Введение
В РФ обычно кредитные отношения оформляются договором займа или кредитным договором. Кредиты по кредитному договору могут выдаваться только кредитным организациями. Договор предполагает существование двух сторон: кредитора и заёмщика. Согласно договору, кредитор обязуется предоставить кредит, а заемщик принять кредит и своевременно вернуть кредит, уплатив проценты. При нарушении заемщиком обязательств по возврату кредита и процентов по нему кредитор обращает взыскание на заложенное имущество и даже может возбудить дело о несостоятельности, т. е. банкротстве, должника.
Цель данной работы – проанализировать, что из себя представляет потребительское кредитование, кредиты юридическим лицам каковы его основные аспекты, условия предоставления кредита.
Объектом исследования выступают виды кредитов, предоставляемые физ., и юр. лицам.
1. Кредитование физических лиц
1.1 Потребительские кредиты
Потребительское кредитование продолжает набирать обороты в России. По своему экономическому содержанию потребительское кредитование является частью банковского, расширяя его действие на физических лиц. Данный кредит весьма удобен населению он позволяет конкретному человеку получить максимум материальных благ сразу же, расплачиваясь за это в будущем.
Предоставляется частным лицам с целью использования денежных средств в потребительских целях. Реализуется или в форме продажи товара с отсрочкой платежей через различные магазины, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели. Потребительские цели - это цели, не связанные с предпринимательской деятельностью. Например, это могут быть кредиты на покупку товаров длительного пользования: мобильных телефонов, мебели, бытовой техники, автомобилей. Также возможен потребительский кредит с целью оплаты различных услуг (медицинских, образовательных, туристических). Получил широкое применение в экономически развитых странах мира. На практике, потребительские кредиты предоставляют в основном банки. Для торгово-сервисных организаций предоставление потребительского кредита - не всегда выгодно, во-первых, потому что они очень часто нуждаются в пополнении оборотных средств, во-вторых, предоставление потребительских кредитов неизбежно влечет увеличение издержек предприятия (например, придется организовывать службу взыскания задолженности, нужно будет дополнительно закупать необходимое программное обеспечение и т.д.); фактически торгово-сервисной организации придется заниматься непрофильной деятельностью, ведь предоставление кредитов обычно прерогатива банков. По признаку наличия (отсутствия) залога потребительские кредиты бывают залоговые и беззалоговые. В зависимости от сроков рассмотрения кредитной заявки потребительские кредиты подразделяются на экспресс - кредиты (решение принимается за короткий срок, от 15 минут до 1 часа) и так называемые "классические" потребительские кредиты (решение принимается в срок от 2 до 14 дней).
Автокредиты. Одно из направлений потребительского кредитования – это покупка автотранспортного средства в кредит. Для клиента удобно осуществлять покупку автомобиля в банке, который непосредственно связан с автосалоном. Еще одной альтернативой на рынке автокредитования являются совместные проекты банков и автопроизводителей. Так, например, Ford сотрудничает сразу с пятью банками, и может предложить кредиты не менее выгодные, чем по правительственной программе. При этом модельный ряд авто не ограничивается одним "Фокусом". По мнению экспертов, сотрудничество автоконцернов с банками представляет собой серьезную конкуренцию правительственной программе по поддержке отечественного автопрома. В автобанках больше программ кредитования, которые создаются под различные модели автомобилей. Поэтому если клиент нацелен на покупку определенного авто, то ему будет удобнее найти подходящие условия в автомобильном банке. Автокредит – это специальная форма потребительского кредита, при которой автомобиль является залогом до полного погашения суммы кредита. Банк может потребовать продажу залога, т.е. автомобиля, в случае неуплаты кредита заемщиком. Кредитование на покупку автомобиля может производиться как в рублях, так и в валюте. Сроки займа также имеют различную продолжительность. Ипотечные кредиты. Предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий, квартиры, коммерческой недвижимости). Используется, как правило, для обновления основных фондов в сельском хозяйстве, финансирования жилищного строительства. Существует два наиболее распространенных варианта ипотечного кредита. В первом случае ипотечный кредит предоставляется под залог приобретаемой в будущем недвижимости. Во втором случае предоставляется нецелевой кредит (деньги можно потратить на все, что угодно) под залог существующей в собственности у заемщика недвижимости. Бывают кредиты, которые сочетают в себе признаки и ипотечного кредита, и потребительского кредита. Например, некоторые банки предоставляют крупные кредиты на любые цели, в том числе потребительские, от 300 тыс. рублей до 25 млн. рублей под залог находящейся в собственности заемщика недвижимости. Согласно Закону об ипотеке, ипотека - это залог недвижимости. Такие кредиты можно назвать и ипотечными, и потребительскими, правильно будет и так, и так. К недвижимости, передаваемой в залог (ипотеку) предъявляются определенные требования, которые зависят от выбранного вами банка. Например, год постройки многоквартирного дома, техническое состояние дома, отсутствие дома в очередь на снос или реконструкцию. Если покупается не квартира, а коттедж, то банки, как правило, требуют, чтобы земля под коттеджем находилась в вашей собственности. Поэтому если вы уже выбрали недвижимость и сомневаетесь, примет ли банк ее в качестве залога или нет - имеет смысл сначала предварительно показать документы на нее банковскому кредитному эксперту или хотя бы прозвонить и вкратце рассказать об основных характеристиках квартиры или коттеджа. Рассмотрение заявки на получения кредита банк рассматривает в течение 1-7 дней. После того, как вы выбрали понравившуюся недвижимость, немного времени уйдет на ее оценку (около 3 дней) и страховку (1-3 дня). Также банку нужно время, чтобы проверить документы на недвижимость (от 2 до 5 дней). Далее нужно будет зарегистрировать сделку в учреждении юстиции. Это займет от 1 недели (если делать срочно) до 1 месяца. Таким образом, если Вы быстро найдете квартиру, офис, земельный участок, и вам повезет с банком (банк окажется не бюрократичным, не будет затягивать сроки), пройдет около 1 месяца с момента подачи документов в банк до непосредственного заселения (владения). Сроки у ипотечных кредитов длительные, от 1 до 25 лет, годовая процентная ставка - 20%-25% (зависит от многих факторов: валюта, в которой берется кредит (рубли или доллары), величина первого взноса, форма подтверждения доходов и др.). Хотя квартира (или другой объект недвижимости) и является предметом залога, банк не может его забрать за неуплату, и оставить вас на улице. Например квартира в этом случае будет продана по рыночной цене с публичных торгов по решению суда. Деньги от продажи квартиры в первую очередь пойдут на погашение кредита, а остальная оставшаяся сумма вернется вам.
Лизинг (финансовая аренда). В соответствии с гл. 34 ГК РФ, финансовая аренда (лизинг) является одной из разновидностей арендных правоотношений. Гражданский кодекс Российской Федерации (Статья 665, ГК РФ) определяет финансовую аренду следующим образом: по договору финансовой аренды (договору лизинга) лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей. Лизингодатель в этом случае не несет ответственности за выбор предмета лизинга и продавца. Договором финансовой аренды может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется лизингодателем. Финансовая аренда (лизинг) - характеризующаяся длительным сроком контракта и амортизацией всей или большей части стоимости арендуемого имущества. Фактически финансовая аренда представляет собой форму долгосрочного кредитования инвестиционного проекта. По истечении срока действия договора лизинга лизингополучатель может вернуть предмет лизинга, продлить соглашение или заключить новое, а также купить предмет лизинга. Как и любая другая финансовая сделка, лизинг сопряжен с определенной степенью риска для каждой из сторон лизинговых отношений. Тем не менее, в России лизинг позволяет продавцам увеличить объем своих продаж, предоставляет лизингополучателям механизм приобретения крайне необходимых для них активов и через капиталовложения стимулирует экономику.
Динамика выдачи ипотечных кредитов в России по итогам третьего квартала 2010 года показывает, что рынок ипотечного жилищного кредитования находится в фазе уверенного восстановительного роста. По данным Банка России, за сентябрь 2010 года предоставлено 28,372 тыс. ипотечных кредита на общую сумму 35,9 млрд руб. Всего, за три квартала 2010 года выдано 187,3 тыс. ипотечных кредитов на общую сумму 234,2 млрд руб. Объём кредитов, выданных за три квартала 2010 года, в 2,6 раза превышает аналогичный показатель сопоставимого периода 2009 года. В количественном выражении за первые восемь месяцев 2010 года предоставлено в 2,4 раза больше ипотечных кредитов, чем за аналогичный период 2009 года, сообщается в материалах А гентства по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК).
Лидером потребительского кредитования стал Сбербанк, объемы выданных денег составили $37,1 млрд - это одна третья от всех выданных населению кредитов. Далее в десятке лидеров следуют ВТБ24 - $10,6 млрд и 9,8% от общего объема потребительских кредитов, Росбанк - $3,3 млрд или 3,1% кредитов, Русфинанс - $2,5 млрд Или 2,3% и «Райффайзен» - $2,3 млрд или 2,1%. Также популярность у физических лиц пользуются банки Уралсиб, Банк Москвы и Россельхозбанк. Объему выданных имим кредитов для частных клиентов составили $2,2 млрд и по 2% от общего объема рынка каждый. МДМ банк, Русский Стандарт выдали по $2,1 млрд или 1,9% от всех выданных населению кредитов. В пятерке лидеров валютного кредитования населения находятся Русский Стандарт - 38,3% от всех выданных валютных кредитов, Ситибанк - 12,3%, Сбербанк - 7,6%, Альфа-банк - 7% и Джии Мани банк - 5%.
1.2 Овердрафт
Овердрафт - особая форма предоставления краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств. В результате овердрафта у банка образуется, говоря бухгалтерским языком, дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам банка по договору, в котором устанавливается максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита по овердрафту, порядок его погашения. Овердрафт отличается от обычных кредитов тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на текущий счет клиента. Величи
Особенности овердрафта для физических лиц следующие:
- заемщик не менее одного раза в календарный месяц должен погашать имеющуюся задолженность по кредиту – овердрафту, в пределах размера, оговоренного кредитным договором. Чаще всего – это полное погашение кредита на один день, - начисление процентов производится на фактическую задолженность по кредиту, - снятие средств можно осуществлять по мере необходимости (многократно) любыми требующимися суммами, но в пределах лимита овердрафт. - погашение кредита производится автоматически при зачислении на счет зарплаты или любых других средств.
Проблемы овердрафта, возникающие в период кредитования:
- задержка перечисления заработной платы работодателями, и как следствие непогашение кредита (овердрафта) в установленный договором период. - отсутствие своевременного ходатайства ссудополучателя на пересмотр лимита овердрафта в сторону уменьшения, в связи с ожидаемым снижением доходов, и как следствие – невозможность погашения всей суммы кредита (овердрафта). - отсутствие опыта по концентрации средств на счете к определенной договором дате, с целью погашения задолженности по овердрафту (один раз в месяц).
Эти проблемы овердрафта приводят к следующему: применению банком штрафных санкций, снижению лимита овердрафта или полному прекращению кредитования.
2. Кредитование юридических лиц
2.1 Общие условия предоставления кредита юридическим лицам
Предприятия находятся в процессе расширения или финансируют закупку крупной партии сырья или продукции. Таким образом, основной целью кредитования является пополнение оборотных средств. По статистике наибольшее количество кредитов выдается торговым предприятиям, работающим в областях розничной и оптовой торговли продуктами питания, промышленными товарами, компьютерной техникой, оборудованием и пр. Также активно привлекают кредитные ресурсы производственные предприятия, занимающиеся производством строительных материалов, металлообработкой, строительные и ремонтно-монтажные фирмы, предприятия сферы услуг, в том числе общественного питания.
Основными видами кредитов, предоставляемых банком, являются: кредит на пополнение оборотных средств, овердрафт, кредиты на покупку оборудования и транспорта, кредиты на приобретение коммерческой недвижимости, кредиты на развитие предприятий, уступка денежного требования. При принятии решения о выдаче кредита юридическому лицу, учитывается специфика бизнеса и перспектива его развития. Формы обеспечения кредита или их отсутствие. Условия предоставления кредита у большинства кредитных организаций довольно стандартные :
наличие залога при сумме кредита свыше 500 тыс. руб.(в залог по кредиту можно предоставить: недвижимость, товары в обороте, автотранспортные средства, основные средства);
компания должна устойчиво работать на рынке не менее 6 месяцев, при этом срок существования компании значения не имеет;
заёмщик не имеет просроченных обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами;
не ведет в настоящий момент судебных процессов, имеющих существенное значение для предприятия;
имеет все необходимые для деятельности лицензии.
Поэтому получение кредитов для малых и «молодых» кампаний процесс достаточно проблематичный.
Формы кредитования, применяемые в Банке:
— кредит;
— вексельный кредит;
— кредитная линия;
— кредит в виде «овердрафт»;
Обеспечением кредита могут быть:
— залог недвижимого имущества (ипотека);
— залог движимого имущества, к которому относятся залоги товарно-материальных ценностей Заемщиков, ценных бумаг, транспортных средств и т.п.;
— банковские гарантии;
— поручительства предприятий, организаций и физических лиц.
— Выбор обеспечения рассматривается Банком совместно с Заёмщиком в каждом конкретном случае кредитования.
— Заемщик должен обладать достаточным уровнем платежеспособности.
Так кредитование юридических лиц в настоящее время осуществляется в двух направлениях: срочные кредиты и кредиты в форме овердрафа. Срочное кредитование под бизнес-план предоставляется в том случае, если деньги необходимы для удовлетворения финансовых потребностей фирмы или предприятия. В свою очередь срочный кредит для индивидуальных предпринимателей может быть трех видов (по критерию времени). Итак, долгосрочные кредиты предоставляются сроком более двух лет, среднесрочные кредиты для юридических лиц - от одного года до двух (среднестатистический срок), а краткосрочные кредиты (бизнес-экспресс) открывают на короткий период времени - до 12 месяцев. Срочные кредиты для юридических лиц являются самыми распространенными, удовлетворяющими среднестатистические финансовые потребности малого бизнеса.
2.2 Вексельный кредит
Вексельный кредит (кредит с применением векселей) — это кредит, выданный для приобретения векселя (ей) Сбербанка России с целью последующего использования этих векселей заемщиком при расчетах с контрагентами. Выдаваемые в рамках вексельного кредитования рублевые или валютные дисконтные бездоходные векселя именуются «кредитными». Вексельные кредиты, которые коммерческие банки предоставляют своим клиентам, подразделяются, в зависимости от технологии предоставления, на три группы:
1) учетный кредит;
2) векселедательский кредит;
3) онкольный кредит.
Учетный кредит – это кредит, который клиент получает в момент учета векселя, т. е. при покупке их банком, когда к нему полностью переходит право требования по векселю. Т.к. векселедержатель, предъявивший вексель к учету, получает по нему платеж немедленно, до наступления срока, то для него это фактически означает получение кредита от банка, хотя по балансу эта операция не будет увеличивать сумму заемных средств. Векселедательский кредит – это кредит, который банк выдает клиенту не путем зачисления на счет, а предоставляя простые дисконтные векселя, выписанные от имени банка на его имя. При этом сумма кредита определяется исходя из номинальной суммы выданных векселей. Кредитный договор, который заключается при предоставлении векселедательского кредита, предусматривает дату возвращения кредита более раннюю, чем дату погашения векселей. Срок погашения кредитный векселей обычно не менее 3‑х месяцев и не более 1 года, поэтому эти кредиты всегда являются краткосрочными. До окончания срока кредитного договора клиент должен перечислить банку возмещение по полученным векселям и комиссию, причем этот платеж может быть единовременным. Сумма комиссии по векселедательским кредитам не зависит от изменения суммы кредита в течении всего срока (т.е. не применяется амортизация кредита) Т. к. банк не отвлекает ресурсы на выдачу таких кредитов, то общая плата по ним обычно меньше, чем по другим видам кредита, в 2‑3 раза. Онкольный кредит – это кредитная операция, при которой банк выдает клиенту ссуду под обеспечение имеющимися у клиента векселями.Два основных признака отличают онкольный кредит от других видов вексельных кредитов:
1) право собственности на векселя банку не переуступается, они только закладываются в банке на определенный срок с последующим выкупом. Потеря прав на вексель, предоставленный в залог, происходит только в случае невыполнения заемщиком своих обязательств перед банком.
2) предоставление кредита только на часть (60‑80%) номинальной суммы заложенных векселей.
2.3 Кредитная линия
Кредитная линия – это одна из современных и удобных форм кредитования, это юридически оформленное обязательство Банка перед Заемщиком предоставлять ему в течение определенного в договоре о кредитной линии периода времени кредиты в пределах согласованного лимита и иных условий кредитования.
Наиболее распространенные виды кредитных линий:
Возобновляемая кредитная линия
(револьверная) – Вы получаете лимит задолженности, в пределах которого Вы вправе брать, погашать, и снова брать кредит – при погашении кредита свободный лимит восстанавливается.
Невозобновляемая кредитная линия
– в этом случае Вы получаете лимит выдачи, и после погашения кредита лимит кредитования не восстанавливается. Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления:
• платежей, связанных с одним или несколькими контрактами или партией товара (например, для оплаты таможенной очистки, перевалки, транспортировки и прочих расходов); • регулярных финансово-хозяйственных операций; • покрытия периодически возникающих временных разрывов в платежном обороте предприятий.
Преимущества кредитных линий:
- Оперативность
– в рамках открытого лимита Вы можете получить кредит немедленно после подачи заявки.
- Экономия на процентах
– Вы платите только за те кредитные средства, которыми фактически пользуетесь. При образовании временно свободных средств Вы вправе полностью либо частично погасить кредит, а при возникновении потребности в деньгах – получить кредит вновь.
- Стабильные оборотные средства
– отсутствует обязательное требование по периодическому полному погашению задолженности. Вы можете не изымать из оборота все кредитные ресурсы – текущие кредиты погашаются в пределах своей срочности. Погасив более ранний кредит, Вы можете немедленно восполнить оборотные средства новыми траншами кредитной линии.
- Возможность увеличения лимитов кредитования
– Банк наблюдает за развитием бизнеса клиента и одновременно с его ростом может повышать лимит кредитования по заключенному кредитному соглашению.
- Экономия времени и сил
– Вы экономите на подготовке финансовой документации, так как ее периодическое частичное обновление для подтверждения лимита кредитования гораздо проще повторного оформления кредита
Заключение
о целевом направлении полученных в банке сумм.
Список литературы 1. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы, денежное обращение, кредит. М.: ЮНИТИ, 2008 2. Деньги, кредит, банки / Под ред. Лаврушина О.И. М.: Финансы и статистика, 2009
3. Масличенков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. М.:, 2009г. 4. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. Сенчагова В.К. и Архипова А.И. М.: Проспект, 2006 5. Финансы /Под ред. Лушина С.И., Сленова В.А. М.: Издательство Рос. Эк. Акад., 2010
6. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник / Под ред. Г.Б.Поляка. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008 7. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. С-ПБ.: Юрайт-М, 2009