Экономические и финансовые показатели деятельности банка

Исходя из интересов своих клиентов, ООО КБ «Сембанк» инвестирует полученные средства в финансовые инструменты, оптимально сочетающие надежность и доходность. Кроме того, банк, следуя золотому правилу инвестиций, проводит диверсификацию средств между различными секторами финансового рынка. Данный механизм кроме снижения риска инвестиций преследует своей целью и повышение доходности, связанное с тем, что объединение двух или более финансовых инструментов в один зачастую дает более высокую доходность инвестиций, чем сумма аналогичных инвестиций в те же инструменты по отдельности.

Инвестиционная и учредительная деятельность ООО КБ «Сембанк» связана с вложением в акции акционерных обществ. Банк в настоящее время является одним из учредителей риэлторской фирмы «Белый город».

ООО КБ «Сембанк» совместно с M.M.Warburg Bank целенаправленно занимается проектным финансированием долгосрочных инвестиционных программ. В процессе работы над отобранными проектами вырабатываются оптимальные схемы финансирования, позволяющие в наилучшей форме обеспечить соблюдение интересов клиента и самого банка. Одно из направлений в этой сфере — финансирование антикризисной сельскохозяйственной программы «Зеленая революция в России», разработанной опытными специалистами научно-производственной фирмы «Российские семена» под руководством Президента Национальной семеноводческой ассоциации России, Академика А. С. Семина, финансирование совместных с акционерами банка программ по строительству и эксплуатации перерабатывающих предприятий агропромышленного комплекса РФ.

Кредитование является одним из стратегических направлений деятельности банка. Деятельность банка на рынке кредитования в 2009 году, как и в предыдущие годы была направлена на формирование качественного кредитного портфеля, диверсифицированного по срокам кредитования, уровням риска и видам предоставляемого банку обеспечения. Комплекс мер, направленный на проведение банком взвешенной и рациональной политики в сфере кредитования, способствовал в 2009 году росту кредитного портфеля банка с 682 172 тыс. руб. до 739 423 тыс. руб. или на 8,4 %.

В 2009 году банк продолжил кредитование наиболее надежных клиентов банка, активно работающих с банком и зарекомендовавших себя добросовестными партнерами. В течение 2009 года банком было предоставлено кредитов на сумму 1383 млн. рублей. Удельный вес кредитов, предоставленных юридическим и физическим лицам, в общем объеме активов банка по состоянию на 01.01.2010 года составил 61 %. Именно кредитование обеспечивает большую часть доходов банка. В 2009 году доходы от кредитования составили 92848 тыс. руб.

Постоянный мониторинг деятельности клиентов - заемщиков, отслеживание финансового состояния заемщиков, а также анализ качества принятого обеспечения позволяют обеспечивать качество выдаваемых кредитов и осуществлять контроль над рисками, возникающими на каждом этапе кредитного процесса.

При принятии решения о кредитовании заемщика основными аргументами являются:

• рентабельность бизнеса клиента;

• положительная оценка перспектив бизнеса заемщика;

• достаточность собственных средств, обеспечивающих кредитоспособность заемщика;

• кредитная история заемщика в банке;

• ликвидность и достаточность обеспечения.

КБ «Сембанк» стремится обеспечить широкое разнообразие форм кредитных продуктов. В отчетном году банк предлагал своим клиентам наряду с классическим коммерческим кредитом с единовременной выдачей, также и кредитование в форме кредитной линии и в форме возобновляемого кредита. Стабильно работающим клиентам, имеющим устойчивый оборот по расчетному счету, банк предлагает кредитование в форме овердрафта, которое представляет собой оплату за счет кредитных средств, платежных документов клиента при отсутствии или недостаточности средств на его расчетном счете в пределах установленного лимита.

Рисунок 4 – Динамика роста кредитного портфеля ООО КБ «Сембанк», тыс. руб.

Кредитный портфель банка в рассматриваемый период (2006 – 2010 гг.) имеет стабильную тенденцию к росту. Осуществляя кредитные операции, банк стремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.

При формировании кредитного портфеля основное внимание уделяется следующим принципам:

• минимизация и диверсификация кредитных рисков;

• снижение кредитного риска путем принятия в залог комбинированного обеспечения;

• поддержание необходимого уровня доходности.

Снижение потенциальных рисков банк обеспечивает за счет диверсификации направлений кредитования, а также варьирования сроков предоставления кредитов от овердрафта до долгосрочных. Как и в предыдущие годы в 2009 году банк предоставлял кредиты, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам, соблюдая установленные Центральным банком РФ обязательные экономические нормативы.

Таблица 8 – Кредиты и дебиторская задолженность КБ «Сембанк», тыс. руб.

В 2009 году значительно возросла сумма простроченных кредитов – более, чем на 21 млн. руб. или более, чем в 2,8 раза по сравнению с 2008 годом. Это указывает на ухудшение качества кредитного портфеля банка.

В течение 2009 года в отчете о прибылях и убытках был отражен убыток в сумме 383 тыс. руб. (2008 год - 1035 тыс. руб.), связанный с предоставлением кредитов по ставкам ниже рыночных.

Таблица 9 – Движение резервов на возможные потери по кредитам клиентам, тыс. руб.

В связи со сложившейся конъюнктурой на рынке, резерв под обесценение кредитного портфеля за 31 декабря 2009 года был увеличен на 4649 тыс. руб., резерв на возможные потери по кредитам клиентам на 31 декабря 2009 года – на 3790 тыс. руб.

В 2009 году использование резерва на списание нереальных для взыскания ссуд не производилось. (В 2008 году за счет сформированного резерва в размере 9 тыс. рублей было осуществлено списание ссуды нереальной для взыскания.)

Таблица 10 – Структура кредитного портфеля банка по отраслям экономики, тыс. руб.

За 2009 год в структуре кредитного портфеля произошли следующие изменения: увеличилась доля кредитов частных лиц (с 50,8% до 70,5%), еще больше упрочив за собой лидирующую позицию в структуре кредитного портфеля банка; на 44,3% сократилась доля предприятий торговли (с 29,1% до 14,9% в структуре). Таблица 11 – Структура кредитного портфеля по типам заемщиков банка, тыс. руб.

В 2009 году по сравнению с 2008 годом значительно увеличилась сумма кредитов, предоставленных банком физическим лицам – более, чем на 183 млн. руб. или на 50,5%. В то же время сумма кредитов, предоставленных юридическим лицам, сократилась на 123,4 млн. руб. (или на 35%).

По состоянию на 31 декабря 2009 года Банк имеет 38 заемщиков с общей суммой выданных им крупных кредитов (более 5 % чистых активов) около 683,8 млн. руб. или 87,9% от общего кредитного портфеля банка.

Таблица 12 – Информация о залоговом обеспечении по состоянию на 31 декабря 2009 года, тыс. руб.

Таблица 13 – Информация о залоговом обеспечении по состоянию на 31 декабря 2008 года, тыс. руб.

Анализируя таблицы 12 и 13, модно сказать, что общая сумма необеспеченных кредитов увеличилась на 7,7%, в частности, сумма необеспеченных кредитов, выданных банком физическим лицам, увеличилась более, чем вполовину (269 млн. руб. в 2008 году – 414 млн. руб. в 2009 году).

Кредиты, обеспеченные банками, уменьшились на 23810 тыс. руб. или на 31%. Кредиты, обеспеченные недвижимостью, увеличились на 45852 тыс. руб. (в 2 раза).

Таблица 14 – Информация, отражающая характер, структуру и балансовую стоимость полученного обеспечения, тыс. руб.

Общая сумма полученного за 2009 год обеспечения снизилась на 36108 тыс. руб. или 9,2%. В 2009 году отсутствовал залог транспортных средств, появился залог земли. Ценные бумаги как вид обеспечения сократился на 47,0%, товары в товарообороте – на 15,8%. Залог недвижимости увеличился на 63,5%.

Структура видов обеспечения также подверглась изменениям. Увеличилась доля залога имущества и залога земли (16,3% и 16,2% соответственно). Несмотря на небольшое сокращение, залог товаров в товарообороте занимает наибольшую долю обеспечения среди прочих его видов.

КБ «Сембанк» предлагает международные банковские карты EC/MC GOLD, MASS, CIRRUS/MAESTRO платежной системы MASTERCARD International как наиболее удобный и престижный способ осуществления повседневных платежей.

Платежная карта позволяет получить доступ к денежным средствам на счете клиента банка в любое время суток и практически в любой точке мира. Она дает возможность оплатить товары и услуги в торговых точках и на сервисных предприятиях в большинстве стран, а также в отелях, ресторанах, пунктах проката автомобилей и т.д. Даже если какой либо магазин еще не обслуживает платежные карты, можно получить наличные деньги в ближайшем банкомате. Кроме того, она может быть использована, где наличные не помогут: в приобретении товаров и услуг через Интернет, при бронировании гостиниц, заказе товаров по телефону за рубежом, осуществлять возврат сумм Tax Free Refund, иметь привилегии в посещении различных культурных мероприятий (спектаклей, выставок и др.).

При наличии платежной карты нет необходимости декларировать денежные средства при выезде за границу и иметь значительное количество наличных денег в различных видах валюты: в любой стране банкоматы выдадут необходимую сумму в местной или другой валюте, а сумма покупок при их оплате будет автоматически конвертироваться в валюту счета клиента. Пластиковая карта поможет в оплате мобильной связи, спутникового телевидения и коммунальных услуг через банкоматы. Она стала популярным платежным средством для широкого круга клиентов благодаря оптимальному сочетанию свойств, гарантирующих финансовую гибкость, удобство, безопасность расчетов и сохранность средств на карте, так как персональный идентификационный номер (ПИН), известный только держателю, защищает его карту от несанкционированного использования в банкоматах. При предоставлении клиентам пластиковой карты на неё открывается специальный карточный счёт, который предусматривает возможность получения управления им не только путём использования карты, но и классическим способом в операционном зале банка: с его помощью проводятся безналичные переводы, переводы средств во вклады, конверсионные и другие операции. К одному картсчёту можно открыть несколько дополнительных платежных карт — для членов семьи клиента и его близ ких.

В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации о страховании вкладов физических лиц (федеральный закон «о страховании вкладов физических лиц в банках российской федерации» от 23.12.2003 № 177-фз) денежные средства, находящиеся на карточных счетах, застрахованы в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации. При содействии процессинговой компании ООО «РУСОФТ» банк имеет возможность располагать информацией по картам в режиме реального времени (on-line), а в случае необходимости быстро заблокировать счет по утраченной карте или разблокировать его по запросу клиента, изменить текущий лимит по карте, сменить ключевое слово-пароль карты клиента.

В 2009 году КБ «Сембанк» выпустил более 270 карт платежной системы MASTERCARD International. Остаток денежных средств на карточных счетах на конец 2009 года составил более 11,3 млн. рублей. По сравнению с 2008 годом остатки на карточных счетах выросли на 23,40 %, обороты денежных средств по картам выросли на 12,80 %. КБ «Сембанк» предлагает своим партнерам и клиентам удобный механизм выплаты заработной платы сотрудникам организаций с использованием международных банковских карт платежной системы MASTERCARD International, который имеет ряд преимуществ как для самой организации, так и для сотрудников:

• сотрудники становятся независимыми от времени выдачи зарплаты через кассу и имеют круглосуточный доступ к средствам, поступившим на банковские кар ты;

• имеют возможность оплачивать покупки в торговой сети не только на территории РФ, но и за рубежом;

• в случае утраты карты при своевременном уведомлении об этом банка сохраняют денежные средства на картсчете.

Организация значительно снижает расходы при выдаче зарплаты:

• сокращается объём операций в бухгалтерии;

• решаются проблемы получения, транспортировки и хранения наличных денежных средств, сокращаются накладные расходы, связанные с их доставкой;

• максимально упрощается процедура выдачи заработной платы в условиях полной конфиденциальности.

КБ «Сембанк» выпустил карты GOLD, MASS и CIRRUS/MAESTRO для сотрудников 10 предприятий, заключивших с банком договора по выпуску и обслуживанию банковских карт: «Аквамет», «ВИП Мастер», «ДЕЙП», «КОНТЭКСА», «Маэстро», «Микстревел», «ПАВЭК», «РадиоКомГлоб», «СтройГ рад», «Монолит».

По этим картам их владельцам предоставляется возможность снятия наличных средств до 50 тыс. рублей без комиссии в ПВН (пункте выдачи на личных) банка и с минимальной комиссией в банкоматах «Уралсиб», имеющего обширную сеть банкоматов в Москве и Подмосковье.

КБ «Сембанк» предлагает выпуск корпоративных карт BUSINESS. Корпоративные карты - прекрасный инструмент, позволяющий избавиться от излишней нагрузки на бухгалтерию и кассу организации, упорядочить представительские и командировочные расходы, обеспечить их прозрачность, сэкономить значительные средства и получить следующие возможности:

• держателю - физическому лицу, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица в пределах установленного лимита;

• осуществлять операции по оплате командировочных, представительских и хозяйственных расходов;

• избегать расходов, связанных с необходимостью выдавать сотрудникам наличные средства на командировочные расходы, снимая их с текущего счета организации в банке;

• контролировать корпоративные расходы своих сотрудников по выпискам, что делает возможным более тщательно планировать корпоративные затраты и избегать необоснованных расходов.

Расширяется сеть торговых предприятий, принимающих к оплате пластиковые карты, как наиболее удобный и быстрый инструмент оплаты товаров и услуг.

В 2009 году было продолжено сотрудничество с торгово-сервисным предприятием (ТСП) ООО «Веласко» для осуществления оплаты пластиковыми картами при помощи электронных терминалов. За 2009 год в ТСП было оплачено товаров и ус луг по картам MASTERCARD на сумму более 1,79 млн. рублей, по картам VISA — более 5,08 млн.рублей.

Международные пластиковые карты MasterCard Int.

ООО КБ «Сембанк» предоставляет своим клиентам пластиковые карты платежной системы MasterCard International следующих видов:

· электронные карты Cirrus/Maestro;

· классические карты Eurocard/Mastercard Mass;

· престижные карты Eurocard/Mastercard Gold;

· корпоративные карты Eurocard/Mastercard Business;

· зарплатные карты.

Пластиковые карты Eurocard/Mastercard принимают к оплате в миллионах магазинов, ресторанов, отелей в России и за границей, а также в сотнях тысяч банкоматов круглосуточно. Пользоваться Eurocard/Mastercard удобнее и безопаснее, чем носить при себе банкноты и монеты.

При предоставлении клиентам пластиковой карты на нее открывается специальный карточный счет (СКС), который ведется для карт Cirrus/Maestro в рублях РФ и долларах США, а для карт Eurocard/Mastercard Mass и Gold — в рублях РФ, долларах США и евро.

Банк предоставляет для держателя основной карты возможность выпуска дополнительной карты в пользу указанного клиентом лица.

Каждый клиент имеет возможность выбрать тот продукт, который наилучшим образом отвечает его конкретным требованиям.

Cirrus/Maestro.

Наиболее доступной является дебетовая карта Cirrus/Maestro благодаря своей низкой стоимости:

· открытие карточного счета (СКС) карты — 50 рублей;

· ведение и обслуживание СКС карты — 100 рублей;

· отсутствие первоначального взноса на СКС карты.

Все операции по ней проходят электронную авторизацию, подтверждающую достаточность денежных средств на счету карты, что позволяет предоставлять данные карты клиентам с небольшой или нулевой банковской историей, а также не имеющим ранее опыта пользования картами.

Eurocard/Mastercard Mass.

Карта Eurocard/Mastercard Mass оптимально сочетает свойства, гарантирующие финансовую гибкость, удобство и безопасность расчетов и предназначена для клиентов, имеющих первоначальный капитал. В отличиe от карты Cirrus/Maestro карта Eurocard/Mastercard Mass дает возможность оплатить покупку не только в крупных, но и в маленьких магазинах, арендовать машину, забронировать номер в отеле по телефону, заказать и оплатить товары и услуги через Интернет.

Однако и тарифы на Eurocard/Mastercard Mass выше, чем у Cirrus/Maestro:

· открытие карточного счета (СКС) карты — 200 рублей;

· ведение и обслуживание СКС карты — 650 рублей;

· отсутствие первоначального взноса на СКС карты.

Eurocard/Mastercard Gold.

Карту Eurocard/Mastercard Gold банк предлагает состоятельным клиентам. Это платежное средство подчеркивает финансовую состоятельность владельца и обеспечивает повышенный комфорт оказываемых услуг. И тарифы по картам Eurocard/Mastercard Gold выше других:

· открытие карточного счета (СКС) карты — 500 рублей;

· ведение и обслуживание СКС карты — 2 300 рублей;

· первоначальный взнос на СКС карты — $2000/50 000 рублей.

Для VIP-клиентов Банк предлагает карты Eurocard/Mastercard Gold с предоставлением по ним кредита.

Eurocard/Mastercard Business.

Для корпоративных клиентов КБ «Сембанк» предлагает карту Eurocard/Mastercard Business, которая позволяет ее держателю — физическому лицу, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, в пределах установленного лимита и осуществлять операции по оплате командировочных, представительских и хозяйственных расходов.

Зарплатные карты.

Для предприятий ООО КБ «Сембанк» предлагает зарплатные проекты, которые позволят им снизить риски хранения и транспортировки наличных средств, предназначенных к выплате сотрудникам, сделать ненужной процедуру депонирования невостребованных сотрудниками предприятия денег. Получить наличные средства сотрудники предприятий могут через банкоматы или POS-терминал банка.

В качестве зарплатных карт для сотрудников предприятий можно открыть карты Eurocard/Mastercard Mass, Cirrus/Maestro, для руководителей — Eurocard/Mastercard Gold.

Документы по пластиковым картам.

· заявление на получение в пользование международной банковской карты (приложение № 7);

· договор о выдаче и использовании международной банковской карты (приложение № 8);

· правила использования международных пластиковых карт (приложение № 9).

Таблица 15 – Тарифы на расчетное обслуживание банковских карт ООО КБ «Сембанк»

* Сервисный платеж взимается единовременно в момент заказа (получения) карты.

** Первоначальный взнос — не менее 30 000 рублей.

В КБ «Сембанк» разработано несколько видов депозитов, позволяющих максимально учесть потребности клиента при размещении свободных ресурсов.

Ставка доходности депозита зависит от срока, на который заключается депозитный договор. Депозит позволяет проводить досрочное изъятие всей суммы или ее части, при этом на сумму изъятия проценты рассчитываются по ставке «до востребования».

Все договоры срочных депозитов можно пролонгировать. По соглашению с банком условия депозита могут регулироваться в течение всего срока. (Ставки по депозитам, векселям и депозитным сертификатам юридических лиц представлены в приложении 6)

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов, включающее в себя открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, является для банков очень важным и выгодным видом деятельности.

Прежде всего это связано с тем, что его осуществление, в совокупности с проведением операций по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады и размещением этих средств от имени и за счет банка — это тот критерий, по которому, согласно Закону РФ «О банках и банковской деятельности», банк отличается от небанковской кредитной организации.

Привлечение юридических и физических лиц на расчетно-кассовое обслуживание позволяет банкам установить с ними, деловые связи так, что взаимоотношения по расчетно-кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества: кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг, факторинг, траст и т.д. Отношения, построенные таким образом, являются весьма прочными, так как банк и клиент хорошо знают и доверяют друг другу, а следовательно, становятся взаимозаинтересованными и взаимовыгодными партнерами.

Кроме того, расчетно-кассовое обслуживание клиентов выгодно для банков еще и тем, что оно способствует увеличению банковских ресурсов. В самом деле, остатки на банковских счетах клиентов, образующиеся при их расчетно-кассовом обслуживании, представляют собой не что иное, как заемные средства банка в виде вкладов до востребования. Причем данные заемные средства банк получает способом более легким и, как правило, более дешевым, по сравнению с поступлением заемных средств из других источников: вклады, депозиты, долговые ценные бумаги, межбанковские кредиты.

И наконец, средства, получаемые банком при расчетно-кассовом обслуживании клиентов, помогают ему поддерживать свою ликвидность, т.е. обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.

Таким образом, необходимость расчетно-кассового обслуживания клиентов для банков очевидна.

КБ «Сембанк» предлагает своим клиентам расчетно-кассовое обслуживание с широким спектром операций по открытию и ведению счетов, соответствующее высоким стандартам качества. Банк гарантирует высокую степень надежности.

КБ «Сембанк» осуществляет следующие виды расчетно-кассового обслуживания клиентов:

· расчетное обслуживание в российских рублях (перечень документов для открытия банковских счетов, а также тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в рублях представлены в приложениях № 2, № 3, тарифы на расчетно-кассовое обслуживание физических лиц представлены в приложении № 4);

· расчетное обслуживание в иностранных валютах (тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в СКВ представлены в приложении № 5);

· обслуживание через системы удаленного доступа «Банк— клиент» и «Банк— клиент онлайн»;

· кассовое обслуживание;

· инкассация и пересчет;

· конверсионные операции;

· расчеты аккредитивами;

· гарантии;

· операции с векселями;

· валютный контроль;

· предоставление информации об остатках на счете с использованием кодового слова.