Отчет по преддипломной практике в КМБ-Банке ЗАО

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………..	3
1.	ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ - КМБ-БАНК (ЗАО)…………..	4
2	ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОПЕРАЦИОННОГО ОФИСА «ОТДЕЛЕНИЕ НА ГОЛОСОВА,32/А» НИЖЕГОРОДСКОГО ФИЛИАЛА КМБ-БАНКА (ЗАО)………………………………….	5
2.1.	Организационная структура ОПЕРАЦИОННОГО ОФИСА «ОТДЕЛЕНИЕ НА ГОЛОСОВА,32/А» НИЖЕГОРОДСКОГО ФИЛИАЛА КМБ-БАНКА (ЗАО)………………………………………………….	8
2.2.	Организация работы ОПЕРАЦИОННОГО ОФИСА «ОТДЕЛЕНИЕ НА ГОЛОСОВА,32/А» НИЖЕГОРОДСКОГО ФИЛИАЛА КМБ-БАНКА (ЗАО)………………………………………………………….	9
2.3.	Характеристика основных продуктов предлагаемых КМБ-БАНКом на рынке банковских услуг……………………………………………	12
2.3.1	Кредитование как основное направление деятельности КМБ-БАНКа. Виды предоставляемых кредитов…………………………………..	13
2.3.2.	Расчетно-кассовое обслуживание ……………………………………	17
3.	Анализ кредитного портфеля и качества выданных кредитов малому бизнесу КМБ-БАНК (ЗАО)	18
Заключение	27
Список использованной литературы	30
Приложение 1…………………………………………………………..	31
Приложение 2……………………………………………………………	33
Дневник практики
Характеристика студента
Отзыв научного сотрудника

ВВЕДЕНИЕ

Целью преддипломной практики является приобретение практических навыков самостоятельной работы в области кредитования коммерческим банком. Место прохождения практики ОПЕРАЦИОННЫЙ ОФИС «ОТДЕЛЕНИЕ НА ГОЛОСОВА,32А» НИЖЕГОРОРОДСКОГО ФИЛИАЛА КМБ-БАНКА (ЗАО).

КМБ-БАНК (ЗАО), Банк группы «Интеза Санпаоло» (Генеральная лицензия ЦБ РФ №2216) занимает лидирующие позиции в сфере кредитования малого и среднего бизнеса в России. КМБ-БАНК – банк со 100%-ным иностранным капиталом. Контрольный пакет акций Банка, 75% минус одна акция, принадлежит крупнейшему итальянскому банку «Интеза Санпаоло», тогда как Европейскому Банку Реконструкции и Развития принадлежит блокирующий пакет, 25% плюс одна акция.

С 1999 года Банк успешно развивает кредитование малого и среднего бизнеса в России, получив признание своих успехов не только в России, но и за рубежом. «Приз за финансовую прозрачность» («Financial Transparency Award») вручен КМБ–БАНКу Консультативной Группой Всемирного банка (CGAP) за успехи в сфере микрофинансирования и кредитования малого бизнеса по итогам 2006 года. В рэнкинге банков за 2007 год агентства «Эксперт РА» КМБ-БАНК занял четвертое место по объему кредитов, выданных малому и среднему бизнесу в России.

КМБ-БАНК – один из крупнейших региональных банков России. Банк имеет более 60 офисов в 25 регионах России от Калининграда до Владивостока. Центральный офис Банка находится в Москве. В Приволжском Федеральном округе Банк имеет офисы в Нижнем Новгороде, Казани, Набережных Челнах, Самаре, Тольятти, Сызрани, Уфе, Перми, Саратове.

Главной целью персонала и менеджмента КМБ-БАНКа является профессиональное, качественное и быстрое обслуживание своих клиентов.

КМБ-БАНК стремится стать хорошим партнером для своих клиентов, устанавливать стабильные и долгосрочные отношения.

1. Общая характеристика кредитной организации - КМБ-БАНК (ЗАО)

КМБ-БАНК был основан в 1992 году по инициативе Европейского Банка Реконструкции и Развития. Полное наименование кредитной организации - Банк кредитования малого бизнеса (закрытое акционерное общество). Сокращенное наименование - КМБ-БАНК (ЗАО). Генеральная лицензия ЦБ РФ № 2216 от 21.02.2003. В соответствии с требованиями акционеров, КМБ-БАНК придерживается строгой политики по управлению рисками, не принимает участие в спекулятивных операциях на фондовом и на финансовом рынке.

Изначально и до недавнего времени акционерами банка являлись четыре международные организации:

· Европейский Банк Реконструкции и Развития (ЕБРР) - 35% акций

· Немецкое Государственное Общество Инвестиций и Развития (DEG), Германия – 35 % акций

· Фонд Экономического развития Сороса (SEDF), США - 22% акций

· Триодос Банк, Нидерланды – 8% акций

· Структура акционерного капитала КМБ-БАНКа до середины 2005 года более наглядно приведена ниже на графике:

Ев
ропейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) основан в 1991 году для оказания содействия в переходе к рыночной экономике и развитии частного предпринимательства странам Центральной и Восточной Европы, включая СНГ. Долевое участие в капитале ЕБРР имеют 60 государств, а также Европейский союз и Европейский инвестиционный банк. ЕБРР инициировал создание КМБ-Банка в рамках долгосрочного проекта поддержки российского малого бизнеса, Russia Small Business Fund - RSBF.

Фонд экономического развития Сороса, США (Soros Economic Development Fund)
основан в 1997 году как некоммерческая организация со штаб-квартирой в Нью-Йорке. Деятельность Фонда направлена на смягчение последствий перехода к рыночной экономике в странах Центральной и Восточной Европы, включая СНГ. Фонд ведет активную борьбу с нищетой, а также оказывает содействие малому и среднему бизнесу посредством инвестирования, предоставления субсидий и сбора средств в интересах кредитных программ.

Компания DEG – Немецкое Общество Инвестиций и Развития, — представляет собой государственную инвестиционную компанию со штаб-квартирой в Кельне. Компания оказывает финансовую поддержку странам Латинской Америки, Центральной и Восточной Европы, а также СНГ. Компания DEG является единоличным организатором совместного финансирования 800 проектов в более чем 110 странах. В ее портфеле текущих проектов 411 компаний, 136 из которых представляют собой финансовые организации.

Штихтинг Триодос-Дун (Нидерланды) основан в 1980 году для финансирования предприятий нового поколения, которые активно работают в социальной и экологической сферах. Отделения банка находятся в Бельгии, Голландии и Великобритании.

Рисунок 1. – Основные учредители КМБ-БАНК (ЗАО) 1992 -2005 гг.

21 апреля 2005 года было подписано соглашение о приобретении пакета акций КМБ-БАНКа итальянским Банком Intesa. На сегодняшний день основными учредителями КМБ-БАНКа являются :

-Европейский Банк Реконструкции и Развития (ЕБРР) – 25,002% акций;

-Интеза Холдинг Интернейшенл СА -74, 998% акций

Банк Intesa - это крупнейший итальянский банк. Банк Intesa на сегодняшний день работает в России только по обслуживанию сделок с Италией. Стратегией банка является расширения своего присутствия в Центральной и Восточной Европе: уже сегодня банк Интеза работает (кроме Италии) в Венгрии, Хорватии, Словакии, Австрии, Чехии Словении, Польше. Также полным ходом идет процесс приобретения DeltaBanka , второго по величине банка Сербии и Черногории, и ABS банка в Боснии и Герцеговине.

В соответствии со структурой сделки за ЕБРР сохраняется блокирующий пакет акций, и его доля соответственно составляет 25% плюс 1 акция. Смена собственников КМБ-БАНКа объясняется, тем что банк достиг размеров, при которых ему нужен новый стратегический инвестор с мировым именем и отработанными технологиями. Опираясь на дополнительный опыт и ресурсы стратегического инвестора, а также поддержку со стороны ЕБРР, КМБ-БАНК получил возможность дальнейшего плодотворного развития путем расширения региональной сети и внедрения новых продуктов. Стратегией банка остается укрупнение лидирующей позиции в сфере кредитования малого предпринимательства и активное развитие в сфере розничных финансовых услуг.

«BancaIntesa» - является одним из крупнейшим банков Италии. В России работает представительство и ЗАО «Банка Интеза Москва», единственный итальянский банк, имеющий лицензию на проведение операций в России. «Банка Интеза Москва» работает с конца 2003 г. и был открыт в России для итальянских предприятий и компаний, которые расположены на территории России, а также для тех компаний, которые заинтересованы в работе с Италией. «Банка Интеза» предпринимает очередной шаг на пусти претворения в жизнь собственной стратегии расширения своего присутствия в Центральной и Восточной Европе, где BancaIntesaGroup уже представлен четвертым по величине банком Венгрии - Central-EuropeanInternationalBank (CIB), вторым по размеру банком Хорватии - PrivrednaBankaZagreb (PBZ), вторым по величине банком Словакии -VseobecnaUverovaBanka (VUB). Также полным ходом идет процесс приобретения DeltaBanka , второго по величине банка Сербии и Черногории, и ABS банка в Боснии и Герцеговине, где BancaIntesaGroup также работает в Австрии, где открыто представительство ее итальянской «дочки» - BancadiTrentoeBolzano; в Чехии через подразделение банка VUB, в Словении через свою итальянскую «дочку» BancaPopolareFriulAdria's и в Польше через представительство в Варшаве.

Основную часть активов КМБ-БАНКа составляют кредиты, предоставленные российским предприятиям. Кредитный портфель КМБ-БАНКа отличает высокая степень диверсификации по отраслевому и географическому признакам, поэтому возвратность кредитов в КМБ-БАНКе составляет 99 %.

Также одним из важнейших составляющих банка является квалифицированный персонал и западный менеджмент. Внутренняя система обучения КМБ-БАНКа, поддерживаемая иностранными менеджерами, гарантирует эффективность повседневной работы и постоянное улучшение качества обслуживания. Система постоянного обучения, обмена опытом и знаниями практикуется во всех подразделениях Банка в России. В управленческую команду Банка входят западные менеджеры и российские специалисты, прошедшие обучение на Западе. Все менеджеры старшего звена обладают многолетним опытом работы в сфере банковского дела и финансирования предприятий малого бизнеса как в России, так и за рубежом.

2.Общая характеристика ОПЕРАЦИОННОГО ОФИСА

«ОТДЕЛЕНИЕ НА ГОЛОСОВА,32/А» НИЖЕГОРОДСКОГО ФИ­ЛИАЛА КМБ-БАНКА (ЗАО)

2.1 Организационная структура ОПЕРАЦИОННОГО ОФИСА

«ОТДЕЛЕНИЕ НА ГОЛОСОВА,32/А» НИЖЕГОРОДСКОГО ФИЛИАЛА КМБ-БАНКА (ЗАО)

Организационную структуру ОО «ОТДЕЛЕНИЕ НА ГОЛОСОВА,32/А» НИЖЕГОРОДСКОГО ФИЛИАЛА КМБ-БАНКА (ЗАО) схематично можно представить на рис. 2

Управляющий ОО
Направление микро бизнеса	Направление малого бизнеса
Руководитель направления микро бизнеса	Руководитель направления малого бизнеса
Менеджер микро бизнеса	Менеджер малого бизнеса
Бэк-офис
Курьер
Специалист службы экономической защиты

Рисунок 2. - Организационная структура ОО «ОТДЕЛЕНИЕ НА ГОЛОСОВА,32/А» НИЖЕГОРОДСКОГО ФИЛИАЛА КМБ-БАНКА (ЗАО)

2.2 Организация работы ОПЕРАЦИОННОГО ОФИСА «ОТДЕЛЕНИЕ НА ГОЛОСОВА,32/А» НИЖЕГОРОДСКОГО ФИЛИАЛА КМБ-БАНКА (ЗАО)

В соответствии с целями ОО осуществляет следующие функции:

• представляет интересы Банка и осуществляет их защиту в региональных государственных органах, органах местного управления, кредитных организациях, предприятиях, учреждениях и организациях всех форм собственности;

• осуществляет от имени Банка заключение, а также изменение и/или расторжение договоров по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства и физическим лицам;

• принимает необходимые меры в целях обеспечения возврата (погашения) предоставленных денежных средств, в том числе осуществляет проверку учредительных, финансовых и иных документов субъектов малого предпринимательства и физических лиц, предоставляемых для получения кредитов, осуществляет, в соответствии с действующим законодательством, сбор и обработку информации о кредитоспособности субъектов малого предпринимательства и физических лиц, осуществляет анализ и оценку предоставленного субъектами малого предпринимательства и физическими лицами обеспечения исполнения их обязательств по возврату денежных средств;

• осуществляет ведение базы данных (реестр) о предоставленных денежных средствах, их размере, субъектах, основаниях предоставления, виде обеспечения, сроках возврата (погашения), а также обеспечивает своевременное предоставление данных реестра Филиалу; незамедлительно информирует Филиал о просрочке возврата (погашения) предоставленных денежных средств;

• осуществляет информирование субъектов малого предпринимательства и физических лиц о порядке и условиях осуществления операций по предоставлению денежных средств;

• ОО осуществляет свою деятельность от имени Банка. Ответственность за его действия, в том числе ответственность по заключенным договорам по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства и физическим лицам, несет Банк.

ОО возглавляет Руководитель.

Руководитель ОО, согласно положению об ОПЕРАЦИОННОМ ОФИСЕ, осуществляет следующие функции:

• руководит деятельностью ОО, несет ответственность заосуществление его функций в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также в соответствии с решениями, приказами и распоряжениями органов управления Банка и Филиала;

• участвует в установленных процедурах принятия решения о выдаче кредитов субъектам малого предпринимательства и физическим лицам в пределах полномочий, предоставленных доверенностью;

• осуществляет пользование и распоряжение имуществом, выделенным ОО, в пределах предоставленных ему полномочий и в соответствии с назначением предоставленного имущества;

• назначает на должность и освобождает от занимаемой должности работников ОО в соответствии с утвержденным Банком штатным расписанием, поощряет и налагает на работников дисциплинарные взыскания:

• издает в пределах своей компетенции приказы и распоряжения по вопросам деятельности ОО;

• осуществляет представительство Банка в судебных органах по вопросам, связанным с деятельностью ОО, на основании отдельной доверенности, выдаваемой Банком за подписью управляющего Филиалом;

• организует своевременную передачу Филиалу данных об операциях, необходимых для составления Филиалом ежедневного баланса;

• организует ведение базы данных (реестр) о предоставленных денежных средствах, их размере, субъектах, основаниях предоставления, виде обеспечения, сроках возврата (погашения), а также организует своевременное предоставление данных реестра Филиалу.

Менеджер двух групп ОО осуществляет следующие функции:

• поиск клиента;

• консультация по телефону об условиях кредитов, сроков, процентных ставках, действующих в банке, иная информация;

• прием клиента в офисе банка. Консультирование клиента по услугам и тарифам банка;

• предоставление для заполнения бланка Заявки на кредит и списка необходимых документов;

• получение первичной информации о клиенте и его деятельности, проверка полноты и правильности заполнения заявки, копирование и проверка первичных необходимых документов от клиента, определение целесообразности дальнейшей работы и достижение договоренности о дате и времени проведения финансового анализа. Помещение заявки в первую часть кредитного досье;

• передача оригинала заполненной заявки для анализа Службе экономической защиты;

• получение от службы экономической защиты заявки и заключения по ней;

• в случае положительного заключения службы экономической защиты, посещение места бизнеса клиента;

• посещение места жительства заемщика (в случае необходимости – залогодателя, поручителей);

• оценка предметов залога;

• заполнение аналитического формуляра по данным финансового анализа;

• в случае положительного результата проведенного анализа помещение аналитического формуляра в кредитное досье. Подготовка проекта протокола решения Кредитного комитета (КК) и формирование комплекта документов для рассмотрения возможности предоставления кредита на КК;

• предоставление результатов анализа по аналитическому формуляру и проекта протокола членам КК;

• предоставление заемщику информации о решении КК не позднее дня принятия решения КК (условия предоставления кредит/отказ в предоставлении кредита);

• получение от клиента реквизитов счета для перечисления денежных средств;

• подготовка перечня имущества к договорам о залоге.

• контроль за исполнением заемщиком условий кредитного договора;

• проведение мониторинга деятельности заемщика (при необходимости);

• в случаях нарушения заемщиком платежной дисциплины, принятие мер по их устранению.

2.3. Характеристика основных продуктов предлагаемых КМБ-БАНКом на рынке банковских услуг

Основное направление деятельности Банка — кредитование малого и среднего бизнеса. Банк финансирует бизнес, учитывая его характерные особенности, благодаря чему у него большой выбор кредитных продуктов, гибкий подход к выбору и оценке залогов и удобные схемы погашения.

Западный подход КМБ-БАНКа к процедуре кредитования был адаптирован к специфической среде российского микро- и малого бизнеса. Это позволяет кредитным менеджерам анализировать бизнес наших клиентов и собирать необходимую информацию в течение очень короткого периода времени, в результате чего решение о выдаче кредита принимается максимально быстро. Кредитная технология также отличается гибкостью, что позволяет быстро реагировать на изменения рынка и предпринимать необходимые шаги для предотвращения излишнего риска для клиента.

2.3.1. Кредитование как основное направление деятельности КМБ-БАНКа. Виды предоставляемых кредитов.

Формальные требования к получателям кредитов:

· наличие действующего бизнеса;

· расположение бизнеса в регионах, где есть структурные подразделения Банка;

· доля российских учредителей в уставном капитале кредитуемых предприятий не менее 51%;

Цели предоставления кредита:

· приобретение оборудования;

· покупка автотранспорта, недвижимости;

· пополнение оборотных средств.

Виды кредитов, предлагаемых КМБ-БАНКом для малого и среднего бизнеса:

- МИКРО-КРЕДИТЫ:

Условия кредитования:

· сумма кредита от 300 001 до 3 000 000 рублей;

· бизнес должен существовать не менее 6-и месяцев;

· бизнес должен стабильно приносить прибыль, достаточную для того, чтобы делать ежемесячные взносы по кредиту;

· необходимо залоговое обеспечение на всю сумму кредита. В качестве залога может быть предоставлено любое имущество: транспорт, оборудование, товар в обороте, собственные векселя банка, личное имущество, недвижимость;

· срок рассмотрения заявки с момента ее подачи до кредитного комитета до 3 рабочих дней;

· ставки – 26-28 % годовых (начисление процентов производится на остаток основного капитала).

- МАЛЫЕ КРЕДИТЫ:

Условия кредитования:

· Сумма кредита от 3 00 001 до 15 000 000 рублей;

· Срок кредита до 7-ти лет в рублях;

· ставки – 26 % годовых (начисление процентов производится на остаток основного капитала);

· Существование бизнеса не менее 6-ти месяцев и наличие стабильной прибыли, позволяющей делать ежемесячные взносы по кредиту без ущерба для бизнеса;

· Возврат кредита и процентов производится равными ежемесячными платежами (возможен индивидуальный график с учетом особенностей Вашего бизнеса);

· Необходимо залоговое обеспечение на всю сумму кредита. В качестве залога может быть предоставлено любое имущество: транспорт, оборудование, товары, векселя банка, личное имущество, недвижимость;

· Срок рассмотрения заявки до кредитного комитета — до 7 рабочих дней;

· Необходимо представление поручительства от основных учредителей/собственников, залогодателей.

Для принятия решения о предос­тавлении кредита малым предприя­тиям и предпринимателям менеджерами банка проводится анализ фи­нансово-хозяйственного состояния потенциального заемщика, оцени­ваются возможные источники пога­шения кредита, риски кредитования, состояние и ликвидность обес­печения, предлагаемого заемщиком. Для подтверждения достоверности полученной от заемщика информации, кредитные менеджеры банка обязаны посетить производственные площади, торговые точки и место жительства заемщика.

Кредиты рассматриваются и утверждаются на кредитном комитете. К его заседанию прорабатываются все экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение по рассмат­риваемому вопросу, определяются конкретные условия кредитования.

После подготовительного этапа наступает этап оформления кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика.

На этапе использования кредита осуществляется контроль за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования, целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традицион­ному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.

-ОВЕРДРАФТ
Условия:

· Открытие расчетного счета в КМБ-БАНКе;

· Наличие оборотов по расчетному счету в КМБ-БАНКе или других банках в течение 6-ти месяцев;

· Сумма овердрафта — до 40% чистых поступлений на счета в КМБ-БАНКе;

· Срок рассмотрения — до 3-9 рабочих дней в зависимости от суммы заявки;

· Поручительство: основные участники бизнеса - физические лица, компании;

· Залог: любое имущество фирмы, учредителей, третьих лиц. Для клиентов КМБ-БАНКа, находящихся на обслуживании свыше 3 мес., залог не требуется;

· Срок – до 12 месяцев;

· Единоразовая комиссия – 0,2-1%;

· Годовая процентная ставка – 19-22%;

· Полный финансовый анализ - не требуется;

Особые условия

· Экспресс-овердрафт - не требуется наличия расчетного счета в КМБ-БАНКе на момент получения овердрафта,

· Овердрафт Стандарт, Овердрафт VIP - залоговое обеспечение не требуется.

Благодаря данной услуге существует возможность пополнять оборотные средства компании по мере необходимости, а также осуществлять расчеты с партнерами без перебоев.

-ЛИЗИНГ

У КМБ-БАНКа существует отдельная организация - КМБ-ЛИЗИНГ - это компания, специализирующаяся на лизинге оборудования и транспортных средств предприятиям малого и среднего бизнеса в России. Компания начала лизинговую деятельность в 2001 году. Основной акционер компании — КМБ-БАНК (ЗАО) (100% акций) Преимущества проведения лизинговых сделок в КМБ-БАНКе :

· Низкое удорожание;

· Быстрое принятие решения (от 24 часов);

· Работа с практически любым заявителем;

· Разумные требования к клиенту;

2.3.2 Расчетно-кассовое обслуживание

КМБ-БАНК предлагает полный комплекс расчетно-кассового обслуживания клиентов, что делает расчеты с партнерами быстрыми и удобными:

· Открытие и ведение счетов в российских рублях и иностранной валюте;

· Осуществление безналичных платежей в рублях и иностранной валюте;

· Безналичная конвертация денежных средств

- по курсу Банка,

- по курсу ММВБ,

- без взимания дополнительной комиссии по операциям «день в день».

· Осуществление и сопровождение документарных операций;

· Операции с собственными векселями Банка;

· Операции с наличными денежными средствами (зачисление и использование зачисленных средств сегодняшним днем);

· Инкассация – доставка ценностей, сопровождение представителя клиента и перевозимых им ценностей;

· Консультации и сопровождение персонального менеджера:

- по нормативным документам, регламентирующим порядок осуществления расчетно-кассовых операций;

- по выбору условий платежа и согласованию контрактов;

- по оформлению платежных документов.

· Система Клиент-Банк, позволяющая управлять своими счетами прямо из офиса.

На текущий момент, к сожалению, расчетно-кассовое обслуживание существует не во всех регионах присутствия КМБ-БАНКа, но в ближайшей перспективе руководство банка намерено исправить это положение.

2. Анализ кредитного портфеля и качества выданных кредитов

малому бизнесу КМБ-БАНК (ЗАО)

Эффективность политики управления кредитной деятельности зависит от качества аналитических данных прошлой деятельности банка, т.к. только на базе прошлого опыта, с учетом положительных и отрицательных результатов можно построить план развития на будущее. В ходе анализа важны следующие моменты и показатели:

· Структура кредитного портфеля по виду заемщика, по сроку размещения;

· Установление определенных пропорций между выдаваемыми кредитами различным группам заемщиков;

· Доходность кредитов, выдаваемых разным группам заемщиков;

· Используемые банком методы финансового состояния заемщиков;

· Оценка уровня кредитного риска.

Анализ любого вида деятельности банка, в т.ч. и кредитной деятельности необходимо начинать с оценки положения банка на соответствующем рынке, его конкурентоспособности, а также с изучения изменений, происходящем на самом рынке.

КМБ-БАНК - банк кредитования малого бизнеса. Не имеет смысла определять его направленность или бизнес стратегию. Так как основным, направлением данного банка является кредитование малого бизнеса табл. 1.

Для исследования кредитного портфеля следует рассчитать объемы кредитного портфеля за анализируемый период, а так же ряд необходимых показателей и занести их в таблицу 2.

Рассчитаем темпы прироста кредитного портфеля за периоды[4, c.93]:

(1)

Подставляя данные из таблицы 2, получим Т1
= 0,59 и Т2
= 0,67.

Структура кредитного портфеля КМБ-БАНК (ЗАО)

на 01.01.2008.

Таблица 1.

Показатель	КМБ-БАНК (ЗАО)
Объем активов, тыс. руб.	69 627 861
Объем кредитного портфеля, тыс. руб. в т.ч.	34586344
Кредиты, выданные другим банкам, тыс. руб.	1 705 012
Кредиты, выданные юридическим лицам, тыс. руб.	11 455 837
Кредиты, выданные негосударстенным финансовым организациям, тыс. руб.	466 378
Кредиты, выданные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям, тыс. руб.	10 506 322
Кредиты, выданные физическим лицам, тыс. руб.	10 452 795
Доля кредитного портфеля в активах банка	50%
Доля кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям в кредитном портфеле	63%
Доля кредитам физическим лицам в кредитном портфеле	30%

Анализ динамики кредитного портфеля КМБ-БАНК (ЗАО).

Таблица 2.

Показатели	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008
Объем кредитного портфеля (тыс. руб.)	12 988 294	20 665 196	34 586 344
Доля кредитного портфеля в совокупных активах	50%	49%	50%
Доля кредитного портфеля в работающих активах	87%	88%	87%

Наблюдаем растущую динамику объемов кредитного портфеля, что свидетельствует об активной позиции банка. Особенно быстрым был рост кредитного портфеля в 2007 году. Связан он с расширением филиальной сети по всей территории России, увеличением беззалоговой суммы кредитования, а также, запуском во многих крупных городах масштабного проекта - реижиниринг, при котором значительно упрощается и ускоряется подход к кредитованию клиентов, появляется скоринг.

Важным моментом является сопоставление темпа роста кредитного портфеля (ТРк.п.)
с темпами роста совокупных активов (ТРс.а.)
. Такое сопоставление отражает коэффициент опережения (2) [4, c.94]:

(2)

Согласно показателей ,.

Коэффициент опережения показывает, во сколько раз рост кредитного портфеля опережает рост совокупных активов.

Значение этого коэффициента свидетельствует о том, что темпы роста кредитного портфеля были выше, чем темпы роста совокупных активов это значит, что банк активно работал в области кредитования.

Анализируя динамику объемов кредитного портфеля за период, следует выявить причины его увеличения, для этого структурируем кредитный портфель по виду з

аемщика.

Исследуем структуру кредитного портфеля, в частности тот объем кредитов, которые выданы в каждом из трех периодов представителям малого бизнеса.

Из таблицы 3 можно сделать вывод, что количество кредитов, выданных как физическим лицам - индивидуальных предпринимателям, так и юридическим лицам остается практически неизменным по отношению к величине кредитного портфеля, т.е. доля каждого вида заемщика в портфеле сохраняется, значит банк не меняет своих ориентиров и приоритетов – кредитование малого бизнеса. Кроме того, до 2008 года в 80% офисов России было представлено только кредитование малого бизнеса и при этом многие кредиты до 600 тыс. рублей выдавались на физических лиц, поэтому в случае с КМБ-БАНК (ЗАО) эту категорию на 97-98% можно рассматривать также как представителей малого бизнеса. Например на 31.12.2007 г. доля потребительского кредитования и ипотеки среди кредитов, выданных в точках продаж составляет 2,9%.

Структура кредитного портфеля КМБ-БАНК (ЗАО) по типу заемщика.

Таблица 3.

01.01.2006		01.01.2007		01.01.2008
Статья кредитного портфеля	Тыс. руб.	Уд. вес.	Тыс. руб.	Уд. вес.	Тыс. руб.	Уд. вес.
Кредиты, выданные коммерческим организациям	4 259 528	33%	6 984 322	34%	11 450 685	33%
Кредиты, выданные физическим лицам – индивидуальным предпринимателям	3 593 508	28%	6 059 723	29%	10 506 322	30%
Кредиты, выданные физическим лицам	4 445 825	34%	6 775 514	33%	10 461 546	30%
Прочие кредиты	689433	5%	845637	4%	2167791	6%
Кредитный портфель	12988294	100%	20665196	100%	34586344	100%

После анализа динамики и структуры кредитного портфеля следует произвести анализ выданных банком кредитов в зависимости от степени их срочного. Данное исследование ставит своей целью выявление возможностей банка, как в вопросах фондирования долгосрочных кредитов, так и в вопросах кредитного риска (известно, что чем более долгосрочный кредит размещается банком, тем выше уровень риска его невозврата в результате возможного дефолта заемщика).

Анализ кредитного портфеля по степени срочности следует проводить с использованием таблицы 4.

В процессе анализа можно выделить положительную тенденцию в том, что доля краткосрочных кредитов ничтожно мала, в то время как кредиты выданные на срок более 1 года занимают около 50% кредитного портфеля, на втором месте расположились кредиты, сроком погашения более 3-х лет. Их доля к 01.01.2008г. достигла 46%. Такое положение дел свидетельствует, во-первых, о наличии у банка долгосрочной кредитной базы. Во-вторых, об удовлетворении банков потребности клиентов различных секторов экономики, основная проблема которых состоит в отсутствии долгосрочного инвестиционного ресурса. Кроме того, долгосрочные кредитные размещения являются основными доходоприносящими ресурсами банка.

Структура кредитного портфеля коммерческого банка по степени срочности.

Таблица 4.

01.01.2006		01.01.2007		01.01.2008
Статья кредитного портфеля	Тыс. руб.	Уд. вес.	Тыс. руб.	Уд. вес.	Тыс. руб.	Уд. вес.
Кредиты, предоставленные до востребования и овердрафт	336 639	2,59%	459 308	2,22%	650 052	1,88%
Кредиты, предоставленные на срок до 90 дней	1 920	0,01%	1 140	0,01%	2 160	0,01%
Кредиты, предоставленные на срок от 91 до 180дней	16 920	0,13%	15 555	0,08%	16 171	0,05%
Кредиты, предоставленные на срок от 180 до 1 года	1 559 724	12,01%	1 610 296	7,79%	1 463 633	4,23%
Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 3 лет	6 712 792	51,68%	10 521 303	50,91%	16 029 885	46,35%
Кредиты, предоставленные на срок свыше 3 лет	3 670 866	28,26%	7 218 626	34,93%	14 261 804	41,24%
Прочие кредиты	689 433	5,31%	838 968	4,06%	2 162 639	6,25%
Кредитный портфель	12 988 294	100%	20 665 196	100%	34 586 344	100%

В процессе исследования заключительным этапом является определение уровня доходности различных видов кредитов и их уровень риска.

Доходность кредитного портфеля – отношение совокупных доходов банка по кредитам (Дк
) к величине совокупного кредитного портфеля (КП).

Уровень доходности будем анализировать в динамике: увеличение доходности в динамике свидетельствует об эффективном управлении банковской деятельностью. Для выявления причин изменения доходности следует рассчитать доходности каждого из вида размещенных кредитов, для чего используем показатели статей формы 102 (таблица 5). Для расчета доходности будем использовать годовую отчетность, т.е. формы 101 и 102.

Анализ доходности кредитных вложение коммерческого банка.

Таблица 5.

Доходность кредитов банка	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008
Доходность кредитов, выданных негосударственным коммерческим организациям	10,98%	11,34%	10,58%
Доходность кредитов, выданных индивидуальным предпринимателям	11,42%	11,83%	11,03%
Доходность кредитов, выданных физическим лицам	15,30%	16,09%	15,09%
Доходность прочих кредитов	4,62%	2,98%	2,58%

В этом расчете выявляются наиболее и наименее доходные виды кредитов. Из трех групп кредитов, наиболее доходными оказались кредиты, выданные физическим лицам. Это связано с тем, что этой группе заемщиков выдаются минимальные по размерам ссуды, а ставки по этим ссудам, как правило, выше, чем по крупным кредитам.

Однако доходность на 01.01.2008 имеет отрицательную динамику. Это связано с тем, что в 2007 году для повышения конкурентоспособности произошло плановое снижение ставок по всем продуктам.

Оценку кредитного портфеля по уровню риска проведем с использованием следующих основных показателей [4, c.102]:

1. Коэффициент покрытия (Кп
), который рассчитывается как отношение резерва (Р) на возможные потери, созданные банком к общему кредитному портфелю (КП):

(3)

Коэффициент показывает, какая доля резерва приходится на один рубль кредитного портфеля.

2. Коэффициент просроченных платежей (Кпр
), который рассчитывается как отношение суммы просроченного основного долга (счет формы 101 – 458) к общему объему кредитного портфеля. Коэффициент показывает. Какая доля просроченных платежей по основному долгу приходится на один рубль кредитного портфеля.

3. Коэффициент обеспечения (Коб
), который рассчитывается как отношение суммы обеспечения, принятой банком при выдаче кредита, к общей сумме кредитного портфеля. Объем обеспечения отражается на счетах внебалансового учета формы №101 на счетах 91303, 91305, 91307, 91308. Коэффициент показывает, какая доля обеспечения возвратности кредитов приходится на один рубль кредитного портфеля.

Для анализа состава обеспечения возвратности принятого банком сформируем таблицу 6.

По данным таблицы 6 видно, что основным видом обеспечения кредита в КМБ-БАНК (ЗАО) являются полученные гарантии и поручительства. Размер такого вида поручительства превышает размер кредитного портфеля в более чем 4 раза. Наиболее эффективный способ обеспечения – имущество заемщика. В КМБ-БАНК (ЗАО) объем имущество заемщика к объему кредитного портфеля в среднем за исследуемые периоды составляет 92,1% - это достаточно высокий показатель – это во многом говорит о высоком качестве обеспечения выданных кредитов. На протяжении всех периодов наблюдаем снижение объемов каждого из видов обеспечения – это свидетельствует о том, что банк упрощает систему получения кредитов, что в будущем может негативно сказываться на качестве кредитного портфеля.

Классификация видов обеспечения возвратности кредитов в КМБ-БАНК (ЗАО).

Таблица 6.

Виды обеспечения возвратности кредита	01.01.2006		01.01.2007		01.01.2008
	Тыс. руб.	Уд. вес.	Тыс. руб.	Уд. вес.	Тыс. руб.	Уд. вес.
Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам	90 845	0,70%	12 649	0,06%	5 582	0,02%
Полученные гарантии и поручительства	65 264 108	502,48%	100 480 714	486,23%	147 770 861	427,25%
Имущество, принятое банком	14 454 639	111,29%	20 084 977	97,19%	29 612 000	85,62%
Кредитный портфель	12 988 294	100,00%	20 665 196	100,00%	34 586 344	100,00%

4. Коэффициент невозврата основной суммы долга (Кн
), который рассчитывается как отношение величины задолженности по сумме основного долга (форма №101, счета 918), списанная из-за невозможности взыскания к совокупному кредитному портфелю.

В результате проведенных расчетов составим таблицу, объединяющую все показатели коэффициентов (табл. 7).

По данным таблицы 7 можно сделать вывод, что параметры рассматриваемых коэффициентов во всех периодах меняются незначительно. Сохранение величины коэффициента покрытия для банка можно считать это положительным моментом, т.к. темп роста резервов на возможные потери совпадает с темпом роста совокупного кредитного портфеля, следовательно, сохраняется его качество.

Сохранение темпа роста просроченных платежей и темпа роста невозвратов к темпу роста кредитного портфеля также свидетельствует о сохранении качества портфеля.

Оценка кредитного портфеля КМБ-БАНК (ЗАО) по уровню риска.

Таблица 7.

Название коэффициента	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008
Коэффициент покрытия	0,0163	0,0221%	0,0185%
Коэффициент просроченных платежей	0,0151	0,0150	0,0143
Коэффициент обеспечения	6,145	5,835	5,129
Коэффициент невозврата	0,0011	0,0013	0,0019

Подводя итог, можно сделать вывод, что показатели, рассчитанные ранее, характеризуют банк с положительной стороны. Основные показатели, такие как темп роста кредитного портфеля и доходность кредитных операций имеют положительную динамику. Положение банка на рынке кредитных услуг можно назвать устойчивым, с положительной тенденцией.

Заключение

Основные характеристики и оценка показателей деятельности КМБ-БАНКА (ЗАО) были рассмотрены в данном отчете.

В заключение, хотелось бы остановиться на основных стратегических направлениях деятельности и развития КМБ-БАНКа на сегодняшний день, к таковым можно отнести:

1) работа с корпоративными кли­ентами. Как правило, иностранные банки приходят в Россию, выполняя задачу сопровождения бизнеса транснациональных компаний с колоссальными оборотами. Расширение клиентской базы этих бан­ков происходит в первую очередь за счет привлече­ния крупных экспортно-ориентированных нацио­нальных предприятий. КМБ-БАНК, изначально соз­данный для работы с малым бизнесом, выполняет принципиально иные функции. Специфика его работы является одним из главных факторов, опре­деляющих направления развития в сфере обслужи­вания корпоративных клиентов: на первый план выходят интенсивное развитие инфраструктуры и технологий работы, а также расширение спектра предлагаемых услуг.

Секрет успешной работы КМБ-БАНКА заключает­ся в уникальной технологии ЕБРР. Процент возврата кредитов в КМБ-БАНКе - 99,89%. Гарантией возврата кредитов служит сама система КМБ-БАНКа. Банк исходит из реальной финансовой картины, учитывая сумму, срок, процентную ставку кредита так, что они не становятся непосильной ношей для клиента. Кроме того, большинство клиентов заинтересованы в постоянном сотрудничестве с банком, в получении новых кредитов.

Помимо кредитования КМБ-БАНК предоставляет своим клиентам полный спектр современных банковских услуг. Для юридических лиц - расчет­но-кассовое обслуживание; инкассацию; услуги системы Банк-Клиент; лизинг; различные варианты доходного размещения временно свободных денеж­ных средств в векселя и депозиты, проценты на остатки по счетам; документарные операции, вклю­чая документарное инкассо и аккредитивы, а также банковские гарантии и т. д. Для физических лиц - открытие частных вкладов, денежные переводы, в том числе международные через компанию «Вес­терн Юнион» и др.

Снижение ставок и увеличение сроков кредитования обусловлено политикой банка, направленной на предоставление доступных финансовых ресурсов малому бизнесу, благодаря этому предпринима­тели и малые предприятия получили возможность пользоваться более дешевыми и длинными финансовыми средствами.

2) Кадровая политика. Развивая региональную сеть, Банк опирается на техническую и консульта­ционную поддержку Евросоюза, в том числе и в вопросах формирования кадровой политики. В ча­стности, при наборе персонала в новые офисы, обучении методикам работы с клиентом, а также создании инфраструктуры новых подразделений Банка. Способность к работе еди­ной командой во многом определяет успех. В Банке действует система внутрифирменного обучения и повышения квалификации специалистов, обычная в практике работы европейских финансовых институ­тов.

Согласно установленному порядку, новые со­трудники Банка проходят стажировку в региональ­ных филиалах с более длительным стажем работы на рынке. Кроме того, старшие кредитные инспек­торы выезжают на место открытия новых филиалов для проведения консультаций; проводятся откры­тые конкурсы претендентов на вакантные должно­сти, в том числе менеджерские. В среднем каждый специалист минимум дважды в год проходит ста­жировку, совершенствуя свой профессионализм.

Задача Банка в области кадровой политики сводится к тому, чтобы специалисты в совершенст­ве овладели уникальными и универсальными по своему характеру технологиями, которые годами разрабатывались ЕБРР и применялись в различных странах мира.

Посетив любое подразделение Банка, клиент может быть уверен, что найдет там стан­дартные требования и высокое качество обслужи­вания, отсутствие бюрократических препон и право пользования кредитными ресурсами на общих для всех клиентов основаниях.

КМБ-БАНК находится на 5-м месте в рейтинге банков по величине кредитного портфеля по кредитам малого бизнеса – это говорит о том, что условия, которые данный банк предлагает клиентам конкурентоспособны и удовлетворяют их требованиям.

Одним из недостатков является отсутствие кредитно-кассового обслуживания в Тольяттинском офисе. Клиенты не имеют доступа к таким дополнительным, но очень важным продуктам как: расчетный счет, инкассация, электронный банк и пр. Кроме того, в офисе не представлено потребительское кредитование, автокредитование, ипотека, что также ограничивает развитие этого офиса.

Но в 2009 года в Тольятти планируется открытие 3-го офиса с появлением которого начнет функционирование расчетно-кассовое обслуживание, будет запущенно потребительское кредитование, ипотека, что однозначно упростит и сделает более комфортным обслуживание клиентов в КМБ-БАНКе (ЗАО).

Список использованной литературы

1. Устав БАНКА КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА (ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) редакция 2006 года.

2. Положение о ОПЕРАТИВНОМ ОФИСЕ «ОТДЕЛЕНИЕ НА ГОЛОСОВА,32/А» НИЖЕГОРОДСКОГО ФИЛИАЛА КМБ-БАНКА (ЗАО);

3. Годовой отчет БАНКА КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА (ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) за 2007 год.

4. Сорокина И. О. Анализ деятельности коммерческих банков: Учебно-метод. Комплекс/ Под ред. Л. И. Левиной. – Тольятти: Волжский ун-т им. В. Н. Татищева, 2006.-210с.;

5. www.cbr.ru

6. www.kmb.ru

Приложение 1

Методика расчета основных нормативных показателей, применяемая КМБ-Банком при оценке своей деятельности

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)
Н1	=	К						х 100%		≥ 10%
		S Kpi (Ai - Pki) + код 8930 + код 8957 + КРВ +КРС - код 8992 + РР
К	-	собственные средства (капитал) банка
Kpi	-	коэффициент риска i-го актива
Ai	-	i-й актив банка
Pki	-	величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива
КРВ	-	величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера
КРС	-	величина кредитного риска по срочным сделкам
РР	-	величина рыночного риска
код 8930	-	требования к контрагенту по обратной (срочной) части сделок, возникшие в результате приобретения финансовых активов с одновременным принятием обязательства по их обратному отчуждению
код 8957	-	сумма требований к связанным с банком лицам, взвешенных по уровню риска, умноженная на коэффициент 1.3
код 8992	-	резерв по срочным сделкам
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)
Н2	=	Лам			х 100%	≥			15%
		Овм
Лам	-	высоколиквидные активы
Овм	-	обязательства (пассивы) до востребования
Норматив текущей ликвидности (Н3)
Н3	=	Лат			х 100%	≥		50%
		Овт
Лат	-	ликвидные активы
Овт	-	обязательства (пассивы) до востребования и обязательства сроком исполнения в ближайшие 30 дней

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)
Н4	=		Крд			х 100%	≤	120%
			К+ОД
Крд		-	кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365/366 дней
ОД		-	обязательства (пассивы) банка по кредитам, депозитам, долг/обязательствам свыше 365/366 дней
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)
Н6	=		Крз			х 100%	≤	25%
			К
Крз		-	совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)
Н7		=	S Кскрi			х 100%	≤	800%
			К
Кскрi	-	определенный с учетом взвешивания на коэффициент риска, i-й крупный кредитный риск
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)
Н10.1		=	S Крсиi			х 100%	≤	3%
			К
Крсиi	-	величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12)
Н12	=		S Кинi			х 100%	≤	25%
			К
Кинi		-	величина i-й инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц

Приложение 2

Оценка соблюдения экономических нормативов КМБ-Банком в 2007 году

№	Показатели	Нормативы	2007 год
			декабрь	ноябрь	октябрь	сентябрь	август	июль	июнь
1	Капитал	(тыс.руб.)	4828256	4841863	4883704	4808536	4960343	3600920	3620300
		(тыс. $)	196701	198840	197530	192732	193390	140661	140234
	Изменение капитала (в рублях) относительно базового периода.	%	140,27%	141,79%	140,86%	137,44%	137,91%	100,30%	100,00%
2	Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)	≥ 10%	12,80	14,10	14,90	15,30	15,90	12,20	13,10
	Изменение показателя (Н1)	%	97,71%	107,63%	113,74%	116,79%	121,37%	93,13%	100,00%
3	Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)	≥ 15%	56,30	58,70	39,10	54,50	63,30	56,40	63,60
	Изменение показателя (Н2)	%	88,52%	92,30%	61,48%	85,69%	99,53%	88,68%	100,00%
4	Норматив текущей ликвидности (Н3)	≥ 50%	72,30	74,80	65,10	72,30	60,50	55,60	55,30
	Изменение показателя (Н3)	%	130,74%	135,26%	117,72%	130,74%	109,40%	100,54%	100,00%
5	Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)	≤120%	70,20	62,00	56,80	59,90	64,10	80,30	90,30
	Изменение показателя (Н4)	%	77,74%	68,66%	62,90%	66,33%	70,99%	88,93%	100,00%
6	Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)	≤25%	14,10	9,10	5,90	3,90	4,00	5,50	5,70
	Изменение показателя (Н6)	%	247,37%	159,65%	103,51%	68,42%	70,18%	96,49%	100,00%
7	Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)	≤ 800%	23,90	9,60	5,90	3,10	10,30	11,90	11,90
	Изменение показателя (Н7)	%	200,84%	80,67%	49,58%	26,05%	86,55%	100,00%	100,00%
8	Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)	≤ 3%	2,10	2,10	2,10	2,10	2,00	2,70	2,70
	Изменение показателя (Н10.1)	%	77,78%	77,78%	77,78%	77,78%	74,07%	100,00%	100,00%
9	Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12)	≤ 25%	-	-	-	-	-	-	-
	Изменение показателя (Н12)	%	2,01	0,81	0,50	0,26	0,87	1,000	1,00