МИНИСТЕРСТВООБРАЗОВАНИЯИНАУКИРОССИЙСКОЙФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕАГЕНТСТВОПООБРАЗОВАНИЮ
ГОУВПОУральскийгосударственныйэкономическийуниверситет
ЦЕНТР ДИСТАНЦИОННОГО ОБРАЗОВАНИЯ
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
по дисциплине:
Организация деятельности коммерческого банка
на тему:
«Пластиковые карты как современная форма безналичных расчетов»
Преподаватель
Студент: Ершов
Александр Васильевич,
финансы и кредит, ФК-08
Омск 2010
СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………………………………………..3
1 Зарубежная практика внедрения пластиковых карт в оборот……………………….4
2 Российская практика развития электронных банковских услуг на основе применения пластиковых карт…………………………………………………………20
Заключение………………………………………………………………………………27
Список использованной литературы…………………………………………………..28
ВВЕДЕНИЕ
Механизм действия системы электронных расчетов основан на применении пластиковых карт и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов населения в торговых организациях, системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте.
Пластиковая карта — обобщающий термин, который обозначает все виды карт, разных по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, а также по техническим возможностям и организациям, их выпускающим.
Важнейшая особенность всех пластиковых карт, независимо от степени их совершенства, состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в разных прикладных программах. Карта может служить пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, водительским удостоверением, использоваться для оплаты телефонных переговоров. В сфере денежного обращения пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.
В процессе формирования системы электронных денежных расчетов на Западе была создана организация InternationalStandartsOrganisation (ISO), которая разработала определенные стандарты на внешний вид пластиковых карт; порядок нумерации (образования) счетов; формат магнитных полос; формат сообщения, посылаемого владельцу карточки о его операциях. Членами ISO являются такие крупные эмитенты карточек, как «VISA», «MasterCard», «AmericanExpress».
1 ЗАРУБЕЖНАЯ ПРАКТИКА ВНЕДРЕНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В ОБОРОТ
В настоящее время более 200 стран используют пластиковые карты в платежном обороте. Это позволяет сделать вывод о том, что пластиковые карты являются важнейшим элементом, так называемой технологической революции в банковском деле. Именно пластиковые карты в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских (и других) систем. Они «вышли на передовые позиции» в организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.
Все пластиковые карты, предназначенные для расчетов, могут подразделяться на личные
и корпоративные.
Банки выдают личные карты частным лицам: своим платежеспособным клиентам, а также другим лицам после анализа их кредитной истории и открытия ими текущего счета в этом банке либо внесения страхового депозита. Корпоративные карты выдаются юридическим лицам под их гарантии и обеспечение также после анализ их платежеспособности. Пользоваться корпоративными картами могут сотрудники организации, получившей карту.
По функциональному признаку пластиковые карты можно условно разделить на несколько групп (табл. №.1),
Таблица №1
Основные виды пластиковых карт
| Магнитные карты
|
Электронные многофункциональные карты
|
Кредитные Платежные (дебетовые) Экзекьютивные (исполнительные) Чековые гарантийные С фиксированной покупательной способностью* {store value) — телефонные и пр. |
Микропроцессорные: - карты памяти (memory cards); - интеллектуальные карты (smart cards); - суперинтеллектуальные карты (supersmart cards) Лазерные |
* Карты с фиксированной покупательной способностью могут быть магнитными или иметь перфорацию, нанесенный на карту шифр и другие технологические особенности.
Карты с фиксированной покупательной способностью
являются самыми простыми. Обычно на них нанесены имя изготовителя, его фирменный знак, имя владельца и его идентификационный код. Все это напечатано или рельефно изображено на лицевой стороне карты. Оборотная сторона может содержать подпись владельца.
Магнитные карты
выглядят так же, но имеют на оборотной стороне магнитную полосу, способную хранить около 100 символов (байтов) информации. Информация на магнитной полосе совпадает с записями на лицевой стороне карты (имя, номер счетавладельца, дата окончания действия) и может считываться специальным считывающим устройством на обрабатывающих машинах (устройство может также распечатать чек).
Магнитные карты появились более 30 лет назад, первоначально для обслуживания путешествующих бизнесменов. В настоящее время в странах Запада находится в обращении более 2 млрд. таких карт.
Микропроцессорная карта была изобретена в середине 70-х гг. XXв., но только в конце 80-х гг. появились реальные возможности ее практического использования.
В настоящее время свыше 200 стран развивают банковские услуги на основе кредитных карт, а безналичная оплата товаров и услуг во многих странах достигает 90% в структуре всех денежных операций. Покупатель с бумажником, туго набитым ассигнациями, вызывает удивление. Уже выглядит аиахронизмом и чековая книжка. В связи с этим представляется целесообразным изучить некоторые аспекты применения кредитным карт за рубежом.
Банковская кредитная карта (пластиковая) позволяет владельцу при покупке товаров или услуг отсрочить их оплату. Для каждого владельца карты определяется лимит кредитования по его ссудному счету, который абсолютно независим от обычного (текущего, сберегательного) счета клиент в банке. Для карт, эмитированных банком, счет ведется в специальном банковском отделении, организующем расчеты с использованием кредитных карт.
Перед тем как выдать кредитную карту, банк или соответствующая компания по выпуску карт предлагает клиенту заполнить специальную форму, содержащую ряд вопросов, касающихся самого клиента и его финансового положения, включая детали предыдущих кредитных операций. Затем на основе этих данных банк определяет сальдо денежных средств на счете клиента и суммы возможных поступлений и списаний со счета. Если финансовое положение клиента удовлетворит банк, то клиенту выдается кредитная карта и устанавливается лимит кредитования. Например, в Великобритании такой лимит составляет от 300 до 1000 ф. ст. в месяц.
Кредитная карта размером с визитку содержит информацию о платежеспособности клиента, имя владельца, номер его банковского счета, шифр отделения банка, наименование банка, символы электронной системы платежей, в которой используются карты данного вида, голограмму, срок пользования картой и на ее обороте, на магнитной полосе, подпись клиента.
К операциям, которые можно осуществить при помощи кредитных карт, относятся: покупка товаров, оплата услуг, получение наличных денежных средств в виде ссуды или аванса от любого банка — члена системы, в которой функционируют карты данного вида. Большую часть кредитных карт можно использовать также для получения наличных денег через банкоматы (автобанки) как внутри страны, так и за рубежом в учреждениях банка, участвующего в соответствующей системе, где применяются кредитные карты. Например, кредитные карты американских банков «RIGGS» и «Citibank» позволяют получать наличность в 40—50 тыс. автоматов на территории США. Однако в большей части автоматов сумма получаемых наличных денежных средств ограничена не размерами депозита клиента, а ежедневным лимитом (например, 300 дол.). Это связано с тем, что, выдавая деньги по кредитной карте, банк «в лице автомата» кредитует клиента. Но автомат в отличие от служащего банка не может немедленно проверить платежеспособность клиента и его лимит кредитования (особенно если автомат не принадлежит банку-эмитенту). Данное ограничение касается лишь магнитных карт, поскольку микропроцессорные карты хранят всю необходимую информацию в своей памяти.
Один из видов услуг, предоставляемых при помощи кредитных карт,бесплатное страхование от несчастных случаев во время путешествий. Оплачивая стоимость поездки при помощи кредитной карты, ее владелец автоматически страхуется на случаи возможного ущерба, повреждений или смерти.
Наиболее распространенной операцией, выполняемой при помощи кредитных карт, является оплата товаров и услуг. Данный метод платежа может быть реализован только в специально оборудованных местах, оснащенных машинами для подготовки чека кассового аппарата, регистрации операции и специального устройства, воспроизводящего символы кредитной карты, которая должна быть акцептована.
Для оплаты товаров карта передается покупателем продавцу, который помещает ее в терминальное устройство вместе с чеком. Затем при включении машины информация, нанесенная на карту выпуклым шрифтом, которая детализирует имя и номер счета владельца, отпечатывается на чеке вместе с именем и адресом продавца. При оформлении крупных покупок продавец обычно связывается по телефону или факсу с компанией или банком, эмитировавшими карту, и выясняет «покупательную силу» карты, то есть свободный лимит кредитований по карте. Получив необходимую информацию, продавец решает может ли карта быть акцептована — использована для оплаты товара или услуги. Детали и сумма сделки отражаются на счете, который затем подписывает покупатель. Сравнив эту подпись с той, что находится на карте, и удостоверившись видентичности, продавец передает копию чека покупателю и возвращает карту. Продавец пересылает чек в компанию (или банк) через местное отделение банка и таким образом подтверждает платеж, совершенный в момент покупки по компьютерным линиям связи. Специальные устройства для подключения к электронным системам перечисления денежных средств установлены непосредственно в учреждениях розничной торговли. Эти терминальные, устройства санкционируют совершение сделки с использованием кредитной карты в тот момент, когда её владелец набирает персональный идентификационный номер (PIN), Счет кредитной карты дебетуется автоматически, и денежные средства немедленно перечисляются на счет продавца, устраняя таким образом необходимость в использовании наличные денежных средств или других бумажных платежных документов.
Большая часть договоров между клиентом и банком, касающихся использования кредитных карт, регулируется в западных странах соответствующими законами о потребительском кредите и известны под названием регулируемых договоров.
Это означает, что определенная информация должна быть предоставлена кредитором заемщику в письменной форме. На основании этого документа заемщик приобретает определенные юридические права.
Раз в месяц владелец карты получает сведения (отчет) о движении средств на его ссудном счете, детализирующие даты и стоимость совершенных покупок и получения наличных денежных средств в виде авансов, поскольку допускается даже некоторый перерасход средств — овердрафт — кредит под небольшие проценты. Владелец карты имеет право погасить всю сумму задолженности без уплаты процентов за пользование кредитом в течение 25 дней с момента получения отчета либо уплатить лишь часть суммы (не менее 5 ф. ст., или 5% от стоимости покупки) и остаток долга погашать в течение нескольких месяцев, но при этом уплачивая проценты банку.
Следует иметь в виду, что условия предоставления клиентам потребительских кредитов, в том числе кредитных карт, в разных банках и в разных странах неодинаковы. Более того, различные кредитные карты предоставляют клиентам разный набор услуг. Например, существуют кредитные карты, которыми могут пользоваться на равных правах два владельца (например, муж и жена), есть кредитные карты, требующие обеспечения предоставляемых кредитов.
Определяя уровень процентных ставок, компания по выпуску кредитных карт взимает плату за получение наличных с момента их получения, но при этом не начисляет проценты за покупку товаров и их оплату безналичным путем, если полная стоимость покупки оплачивается в течение льготного периода, 25 дней со дня покупки, указанного в отчете.
Компании — эмитенты кредитных карт получают доход от торговых организаций, принимающих кредитные карты для оплаты товаров и услуг. Эти организации перечисляют компаниям скидку на цену товаров, оплаченных по кредитным картам. Размер скидки колеблется и составляет в среднем 2—3%, В свою очередь торговые организации заинтересованы в использовании кредитных и других пластиковых карт в качестве новых платежных средств в связи с ростом товарооборота, привлечением большего числа покупателей. Более того, крупные торговые организации в разных странах выпускают в настоящее время собственные кредитные карты. Первые подобные карты стали выпускать в начале 80-х гг. XX в. такие крупные фирмы, как «Маркс и Спенсер», «Дэбенэмз». Нередко кредитные карты торговых организаций выпускаются в обращение по их поручению и управляются банками или кредитными компаниями. Такие «внутренние» кредитные карты можно использовать только к ограниченном числе магазином. Кроме того, ряд магазинов принимает для оплаты покупок только собственные кредитные карты и не имеет возможности (или желания) акцептовать другие карты. Для таких магазинов собственные карты очень выгодны, поскольку обеспечивают стабильных покупателей и ограничивают их обращение к конкурирующие фирмам.
В последние годы национальные компании по выпуску кредитных карт разных стран стали частью широкой международной сети.
Таким образом, большая часть кредитных карт может широко применяться во внутренних и международных расчетных и платежных операциях.
Можно сделать вывод, что кредит, основанный на использовании кредитных карт, отличается от традиционного кредита, погашаемого в рассрочку, тем, что затраты на организацию кредита однократны; трудно предотвратить чрезмерное использование карт небольшой частью их владельцев; существует риск жульнического использования карт.
С позиций эмитента — банка, выпускающего карты обращение, наиболее серьезен вопрос рентабельности выполняемых услуг. Так, для большей части операций, выполняемых при помощи кредитных карт, требуется несколько лет, чтобы стать прибыльными. Несмотря на трудности расчета суммы доходом от использования кредитных карт, поскольку эта сфера деятельности банка тесно связана с компьютерными услугами, было определено, что средняя прибыль к сумме вложенною капитала составляла 29,9%.
В мировой банковской практике использование пластиковых карт важный источник прибыли. В США, по некоторым оценкам, по кредитным картам предоставляется лишь 6% кредитов, выдаваемых банками, но при этом они приносят 10% всего дохода, получаемого этими банками.
Российские банки, активно развивая эту область деятельности, нередко не отдают себе отчета в том, что речь идет о высокорисковых операциях. Если рассматривать негативные стороны применения карт, то обращают на себя внимание две проблемы: во-первых, объем бумажного документооборота существенно не снижается; во-вторых, высок уровень неправомочного пользования картами, подделок, мошенничества.
Объемы бумажных документов
значительно возросли в последние годы в результате увеличения числа выполняемых операций (более чем вдвое с 1980г.), что, естественно, сказалось на увеличении административных расходов и численности обслуживающего персонала. Для решения этой проблемы необходима дальнейшая электронизация операций в местах продажи.
Мошенничество
— другая серьезная проблема. Общая сумма незаконных операций с чеками и кредитными картами в Великобритании составляет около 50 млн. ф. ст. в год, причем 20 млн. из них — это незаконные операции с кредитными картами. Убытки «Аксесскард» по этой причине составляют ежегодно 7 млн. ф. ст., а «Барклейзкард» — 8 млн. ф. ст.
Для предотвращения несанкционированного использования потерянных карт в зарубежных странах ведется специальный реестр таких карт — стоп-лист (
stop
list
).
Заметив пропажу карты, владелец должен немедленно сообщить об этом банку, который рассылает эту информацию всем организациям, принимающим карты. Казалось бы, постоянное ведение стоп-листа решает проблему незаконного использования потерянных и украденных карт. Однако владельцы часто замечают пропажу не сразу, информация о «замороженных» картах доходит до торговцев через определенный период, поэтому у мошенников остается достаточно времени, чтобы использовать карту.
Кроме того, для сокращения сумм ежегодных убытков от незаконного использования кредитных карт крупнейшие банки в середине 80-х гг. XX в. выпустили карты последнего поколения с голограммой, подделать которые практически невозможно; предусмотрели блокировку счета клиента при утере карты; внедрили порядок, при котором клиент имеет право лишь на три попытки, чтобы правильно набрать свой персональный идентификационный номер на клавиатуре банкомата, после чего карта автоматически изымается из обращения и затем возвращается клиенту после выяснения причин неправильного набора номера. Банки устанавливают специальные телекамеры для идентификации всех пользователей банкоматов, применяя сенсорные и другие устройства, чтобы предотвратить несанкционированное использование карт.
Использование кредитных карт существенно влияет на развитие безналичного денежного оборота, сокращает издержки обращения. Существуют и некоторые другие достоинства: рост оборота и прибыли, повышение конкурентоспособности и престижа банков, предприятий розничной торговли, других организаций, принимающих карты; наличие гарантии платежа; рост занятости, например в сфере зарубежного туризма.
Компании по выпуску кредитных карт организуют шумные рекламные кампании, подчеркивающие эти преимущества. Свои издержки компании покрывают доходами от отсроченных платежей владельцев карт. Следует отметить, что в развитии этой сферы услуг — распространении карт — заинтересованы как компании и банки, так и их клиенты.
Использование новейших платежных средств, в частности кредитных карт, позволяет банкам существенно снизить свои издержки на изготовление, обработку, учет бумажноденежной массы, других бумажных платежных средств, сэкономить время и затраты живого труда. Огромная работа по осуществлению электронных расчетов выполняется быстро, надежно, при минимальной потребности в обслуживании. Кроме того, пользование кредитной картой в корне меняет психологию клиента, исподволь прививая ему компьютерной мышление, умение обращаться с техникой, рассчитывать собственные траты на перспективу.
Анализируя преимущества и недостатки применения кредитных карт на макроуровне — на национальном уровне, следует подчеркнуть, что с применением кредитных карт связаны серьезные проблемы, оказывающие отрицательное влияние экономику. Например, возможно увеличение денежной массы в обращении (поскольку ежегодная эмиссия карт увеличивается примерно на 20—25%), избыток которой ведет к росту инфляции и другим, неблагоприятным для экономики последствиям. Определение обязательного минимального месячного платежа по карте и другие подобные меры позволяют контролировать, денежную массу. Например, Казначейство Великобритании устанавливает лимит на получение наличных денег и минимальную сумму платежа (определенного для всех видов счетов), выраженных либо в процентах к сумме просроченного платежа, либо в фиксированной сумме (в зависимости от того, какая сумма больше). Применяют и другие меры.
Механизм применения карт, о котором говорилось выше, несколько отличается от процедуры использовании платежных, или дебетовых, карт, которые представляют собой потенциальную электронную альтернативу наличным деньгам, чекам, кредитным картам в учреждениях розничной торговли. Дебетовые карты используются для оплаты товаров и услуг путем прямого списания сумм с банковского счета плательщика. Они являются самым простым и универсальным заменителем наличных денег, но не позволяют оплачивать покупки при отсутствии средств на счете клиента. Исключение составляют случаи, когда клиент имеет текущий счет с возможностью овердрафта. Владельцы этих карт обязаны оплачивать счета в полной сумме сразу после получения ежемесячной справки о движении средств на их счете, и лишь при условии выполнения этого требования с них не взимается дополнительная плата. Основные сравнительные характеристики кредитных и платежных пластиковых карт приведены в табл. № 2.
Дебетовая карта служит для ее владельца удобным средством выполнения платежных операций путем прямого списания средств с его счета, а не за счет получения ссуды. Главным преимуществом этих карт является удобство оплаты товаров и услуг безналичным путем без ограничения размера платежа лимитом.
Таблица №.2
Основные сравнительные характеристики кредитных и платежных пластиковых карт
| Показатель
|
Кредитная карта
|
Платежная карта
|
| Основные представители | VISA, Euro Card/Master Card | Dinners Club, American Express |
| Счет клиента | Ссудный счет | Текущий счет* |
| Лимит кредитования | Устанавливается дифференцированно в зависимости от кредитоспособности клиента | Отсутствует |
| Платеж | Может быть отсрочен, существует льготный период кредитования | Осуществляется немедленно после получения отчета о движении средств на счете |
| Годовая плата | Взимается либо годовой платеж, либо комиссионные платежи за выполнение каждой операции по кредитной карте клиента** | Взимается годовой платеж |
*Если клиенту открыт в банке текущий счет с возможностью овердрафта, то он получить ссуду по своей платежной карте в пределах установленного банком лимита по овердрафту. Однако следует иметь в виду, что это не особенность платежной карты, а характеристика функционирования текущего счета с возможностью овердрафта
** В России взимаются и годовой платеж, и комиссионные
Разновидность дебетовых карт – карты, предназначенные для пользования банкаматами – электронными банковскими автоматами (
Electronic
Hanking
Machines
EBMили Automated
Teller
Machines
ATM), с помощью который можно получить наличные денежные средства в пределах имеющихся, на счете клиента сумм, внести маличные деньги на счет, выполнить некоторые другие операции. Карты для банкомата выдаются банком, в котором клиент имеет депозит.
В настоящее время во Франции, например, насчитывается около 12 млн. карт, в том числе дебетовых 5 млн. Счета, обслуживаемые последними, составляют более 12% количества банковских и почтовых чековых счетов.
Дальнейшее развитие преимуществ кредитных и дебетовых карт, по мнению западных экономистов, проявляется в так называемых исполнительных,
или экзекьютшшых, картах.
В настоящее время они выдаются только высокооплачиваемые клиентам. Например, в Великобритании право пользования подобными картами предоставляется лицам, имеющим годовой| доход свыше 20 тыс. ф. ст.
Чековая гарантийная карта
— разновидность пластиковой магнитной карты, используемой для гарантии чека клиента — владельца карты. Первая чековая гарантийная карта была выпущена в 1964г., сейчас в Великобритании их насчитывается уже 25 млн. Наряду с преимуществами, обусловившими столь широкое распространение чековой гарантийной карты, ее использование имеет некоторые недостатки. В целом карта ускорила процесс оформления чека для оплаты товаров, однако и сегодня ее владелец затрачивает до 90 секунд на оформление обычной операции. Вместе с тем по чековой гарантийной карте устанавливается ежедневный лимит — предельная сумма платежа, гарантированная чековой картой. Теперь в Великобритании этот лимит составляет 50 ф. ст., а при использовании кредитной карты для оплаты товара лимит кредитования позволяет произвести значительно больший платеж. Поэтому клиенты нередко предпочитают пользоваться кредитной картой.
Преимущества названных пластиковых магнитных карт приумножаются при использовании последнего поколения микропроцессорных карт
, известных под названием «smart
card
».
Идею создания пластиковой карты с одним или несколькими микропроцессорами для увеличения объема памяти и количества операций, выполняемых с ее помощью, высказал в середине 70-х гг. XX в. француз Роланд Морено. Микропроцессорную карту называют по-разному: «Memory саrd», «Chip card», «Microcircuit card», «Smart card». Размеры ее аналогичны размерам других пластиковых карт. Особенностью же микропроцессорной карты является ее способность надежно сохранить, и исп
В настоящее время микропроцессорная карта имеет тот же размер, что обычная кредитная или платежная карта, в которую встроены микрочипы — микропроцессоры (отсюда и название карты — микропроцессорная). Увеличенный таким образом объем памяти карты позволяет сохранять и использовать информацию о ее владельце, банковском счете клиента, а также о примерно 200 последних операциях, проведенных с использованием карты. Фактически микропроцессорная карта представляет собой электронную чековую книжку, информацию о произведенных операциях по которой можно считывать с экрана терминала.
Микропроцессорные карты имеют в основном 2—3 зоны, одна из которых секретная. На карту можно нанести также магнитную полосу, чтобы использовать ее в уже существующих электронных системах платежей, ориентированных на применение магнитных пластиковых карт. Главным преимуществом микропроцессорных карт по сравнению с обычными картами с магнитной полосой является повышение надежности совершения операций. Микропроцессорные карты практически нельзя подделать или подобрать к ним персональный идентификационный номер.
Кроме того, эти карты располагают энергонезависимой программируемой постоянной памятью. В память заносится вся необходимая информация, и она сохраняется даже после отключения источника питания. В каждую карту, по существу, вмонтирован небольшой компьютер, управляющий всеми процессами взаимодействия с памятью и различными внешними устройствами, которые используются для того, чтобы прочесть хранящуюся в карте информацию и записать туда новые данные. Технически уже решен вопрос о возможности блокирования определенных частей памяти микропроцессорных карт от несанкционированного доступа.
Еще одним важным преимуществом микропроцессорной карты является возможность совершать значительно больше видов операций по желанию клиента. Эти карты еще нередко называют многоцелевыми, или многофункциональными. Действительно, микропроцессорную карту можно использовать для получения наличных денег со счета владельца карты через банкомат, для оплаты товаров и услуг в организациях розничной торговли и бытового обслуживания, для получения ссуды. Причем лимит кредитования заранее запрограммирован в микропроцессоре карты, и при каждой новой операции использованная сумма вычитается из общей суммы «покупательной силы» карты. Первое использование карты в следующем месяце после погашения задолженности клиента перед банком автоматически восстанавливает лимит на первоначальном уровне.
Существуют следующие виды электронных карт.
Карты памяти.
Это простейшие электронные карты, обладающие лишь памятью. Память микропроцессорных карт во много раз больше, чем магнитных. При этом информацию можно считывать и перезаписывать многократно. Однако подобного вида карта еще не является по-настоящему смарт-картой поскольку все ее «интеллектуальные» возможности поддерживаются терминальным устройством, которое может читать и записывать информацию в память карты.
Смарт-карты
. Внешне смарт-карты похожи на карты памяти, однако микросхема смарт-карт содержит «логику», что выделяет эти карты в особую группу интеллектуальных карт (от англ. smart). Микросхема смарт-карт представляет собой микрокомпьютер, способный выполнить расчеты подобно персональному компьютеру. Современные смарт-карты имеют мощность, сопоставимую с мощностью персональных компьютеров начала 80-х гг. XX в. Основными производителями являются Gemplus (Франция), AT&T (США), Bull CP8 (Франция), Data card (США), Philips TRT (Германия), Solaic/Sligos (Франция), Toshiba (Япония). Микросхемы к ним выпускают такие фирмы, как Amtel (США), Hitachi (Япония), Motorolla (США), Philips (Германия).
Суперсмарт-карты.
Примером может служить многоцелевая карта фирмы Toshiba, используемая в системе VISA. В дополнение к возможностям обычной смарт-карты данные карты имеют небольшой дисплей и вспомогательную клавиатуру для ввода данных. Эти карты объединяют в себе кредитную и дебетовую карты, а также выполняют функции часом, календаря, калькулятора, осуществляют расчеты по конвертации валют, могут служить записной книжкой. Из-за высокой стоимости суперсмарт-карты не имеют сегодня широкого распространения, однако сфера их применения, вне всяких сомнений, будет расти в силу перспективности подобных карт.
Магнитные и микропроцессорные карты различаются процедурой их обработки. Магнитную карту при совершении покупки владелец вставляет в специальное считывающее устройство (терминал), набирая персональный идентификационный номер (PIN). Терминал печатает три копии чека, в которых расписывается покупатель. Каждый из чеков предназначен для одного из участников сделки (владельца карты, магазина и банка). Для совершения сделки продавцу необходимо получить подтверждение платежеспособности клиента. Современные терминалы позволяют в режиме online за несколько секунд связаться с центральным компьютером и информационном центре. Иногда продавцу требуется дополнительное подтверждение платежеспособности владельца карты, В этом случае продавец связывается с банком по телефону, сообщает номер счета клиента, конечный срок действия карты, номер своего счета и сумму, на которую осуществляется сделка. Банк, от имени которого выдана карта, соответствующим кодом, передаваемым по компьютерной сети, одобряет (или отклоняет) сделку. Этот код фиксируется на торговом чеке, после чего сделка проводится по счетам владельца карты. В конце каждого дня продавец собирает чеки, обработанные на терминале, заполняет депозитный бланк и торговая организация посылает их по почте или представляет в свой банк. Общая сумма выручки за вычетом комиссионных за учет векселей переводится на текущий счет торговой организации, как правило, немедленно. Затем осуществляются межбанковские операции. Банк продавца рассчитывается с банком эмитентом карты по системе клиринговых расчетов. А затем банк-эмитент получает платеж от владельца карты.
Микропроцессорные карты обрабатываются несколько иначе. Карта вставляется в специальное терминальное устройство — POS (Position of sale), оборудованное считывающим устройством для электронных карт. Владелец вводит на клавиатуре свой PIN, а терминал проверяет подлинность и «покупательную силу» карты. Если средств достаточно, то выполняется операция по списанию денег со счета клиента (дебетуется карта) и зачислению средств на счет продавца (кредитуется POS-аппарат). Все это происходит в считанные секунды. Поскольку данные, характеризующие платежеспособность клиента, содержатся в памяти самой карты, нет необходимости в дорогостоящем и отнимающем много времени подтверждении в режиме online каждой операции. Денежные средства перечисляются на банковский счет продавца во время одного сеанса телефонной связи с банком в конце рабочего дня. В регионах, где нет телефонной связи, денежные средства могут быть переведены в банк с помощью специальной электронной карты, на которую записываются данные POS-аппарата и которая затем передается в банк. При каждом таком переводе денег на кассовом аппарате обновляется список утерянных, украденных и неиспользуемых карт. Таким образом, электронные карты значительно упрощают и ускоряют процесс прохождения платежей, не требуют постоянного использования телекоммуникационных линий связи. Расчеты по таким картам не будут остановлены при неисправности центрального компьютера или других неполадках.
Анализируя проблемы, сопряженные с использованием микропроцессорных карт, экономисты выделяют вопрос их себестоимости. Производственная себестоимость карт с магнитной полосой значительно ниже себестоимости производства микропроцессорных карт. Только после расширения сферы применения микропроцессорных карт их себестоимость может быть снижена.
По оценкам английских экспертов, покупная цена микропроцессорной карты составляет 3 ф. ст., обычной магнитной карты — 25 пенсов при условии, что заказ был сделан на одинаковое количество карт. Если же заказ на микропроцессорные карты превышает 1 млн. шт., то стоимость одной карты снижается до 2 ф. ст. и менее. Кроме того, кредитные компании производители и эмитенты карт и банки уже сделали крупные капиталовложения на приобретение, установку оборудования, производство и эмиссию магнитных карт, а также на научные исследования в этой области. Поэтому необходимы дополнительные расходы, связанные с заменой оборудования в пунктах расчетом, банках, компаниях, выпускающих пластиковые карты, подготовкой нового программного обеспечения, модернизацией компьютерных систем, телекоммуникационных линий связи. Учитывая эти и другие разнонаправленные факторы, сейчас достаточно сложно определить эффективность использования микропроцессорных карт. Однако экономисты считают, что за этими картами будущее, поскольку прогресс техники и технологии с каждым годом расширяет возможности использования ультрасовременных проектов, сокращая затраты на их внедрение.
Разновидностью многофункциональных пластиковых карт являются лазерные карты, в основе создания и применения которых лежат новейшие технологии, в частности лазерное сканирование. Наиболее широко лазерные карты представлены в США. Эти карты могут накапливать большие объемы информации, и с их помощью можно выполнять множество операций от оплаты товаров и услуг до использования в медицинских целях для диагностики состояния здоровья владельца в любой момент и в любой обстановке. Для этого клиенту достаточно приложить палец к сенсору на карте, и на экране монитора появится расшифровка показателей состояния его здоровья.
В последние годы практически во всех странах, применяющих пластиковые карты, возрастает число дешевых карт с фиксированной покупательной способностью
, так называемых Store value
— карт, основанных на использовании различных технологических систем. Например, в США, Италии, Франции и Великобритании применяются подобные карты для телефонных переговоров через телефонные аппараты. В Великобритании эти карты основаны на использовании голографической технологии. Общим для этих и других «дешевых» карт является их фиксированная покупательная способность, которую они постепенно переносят на предмет оплаты по частям до полной потери покупательной силы. К числу «дешевых» карт относятся, например, пластиковые карты с перфорацией или магнитной полосой, используемые в качестве ключа от квартиры, номера в гостинице, гаража, дома; пластиковые или картонные карты, служащие пропуском на работу, в библиотеку, проездным билетом на городском транспорте.
Сегодня клиенты банков обычно имеют набор карт, которые они могут применять по назначению. В перспективе множество используемых в настоящее время карт будет заменено многоцелевыми картами, а также возможностью осуществлять банковские операции в порядке самообслуживания на дому или на рабочем месте.
2 РОССИЙСКАЯ практика развития электронных банковских услугнаоснове применения пластиковых карт
В 1969 г. Dinners Club и American Express подписали с Госкоминтуристом СССР агентское соглашение на обслуживание в СССР карт этих платежных систем. В 1974 г. аналогичное соглашение было заключено с VISA International, в 1975 г. — с EURO CARD/MASTER CARD, в 1986 г. — с JCB International. Таким образом, специально созданное при Госкоминтуристе подразделение ВАО «Интурист» стало обслуживающим агентом этих систем, осуществляя все необходимые расчеты через Внешэкономбанк СССР. В основном это была работа с пластиковыми картами иностранных туристов и бизнесменов.
В нашей стране первые шаги по внедрению системы пластиковых карт были сделаны и марте 1988 г., когда в Лондоне было подписано соглашение между советским бюро путешествий ВАО «Интурист» и международной организацией VISAInternational для стран Европы, Среднего Востока и Африки. В соответствии с соглашением ВАО «Интурист» стал членом этой международной организации (несмотря на то что ВАО «Интурист» не являлось банковским учреждением), обладающим основными (в том числе и эмиссионными) нравами, а советские граждане получили возможность пользоваться кредитными картами. Ответным шагом Euro Card (позднее Europay International) стало избрание своим членом Внешэкономбанка СССР.
С конца 60-х гг. XX в. в нашей стране кредитные карты использовали только иностранные туристы в качестве средств платежа. В 1988—1989 гг. Сбербанк СССР совместно с заинтересованными ведомствами разработал концепцию безналичных расчетов населения за товары и услуги на основе пластиковых карт. По предварительным подсчетам, внедрение данного проекта стоило бы 10 млрд. руб., но он бы окупился в течение одного года.
В настоящее время кредитные карты выпускаются для граждан России, а также для иностранцев, проживающих в нашей стране.
Деятельность российских банков с картами условно можно разделить на три генеральных направления:
1)работа с международными карточками;
2)выпуск карточек российских расчетных систем;
3)предоставление клиентам собственных карт отдельных банков с полным обслуживанием.
Сотрудничество с международными расчетными системами предполагает членство российских банков и соответствующих расчетных системах или партнерство с ними. Фактически первым начал работу в этой области Кредобанк, вступивший в систему VISA в 1990 г.
К эмиссии карт VISA в конце 1993 — начале 1994 гг. при ступили «Инкомбанк», «Мосбизнесбанк», «Оптимум», «Воронеж», а карт EUROCARD/MASTERCARD — «Элмин-банк», «Московский Сберегательный», «Кредит-Москва», с последними картами начал работать и «Менатеп», заключивший соответствующий договор с Мост-банком.
В рамках ассоциации VISA International карты выпускают 20 тыс. банков — членов VISA. Эти карты с логотипом эмитентов принимаются в 10 млн. торговых и сервисных точках во всем мире. В ассоциации Europay International — соответственно 25 тыс. банков и 12 млн. точек.
В середине 90-х гг. условия получения российских карт клиентами банков стали заметно более либеральными - под влиянием конкуренции тарифы снижались. Однако их разброс среди банков-эмитентов был достаточно высок. Как правило, выбирая определенный банк, клиент получал преимущество по одной группе тарифов, но переплачивал за другие услуги.
Международные карты, выпускаемые и обслуживаемые отечественными банками, имеют достаточно ярко выраженную российскую специфику. Об этом свидетельствуют фактическое отсутствие карт кредитного типа, практика применения страховочных депозитов.
К началу 1995 г. около 20 российских банков являлись членами VISA. Банков — членов Europay было больше — 42. При этом число банков, реально приступивших к выпуску карт той или иной системы, не превышало 7.
В 90-е гг. на российском рынке электронных банковских услуг населению наблюдалась некоторая конкуренция со стороны российских и зарубежных эмитентов пластиковых карт. По свидетельству экспертов, накануне финансово-банковского кризиса 1998г. отечественный рынок был поделен между иностранными платежными системами следующим образом: VISA принадлежало 27% всего объема операций по пластиковым картам, Europay — 18%, American Express — 47%, Diners Club — 8%. На мировом же рынке соотношение было несколько иным. Доля VISA составляет 50%, Europay — 30%, American Express — 18%, Diners Club — 1,5%, JCB — 0,5%.
Чем же объясняется столь бурное развитие данной сферы банковских услуг в последние годы. Следует выделить три основных фактора.
1. Обслуживая международную либо внутреннюю пластиковую карту, банк добивается привлечения состоятельных клиентов.
2. Обслуживая данный круг клиентуры, российские банки сталкиваются с необходимостью восстанавливать связи и производить расчеты через зарубежные банки, придерживаться стандартов, принятых в мировой банковской практике, в целях интеграции с мировой банковской системой. Однако, чтобы стать партнером зарубежного банка в обслуживании общих клиентов, российскому банку необходимо достичь высокого уровня развития, в том числе в сфере новых технологий.
3. Анализируя опыт развития денежно-кредитной сферы на Западе, можно сделать вывод, что в перспективе и наша страна будет широко использовать пластиковые карты в качестве инструмента денежного обращения и расчетов.
Однако следует иметь в виду, что пластиковые карты международных систем предполагают наличие валютных средств. Следовательно, в России потенциальными обладателями таких карт может стать ограниченное число лиц. Реальных же владельцев международных карт еще меньше, поскольку банки требуют наличия довольно значительного остатка средств на счете, а в случае с кредитными картами — еще и крупного страхового депозита в иностранной валюте. Немногие могут позволить себе «заморозить» под минимальный процент несколько тысяч долларов. Поэтому для российских пользователей иметь карту VISA или Master Card — это пока вопрос престижа, а не удобства.
В целом анализ работы российских банков с международными картами после кризиса 1998 г., отбросившего российскую банковскую систему на несколько лет назад, показал, что существует опасность финансовой, технической и интеллектуальной зависимости от западных вливаний, поставок программного обеспечения и комплектующих, а также идей. Это обстоятельство — дополнительный аргумент в пользу более внимательного отношения к двум другим генеральным направлениям работы российских банков с картами.
Трудности, связанные с внедрением пластиковых карт международных платежных систем, а также реальная потребность в развитии безбумажных технологий в нашей стране требуют от российских банков развивать рынок собственных карт в расчете на более массового потребителя. Современные российские пластиковые карты в основном можно определить как дебетовые, предназначенные для получения наличных денежных средств в банкоматах и для оплаты покупок в пока еще небольшом числе соответствующим образом оборудованных магазинов.
По экспертным оценкам, к владельцам пластиковых карт (включая постоянно работающих в стране иностранцев) хотели бы присоединиться около 3,3 млн. россиян. Опросы потенциальных клиентов показали, что это в основном люди с доходом в 150—200 дол. США в месяц. Четвертая часть из них намерена приобрести самую дорогую платиновую карту, а 18% — даже карты нескольких типов.
Перед каждым банком, решившим заняться «карточным» бизнесом, два пути развития. Первый путь, описанный выше,— это предоставление все более широкого спектра услуг узкому кругу клиентов — обладателей значительных сумм иностранной валюты. Второй путь — ориентация на широкий круг лиц, которым карты облегчили бы пользование российскими рублями, включая не очень большие суммы, прежде всего внутри страны, Этому пути соответствует выпуск банками (и другими субъектами экономики) собственных рубленых карт.
Впрочем, нужно иметь, и виду, что эти два пути не могуч быть абсолютно изолированными: международные карты можно продавать и за рубли (с последующей конвертацией), а карты отечественных систем совсем не обязательно должны ограничиваться территорией России и рублевыми операциями.
По мере расширения отечественного «карточного» рынка, увеличения выпуска электронных карт, снабженных магнитной полосой и микропроцессором, возможность несанкционированного использования карт резко снизится, а сфера их применения, напротив, расширится. Однако из-за высокой стоимости подключения к спринт-сети, обслуживающей электронные карты в России, а также вследствие больших затрат на изготовление и выпуск электронные карты пока мало распространены в нашей стране.
Почти все российские карты являются местными, региональными. Поэтому эмитенты стремятся расширить географию использования своих карт.
Таким образом, на российском «пластиковом» рынке действуют одновременно две группы систем: зарубежные (международные) и отечественные. Последние пока не занимают доминирующего положения.
Подводя итоги рассмотрения развития российского рынка пластиковых карт, можно сделать ряд выводов.
1. Рынок банковских услуг претерпевает серьезные изменения и в последние годы приобрел все черты динамично развивающегося рынка пластиковых карт. С одной стороны, ведущие российские банки активно работают с международными платежными системами, с другой — они сами включились в конкурентную борьбу за пальму первенства на отечественном рынке высоких технологий, создавая собственные электронные системы платежей и расчетов либо объединенные системы пластиковых карт. При этом преобладает тенденция к объединению первоначально разрозненных систем многих банков и фирм в единую универсальную платежную систему.
2. Важная особенность российского рынка пластиковых карт заключается в том, что основные элементы систем платежей — банковские карты. Банки-эмитенты активно конкурируют, стремясь привлечь больше клиентов. В результате острой конкурентной борьбы снижается стоимость карт и взимаемых комиссионных за пользование ими.
3. Развитие инфраструктуры рынка пластиковых карт отстает от темпов выпуска банковских пластиковых карт.
Очевидно, что каждый эмитент в отдельности не в состоянии наладить на должном уровне инфраструктуру собственных карт (организовать каналы связи, установить банкоматы, создать широкую торговую сеть обслуживания). По оценкам, для этого только в Москве необходимо затратить более 200 млн. дол. США, а прибыль от реализации соответствующих программ возможна лишь при объеме эмиссии не менее 1—1,5 млн. карт, Ясно, что, объединившись, эмитенты справятся с задачей с гораздо меньшими затратами.
Важнее другое — добиться технологического единства, совместимости систем. И эта задача должна рассматриваться как главная, даже если бы каждый эмитент карт в одиночку был в состоянии справиться с финансовой стороной проблемы. Иначе говоря, необходимо не только экономить средства, но и добиваться унификации сфер и стандартов использования карт и технологии их обслуживания.
4. Многие банки идут по пути диверсификации деятельности, сочетания выпуска международных карт, членства в российских системах и выпуска собственных индивидуальных карт.
За рубежом эмиссия одним банком карт разных систем является достаточно распространенной практикой.
5. Российские банки — эмитенты пластиковых карт в большинстве своем выпускают в обращение дебетовые карты в связи с особенностями экономической ситуации в стране (инфляция, платежный кризис, повышенные экономические риски). Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь, поэтому при выдаче даже кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что, безусловно, ставит суть «кредитной сделки» под сомнение и позволяет говорить о суррогатных российских кредитных картах или, по существу, о платежных картах.
6. Большая часть карт, эмитируемых в нашей стране, магнитные вследствие относительно низкой себестоимости их производства и обслуживания. Соответственно банки вкладывают огромные средства в создание не менее дорогостоящей инфраструктуры для обслуживания этих карт. Но основным фактором, препятствующим сегодня западным странам быстро перейти к электронным картам, является развитая инфраструктура для обслуживания магнитных карт. Нужны огромные средства для переоборудования существующих систем.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Россия в числе других стран Восточной Европы, находящихся на начальной стадии развития «карточного» бизнеса, обладает уникальной возможностью «перепрыгнуть» традиционные платежные системы, учась на чужих ошибках. Электронные карты могли бы не только защитить процесс расчетов от мошенничества (проблема, особенно актуальная для нашей страны), устранить необходимость авторизации в режиме online (которая в условиях плохой работы телекоммуникационных систем в России часто затруднена), но и решить многие проблемы налично-денежного оборота на территории России, возникающие вследствие как общей экономической нестабильности (в том числе инфляции), так и ненадежности самого бумажного носителя (купюр).
И в этом отношении знаменателен факт появления на российском рынке суперсовременных микропроцессорных карт, которые выходят на передовые рубежи не только отечественной, но и мировой системы расчетов.
По мнению представителей деловых кругов Запада, подписание ряда соглашений и работа российских банков по развитию электронных услуг свидетельствуют о стремлении нашей страны активно участвовать в техническом обновлении и развивать международные деловые связи.
Вместе с тем совершенно очевидно, что внедрение кредитных и других пластиковых карт в России следует развивать на основе серьезного анализа практики использования карт за рубежом, изучения их преимуществ и недостатков.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Инструкция ЦБ РФ от 12 апреля 2001 г. № 2-п «Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации».
2. Андреев, А.А. Пластиковые карточки в России: сборник / А.А. Андреев, А.Г. Морозов, Д.А. Равкин. - М. : БАНКЦЕНТР, 2008
3. Ауриемма, М. Индустрия банковских пластиковых карточек / М. Ауриемма, Коли Роберт. - М. : ИНФРА-М, 2007.
4. Курушина О. Пластиковым картам требуется информационная поддержка.// Город N. 2005. №19
5. Рудакова, О.С. Банковские электронные услуги : учеб. пособие для вузов / О.С. Рудакова - М. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007.
6. Усоскин, В.М. Банковские пластиковые карточки/ В.М. Усоскин. - М. : ИПЦ «Вазар-Ферро», 2005.
7. Концепция развития розничных банковских услуг / Д.К. Герасимов // Банковский вестник. Информационный выпуск. - 2008.
8. О мерах по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек / В.П. Мазаев // Вестник ассоциации банков. Информационный выпуск. - 2008
9. http://www.oviont.ru
10. http://ru.wikipedia.org