионеров обращалось за помощью по бедности. С 1951 г. пенсии изменяются с изменением индекса стоимости жизни. В 1975 г. риксдаг принял решение, что пенсионеры, получающие только основную пенсию, должны получать специальную над­бавку.

В 1959 г. риксдаг принял Закон о всеобщих дополнительных пенсиях, вступивший в силу с 1960 г. Он дает возможность полу­чать более высокие пенсии в зависимости от уровня предпенсионных доходов.

Страхование от несчастных случаев на производстве было вве­дено в начале XX в. и в течение долгого времени было наиболее развитой областью социального страхования. Оно финансирова­лось взносами предпринимателей. Эта система законодательно из­менялась в 1954 и 1976 гг. В 1976 г. страхование от несчастных случаев на производстве было улучшено: в принципе потерянные доходы компенсировались полностью. В 1977 г. это положение было распространено на самостоятельных работников.

После принятия в 1934 г. решения о государственных субси­диях обществам, выдающим пособия по безработице, система страхования по безработице неоднократно улучшалась. В 1973 г. она была дополнена системой пособий для незастрахованных.

С 1974 г. пособия по болезни, на рождение ребенка, на боль­ного ребенка и по безработице стали облагаться налогом и, таким образом, считаться частью доходной базы для начисления допол­нительных пенсий.

Система социального страхования финансируется из государст­венных и местных налогов, взносов с предпринимателей, трудя­щихся, работающих не по найму и др.

Главный источник (свыше 40%) — взносы предпринимателей, исчисляемые с суммы фонда заработной платы.

Доля социальных расходов в ВВП в 80-е гг. колебалась в пре­делах 31-35%. Большая часть этих расходов относится к системе национального страхования. Что касается финансирования, то за 70-е гг. все индивидуальные взносы на социальное страхование, ко­торые уплачивались трудящимися, были заменены взносами с пред­принимателей (с 1970 по 1989 гг. по закону они возросли с 14 до 37,5% суммы заработной платы; единственное исключение — взно­сы на страхование по безработице (трудящиеся платят по 10-18 крон в месяц), которое сейчас дополняется также взносами с предпринимателей. Лица, работающие не по найму, платят взно­сы в размере 32,5% дохода. Трудящиеся также платят взносы с до­ходов от совместительства на обязательное страхование по болез­ни, на народные и дополнительные пенсии.

Государственное страхование по болезни финансируется взносами предпринимателей, государственными субсидиями и взносами самостоятельных работников. Государство платит 15%, а остальная часть приходится на предпринимателей (с 1991 г. посо­бия за первые 14 дней болезни оплачиваются только предприни­мателями). В 1989 г. размер взносов предпринимателей составлял 10,1% фонда заработной платы. Расходы на выплату народных пенсий финансируются государством через налоговые поступле­ния. В 1989 г. пенсионные взносы, внесенные предпринимателя­ми, составляли 9,45% фонда заработной платы.

В 1962 г. вступил в силу Закон о все­общем страховании, что привело к организационной координации различных форм страхования. Закон включает три типа страхова­ния: системы страхования по болезни и страхование родителей, система народных пенсий и система всеобщих дополнительных пенсий.

Все постоянно проживающие в Швеции (как шведской, так и иной национальности) в возрасте от 16 лет и старше зарегистриро­ваны в одной из 26 местных контор социального страхования.

Система страхования по болезни состоит из следующих видов страхования: медицинское, стоматологическое, пособия родите­лям и по болезни.

Обязательное медицинское страхование (эта система введена в 1955 г.) охватывает различные выплаты в связи с посещением врача, стоматолога, лечением в больнице и т.д. Как правило, эти расходы непосредственно оплачиваются конторой социального страхования медицинскому учреждению или лицу, ответственно­му за лечение. Обычно пациент платит только небольшую сумму за консультацию.

Общий тариф применяется к государственным амбулаторным услугам. В конце 80-х гг. пациент платил 60 крон за посещение врача (или 90 крон при вызове врача на дом при расходах госу­дарства 400 крон в час). Эти деньги пациент выплачивает ланд­стингу, а врачи получают от него полную зарплату. Посещение ча­стных врачей подпадает под отдельный лист по возмещению, ус­тановленный правительством. Как правило, пациент платит 60 крон из своего кармана за каждое посещение, а остальную часть гонорара врач получает из национальной системы страхования здоровья.

С 1985 г. структура компенсаций в системе национального стра­хования здоровья изменилась. Государство теперь субсидирует рас­ходы ландстингов, исходя не из количества посещений врачей, физиотерапевтов и т.п., а в пропорции к числу жителей региона. Эта компенсация должна покрывать расходы не только на ме­дицинскую помощь, как было раньше, но и на профилактические программы. Компенсация частным врачам выплачивается каждым ландстингом в соответствии с отдельными соглашениями.

Гонорары, которые платят пациенты, включают не только по­сещение врача независимо от того, государственный он служащий или частный практик, но и выписку рецепта и больничного листа для получения пособия по болезни, рентгеновские и лаборатор­ные исследования, на которые направлен пациент, лечение с ис­пользованием медицинской техники, направление к специалисту.

Расходы на лечение в больнице по болезни или в связи с рож­дением ребенка оплачиваются непосредственно местной конторой социального страхования и в конце 80-х гг. обычно составляли 50 крон в день (общие расходы составляли примерно 2000 крон). Па­циент не платит ничего за лечение в больнице города, где он проживает. Максимальный оплачиваемый срок лечения в боль­нице — до 2 лет.

Застрахованное лицо, посетившее медицинское учреждение, имеет право на компенсацию дорожных расходов. Эта компенсация основана на самом дешевом способе доставки пациента в зависи­мости от его состояния.

При покупке лекарств в конце 80-х гг. компенсировались все расходы свыше 65 крон, а для хронических больных и при болез­нях, угрожающих жизни, — полностью. Вместе с тем полная ком­пенсация пенсионерам за медицинское обслуживание, выдавав­шаяся ранее в течение 365 дней суммарно после выхода на пен­сию, отменена в 1987 г. Однако часто болеющие защищены от чрезмерных расходов тем, что в течение года они платят только за 15 врачебных услуг и покупок лекарств.

Страхование по болезни также включает зубоврачебное лечение, в том числе профилактику. С 1974 г. стоматологическое стра­хование стало частью обязательной системы страхования здо­ровья. Оно охватывает всех застрахованных в возрасте свыше 20 лет. По закону стоматологическая помощь осуществляется бесплат­но детям и молодежи до 20 лет. Пособие охватывает лечение, про­веденное не только государственной стоматологической службой, но и большинством частных дантистов, которые связаны с систе­мой социального страхования. Зубные врачи должны придержи­ваться установленного тарифа, ставки которого не могут быть превышены.

Стоматологическая помощь обходится пациенту дорого. В бо­льшинстве случаев он платит из своего кармана 60% расходов за зубоврачебные услуги, если они не превышают 3000 крон за про­ведение одного курса лечения, и 25% расходов сверх этой суммы. Зубной врач непосредственно получает возмещение за остальную часть из местной конторы социального страхования.

Пособие по болезни — компенсация, выплачиваемая за потерю дохода из-за болезни или травмы. Оно составляет до 90% обычно получаемого дохода и облагается налогом, как и другие формы до­ходов. До декабря 1987 г. пособие по болезни выплачивалось со второго дня заболевания, после оплачивался и первый день. Для получения пособия необходимо сообщить о болезни местной кон­торе социального страхования. Пребывание в больнице сокращает пособие до 1/3 его размера.

При рождении ребенка система страхования родителей обес­печивает пособие им в течение 12 месяцев. Женщина во время беременности может получать за 50 дней до ожидаемой даты рож­дения ребенка пособие по материнству. После рождения ребенка родители сами определяют, как поделить 12-месячный оплачи­ваемый отпуск между собой. Сейчас этим пользуется каждый пя­тый отец.

Кроме того, отцы имеют право отсутствовать на работе в те­чение 10 дней после рождения ребенка с получением пособия ро­дителям, даже если мать получает аналогичное пособие. Этим пользуются 72% отцов.

Родители, которые вынуждены оставаться дома для ухода за ребенком до достижения им 12 лет, имеют право на получение по­собия родителям в следующих случаях: при болезни ребенка; если в семье имеются дети, а мать находится в больнице в ожидании еще одного ребенка, то отец остается дома и получает пособие; если ребенок посещает врача, то сопровождающий его родитель полу­чает пособие. В среднем как матери, так и отцы остаются дома по этим причинам по 6-7 дней в году.

Каждый родитель имеет право на пособие по болезни ребенка сроком до 60 дней в год на каждого ребенка. Родители, имеющие ребенка в возрасте до 8 лет, могут сократить продолжительность своего рабочего дня с 8 до 6 часов с соответствующим снижением зарплаты.

Система национальных пенсий включает народную (основную), дополнительную (трудовую) и частичную (неполную) пенсию. Во всех этих случаях выплаты основываются на ежегодно устанавли­ваемой правительством так называемой базовой сумме, которая ав­томатически возрастает с инфляцией. Базовая сумма равнялась в 1990 г. 29,7 тыс. крон.

Пенсионный возраст в Швеции — одинаковый для мужчин и женщин — 65 лет.

Существует возможность ухода на пенсию в любое время в возрасте между 60 и 70 годами с соответствующим изменением размера пенсии. Однако, как правило, в Швеции уходят на пен­сию в 65 лет. В 1976 г. вступил в силу специальный закон о частич­ных пенсиях. Он дает возможность человеку в возрасте от 60 до 65 лет сократить свое рабочее время и получать частичную компен­сацию за потерянный доход. Существует одно условие — получа­тель должен работать не менее 17 часов в неделю. Схема частичных пенсий разрешает уходить на пенсию раньше с 50-процентной ком­пенсацией за потерянный доход. Преждевременные пенсии выпла­чиваются по более благоприятным условиям для достигших воз­раста 60 лет. Система частичных пенсий является прежде всего средством сокращения безработицы.

Народная и дополнительная пенсия включают три формы: по старости, по инвалидности и семейные, выплачиваемые в связи со смертью кормильца. Один человек может получать одновре­менно несколько пенсий.

Каждый гражданин, постоянно проживающий в Швеции, име­ет право на получение народной пенсии по выходе на пенсию. С 1979 г. имеющие право на дополнительную пенсию также полу­чают народную пенсию.

Пенсия по старости для одного человека выплачивается в раз­мере 96% базовой суммы, а для мужа и жены — пенсионеров — 157% на двоих. Размер народных пенсий по старости весьма низ­кий (примерно 20% заработка до ухода с работы), поэтому име­ющий только основную или очень низкую дополнительную пен­сию получает также коммунальную жилищную субсидию (в 1988 г. их получали 31% пенсионеров по возрасту) и надбавку к пенсии (48% базовой суммы) , которые не облагаются налогом.

Если человек в возрасте от 16 лет и старше теряет половину трудоспособности из-за болезни, по инвалидности или умствен­ной отсталости до пенсионного возраста, то он получает пенсию по инвалидности. При возможном улучшении здоровья выдается временная пенсия по инвалидности. Размер пенсии зависит от степени снижения трудоспособности. Пенсия по полной инва­лидности в системе народных пенсий равна пенсии по старости. Если человек заботится о физически неполноценном ребенке в возрасте до 16 лет, то в системе народных пенсий выплачиваются пособия на детей.

Семейная пенсия включает вдовью пенсию (не выплачиваемую вдовцам) и сиротам. Пенсия выплачивается в случаях, когда вдова, достигшая возраста 36 лет ко времени смерти мужа, была замужем не менее 5 лет, и полная пенсия выплачивается при достижении вдовой возраста 50 лет, или когда вдова имеет ребенка в возрасте до 16 лет. Полная пенсия вдове идентичная пенсии по старости, выплачиваемой живущему отдельно человеку. Выплата пенсии прекращается при выходе вдовы замуж.Пенсия детям в возрасте до 18 лет выплачивается по случаю смерти одного или обоих ро­дителей и составляет от 25 до 40% базовой суммы.

Дополнительная пенсия — выплачивается в полном объеме с 1980 г. Для получения дополнительной пенсии необходимо иметь "пенсионный доход", который рассчитывается для застрахованных лиц в возрасте от 16 до 64 лет.

Для получения полной пенсии надо проработать 30 лет (для неполной — минимум 3 года). При меньшем стаже размер пенсии сокращается на 1/30 за каждый неотработанный год. Средний размер дохода для начисления пенсии рассчитывается по 15 годам с наивысшей оплатой.

Дополнительная пенсия по старости в сумме с народной сос­тавляет свыше 70% среднего дохода за прошлые годы, с которого начислялась пенсия. Система дополнительных пенсий дает воз­можность получать также преждевременную пенсию, пенсию по ин­валидности, вдовью (если умерший муж имел право на дополни­тельную пенсию, то вдова при наличии детей получает 35-40% суммы, которую бы получал супруг) и пенсию сиротам (до дости­жения ими 19 лет).

Действующая ныне система страхования от несчастных случаев на производстве вступила в силу в 1977 г. Возмещение выплачива­ется в случае как профессионального заболевания, так и несчаст­ного случая на работе, по пути на работу или с работы, ухудше­ния трудоспособности и смерти. Данной системой охвачены все занятые и участвующие в профессиональной подготовке.

Возмещение компенсирует доход, потерянный вследствие трав­мы на производстве, и все необходимые медицинские расходы. Эта система финансируется через взносы предпринимателей с фонда заработной платы в размере 1%.

Имеются три типа пособий в системе страхования от несча­стных случаев на производстве: эквивалентные пособиям в систе­ме страхования по болезни, эквивалентные народным и дополни­тельным пенсиям, и пособия в связи со смертью.

Большинство занятых имеет дополнительное страхование по­мимо упомянутой системы в результате соглашения профсоюзов с администрацией. Это страхование покрывает ту часть дохода, ко­торая не охвачена при выплате пособий системой обязательного страхования от несчастных случаев на производстве.

Система страхования от безработицы, действующая с 1974 г. отличается от перечисленных выше систем страхования. Для по­лучения пособия по безработице необходимо быть членом кассы по безработице, организуемой профсоюзами. Таких касс 43, в них со­стоят на добровольной основе около 3,5 млн членов. Эти кассы действуют по всей стране и охватывают различные профессио­нальные категории. Иными словами, местные конторы страхова­ния не имеют дела с этим типом страхования. Занятые неполное рабочее время, трудящиеся в сельском хозяйстве, временные, се­зонные рабочие и предприниматели в большей части не застрахо­ваны. Однако для некоторых из этих групп населения несколько улучшила положение помощь от рынка труда наличными. Выплата пособия по безработице оговорена рядом условий: регистрация в качестве ищущего работу на местной бирже труда, готовность принять предложения о направлении на работу, потеря места "не по собственной вине", членство в кассе по безработице не менее 12 месяцев. Пособия выплачиваются непрерывно максимум за 300 рабочих дней, а для пожилых людей в возрасте от 55 до 64 лет — за 450 дней и состоит из ежедневных выплат. Ежедневное пособие может достигать 91,7% зарабатываемого дохода.

С 1974 г. лица в возрасте 20 лет и более, новички на рынке труда и не зарегистрированные в кассах по безработице, могут полу­чать помощь от рынка труда наличными. Размер выплат в 1989 г. составлял 158 крон в день. Общие требования те же, что в системе страхования по безработице, но пособия меньше и период выплаты короче — до 150 дней. Это пособие выплачивается местными конто­рами социального страхования. Как правило, безработный для по­лучения помощи должен проработать не менее 5 из 12 предыду­щих месяцев. Лица без работы в течение 3 месяцев после завершения курсов переподготовки имеют право на такую помощь.

Если человек не охвачен какой-либо системой страхования или пособия недостаточно большие, то он может получать обще­ственную помощь. В Законе о социальных услугах, вступившем в силу с 1 января 1982 г. говорится, что коммуны несут в конечном счете ответственность за людей, проживающих в рамках их границ, независимо от гражданства.

Кроме описанных выше форм социального страхования име­ется ряд других пособий.

Пособие на ребенка выплачивается на всех детей с рождения до 16 лет (если продолжает посещать школу — до 18 лет). В 1992 г. его размер составлял 10020 крон на ребенка в год. Оно не облага­ется налогом. Кроме этого, многодетные семьи с тремя и более детьми ежегодно получают дополнительное пособие на детей: 3360 крон за первых трех детей вместе и свыше 10 тыс. крон за каж­дого последующего ребенка.

Пособие на переподготовку состоит из ежедневного пособия, соответствующего выплатам при страховании по безработице (270-450 крон). В целях содействия безработным в поисках новой работы выдаются субсидии по переезду.

Пособие на образование взрослых предоставляется взрослым, которые уходят с работы для обучения в обязательной общеобразо­вательной и средней школе, для компенсации потери дохода. Уча­щийся, являющийся членом кассы по безработице, получает 65% пособия по безработице. Кроме того, он может получать кредит на сумму 1200-1600 крон в месяц.

Анализ системы социального страхования в Швеции показы­вает ее высокую степень развития. Вместе с тем в последние гг. обострился ряд ее финансовых проблем. Одна из важнейших — проблема пособий по безработице, которые рассчитаны на крат­ковременную безработицу. Тяжелое положение наблюдается и в области пенсионного обеспечения. Старение населения также яв­ляется одной из главных причин усиления напряженности в сис­теме здравоохранения.