ВВЕДЕНИЕ
Банки – неотъемлемая составляющая современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки создают основу рыночного механизма, с помощью которого функционирует экономика страны. В настоящее время денежно-кредитная система переживает серьезные структурные изменения, которые коснулись и функционирования банков. Одновременно с этим выросли риски, связанные с банковской деятельностью. Главным в надежной работе банка становится качественное планирование.
Планирование решает задачу определения целей развития банка и конкретных путей их реализации на различных уровнях детализации и временных отрезках его деятельности. Особую значимость планирование приобретает в условиях усиливающейся конкуренции и при стремлении повысить эффективность своих операций. Этим и определяется актуальность исследования.
Целью данного курсового проекта является планирование кредитных ресурсов банка и анализ их использования.
Кредитные ресурсы каждого банка представляют собой определенную часть ссудного фонда общества, мобилизированную данным банком либо приобретенную им для кредитования предприятий и населения.
Для достижения поставленной цели курсового проекта необходимо решить следующие задачи:
а) обосновать потребность в кредитных ресурсах;
б) разработать методические положения по оптимизации использования кредитных ресурсов;
в) обосновать ставки за пользование кредитом;
г) выбрать вариант использования кредитных ресурсов и оценить его.
Объектом исследования является Тюменский филиал ОАО АКБ «Росбанк».
Тюменский филиал ОАО АКБ «Росбанк» является одним из самых надежных банков Тюменской области. Это делает его привлекательным для всех, кто хотел бы сохранить и приумножить накопленные денежные средства, получить качественные банковские услуги. Филиал имеет достаточно стабильный, устоявшийся круг клиентов. Среди них – предприятия и организации различных отраслей производства, общественные фонды, учреждения медицины, культуры и благотворительные организации. Большинство юридических лиц, клиентов филиала, сотрудничают с ним уже на протяжении нескольких лет. Это в основном средние и мелкие торговые предприятия.
1. ОБОСНОВАНИЕ ПОТРЕБНОСТИ В КРЕДИТНЫХ РЕСУРСАХ
Кредитные ресурсы коммерческого банка - это часть собственного капитала и привлеченных средств, в денежной форме направляемая на активные кредитные операции. Различают текущие и мгновенные кредитные ресурсы. Текущими являются ресурсы, которые потенциально возможно направить на кредитные вложения. Мгновенные кредитные ресурсы - это тот размер ресурсов, которые в конкретный момент времени могут быть использованы для выдачи кредита.[13]
Для обоснования потребности в кредитных ресурсах необходимо сделать краткий анализ состояния рыночной среды, в которой предстоит функционировать и развиваться банку. Также важно позиционировать банк в этой среде. [15]
Банковская система Тюменской области — важнейший динамично развивающийся элемент инфраструктуры региона. Высокие темпы роста ВВП—это во многом заслуга банковской системы. Оценивая состояние регионального рынка кредитования, необходимо рассмотреть банковский сектор в целом и основную динамику показателей его развития.
Банковский сектор Тюменской области по состоянию на 1 июля 2009 года представлен 23 действующими кредитными организациями. Тюменские банки имеют 80 филиалов в области и 23 - за ее пределами. На территории области действует 45 филиалов кредитных организаций, головные офисы которых расположены на территориях других регионов, а также Западно-Сибирский банк Сбербанка России с 30 отделениями на территории области и 13 отделениями на территории Омской области. Из 23 кредитных организаций 10 действуют в форме открытого акционерного общества, 8 - закрытого акционерного общества, 5 - общества (товарищества) с ограниченной ответственностью. Все кредитные организации имеют лицензии на право осуществления операций в иностранной валюте, в том числе 7 - генеральные. Лицензии на проведение операций с драгоценными металлами на территории Тюменской области имеют 5 кредитных организаций. На территории области действует: 325 дополнительных офисов, 32 кредитно-кассовых офиса, 645 операционных касс вне кассового узла, 17 обменных пунктов. На территории региона, в крупных городах и населенных пунктах, работает 1721 банкомат.
Акционерный коммерческий банк «Росбанк» - многопрофильный частный финансово-кредитный институт, предоставляющий высококачественные услуги всем категориям клиентов, который входит в десятку лидеров российской банковской системы (табл. 1.1).[7]
Таблица 1.1.
Виды услуг ОАО АКБ «Росбанк»
| Название услуги | Юридические лица | Физические дица |
| Операции с ценными бумагами | + | + |
| Факторинг | + | |
| Финансовый аутсорцинг | + | |
| Депозитарные услуги | + | + |
| Доверительное управление | + | + |
| Операции с пластиковыми картами | + | + |
| Дистанционное банковское обслуживание | + | |
| Покупка-продажа иностранной валюты | + | + |
| Кредитование | + | + |
| Сопровождение внешнеэкономической деятельности | + | |
| Мгновенные денежные переводы | + | + |
| Расчетно-кассовое обслуживание в российских рублях | + | |
| Коммунальные и иные платежи | + | |
| Банковские переводы в рублях и иностранной валюте | + |
Согласно табл. 1.1 спектр банковских услуг, оказываемых ОАО АКБ «Росбанк» достаточно широк, и является универсальным для большинства банков Тюменского региона.
Планируя потребность в кредитных ресурсах важно проанализировать назначение и цели кредитования. Различают ссуды, выданные:
- на увеличение капитала (производственных фондов предприятий);
- на временное пополнение недостатка денежных средств;
- на потребительские цели.[23]
Задача любого банка – разнообразить и усовершенствовать кредитную систему своего банка, сделать ее доступной и привлекательной для клиентов. Основными клиентами филиала как в большинстве кредитных учреждений являются физические и юридические лица.
С момента начала кризиса кредитная политика банков претерпела значительные изменения. На сегодняшний момент кредиты, привлеченные от Центрального банка, то есть по факту «короткие» деньги, формируют порядка 12% пассивной базы банковского сектора. При такой структуре ресурсной базы кредитовать достаточно трудно, и банки стремятся сокращать кредитный портфель. Исключением не стал и ОАО АКБ «Росбанк». Из-за возникшего дефицита ликвидности и нестабильной ситуации ОАО АКБ «Росбанк» был вынужден существенно сократить объемы кредитования. Изменились приоритеты банка - все силы брошены на сохранение текущих объемов бизнеса, преобладает кредитный консерватизм. Банк старается работать с той клиентской базой, которую он хорошо знает.[27]
Предприятия и организации большинства отраслей экономики, составляющие корпоративную клиентскую базу АКБ «Росбанк»,
работают практически во всех регионах Российской Федерации. Среди клиентов Банка такие известные российские компании, как ВО «Алмазювелирэкспорт», РАО «Газпром», ОАО «Русский Алюминий», ГМК «Норильский никель», ОАО НК «Роснефть», ОАО «Северная нефть», ОАО «Связьинвест» и другие.
Среди клиентов тюменского филиала ОАО АКБ «Росбанк» можно выделить следующие предприятия ОАО «ЮТэйр»,ОАО «Сибнефтепровод», ЗАО «Уралсвязьинформ», ОАО «Тюменьэнергосбыт», ООО «Тюменское автотранспортное агентство», ОАО «Тюменский Хлебокомбинат».Динамика кредитования этих предприятий Росбанком представлена в табл. 1.2.
Таблица 1.2
Динамика кредитования ключевых
корпоративных клиентов ОАО АКБ «Росбанк»
| Название предприятия | Размер кредита,млн. руб. | ||
| 2007 | 2008 | 2009 | |
| ОАО «ЮТэйр» | 90,9 | 300,1 | - |
| ОАО «Сибнефтепровод» | 300,6 | 70,3 | - |
| ЗАО «Уралсвязьинформ» | 80,9 | 100,7 | 100,0 |
| ОАО «Тюменьэнергосбыт» | 70,7 | - | - |
| ООО «Тюменское автотранспортное агентство» | 150,2 | - | 170,5 |
| ОАО «Тюменский Хлебокомбинат» | 48,0 | 90,0 | - |
| ИТОГО | 741,3 | 561,1 | 270,5 |
Сумма кредитов предприятий-заёмщиков весьма разнообразна. Это связанно с тем, что в основном цели получения кредитов обусловлены текущими потребностями, а не долгосрочными планами. На протяжении 2007-2009 гг. наблюдается тенденция снижения ссуд корпоративным клиентам банка. В 2009 году большинство организаций отказалось от услуг банка. Причиной послужил мировой экономический кризис. Процентная политика банка изменилась, ужесточились системы оценки кредитоспособности заемщиков.[7]
Аналитики и банкиры сходятся во мнении, что наиболее рискованными в связи с кризисом будут вложения в строительство. Поэтому кредитные организация стараются по максимуму сократить финансирование этой отрасли.
Если суммировать отзывы банкиров, то в группу риска попали такие отрасли, как туризм, нефтетрейдерство, машиностроение, сфера развлечений, оптовая торговля, энергетика. В числе сохранивших надежность были выделены пищевая промышленность, энергетика, транспорт, связь, телекоммуникации, химическая промышленность, военно-промышленный комплекс, сельское хозяйство, торговля продуктами, лекарствами и товарами народного потребления.
Потребность в кредитных ресурсах корпоративных клиентов на 2010 год можно спланировать исходя из информации о возможных изменениях в работе этих организаций, будь то реконструкции, обновление оборудования, расширение сферы деятельности и др. [24]
Первым этапом поиска заемщика является изучение средств массовой информации. На основе полученных данных можно спрогнозировать сумму кредитных средств, необходимых той или иной компании для реализации своих планов развития. Дальнейшим этапом является подтверждение информации у желаемого заемщика. Если информация подтверждается, то следующим шагом будет разработка программы кредитования.
Результаты исследования потребностей заемщиков и планируемые суммы кредитов представлены в табл. 1.3.
Таблица 1.3
Планируемая потребность предприятий
в заемных средствах на 2010 год, млн.руб.
| Название предприятия | Назначение кредита | Сумма кредита |
| ОАО «ЮТэйр» | Обновления парка самолетов | 490,0 |
| ОАО «Сибнефтепровод» | - | - |
| ЗАО «Уралсвязьинформ» | Строительство головного офиса | 60,2 |
| ОАО «Тюменьэнергосбыт» | - | - |
| ООО «Тюменское автотранспортное агентство» | Частичное обновление парка автобусов | - |
| ОАО «Тюменский Хлебокомбинат» | приобретение нового оборудования для пекарного цеха | 60,1 |
| ИТОГО | 610,3 | |
Таким образом, потребность в кредитных ресурсах предприятий-заемщиков, давно сотрудничающих с банком, в 2010 году составит 610,3 млн. руб.
Помимо существующих корпоративных клиентов банку следует расширять круг заемщиков. Привлечение новых клиентов возможно за счет того, что в результате сокращения крупными банками объемы кредитования, на рынке наблюдается перераспределение клиентов. Предприятия, которые буквально год назад являлись клиентами крупных банков, сегодня оказались вне зоны доступа к финансовым средствам. В поисках новых источников финансирования компании обращаются в более мелкие банки, которые раньше в принципе не рассматривались в качестве кредиторов.[34]
Планируемый перечень новых заемщиков представлен в табл. 1.4.
Таблица 1.4
Планируемая потребность предприятий,
не входящих в список основных клиентов,
в заемных средствах на 2010 год, млн.руб.
| Название предприятия | Назначение кредита | Сумма кредита |
| ООО «Золотая сеть» | Текущая деятельность | 9,2 |
| Мебельный салон «Елена» | 23,0 | |
| МТС, сотовая компания | 19,2 | |
| Турфирма «1000 дорог» | 3,9 | |
| ИТОГО | 55,3 | |
Потребность в ресурсах новых клиентов ОАО АКБ «Росбанк» составит 55,3 млн руб. Однако следует учитывать, что степень риска данных ссуд достаточно высока.
Таким образом, общая сумма кредитов юридическим лицам в 2010 году составит 665,6 млн. руб.
На тюменском рынке потребительского кредитования тюменский Филиал ОАО АКБ «Росбанк» является одним из лидеров.
Однако в условиях мирового кризиса с IV квартала 2008 года банки активности в кредитовании физических лиц не проявляют.
Деньги для кредитования у ОАО АКБ «Росбанк» имеются, есть и повышенный спрос на них. Но велика возможность второй волны кризиса, и по этому управление банка предпочитает выжидать.
По сравнению с недавним прошлым значительно ужесточились условия выдачи кредита. Но как показывают опросы, заемщики уже смирились со ставками, которые два года назад выглядели бы шокирующими, и готовы платить даже по таким расценкам.
В текущей экономической ситуации возможно два сценария событий: как относительно быстрое восстановление, так и сохранение существующих негативных тенденций. В первом - быстро сформируется платежеспособный спрос на всю линейку кредитных продуктов. Во втором - банк будет вынужден продолжить сдержанную кредитную политику при сохранении текущего объема потребкредитования. Это будет краткосрочное кредитование с тщательной оценкой заемщиков. Восстановление рынка и активный рост кредитования в этом случае откладывается на долгосрочную перспективу. По этому сценарию банк предпочтет работу с уже выданным портфелем кредитов. Пока банк не решит проблемы с текущим портфелем, увеличить объемы выдачи кредитов не удастся. [38]
Ставки во втором полугодии будут сохранять прежний уровень или расти. ОАО АКБ «Росбанк» не может снизить ставку кредитования, так как в условиях экономического кризиса количество благополучных клиентов меньше, чем потенциальных мошенников.
При планировании потребностей физических лиц в ссудах следует помнить, что традиционно в дни зимних праздников резко возрастает спрос на кредиты. Предлагая свои условия банк должен будет более лояльно оценивать заемщиков и снижать тарифы до более или менее привлекательного для клиентов уровня. По нецелевым кредитам без обеспечения среднерыночная ставка в этом году вряд ли опуститься ниже 22%, для автокредитов комфортная для банков планка - 17%.[32]
Таким образом, можно сделать вывод, что потребность в кредитных ресурсах населения будет изменяться с той же скоростью, что и в предыдущие периоды, но реальная выдача кредитов останется на уровне предыдущего года, в связи с кредитной политикой банка (табл. 1.5).
Таблица 1.5
Сумма кредитов, предоставляемых
физическим лицам, млн.руб.
| Вид кредита | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 |
| Потребительский | 150 | 110 | 80 | 80 |
| в том числе долгосрочный (>3лет) | 60 | 30 | 10 | 20 |
| краткосрочный (<3лет) | 90 | 80 | 70 | 60 |
Сумма кредитов в 2010 году составит 80 млн. руб. Из них 75% составят кредиты сроком не больше чем на 3 года. Остальные 15% будут предоставляться на менее выгодных условиях клиентам с высоким уровнем доходов и хорошей кредитной историей.
Таким образом, можно сделать вывод, что общая потребность в кредитных ресурсах ОАО АКБ «Росбанк» к 2010 году составит 725,6 млн. руб. Следует учитывать, что выдача кредитов осуществляется при наличии достаточной ресурсной базы. Помимо этого объем кредитных вложений зависит не только от ресурсов банка, но и от экономических нормативов , обязательных резервов.
Однако в ситуации, когда никто не может точно сказать, как долго продлится кризис и как он отразится на российской экономике, банк в большей степени вынужден идти на ощупь. В такой обстановке трудно делать универсальные прогнозы.
2. МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ
Актив баланса коммерческого банка показывает распределение ресурсов банка по видам операций.
Оптимизация активных операций банка является оптимизацией направлений использования ресурсов банка. Необходимо выяснить, на какие цели, в каком объеме и кому предоставляются ресурсы банка.
Для осуществления данного анализа изучаются в первую очередь вопросы кредитования, оценка ликвидности баланса и рискованность тех или иных активных операций.
Оказание кредитных услуг является важнейшей функцией банка, а анализ кредитной деятельности с точки зрения ее доходности позволяет руководству банка проводить соответствующую процентную политику.
Таким образом, первым делом необходимо обосновать ставки за пользование кредитом.
Цена кредита, или процент, взимаемый банком за предоставление ссуды, имеет экономически обоснованные границы.
Дифференциация видов ссудного процента основывается на:
- формах кредита: коммерческий, банковский, потребительский и т.д.;
- срока ссуды: по краткосрочным (ставки денежного рынка) и долгосрочным (ставки по облигационным займам);
- видах кредита: по ссудам в оборотные средства, по овердрафту, по учету векселей, по целевым ссудам и т.д.;
- способе начисления процентов: простые и сложные.
Кроме того, значение ссудного процента зависит от кредитоспособности заемщика, качества залога, гарантии и поручительства, ожидаемых темпов инфляции и т. д.
Наиболее точным показателем цены кредита является норма процента, или процентная ставка. Она определяется следующим образом,%:
ПС = Доход/Величина предоставленного кредита×100 (2.1)
где ПС – процентная ставка.
Чаще всего процентная ставка указывается в виде годовых процентов. Рост процентной ставки свидетельствует об удорожании кредита, падение – о его удешевлении.
Уровень процентной ставки по банковским ссудам определяется колебаниями на денежном рынке: изменением соотношения спроса на деньги и их предложения. Если спрос и предложение уравновешены, то рассчитывают базовую процентную ставку и величину процентной маржи.
Базовая процентная ставка кредитования может быть определена следующим образом:
ПСб=КРэ×ПСпо/КВ (2.2)
где КРэ – эффективные кредитные ресурсы;
ПСпо – процентные ставки по соответствующим видам пассивов;
КВ – кредитные вложения.
Для расчета эффективных кредитных ресурсов можно использовать следующую формулу:
КРз=УФ+ОСС+Д+Ор+Опр-НА-0,18Об1-0,14Об3-0,0125Об4-0,05 (2.3)
где УФ–уставный фонд;
ООС – остатки собственных средств банка;
Д-депозиты;
Ор –остатки на расчетных и других счетах клиентов;
Опр – прочие привлеченные и заемные средства;
НА – ресурсы, вложенные в здание банка, оборудование и другие неликвидные активы;
Об1 – остатки привлеченных средств по счетам до востребования и до 30 дней (18% процент отчислений в фонд обязательных резервов);
Об2 – остатки привлеченных средств по обязательствам от 31 до 90 дней (14% - процент отчислений в фонд обязательных резервов);
Об3 – остатки привлеченных средств по обязательствам от 91 дня и более (10% - процент отчислений в фонд обязательны резервов);
Об4 – остатки по привлеченным средствам в иностранной валюте (1,25% - процент отчислений в фонд обязательных резервов);
n – средства, размещенные в ликвидные активы, исключающие их использование для выдачи ссуд (5% - минимальный процент отчислений от итога пассива).
Формула расчета базовой процентной ставки имеет аналитическое значение и используется для выбора и оценки вариантов использования кредитных ресурсов.
При решении вопроса о выдаче конкретных ссуд следует применять показатель «базовая цена кредита», который устанавливается с учетом временного фактора. Показатель рассчитывается по формуле:
БЦк = КРэ(t)×ПСпо/КВt, (2.4)
где БЦк - базовая цена кредита;
t – период пользования ссудой.
Официальная (базовая) процентная ставка – это ставка по рефинансированию, или уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые ЦБ другим банкам. [42]
Рефинансирование – это процесс осуществления коммерческим банком кредитных вложений за счет займов, полученных от других банков.
Динамика ставки рефинансирования связана с уровнем инфляции в стране и динамикой курса рубля по отношению к доллару США.
При выборе варианта использования банку следует полагаться на следующие факторы: уровень инфляции; норму прибыли, присущую данной ссуде, соотношение спроса и предложения ресурсов; срок погашения ссуды; расходы на оформление ссуды.[26]
Рыночные процентные ставки зависят от спроса и предложения на ресурсы, распределяемые как на аукционах, так и вне их.
Ключевым критерием выбора варианта использования кредитных ресурсов будет доходность сформированного кредитного портфеля.
Доходность (Д) может быть охарактери
|
Проценты, полученные от заемщиков – проценты,
|
уплаченные по депозитами и межбанковским кредитам
Объем кредитного портфеля
Считается, что уровень доходности, к которому следует стремиться, должен составлять 1,4%;
|
Проценты, полученные от заемщиков – проценты,
|
уплаченные по депозитами и межбанковским кредитам
Общий капитал банка
Критериальный уровень показателя колеблется от 10 до 20 %;
|
|
Проценты, полученные от кредитов
Ссуды, не приносящие дохода
По данному показателю критериальное значение не устанавливается.[30]
В современных условиях в банковской сфере возрастает значение правильной оценки и управления рисками. В частности, при выборе варианта использования кредитных ресурсов важно достигнуть оптимального соотношения рискованности и прибыльности.
Таким образом, на основе предложенной методики можно спланировать наилучший вариант использования кредитных ресурсов с учетом условий выдачи кредитов, уровня его рискованности и доходности.
3. ПЛАНИРОВАНИЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ
3.1 Обоснование ставок за пользование кредитом
Тюменский филиал ОАО АКБ «Росбанк» является универсальным клиентским банком и предоставляет своим клиентам широкий спектр услуг. Это один из самых надежных банков Тюменской области. Тюменский филиал ОАО АКБ «Росбанк» привлекателен для всех, кто хотел бы сохранить и приумножить накопленные денежные средства, получить качественные банковские услуги. Филиал имеет достаточно стабильный, устоявшийся круг клиентов. Среди них – предприятия и организации различных отраслей производства, общественные фонды, учреждения медицины, культуры и благотворительные организации. Большинство юридических лиц, клиентов филиала, сотрудничают с ним уже на протяжении нескольких лет. Это в основном средние и мелкие торговые предприятия. Также высок уровень доверия к банку со стороны физических лиц.[8]
Процесс планирования использования кредитных ресурсов следует начать с определения направлений наиболее выгодных вложений средств.
Аналитики и банкиры сходятся во мнении, что наиболее рискованными в связи с кризисом будут вложения в строительство. Поэтому тюменскому филиалу ОАО АКБ «Росбанк» не следует осуществлять финансирование этой отрасли.
Если суммировать отзывы банкиров, то в группу риска также попали такие отрасли, как туризм, нефтетрейдерство, машиностроение, сфера развлечений, оптовая торговля.
В числе сохранивших надежность были выделены пищевая промышленность, энергетика, транспорт, связь, телекоммуникации, химическая промышленность, военно-промышленный комплекс, сельское хозяйство, торговля продуктами, лекарствами и товарами народного потребления.
Таким образом, необходимо присвоить предприятиям, нуждающимся в кредитах в 2010 гг., степень рискованности (табл. 3.1). Степень риска определяется экспертным путем по шкале 1,2,3,4,5, начиная с наименьшего риска невозврата кредита. [9]
Таблица 3.1
Рискованность предприятий, нуждающихся
в заемных средствах на 2010 год
| Название предприятия | Оценка риска |
| ОАО «ЮТэйр» | 2 |
| ЗАО «Уралсвязьинформ» | 1 |
| ОАО «Тюменский Хлебокомбинат» | 1 |
| ООО «Золотая сеть» | 4 |
| Мебельный салон «Елена» | 3 |
| МТС, сотовая компания | 1 |
| Турфирма «1000 дорог» | 5 |
По данным таблицы можно сделать вывод, что почти половина компаний, планирующих получение кредита в 2010 году, по мнению экспертов, обладают наименьшей степенью риска. Наибольшая степень риска присвоена турфирме «1000 дорог».
Таким образом, ставки за пользование кредитом будут напрямую зависеть от степени риска невозврата кредита.
Помимо этого, ставка будет меняться в зависимости от сроков кредита. Между ставкой кредита и сроком погашения прямая зависимость.
Получением информации о предполагаемых сроках кредита занимается отдел проектного финансирования. Результаты информации о сроках кредитования представлены в таблице 3.2
Таблица 3.2
Предполагаемые сроки кредитов 2010 гг.
| Название предприятия | Срок кредита, г. |
| ОАО «ЮТэйр» | 7 |
| ЗАО «Уралсвязьинформ» | 3 |
| ОАО «Тюменский Хлебокомбинат» | 5 |
| ООО «Золотая сеть» | 2 |
| Мебельный салон «Елена» | 5 |
| МТС, сотовая компания | 3 |
| Турфирма «1000 дорог» | 5 |
Наименьший срок кредита у ООО «Золотая сеть», наибольший – у ОАО «ЮТэйр»
Таким образом, целесообразно просчитать индивидуальные кредитные ставки для каждой компании (формула 2.4). Полученные результаты представлены в табл. 3.3.
Таблица 3.3
Ставки за пользование кредитом
| Название предприятия | Ставка,% |
| ОАО «ЮТэйр» | 18,0 |
| ЗАО «Уралсвязьинформ» | 16,5 |
| ОАО «Тюменский Хлебокомбинат» | 20,0 |
| ООО «Золотая сеть» | 21,5 |
| Мебельный салон «Елена» | 21,5 |
| МТС, сотовая компания | 16,5 |
| Турфирма «1000 дорог» | 23,0 |
Таким образом, самые выгодные условия кредитования для ЗАО «Уралсвязьинформ» и сотовой компании «МТС». Турфирме «100 дорог» предложат кредит по высокий процент (23%). Величина кредитной ставки варьируется в зависимости от суммы и срока кредита и результатов анализа деятельности заемщика, положения отрасли в которой он работает.
На тюменском рынке потребительского кредитования тюменский Филиал ОАО АКБ «Росбанк» является одним из лидеров.
Однако в условиях мирового кризиса с IV квартала 2008 года банк активности в кредитовании физических лиц не проявляет. Несмотря на то, что деньги для кредитования у ОАО АКБ «Росбанк» имеются, есть и повышенный спрос на них, управление банка предпочитает выжидать.
Как показывают опросы, заемщики уже смирились со ставками, и готовы платить даже по высоким расценкам.
Для обоснования ставок за пользование кредитом физическими лицами в 2010 году определим основные цели их получения:
- на автомобиль;
- на текущие нужды (свадьба, похороны, ремонт, отпуск и др.);
- на обучение.
По прогнозам аналитиков, ставки в 2010 году будут сохранять прежний уровень или расти. ОАО АКБ «Росбанк» не может снизить ставку кредитования, так как в условиях экономического кризиса количество благополучных клиентов меньше, чем потенциальных мошенников.
Ставка рефинансирования в 2010 году будет варьироваться от 13 до 15%.
Помимо ставки рефинансирования, на процент по кредиту будет влиять срок кредита, наличие и количество поручителей и количество предоставленных документов при рассмотрении заявки.
В любом случае, банкам в условиях жесткой конкуренции будет необходимо снижать тарифы до более или менее привлекательного для клиентов уровня.
Планируемые ставки для физических лиц представлены в табл. 3.4
Таблица 3.4
Планируемые ставки для физических лиц на 2010 год, %
Вид кредита по срокам предоставления |
по назначению |
||
| автокредит | образовательный | нецелевой | |
| долгосрочный (>3лет) | 18,5 | 25 | 24 |
| краткосрочный (<3лет) | 18 | - | 23,5 |
Таким образом, по данным таблицы можно сделать вывод о том, что наибольшая ставка приходится на образовательный кредит, наименьшая – на краткосрочный автокредит.
Итак, в 2010 году тюменский филиал ОАО АКБ «Росбанк» планирует вести консервативную кредитную политику. В связи с этим ужесточится анализ заемщиков. Большое внимание будет уделено анализу рисков.
Ставки за пользование кредитов юридическими лицами рассчитываются индивидуально для каждой компании, с учетом суммы и срока кредита и результатов анализа деятельности заемщика, положения отрасли в которой он работает.
Ставка за пользование кредитом физическими лицами будет зависеть от ставки рефинансирования, срока кредита, наличия и количества поручителей и количества предоставляемых документов при рассмотрении заявки.
3.2 Выбор варианта использования кредитных ресурсов и его экономическая оценка.
Следующим этапом планирования, будет выбор наилучшего варианта использования кредитных ресурсов.
Что касается кредитования юридических лиц, то здесь будет рационально выдать кредиты всем организациям, по установленным в п.п. 3.1 ставкам.
Подробнее необходимо рассмотреть кредитование физических лиц.
В текущей экономической ситуации будет возможно два сценария событий (рис.3.1)[7]
Рис. 3.1 Возможные сценарии поведения
тюменского филиала ОАО АКБ «Росбанк»
В первом сценарии тюменский филиал быстро сформирует спрос на всю линейку кредитных продуктов. Во втором - банк будет вынужден продолжить сдержанную кредитную политику при сохранении текущего объема потребкредитования. Это будет краткосрочное кредитование с тщательной оценкой заемщиков. Восстановление рынка и активный рост кредитования в этом случае откладывается на долгосрочную перспективу. По этому сценарию банк предпочтет работу с уже выданным портфелем кредитов. Пока банк не решит проблемы с текущим портфелем, увеличить объемы выдачи кредитов не удастся.
Сумма кредитов, предоставляемых физическим лицам в разрезе двух сценариев представлена в табл. 3.5
Таблица 3.5
Сумма кредитов, предоставляемых
физическим лицам в зависимости от сценария, млн.руб.
| Вид кредита | Активная кредитная политика |
Сдержанная кредитная политика |
Автокредит в т.ч. долгосрочный краткосрочный |
12,7 20,1 |
6,8 16,3 |
Образовательный в т.ч. долгосрочный |
1,5 |
1,5 |
Нецелевой в т.ч. долгосрочный краткосрочный |
20,1 45,6 |
11,7 43,7 |
| ИТОГО | 100,0 | 80,0 |
В 2010 году спрос на кредиты физическим лицам будет достаточно высоким. Однако, по сценарию сдержанной кредитной политики банк будет осуществлять в основном краткосрочное кредитование с тщательной оценкой заемщиков (75%). Сумма кредитов будет равна 80 млн. руб. Согласно активной кредитной политике, основной упор будет сделан на автокредитование. Увеличатся объемы нецелевого кредита. Сумма кредитов при этом варианте составит 100 млн.руб.
Для выбора сценария поведения банка недостаточно знать возможную сумму выданных кредитов, необходимо дать экономическую оценку этих вариантов.
Показатели доходности (формулы 2.5-2.7) кредитных портфелей исследуемых сценариев представлены в табл. 3.6 (показатели просчитаны с учетов кредитования юридических лиц).
Таблица 3.6
Показатели доходности кредитных портфелей
исследуемых сценариев (с учетом юридических лиц)
| Показатель | Активная кредитная политика |
Сдержанная кредитная политика |
| 1 | 2 | 3 |
| Д1
|
1,3 | 1,2 |
| Продолжение табл.3.6 | ||
| 1 | 2 | 3 |
| Д2
|
15,0 | 9,0 |
| 1 | 2 | 3 |
| Д3
|
120,0 | 125,0 |
Доходность варианта активной кредитной политики выше сдержанной, за счет увеличения процентов полученных от привлеченных дополнительно заемщиков.
Таким образом, на основе полученных результатов можно сделать вывод, что тюменскому филиалу ОАО АКБ «Росбанк» следует придерживаться активной кредитной политики. Несмотря на то, что многие банки сократили программы кредитования, спрос на услуги только возрастает. Особой задачей банка может стать развитие автокредитования, так как в условиях кризиса конкурентность на данный вид услуги практически отсутствует.
Однако следует подчеркнуть, что заведомо высокие ставки по кредитам не исключают тщательную работу с оценкой кредитоспособности заемщиков.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В условиях кризиса из-за возникшего дефицита ликвидности и нестабильной ситуации ОАО АКБ «Росбанк» был вынужден существенно сократить объемы кредитования. Изменились приоритеты банка - все силы брошены на сохранение текущих объемов бизнеса, преобладает кредитный консерватизм. Банк старается работать с той клиентской базой, которую он хорошо знает.
Однако, на основе анализа рыночной среды, в которой функционирует банк можно сделать выводы, что средства для кредитования у ОАО АКБ «Росбанк» имеются, есть и повышенный спрос на них.
Общая потребность в кредитных ресурсах тюменского филиала ОАО АКБ «Росбанк» к 2010 году составит 725,6 млн. руб. И это несмотря на повышение ставок.
Проанализировав потребности юридических лиц и оценив их возможности, можно сделать вывод, что самые выгодные условия кредитования для ЗАО «Уралсвязьинформ» и сотовой компании «МТС». Турфирме «100 дорог» предложат кредит под высокий процент (23%). Величина кредитной ставки варьируется в зависимости от суммы и срока кредита и результатов анализа деятельности заемщика, положения отрасли в которой он работает. В целов юридическим лицам планируется выдать 665,6 млн. руб.
Рассмотрев ситуацию на рынке кредитования физических лиц, можно сделать вывод, что возможно два сценария событий: как относительно быстрое восстановление, так и сохранение существующих негативных тенденций. В первом сценарии тюменский филиал быстро сформирует спрос на всю линейку кредитных продуктов. Во втором - банк будет вынужден продолжить сдержанную кредитную политику при сохранении текущего объема потребкредитования. Это будет краткосрочное кредитование с тщательной оценкой заемщиков. Восстановление рынка и активный рост кредитования в этом случае откладывается на долгосрочную перспективу. По этому сценарию банк предпочтет работу с уже выданным портфелем кредитов. Пока банк не решит проблемы с текущим портфелем, увеличить объемы выдачи кредитов не удастся.
По сценарию сдержанной кредитной политики банк будет осуществлять в основном краткосрочное кредитование с тщательной оценкой заемщиков (75%). Сумма кредитов будет равна 80 млн. руб. Согласно активной кредитной политике, основной упор будет сделан на автокредитование. Увеличатся объемы нецелевого кредита. Сумма кредитов при этом варианте составит 100 млн.руб.
Доходность варианта активной кредитной политики выше сдержанной, за счет увеличения процентов полученных от привлеченных дополнительно заемщиков.
Следовательно, тюменскому филиалу ОАО АКБ «Росбанк» следует придерживаться активной кредитной политики. Несмотря на то, что многие банки сократили программы кредитования, спрос на услуги только возрастает. Особой задачей банка может стать развитие автокредитования, так как в условиях кризиса конкурентность на данный вид услуги практически отсутствует.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Инструкция ЦБ РФ № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" от 1.10.97 г.
2. Инструкция ЦБ РФ № 17 "О составлении финансовой отчетности". – М., 2000.
3. Закон РФ "О залоге" от 29 мая 2001 г.
4. Закон РФ "О банках и банковской деятельности в Российской Федерации" 03.02.96 г. С изменениями и дополнениями от 31.07.05 г.
5. Инструкция ЦБ РФ № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций". Приказ ЦБ РФ от 30.01.02 г. № 124-02.
6. Баланс ОАО АКБ «Росбанк» за 2007-2009гг.
7. Бизнес-план и кредитная политика ОАО АКБ «Росбанк».
8. Годовые отчеты ОАО АКБ «Росбанк» за 2007-2008 гг.
9. Методические положения по финансовому планированию в ОАО АКБ «Росбанк».
10. Анализ качества функционирования коммерческого банка. // Банковское дело. – 2007. - №12. – с. 5-7.
11. Баканов М.И., Смирнова Л.Р. Комплексный экономический анализ в управлении коммерческим банком. – М.: Изд-во МГУК, 2006. – 254 с.
12. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. / Под редакцией Е.Ф.Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. – 179 с.
13. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 672 с.
14. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Издательская корпорация "Логос", 2005. – 344 с.
15. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика. - 2007 – 447 с.
16. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: Методические рекомендации. – М.: "АЛЕС", 2005. – 184 с.
17. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит. – 2007. - №9. – с. 9-13.
18. Курочкин А.В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях. // Финансы и кредит –2006.–№ 4. – с. 12-17.
19. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях. // Финансы и кредит – 2006. – № 5. – с. 24-26.
20. Курочкин А.В. Критерии оптимизации структуры источников ресурсной базы // Финансы и кредит – 2006. – № 9.- с. 7-12.
21. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. – М.: КНОРУС, 2008. – 264 с.
22. Масленченков Ю.С. Экспресс-анализ коммерческого банка. // Бизнес и банки. – 2006. – №31. – с. 5-6.
23. Москвин В.А. Принципы построения комплексной системы планирования в коммерческом банке// Банковское дело.–1997.– № 10.- с. 38-41.
24. Николов З.Б. Моделирование ресурсного обеспечения деятельности коммерческого банка. // Банковские услуги. – 2007. – № 4. – с. 15-20.
25. Орлова И.В., Половников В.А. Моделирование показателей рынка ссудного капитала.// Банковское дело.–2007. – № l. –с. 12-15.
26. Панова П.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: ИКЦ "дис", 2007. – 464 с.
27. Панова П.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 272 с.
28. Петров А.Ю. Анализ кредитоспособности заемщика. / Бухгалтерия и банки. – 1999. – № 21. – с. 43-48.
29. Полушкин В.Ю. Анализ ликвидности коммерческих банков.// Бухгалтерия и банки. – 2007. – № 29. – с. 40-45.
30. Поморина М.А. Внутренний анализ финансового состояния банка.// Банковское дело. – 2005. – № 25. – с. 18-26.
31. Поморина М.А. Планирование как составная часть банковского менеджмента. / Банковское дело. – 1998. – № 21.
– с.20-26.
32. Региональные банки и проблемы кредитования реального сектора экономики // Бизнес и банки - 2006. – №29.
33. Сагитдинов М.Ш., Калимуллина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка. / Банковское дело. –2007. – № 210. - с. 7-11.
34. Садвакасов К.К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. М.: "Ось-89", 2008г. – 160 с.
35. Семенова И. Оценка финансового положения банка на основе баланса // Аудитор - № 6- 2006.
36. Смирнова Л.Р. Система комплексного экономического анализа деятельности кредитных организаций. // Бухгалтерия и банки. – 2004. – № 22. – с.16-26.
37. Соколинская Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля в современных условиях // Банковское дело. – 2009. – № 28. – с. 26-30.
38. Суская Е.П. Управление ссудными операциями как составная часть банковского менеджмента. // Деньги и кредит. – 2006. – № 22. – с. 35-42.
39. Суханов Источники кредитных ресурсов коммерческого банка – 2008 – № 2.
40. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.:ИНФРА-М, 2005. – 267 с.
41. Чистов В.П., Цесарь И.Ф. Планирование оптимальных портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. / Банковское дело. – 1997. – № 23. – с.8-11.
42. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 256 с.